骅威科技股份有限公司 2012 年度报告全文
骅威科技股份有限公司
2012 年度报告
2013 年 04 月
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骅威科技股份有限公司 2012 年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料
不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确
性和完整性承担个别及连带责任。
公司负责人郭卓才、主管会计工作负责人郭祥彬及会计机构负责人(会计主
管人员)陈楚君声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 2012 年 12 月 31 日的公
司总股本为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1 元（含税），送红股 0 股
（含税），不以公积金转增股本。
本报告中涉及的未来发展计划等前瞻性陈述属于计划性事项，不构成公司
对投资者的实质性承诺，敬请投资者注意投资风险。
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目 录
第一节 重要提示、目录和释义 ................................................................................. 2
第二节 公司简介 ......................................................................................................... 5
第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................................................. 7
第四节 董事会报告 ................................................................................................... 10
第五节 重要事项 ....................................................................................................... 30
第六节 股份变动及股东情况 ................................................................................... 37
第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ................................................... 42
第八节 公司治理 ....................................................................................................... 49
第九节 内部控制 ....................................................................................................... 55
第十节 财务报告 ....................................................................................................... 57
第十一节 备查文件目录 ......................................................................................... 134
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释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司、骅威股份 指 骅威科技股份有限公司
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
上海骅威 指 上海骅威文化发展有限公司，公司全资子公司
上海民脉 指 上海民脉文化发展有限公司，公司控股子公司
深交所 指 深圳证券交易所
证监会 指 中国证券监督管理委员会
报告期 指 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
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第二节 公司简介
一、公司信息
股票简称 骅威股份 股票代码 002502
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 骅威科技股份有限公司
公司的中文简称 骅威股份
公司的外文名称（如有） HUAWEI TECHNOLOGY CO.,LTD
公司的法定代表人 郭卓才
注册地址 广东省汕头市澄海区澄华工业区玉亭路
注册地址的邮政编码 515800
办公地址 广东省汕头市澄海区澄华工业区玉亭路
办公地址的邮政编码 515800
公司网址 www.huawei-stock.com
电子信箱 stock@huaweitoys.com
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 刘先知 谢巧纯
联系地址 广东省汕头市澄海区澄华工业区玉亭路 广东省汕头市澄海区澄华工业区玉亭路
电话 0754-83689555 0754-83689555
传真 0754-83689556 0754-83689556
电子信箱 stock@huaweitoys.com stock@huaweitoys.com
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸的名称 证券时报、中国证券报
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)
公司年度报告备置地点 广东汕头市澄海区澄华工业区玉亭路公司证券事务部
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四、注册变更情况
注册登记地 企业法人营业执照
注册登记日期 税务登记号码 组织机构代码
点 注册号
汕头市工商
首次注册 1997 年 08 月 26 日 19316728-7 440583193167287 19316728-7
