2012 年度财务决算报告
一、2012 年度公司财务报表的审计情况
公司 2012 年度财务报表按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公
允反映了公司 2012 年 12 月 31 日的财务状况以及 2012 年度公司的经营成果和现
金流量。公司财务报表已经广东正中珠江会计师事务所审计，出具了广会所审字
[2013]第 12005390015 号标准无保留意见的审计报告。
二、2012 年度财务决算情况
（一）资产情况
单位：元（人民币）
项目 2012 年末 2012 年初 年末比年初增减
货币资金 524,274,419.21 552,092,461.80 -5.04%
应收账款 139,759,706.25 104,029,188.98 34.35%
预付账款 18,030,229.01 12,803,761.41 40.82%
应收利息 3,167,977.88 3,087,494.03 2.61%
其他应收款 6,850,553.92 6,823,597.70 0.40%
存货 60,943,181.77 66,570,682.39 -8.45%
其他流动资产 2,137,904.63
固定资产 90,818,411.42 82,369,642.48 10.26%
在建工程 63,216,462.60 8,450,419.01 648.09%
无形资产 18,692,994.05 18,755,339.88 -0.33%
长期待摊费用 6,734,542.84 1,131,638.13 495.11%
递延所得税资产 528,274.34 396,633.61 33.19%
资产合计 935,154,657.92 856,510,859.42 9.18%
2012 年期末资产总额为 935,154,657.92 元，较年初增加 78,643,798.50 元，
增幅 9.18%。 其中流动资产为 755,163,972.67 元，占总资产的 80.75%。
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（1）应收账款期末余额 139,759,706.25 元，较年初增加 35,730,517.27
元，增幅 34.35%，主要原因是公司受经济危机的影响，销货款回款不及时所致。
（2）预付账款期末余额 18,030,229.01元，较年初增加5,226,467.60元，
增幅40.82%，主要原因是公司本期合并范围的增加，同时根据生产需要及原料价
格趋势提前预订塑料原料所致。
（3）其他流动资产期末余额 2,137,904.63 元，主要原因是将应交税费的
待抵扣增值税进项税额重分类转入所致。
（3）在建工程期末余额 63,216,462.60 元，较年初增加 54,766,043.59 元，
增幅 648.09%，主要原因是公司本期募投项目-综合楼工程投入增加和本期新购
买深圳市罗湖区新秀路新秀村瑞思大厦 1301 号办公楼转入在建工程所致。
（4）长期待摊费用期末余额 6,734,542.84 元，较年初增加 5,602,904.71
元，增幅 495.11%，主要原因是公司本年度新增品牌授权金所致。
（5）递延所得税资产期末余额 528,274.34 元，较年初增加 131,640.73 元，
增幅 33.19%，主要原因是公司本年度可抵扣暂时性差异增加所致。
（二）负债情况
单位：元（人民币）
项目 2012 年末 2012 年初 年末比年初增减
应付账款 44,801,403.91 6,148,627.84 628.64%
预收账款 2,726,386.87 2,290,780.99 19.02%
应付职工薪酬 3,977,603.92 4,080,000.00 -2.51%
应交税费 2,476,604.26 -1,091,248.10 326.95%
其他应付款 1,582,004.26 1,348,548.00 17.31%
负债合计 55,564,003.22 12,776,708.73 334.89%
2012 年期末负债总额为 55,564,003.22 元，较年初增加 42,787,294.49 元，
增幅 334.89%。其中流动负债为 55,564,003.22 元，占总负债的 100.00%。
（1）应付账款期末余额 44,801,403.91 元，较年初增加 38,652,776.07 元，
增幅 628.64%，主要原因是本期购买深圳市罗湖区新秀路新秀村瑞思大厦 1301
号办公楼应付购房款 39,381,819.00 元，该款项于 2013 年 1 月支付完毕。
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（2）应交税费期末余额 2,476,604.26 元，较年初增加 3,567,852.36 元，
增幅 326.95%，主要原因一是期末将待抵扣增值税进项税额重分类至其他流动资
产，二是尚未缴纳的企业所得税增加所致。
（三）股东权益情况
单位：元（人民币）
项目 2012 年末 2012 年初 年末比年初增减
股本 140,800,000.00 88,000,000.00 60.00%
资本公积 536,399,561.22 589,199,561.22 -8.96%
盈余公积 23,876,822.79 18,975,045.46 25.83%
未分配利润 176,797,583.90 147,559,544.01 19.81%
归属于母公司
877,873,967.91 843,734,150.69 4.05%
所有者权益
少数股东权益 1,716,686.79
股东权益合计 879,590,654.70 843,734,150.69 4.25%
2012 年期末股东权益总额为 879,590,654.70 元，较年初增加 35,856,504.01
元，增幅 4.25%。
（1）股本期末余额 140,800,000.00 元，较年初增加 52,800,000.00 元，增
幅 60.00%，主要原因是报告期内公司以资本公积金向全体股东每 10 股转增 6 股
所致。
（2）少数股东权益 1,716,686.79 元，是控股子公司上海民脉文化发展有限
公司少数股东的权益。
（四）经营情况
单位：元（人民币）
项目 2012 年 2011 年 本年比上年增减
