2011 年度财务决算报告
一、2011 年度公司财务报表的审计情况
公司 2011 年度财务报表按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公
允反映了公司 2011 年 12 月 31 日的财务状况以及 2011 年度公司的经营成果和现
金流量。公司财务报表已经广东正中珠江会计师事务所审计，出具了广会所审字
[2012]第 12001280018 号标准无保留意见的审计报告。
二、2011 年度财务决算情况
（一）资产情况
单位：元
（人民币）
项目 2011 年末 2011 年初 年末比年初增减（%）
货币资金 552,092,461.80 559,068,212.52 -1.25%
应收账款 104,029,188.98 82,970,930.24 25.38%
预付账款 12,803,761.41 12,523,388.17 2.24%
应收利息 3,087,494.03 823,244.44 275.04%
其他应收款 6,823,597.70 7,898,778.41 -13.61%
存货 66,570,682.39 63,421,190.90 4.97%
固定资产 82,369,642.48 81,039,581.60 1.64%
在建工程 8,450,419.01 0.00 100.00%
无形资产 18,755,339.88 18,985,347.17 -1.21%
长期待摊费用 1,131,638.13 933,333.40 21.25%
递延所得税资产 396,633.61 311,871.76 27.18%
资产合计 856,510,859.42 827,975,878.61 3.45%
2011 年期末资产总额为 856,510,859.42 元，较年初增加 28,534,980.81 元，
增幅 3.45%。 其中流动资产为 745,407,186.31 元，占总资产的 87.03%。
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（1）应收账款期末余额 104,029,188.98 元，较年初增加 21,058,258.74
元，增幅 25.38%，主要原因是公司本年度销售收入的增长以及根据市场情况调
整信用期所致。
（2）应收利息期末余额 3,087,494.03 元，较年初增加 2,264,249.59 元，
增幅 275.04%，主要原因是公司本年度应收募集资金定期存款利息增加所致。
（3）在建工程期末余额 8,450,419.01 元。主要原因是公司本年度募集资金
投入增加所致。
（4）长期待摊费用期末余额 1,131,638.13 元，较年初增加 198,304.73 元，
增幅 21.25%，主要原因是公司本年度新增装修费所致。
（5）递延所得税资产期末余额 396,633.61 元，较年初增加 84,761.85 元，
增幅 27.18%，主要原因是公司本年度可抵扣暂时性差异增加所致。
（二）负债情况
单位：元
（人民币）
项目 2011 年末 2011 年初 年末比年初增减（%）
应付账款 6,148,627.84 2,291,290.30 168.35%
预收账款 2,290,780.99 857,694.24 167.09%
应付职工薪酬 4,080,000.00 4,554,821.80 -10.42%
应交税费 -1,091,248.10 -3,707,736.80 70.57%
其他应付款 1,348,548.00 10,672,881.83 -87.36%
负债合计 12,776,708.73 14,668,951.37 -12.90%
2011 年期末负债总额为 12,776,708.73 元，较年初减少 1,892,242.64 元，
减幅 12.90%。其中流动负债为 12,776,708.73 元，占总负债的 100.00%。
（1）应付账款期末余额 6,148,627.84 元，较年初增加 3,857,337.54 元，
增幅 168.35%，主要原因是供应商适当增加了公司的信用额度所致。
（2）预收账款期末余额 2,290,780.99 元，较年初增加 1,433,086.75 元，
增幅 167.09%，主要原因是公司本年度内销收入增长,预收国内客户货款增加所
致。
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（3）应交税费期末余额-1,091,248.10 元，较年初增加 2,616,488.70 元，
增幅 70.57%，主要原因是公司待抵扣的增值税进项税额减少所致。
（4）其他应付款期末余额 1,348,548.00 元，较年初减少 9,324,333.83 元，
减幅 87.36%，主要原因是本年度偿还澄海科技局暂借款 300 万元及支付了发行
费用余款所致。
（三）股东权益情况
单位：元
（人民币）
项目 2011 年末 2011 年初 年末比年初增减（%）
股本 88,000,000.00 88,000,000.00 0.00%
资本公积 589,199,561.22 589,199,561.22 0.00%
盈余公积 18,975,045.46 14,172,323.11 33.89%
未分配利润 147,559,544.01 121,935,042.91 21.01%
归属上市公司
843,734,150.69 813,306,927.24 3.74%
股东的权益
股东权益合计 843,734,150.69 813,306,927.24 3.74%
2011 年期末股东权益总额为 843,734,150.69 元，较年初增加 30,427,223.45
元，增幅 3.74%。
（1）盈余公积期末余额 18,975,045.46 元，较年初增加 4,802,722.35 元，
增幅 33.89%，主要原因是公司本年度根据净利润正常计提所致。
（四）经营情况
单位：元
（人民币）
项目 2011 年 2010 年 本年比上年增减（%）