行政管理局
汕头市工商
报告期末注册 2012 年 07 月 19 日 440583000000634 440583193167287 19316728-7
行政管理局
公司上市以来主营业务的变化情
无变更
况（如有）
历次控股股东的变更情况（如有）无变更
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称 广东正中珠江会计师事务所有限公司
会计师事务所办公地址 广州市东风东路 555 号粤海大楼 10 楼
签字会计师姓名 吉争雄、彭小青
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
√ 适用 □ 不适用
保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间
上海市浦东新区世纪大道 1589 2010 年 11 月 17 日-2012
东海证券有限责任公司 魏庆泉、杨茂智
号长泰国际金融大厦 11 楼 年 12 月 31 日
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本年比上年增减
2012 年 2011 年 2010 年
(%)
营业收入（元） 448,077,321.68 480,630,693.09 -6.77% 470,879,316.92
归属于上市公司股东的
42,939,817.22 48,027,223.45 -10.59% 46,953,019.48
净利润（元）
归属于上市公司股东的
扣除非经常性损益的净 41,157,483.05 47,516,774.74 -13.38% 43,341,919.10
利润（元）
经营活动产生的现金流
13,148,447.76 35,049,435.72 -62.49% 50,738,652.67
量净额（元）
基本每股收益（元/股） 0.30 0.34 -11.76% 0.33
稀释每股收益（元/股） 0.30 0.34 -11.76% 0.33
净资产收益率（%） 4.99% 5.8% -0.81% 20.18%
本年末比上年末
2012 年末 2011 年末 2010 年末
增减(%)
总资产（元） 935,154,657.92 856,510,859.42 9.18% 827,975,878.61
归属于上市公司股东的
净资产（归属于上市公司 877,873,967.91 843,734,150.69 4.05% 813,306,927.24
股东的所有者权益）（元）
报告期内公司因资本公积金转增股本而增加公司总股本，但不影响股东权益金额，增加
后最新总股本为 14,080 万股，根据相关会计准则的规定按最新股本调整并列报最近 3 年的基
本每股收益和稀释每股收益，见上表。
二、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位：元
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归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 42,939,817.22 48,027,223.45 877,873,967.91 843,734,150.69
按国际会计准则调整的项目及金额
2、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位：元
归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 42,939,817.22 48,027,223.45 877,873,967.91 843,734,150.69
按境外会计准则调整的项目及金额
3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明
不适用
三、非经常性损益项目及金额
单位：元
项目 2012 年金额 2011 年金额 2010 年金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计
-160,452.90 -139,510.52 -118,179.27
提资产减值准备的冲销部分）
计入当期损益的政府补助（与企
业业务密切相关，按照国家统一
3,055,000.00 2,012,000.00 5,684,009.00
标准定额或定量享受的政府补
助除外）
除同公司正常经营业务相关的
有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产
生的公允价值变动损益，以及处 -98,625.33 82,615.43
置交易性金融资产、交易性金融
负债和可供出售金融资产取得
的投资收益
除上述各项之外的其他营业外
-710,822.64 -1,354,577.02 -1,307,629.28
收入和支出
所得税影响额 327,839.72 90,079.18 647,100.07
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少数股东权益影响额（税后） -25,074.76
合计 1,782,334.17 510,448.71 3,611,100.38 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定
的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常
性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
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第四节 董事会报告
一、概述
报告期内，公司在董事会的有力领导下，管理层和全体员工积极工作、开拓进取，面对欧
美等发达国家需求不振和国内市场诸多不确定因素，通过进一步挖掘内部管理潜力，完善内
部治理，全力拓展市场，积极探索新项目，2012年实现营业收入448,077,321.68元，同比下
降6.77%,营业利润47,608,048.61元，同比下降13.24%,归属于上市公司股东的净利润
42,939,817.22元，同比减少10.59 %。
二、主营业务分析
1、概述
报告期内，公司围绕主业发展，开展了以下重要工作：
公司有序推进募投项目进度，生产基地扩建项目第一期工程17153平方米大楼将于2013
年12月31日达到预定可使用状态。公司充分考虑国内外市场变化趋势，本着审慎认真的态度，
为合理有效使用募集资金，提高募集资金的使用效率，为公司发展和股东利益负责，公司变
更“生产基地扩建项目”部分募集资金用途。《关于变更“生产基地扩建项目”部分募集资
金用途的议案》于2012年8月23日经公司第二届董事会第十一次会议和2012年9月12日召开的
