东海证券有限责任公司关于骅威科技股份有限公司

          2011 年度募集资金存放与使用情况的保荐意见


    根据中国证监会颁布的《证券发行上市保荐业务管理办法》和深圳证券交
易所颁布的《深圳证券交易所中小企业板块保荐工作指引》等相关要求，东海
证券有限责任公司（以下简称“东海证券”、“保荐机构”）对广东骅威玩具工艺股
份有限公司（以下简称“公司”或“骅威股份”）2011年募集资金存放与使用情况进
行核查，并发表如下意见：

    一、募集资金基本情况

    经中国证券监督管理委员会“证监许可[2010]1400号”文核准，公司于2010
年11月3日向社会公开发行人民币普通股（A股）2,200万股，发行价格为人民
币29元/股。本次发行A股募集资金总额为人民币63,800万元，扣除发行费用人
民币3,019.1万元，募集资金净额为人民币60,780.9万元。募集资金已于2010年
11月8日全部到位，并经广东正中珠江会计师事务所有限公司出具“广会所验字
{2010]第08000340195号”验资报告验证。
    （一）募集资金存放情况
    骅威股份能严格按照《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指
引》等法律法规的规定，对募集资金采用专户存储制度，并对募集资金的使用
实行严格的审批制度，便于对募集资金使用情况进行监督，以保证募集资金专
款专用。公司分别在中国建设银行股份有限公司汕头澄海支行、中国农业银行
股份有限公司汕头澄海支行、深圳发展银行股份有限公司广州东风中路支行、
中国民生银行股份有限公司汕头华山路支行设立了募集资金专户，对募集资金
实行专户存储，并于2010年11月29日与这四家银行、保荐机构签订了《募集资
金三方监管协议》，详情见公司于2010年11月29日披露在巨潮资讯网上的《关
于开设募集资金专户并签署募集资金三方监管协议的公告》。
    （二）募集资金使用情况
    截 至 2011 年 12 月 31 日 ， 公 司 累 计 直 接 投 入 募 投 项 目 运 用 的 募 集 资 金
26,917,453.77元（含置换募集资金到位前公司用自筹资金投入募投项目的金额
2,423,100.00元），利用超募资金偿还银行借款118,000,000.00元，补充流动
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资金60,000,000.00元，累计已使用募集资金204,917,453.77元。公司募集资金
使用情况如下：

                        项目                    金额（元）

     募集资金净额                                  607,809,000.00

     实际投入募集资金                               26,917,453.77

     变更募集资金                                              0

     补充流动资金及偿还银行贷款                    178,000,000.00

     累计利息收入扣除手续费净额                      9,252,087.06

     募集资金余额（含利息、银行手续费等）          412,143,633.29
   募集资金投资项目未达到计划进度或预计收益的情况和原因：
   1、生产基地扩建项目
   生产基地扩建项目计划投资12,544万元，建设期为2年，预计募集资金到
位后第2 个月开始至第24个月全部建成投放使用。其中厂房设施规划面积
36,000平方米。2011年度，已开工第一期工程16,869.7平方米，预计2012年10
月份可交付使用，相关设备可进入安装调试。公司综合考虑了生产基地建设进
度与生产计划的衔接，项目的进展虽然落后于原定计划，但由于少部分订单可
以委外生产，因此，未完成项目不会对项目收益产生重大影响。
   2、动漫制作暨营销网络建设项目
   （1）该募投项目之一拟投资拍摄2部动漫影片，投资4,996万元，计划分
别在2011年2月和10月开始播出。现已完成拍摄原计划的第一部动漫影片，影
片的名称取名为《音乐奇侠1》（原《圣斗风云-传奇乐队》前52集）、《天元
斗士》（原《圣斗风云-传奇乐队》后52集），已投资1,251.89万元，分别于
2011年3月20日、2012年2月19日开始在全国各省市卫视频道、少儿频道播
放。由于公司根据播出环境和市场情况对影片内容、长度和精度适当地进行了
调整，选择播放频道时花费了较长时间，导致播放时间晚于原定计划，相关产
品的销售也相应推迟。公司表示，将加快第二部动漫影片的创作和拍摄工作，
做好相关衍生产品规划。
   （2）该募投项目之一拟建设15家旗舰店、650家卖场超市、10,000家校边
店等营销网络，计划投资2,440.6万元，到2012年12月31日全部完成。2011年
度公司建设了2家旗舰店、25家卖场超市、180家校边店，与计划进度相差较

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远。公司考虑到国内市场变化，为降低募集资金投资风险，提高使用效率，本
着审慎的态度，营销网络的建设必须进行充分的前期市场调研、选址、方案评
估，成熟一个建设一个。鉴于理想的选址难度较大，使得旗舰店、卖场超市专
柜、校边店开建速度落后于预期。
   （三）以超募资金补充流动资金及偿还银行贷款的情况
   2010年11月29日，经公司第一届董事会第十五次会议审议,同意公司使用
11,800万元超募资金偿还银行贷款，使用6,000万元超募资金补充流动资金。公
司独立董事及保荐机构对此发表了明确同意意见。公司已依法履行了信息披露
程序。
   （四）募集资金使用的信息披露情况
   截至2011年12月31日，公司能严格按照《深圳证券交易所中小板上市公司
规范运作指引》等相关法规的要求使用募集资金，相关信息的披露及时、真
实、准确、完整。

   二、保荐机构的核查情况

   保荐机构通过相关资料审阅、现场调查、书面问询等多种方式对骅威股份
募集资金的存放使用以及募集资金投资项目的实施情况进行了核查。保荐机构
核查了公司历次有关募集资金使用需要信息披露的事项，定期收取并核查募集
资金对帐单，至少每个季度对公司募集资金的使用情况进行一次现场调查，督
导公司执行募集资金管理及使用制度，核对募集资金银行存款余额并核查项目
进展情况。同时，保荐机构对公司置换募集资金到位前以自有资金进行投入的
情况进行了核查，并发表了独立意见。

   三、保荐机构的意见

   本保荐机构认为，骅威股份2011年度募集资金存放和使用情况规范，及时
履行了相关信息披露义务，募集资金具体使用情况与公司已披露情况一致，不
存在违规使用募集资金和违反信息披露有关规定的情况，骅威股份董事会出具
的2011年度募集资金存放与使用情况的专项说明真实、准确、完整。




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（此页无正文，为《东海证券有限责任公司关于骅威科技股份有限公司2011年
度募集资金存放与使用情况的保荐意见》之签字盖章页）




   保荐代表人：______________     ______________
                     魏庆泉            杨茂智




                                                 东海证券有限责任公司
                                                     2011 年4月10日




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