营业收入 480,630,693.09 470,879,316.92 2.07%
营业成本 370,748,429.42 366,070,540.10 1.28%
营业税金及附加 3,964,177.33 2,602,971.20 52.29%
销售费用 26,819,854.71 20,183,393.51 32.88%
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管理费用 29,951,102.81 20,173,375.80 48.47%
财务费用 -6,783,849.52 10,284,028.24 -165.96%
资产减值损失 1,140,466.34 1,331,843.99 -14.37%
投资收益 82,615.43 0.00 100.00%
营业利润 54,873,127.43 50,233,164.08 9.24%
营业外收入 2,134,995.37 5,718,526.26 -62.67%
营业外支出 1,617,082.91 1,460,325.81 10.73%
利润总额 55,391,039.89 54,491,364.53 1.65%
所得税费用 7,363,816.44 7,538,345.05 -2.32%
净利润 48,027,223.45 46,953,019.48 2.29%
（1）营业税金及附加本期为 3,964,177.33 元，较上期增加 1,361,206.13
元，同比增长 52.29%，主要原因是公司本年度开始按 2%的税率缴纳地方教育附
加。
（2）销售费用本期为 26,819,854.71 元，较上期增加 6,636,461.20 元，同
比增长 32.88%，主要原因是公司动漫影视制作费用增加所致。
（3）管理费用本期为 29,951,102.81 元，较上期增加 9,777,727.01 元，同
比增长 48.47%，主要原因是随着公司的不断发展，管理人员的薪酬福利增长，
自主品牌研发力度不断加大，研发费用逐年增加。
（4）财务费用本期为-6,783,849.52 元，较上期减少 17,067,877.76 元，
同比减少 165.96%，主要原因是公司本年度没有银行借款利息支出，而募集资金
存款利息收入增加所致。
（5）投资收益本期为 82,615.43 元，主要原因是公司本年度远期售汇合约
到期交割所取得的投资收益。
（6）营业外收入本期为 2,134,995.37 元，较上期减少 3,583,530.89 元，
同比减少 62.67%，主要原因是公司本年度收到的政府补助减少所致。
（五）现金流量情况
单位：元
4
（人民币）
项目 2011 年 2010 年 本年比上年增减（%）
经营活动现金
518,540,447.65 468,603,705.73 10.66%
流入小计
经营活动现金
483,491,011.93 417,865,053.06 15.71%
流出小计
经营活动产生
35,049,435.72 50,738,652.67 -30.92%
的现金净流量
投资活动现金
276,068.63 191,200.00 44.39%
流入小计
投资活动现金
16,891,430.60 7,686,974.82 119.74%
流出小计
投资活动产生
-16,615,361.97 -7,495,774.82 -121.66%
的现金净流量
筹资活动现金
0.00 742,750,000.00 -100.00%
流入小计
筹资活动现金
24,684,603.93 252,783,509.31 -90.23%
流出小计
筹资活动产生
-24,684,603.93 489,966,490.69 -105.04%
的现金净流量
（ 1 ） 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 35,049,435.72 元 , 较 上 期 减 少
15,689,216.95 元，同比减少 30.92%，主要原因是公司本年度人工成本上升增加
支出所致。
（ 2 ） 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -16,615,361.97 元 ， 较 上 期 减 少
9,119,587.15 元，同比减少 121.66%，主要原因是公司本年度募集资金项目投入
增加所致。
（ 3 ） 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -24,684,603.93 元 ， 较 上 期 减 少
514,651,094.62 元，同比减少 105.04%,主要原因是公司本年度分配现金股利所
致。
（六）主要财务指标
单位：元
（人民币）
项目 2011 年 2010 年 本年比上年增减
流动比率 58.34 49.54 8.80
5
速动比率 53.13 45.22 7.91
资产负债率 1.49% 1.77% -0.28%
应收账款周转率 5.13 7.75 -2.62
存货周转率 5.69 5.01 0.68
基本每股收益（元/股） 0.55 0.69 -20.29%
稀释每股收益（元/股） 0.55 0.69 -20.29%
扣除非经常性损益后的基
0.54 0.64 -15.63%
本每股收益（元/股）
加权平均净资产收益率 5.80% 20.18% -14.38%
扣除非经常性损益后的加
5.74% 18.63% -12.89%
权平均净资产收益率
每股经营活动产生的现金
0.40 0.58 -31.03%
流量净额（元/股）
归属于上市公司股东的每
9.59 9.24 3.79%
股净资产（元/股）
总体来讲，2011 年度公司经营业绩稳步上升，资产质量优良、财务状况良
好，偿债能力强，财务风险小，具有较强的盈利能力和成长性。
骅威科技股份有限公司
董事会
二〇一二年四月十日
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