2012年第三次临时股东大会审议通过。变更的资金一部分用于购买深圳市罗湖区新秀路新秀
村瑞思大厦1301号办公楼，另一部分拟用于在上海购置办公场地。瑞思大厦1301号办公楼已
于2012年12月25日取得《房地产证》（深房地字第2000574026号），现正在进行装修，力争
尽快完成装修工作，计划于2013年6月30日前投入使用。
公司根据对国内消费群体的进一步深入了解和市场情况，审视了原计划动漫影片的创作
设计情况，对影片内容、长度和精度适当地进行了调整，进行了动漫的前期重新创作和相关
产品规划。截止至报告期，公司共完成了5家旗舰店、57家卖场超市专柜、450家校边店建设，
考虑到国内市场变化和公司动漫作品推出的时间关系，为降低募集资金投资风险，提高使用
效率，本着审慎认真的态度，营销网络的建设必须进行充分的前期市场调研、选址、方案评
估，成熟一个建设一个，而国内市场上理想的选址难度较大，使得公司旗舰店、卖场超市专
柜、校边店开建速度落后于预期。同时公司计划进一步调整和优化产品结构，以配合国内营
销网络建设。为了解决上述问题，2012年8月23日公司第二届董事会第十一次会议审议通过了
《关于延期动漫制作暨营销网络建设项目实施的议案》，议案明确“建设期由原两年变更为
3.5年，项目建设完成期延长至2014年6月30日”。
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公司投入部分资金改造生产车间和原有物理、化学实验室，购置一批实验设备和生产设
备，进一步提高生产能力和生产过程中的质量控制水平，确保产品质量符合相关标准。
公司把握文化产业的发展趋势，使用超募资金2,000万元人民币投资设立全资子公司上海
骅威文化发展有限公司。公司通过尝试引进版权，在全国各大中城市规划建设“哆啦A梦梦幻
天地”乐园，目前已在上海、合肥、青岛、南昌、郑州等城市开设5家乐园，尚处于培育阶段，
为未来开展自主品牌乐园积累经验和培养人才。
公司进一步完善对利润分配事项的决策程序和机制，推动公司建立持续、科学、透明的
利润分配政策和决策机制，更好地维护股东及投资者利益，公司认真落实中国证监会[2012]37
号文《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》和广东证监[2012]91号文《关于
进一步落实上市公司现金分红相关规定的通知》的要求，公司制定了《2012-2014年股东回报
规划》、《分红管理制度》并相应修订了《公司章程》、《独立董事工作细则》。公司还制
定和修订了《子公司财务管理制度》、《董事会秘书工作制度》，进一步完善了管理体系，
保证公司有序规范运作。公司董监高认真学习法律法规、积极推进法治建设，被广东证监局
评为“2011～2012年度广东辖区证券期货普法先进单位”。
公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于20%以上的差异原因
□ 适用 √ 不适用
2、收入
说明
报告期内，公司业务模块结构稳定，无重大调整。公司合并报表范围发生变化，报告期
内公司新增设立上海民脉文化发展有限公司与上海骅威文化发展有限公司两家子公司。
行业分类 项目 2012年 2011年 同比增减
文教体育用品制 销售量 44,453,783 45,655,933 -2.63%
造业 生产量 43,938,351 45,515,557 -3.47%
库存量 1,659,519 2,174,951 -23.70%
文化教育与娱乐 销售量 367,007
业 采购量 630,682
库存量 263,675
公司实物销售收入是否大于劳务收入
√ 是 □ 否
公司重大的在手订单情况
□ 适用 √ 不适用
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公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额（元） 248,865,568.74
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例（%） 55.54%
公司前 5 大客户资料
√ 适用 □ 不适用
序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例（%）
1 意大利 GP 公司 139,494,737.19 31.13%
2 联贸进出口有限公司 37,838,313.19 8.44%
3 台湾奇通有限公司 33,203,213.84 7.41%
4 RST 亚洲公司 20,235,111.49 4.52%
5 奥沙利斯有限公司 18,094,193.03 4.04%
合计 —— 248,865,568.74 55.54%
3、成本
行业分类
单位：元
2012 年 2011 年
占营业成 同比增
行业分类 项目 占营业成本
金额 本比重 金额 减(%)
比重（%）
（%）
文教体育用 主营业务成
337,450,784.47 98.59% 370,119,805.47 99.83% -8.83%
品制造业 本
文教体育用 其他业务成
1,174,100.80 0.34% 628,623.95 0.17% 86.77%
品制造业 本
文化教育与 主营业务成
3,650,648.77 1.07%
娱乐业 本
产品分类
单位：元
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2012 年 2011 年
同比增
产品分类 项目 占营业成 占营业成本
金额 金额 减(%)
本比重（%） 比重（%）
塑胶玩具 营业成本 81,287,448.03 23.75% 126,797,229.27 34.2% -35.89%
智能玩具 营业成本 140,336,815.87 41% 127,451,425.59 34.38% 10.11%
模型玩具 营业成本 55,888,936.24 16.33% 39,208,792.83 10.57% 42.54%
动漫产品 营业成本 45,120,989.50 13.18% 49,424,240.12 13.33% -8.71%
其他 营业成本 14,816,594.83 4.33% 27,238,117.66 7.35% -45.6%
乐园门票及
营业成本 3,650,648.77 1.07%
贸易商品
其他业务成
营业成本 1,174,100.80 0.34% 628,623.95 0.17% 86.77%
本
说明
因公司业务种类多样，既有生产销售实物产品又有提供劳务等其他无形服务，成本结构
复杂以致难以取得可比数据。
公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额（元） 169,403,569.00