营业收入 448,077,321.68 480,630,693.09 -6.77%
营业成本 342,275,534.04 370,748,429.42 -7.68%
营业税金及附加 3,691,064.09 3,964,177.33 -6.89%
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销售费用 26,068,643.06 26,819,854.71 -2.80%
管理费用 40,121,841.74 29,951,102.81 33.96%
财务费用 -13,863,936.65 -6,783,849.52 -104.37%
资产减值损失 2,077,501.46 1,140,466.34 82.16%
投资收益 -98,625.33 82,615.43 -219.38%
营业利润 47,608,048.61 54,873,127.43 -13.24%
营业外收入 3,234,676.39 2,134,995.37 51.51%
营业外支出 1,050,951.93 1,617,082.91 -35.01%
利润总额 49,791,773.07 55,391,039.89 -10.11%
所得税费用 7,635,269.06 7,363,816.44 3.69%
净利润 42,156,504.01 48,027,223.45 -12.22%
（1）管理费用本期为 40,121,841.74 元，较上期增加 10,170,738.93 元，
同比增长 33.96%，主要原因是随着公司的不断发展，管理人员的薪酬福利增长，
自主品牌研发力度不断加大，研发费用逐年增加，新设子公司，业务尚处于摸索
和拓展阶段，前期费用较大。
（2）财务费用本期为-13,863,936.65 元，较上期减少 7,080,087.13 元，
同比减少 104.37%，主要原因一是汇兑损失减少，二是募集资金存款利息收入增
加。
（3）资产减值损失本期为 2,077,501.46 元，较上期增加 937,035.12 元，
同比增长 82.16%，主要原因是计提坏账准备增加所致。
（4）投资收益本期为-98,625.33 元，较上期减少 181,240.76 元， 同比减
少 219.38%，主要原因是远期售汇合约到期交割的投资损失增加所致。
（5）营业外收入本期为 3,234,676.39 元，较上期增加 1,099,681.02 元，
同比增长 51.51%，主要原因是公司收到的政府补助增加所致。
（6）营业外支出本期为 1,050,951.93 元，较上期减少 566,130.98 元，同
比减少 35.01%，主要原因是公司对外捐赠的金额较少所致。
（五）现金流量情况
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单位：元（人民币）
项目 2012 年 2011 年 本年比上年增减
经营活动现金
474,950,039.46 518,540,447.65 -8.41%
流入小计
经营活动现金
461,801,591.70 483,491,011.93 -4.49%
流出小计
经营活动产生
13,148,447.76 35,049,435.72 -62.49%
的现金净流量
投资活动现金
249,634.61 276,068.63 -9.58%
流入小计
投资活动现金
34,087,682.47 16,891,430.60 101.80%
流出小计
投资活动产生
-33,838,047.86 -16,615,361.97 -103.66%
的现金净流量
筹资活动现金
2,500,000.00
流入小计
筹资活动现金
8,858,757.97 24,684,603.93 -64.11%
流出小计
筹资活动产生
-6,358,757.97 -24,684,603.93 74.24%
的现金净流量
（ 1 ） 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 13,148,447.76 元 , 较 上 期 减 少
21,900,987.96 元，同比减少 62.49%，主要原因是公司本期销售商品、提供劳务
收到的现金减少所致。
（ 2 ） 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -33,838,047.86 元 ， 较 上 期 减 少
17,222,685.89 元，同比减少 103.66%，主要原因是公司本期购建固定资产、无
形资产和其他长期资产支付的现金增加所致。
（ 3 ） 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -6,358,757.97 元 ， 较 上 期 增 加
18,325,845.96 元，同比增加 74.24%,主要原因是公司本期分配股利、利润或偿
付利息支付的现金减少所致。
（六）主要财务指标
项目 2012 年 2011 年 本年比上年增减
流动比率 13.59 58.34 -44.75
速动比率 12.13 53.13 -41.00
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资产负债率 5.94% 1.49% 4.45%
应收账款周转率 3.68 5.13 -1.45
存货周转率 5.37 5.69 -0.32
基本每股收益（元/股） 0.30 0.34 -11.76%
稀释每股收益（元/股） 0.30 0.34 -11.76%
扣除非经常性损益后的基
0.29 0.34 -14.71%
本每股收益（元/股）
加权平均净资产收益率 4.99% 5.80% 0.81%
扣除非经常性损益后的加
4.78% 5.74% 0.96%
权平均净资产收益率
每股经营活动产生的现金
0.09 0.40 -77.50%
流量净额（元/股）
归属于上市公司股东的每
6.23 9.59 -35.04%
股净资产（元/股）
总体来讲，2012 年度公司经营受经济危机的影响业绩略有下降，但目前公
司资产质量优良、财务状况良好，偿债能力强，财务风险小，具有较强的盈利能
力和成长性。
骅威科技股份有限公司董事会
二〇一三年四月二十二日
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