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例（%） 45.15%
公司前 5 名供应商资料
√ 适用 □ 不适用
序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例（%）
1 广东金鑫源实业有限公司 46,384,205.00 12.36%
2 汕头市邦领贸易有限公司 33,450,924.00 8.92%
3 福建省晋江市进出口有限公司 32,956,650.00 8.78%
4 汕头市盈晖贸易有限公司 30,940,790.00 8.25%
5 广东仁信集团有限公司 25,671,000.00 6.84%
合计 —— 169,403,569.00 45.15%
4、费用
单位：元
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项目 2012年 2011年 同比增减
销售费用 26,068,643.06 26,819,854.71 -2.80%
管理费用 40,121,841.74 29,951,102.81 33.96%
财务费用 -13,863,936.65 -6,783,849.52 -104.37%
报告期内，管理费用本期发生额较上期增加33.96%，主要原因是随着公司的不断发展，
管理人员的薪酬福利增长，自主品牌研发力度不断加大，研发费用逐年增加，新设子公司，
业务尚处于摸索和拓展阶段，前期费用较大。
报告期内，财务费用本期发生额较上期减少104.37%，主要原因一是汇兑损失减少，二是
募集资金存款利息收入增加。
5、研发支出
单位：元
项目 2012年 2011年 同比增减
研发投入金额（元） 16,052,420.52 16,402,461.22 -2.13%
研发投入占期末净资产的比例 1.82% 1.94% -0.12%
研发投入占营业收入的比例 3.58% 3.41% 0.17%
6、现金流
单位：元
项目 2012 年 2011 年 同比增减（%）
经营活动现金流入小计 474,950,039.46 518,540,447.65 -8.41%
经营活动现金流出小计 461,801,591.70 483,491,011.93 -4.49%
经营活动产生的现金流量净额 13,148,447.76 35,049,435.72 -62.49%
投资活动现金流入小计 249,634.61 276,068.63 -9.58%
投资活动现金流出小计 34,087,682.47 16,891,430.60 101.8%
投资活动产生的现金流量净额 -33,838,047.86 -16,615,361.97 -103.66%
筹资活动现金流入小计 2,500,000.00 0.00 100%
筹资活动现金流出小计 8,858,757.97 24,684,603.93 -64.11%
筹资活动产生的现金流量净额 -6,358,757.97 -24,684,603.93 74.24%
现金及现金等价物净增加额 -27,818,042.59 -6,975,750.72 -298.78%
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
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√ 适用 □ 不适用
报告期内，经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少62.49%，主要是公司本期销售
商品、提供劳务收到的现金减少所致。
报告期内，投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少103.66%，主要是公司本期购建
固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金增加所致。
报告期内，筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加74.24%，主要是公司本期分配
股利、利润或偿付利息支付的现金减少所致。
报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
√ 适用 □ 不适用
报告期内公司经营活动的现金流量净额：13,148,447.76元，本年度公司实现净利润：
42,156,504.01元，主要是公司本期经营应收款项增加所致。
三、主营业务构成情况
单位：元
营业收入比 营业成本比 毛利率比
毛利率
营业收入 营业成本 上年同期增 上年同期增 上年同期
(%)
减（%） 减（%） 增减（%）
分行业
文教体育用
437,006,146.19 337,450,784.47 22.78% -8.81% -8.83% 0.01%
品制造业
文化教育与
7,470,733.10 3,650,648.77 51.13%
娱乐业
分产品
塑胶玩具 101,842,753.75 81,287,448.03 20.18% -35.81% -35.89% 0.1%
智能玩具 184,313,666.65 140,336,815.87 23.86% 9.59% 10.11% -0.36%
模型玩具 68,630,300.78 55,888,936.24 18.57% 42.2% 42.54% -0.19%
动漫玩具 63,010,411.31 45,120,989.50 28.39% -11% -8.71% -1.8%
其他 19,209,013.70 14,816,594.83 22.87% -42.4% -45.6% 4.55%
乐园门票及
7,470,733.10 3,650,648.77 51.13%
贸易商品
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分地区
国外（含香
363,414,492.13 283,629,616.45 21.95% -5.74% -5.46% -0.23%
港）
国内 81,062,387.16 57,471,816.79 29.1% -13.48% -18.01% 3.92%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整
后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
四、资产、负债状况分析
1、资产项目重大变动情况
单位：元
2012 年末 2011 年末
比重增
占总资产 占总资产 重大变动说明
金额 金额 减（%）
比例（%） 比例（%）
524,274,4 552,092,461
货币资金 56.06% 64.46% -8.4%
19.21 .80
139,759,7 104,029,188
应收账款 14.95% 12.15% 2.8%
06.25 .98
60,943,18 66,570,682.
存货 6.52% 7.77% -1.25%
1.77 39
投资性房地
0.00 0.00
产
长期股权投
0.00 0.00
资
90,818,41 82,369,642.
固定资产 9.71% 9.62% 0.09%
1.42 48
期末余额较期初增加了
54,766,043.59 元，主要
63,216,46 8,450,419.0
在建工程 6.76% 0.99% 5.77% 原因是本期募投项目-
2.60 1
综合楼工程投入增加和
本期新购买深圳市罗湖
16
骅威科技股份有限公司 2012 年度报告全文
区新秀路新秀村瑞思大
厦 1301 号办公楼转入在
建工程所致。
2、负债项目重大变动情况
单位：元
2012 年 2011 年
比重增
占总资产 占总资产 重大变动说明
金额 金额 减（%）
比例（%） 比例（%）
短期借款 0.00 0.00
长期借款 0.00 0.00
3、以公允价值计量的资产和负债
单位：元
计入权益
本期公允
的累计公 本期计提 本期购买 本期出售
项目 期初数 价值变动 期末数
允价值变 的减值 金额 金额
损益
动
金融资产
上述合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
金融负债 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
五、核心竞争力分析
1、品牌优势
公司一直非常重视自主品牌的建设，公司骅威品牌产品在国内外玩具行业市场客户中具
有较高的知名度。通过《蛋神奇踪》、《天元斗士》等动漫影视的播放，进一步提升了公司
的品牌影响力。
2、持续的自主创新能力
公司一直致力于自主创新，在光机电一体化领域具有领先优势。公司是国家级高新技术企
业、国家火炬计划汕头澄海智能玩具创意设计与制造产业基地骨干企业，拥有广东省省级企
业技术中心，广东智能电动玩具工程技术研究开发中心两个省级科研机构，与广东工业大学、
17
骅威科技股份有限公司 2012 年度报告全文
韩山师范学院建立了产学研合作基地。截止至报告期，公司拥有实用新型专利41项，外观专
利175项。
2011年，为更好吸引创新人才，保持公司在产品研发方面的优势，公司在深圳设立办事
处。2012年，公司在深圳购置办公场所，为吸引高端创意和研发人才提供了更好的物质条件。
3、优秀的内部管理能力
公司持之以恒地实施和改进综合管理体系，始终关注团队的学习能力和把握行业发展趋
势，不断提高管理层的领导和执行能力，通过完善和实施内部管理制度，确保公司运营规范。
4、具有动漫文化的发展优势
公司近几年通过投资拍摄《蛋神奇踪》、《音乐奇侠》、《天元斗士》等动漫片、带动
相关衍生产品的销售，积累了一定的经验和人才，为公司进一步发展动漫文化奠定基础。
六、投资状况分析
1、对外股权投资情况
（1）对外投资情况
对外投资情况
2012 年投资额（元） 2011 年投资额（元） 变动幅度
27,500,000 0
被投资公司情况
上市公司占被投资公司权
公司名称 主要业务
益比例（%）
儿童乐园服务（限分支），会展会务服务，
上海骅威文化发展有限公司 100
动漫设计和动漫产品的设计及销售等
广告设计、制作、发布、代理，实业投资，
上海民脉文化发展有限公司 75
投资管理，动漫设计等
2、募集资金使用情况
（1）募集资金总体使用情况
单位：万元
募集资金总额 60,780.9
报告期投入募集资金总额 8,403.26
已累计投入募集资金总额 28,895.00
报告期内变更用途的募集资金总额 5,704.12
累计变更用途的募集资金总额 5,704.12
累计变更用途的募集资金总额比例（%） 9.38%
18
骅威科技股份有限公司 2012 年度报告全文
募集资金总体使用情况说明
截至2012年12月31日，公司累计直接投入募投项目运用的募集资金90,950,073.43元，利用超募
资金偿还银行借款118,000,000.00元，补充流动资金60,000,000.00元，设立全资子公司-上海骅威文化
发展有限公司投资20,000,000.00元，累计已使用募集资金288,950,073.43元，加上扣除手续费后累计
利息收入净额22,038,483.25元，剩余募集资金余额340,897,409.82元，与募集资金专户中的期末资金
余额一致。
（2）募集资金承诺项目情况
单位：万元
截至期
是否已 本报 项目可
募集资 截至期 末投资 项目达到 是否
变更项 调整后 本报告 告期 行性是
承诺投资项目和 金承诺 末累计 进度 预定可使 达到
目(含 投资总 期投入 实现 否发生
超募资金投向 投资总 投入金 (%)(3) 用状态日 预计
部分变 额(1) 金额 的效 重大变
额 额(2) ＝ 期 效益
更) 益 化
(2)/(1)
承诺投资项目
1. 生产基地扩建 6,839.8 1,974.3 3,313.6 2013 年 12 不适
是 12,544 48.45% 是
项目 8 6 6 月 31 日 用
2. 动漫制作暨营 1,722.0 2014 年 06 1,025
否 8,144.2 8,144.2 369.61 21.14% 否 否
销网络建设项目 5 月 30 日 .05
3. 购置办公楼项 5,704.1 4,059.2 4,059.2 2013 年 06 不适
否 71.16% 否
目 2 9 9 月 30 日 用
承诺投资项目小 20,688. 20,688. 6,403.2 1,025
-- 9,095 -- -- -- --
计 2 2 6 .05
超募资金投向
设立全资子公司 2,000 2,000 2,000 2,000 100%
归还银行贷款（如
-- 11,800 11,800 11,800 100% -- -- -- --
有）
补充流动资金（如
-- 6,000 6,000 6,000 100% -- -- -- --
有）
超募资金投向小
-- 19,800 19,800 2,000 19,800 -- -- -- --
计
40,488. 40,488. 8,403.2 1,025
合计 -- 28,895 -- -- -- --
2 2 6 .05
未达到计划进度 生产基地扩建项目未达到计划进度的说明
或预计收益的情 生产基地扩建项目计划投资 12,544 万元，建设期为 2 年，预计募集资金到位
况和原因（分具体 后第 2 个月开始至第 24 个月全部建成投放使用，其中厂房设施规划面积 36,000
19
骅威科技股份有限公司 2012 年度报告全文
项目） 平方米。第一期工程 17153 平方米生产基地大楼于 2013 年 12 月 31 日达到预定可
使用状态。公司充分考虑国内外市场变化趋势，本着审慎认真的态度，为合理有
效使用募集资金，提高募集资金的使用效率，为公司发展和股东利益负责，公司
变更“生产基地扩建项目”部分募集资金用途。《关于变更“生产基地扩建项目” 部
分募集资金用途的议案》于 2012 年 8 月 23 日经公司第二届董事会第十一次会议
和 2012 年 9 月 12 日召开的 2012 年第三次临时股东大会审议通过。变更的一部分
用于购买深圳市罗湖区新秀路新秀村瑞思大厦 1301 号办公楼，另一部分拟用于在
上海购置办公场地。
2、动漫制作暨营销网络建设项目未达到计划进度的说明
（1）该募投项目之一拟投资拍摄 2 部动漫影片，计划投资 4,996 万元，现已
完成拍摄原计划的第一部动漫影片，影片的名称取名为《音乐奇侠 1》（原《圣
斗风云-传奇乐队》前 52 集）、《天元斗士》（原《圣斗风云-传奇乐队》后 52
集），已投资 1,360.20 万元，分别于 2011 年 3 月 20 日、2012 年 2 月 19 日开始
在全国各省市卫视频道、少儿频道播放，带动了相关衍生产品的销售；第二部动
漫片《极速勇士》(暂定名)公司根据对国内消费群体的进一步深入了解和市场情况
对影片内容、长度和精度适当地进行了调整，截止至 2012 年 12 月 31 日已完成动
漫的前期重新创作和相关产品规划，公司将加快第二部动漫影片的拍摄和播放工
作，促进衍生产品的销售。
（2）该募投项目之一拟建设 15 家旗舰店、650 家卖场超市、10000 家校边店
等营销网络，计划投资 2,440.6 万元，到 2012 年 12 月 31 日全部完成。截止至报
告期，公司完成了 5 家旗舰店、57 家卖场超市专柜、450 家校边店建设，与进度
相差较远。该项目投资进度未达到计划进度的原因是,公司考虑到国内市场变化和
公司动漫作品推出的时间关系，为降低募集资金投资风险，提高使用效率，本着
审慎认真的态度，营销网络的建设必须进行充分的前期市场调研、选址、方案评
估，成熟一个建设一个，而国内市场上理想的选址难度较大，使得公司旗舰店、
卖场超市专柜、校边店开建速度落后于预期。同时公司计划进一步调整和优化产
品结构，以配合国内营销网络建设。为此，2012 年 8 月 23 日公司第二届董事会
第十一次会议审议通过了《关于延期动漫制作暨营销网络建设项目实施的议案》，
议案明确“建设期由原两年变更为 3.5 年，项目建设完成期延长至 2014 年 6 月 30
日”。
公司充分考虑国内外市场变化和行业发展趋势，本着审慎认真的态度，为合
理有效使用募集资金，提高募集资金的使用效率，为公司发展和股东利益负责，
项目可行性发生 公司变更“生产基地扩建项目”部分募集资金用途。《关于变更“生产基地扩建项目”
重大变化的情况 部分募集资金用途的议案》于 2012 年 8 月 23 日经公司第二届董事会第十一次会
说明 议和 2012 年 9 月 12 日召开的 2012 年第三次临时股东大会审议通过。变更项目涉
及的总金额为 5,704.12 万元，其中 4,438.77 万元用于购买深圳市罗湖区新秀路
新秀村瑞思大厦 1301 号办公楼，剩余部分拟用于在上海购置办公场地。
适用
超募资金的金额、 公司超募资金额为 40,092.70 万元。经 2010 年 11 月 29 日公司第一届董事会
用途及使用进展 第十五次会议审议，公司使用人民币 11,800.00 万元超募资金偿还银行贷款，使用
情况 人民币 6,000.00 万元超募资金补充公司流动资金。公司独立董事及保荐机构对此
发表了明确同意意见。2012 年 5 月 16 日，经公司第二届董事会第十次会议、第
二届监事会第九次会议审议通过了《关于使用部分超募资金设立全资子公司的议
20
骅威科技股份有限公司 2012 年度报告全文
案》。公司以现金方式出资人民币 2,000 万元设立上海骅威文化发展有限公司，
占注册资本的 100%。
适用
报告期内发生
2012 年 8 月 23 日召开的第二届董事会第十一次会议审议通过《关于变更“生
募集资金投资项 产基地扩建项目” 部分募集资金用途的议案》，本次变更项目为“生产基地扩建项
目实施地点变更 目”，变更项目涉及的总金额为 5,704.12 万元，其中 4,438.77 万元用于购买深圳市
情况 罗湖区新秀路新秀村瑞思大厦 1301 号办公楼，剩余部分拟用于在上海购置办公场
地。该议案经 2012 年 9 月 12 日召开的 2012 年第三次临时股东大会批准。2012
年度实际使用 4,059.29 万元，用于购买深圳办公楼，产权已办妥，待装修后交付
使用。上海办公场地目前仍在考察选址。
适用
募集资金投资项
报告期内发生
目实施方式调整
情况 2012 年 8 月 23 日第二届董事会第十一次会议审议通过《关于延期“动漫制作
暨营销网络建设项目”实施的议案》，延期至 2014 年 6 月 30 日完成。
适用
保证各募集资金项目得以顺利实施，公司在募集资金到位前已先行投入部分
募集资金投资项 自筹资金，进行募集资金投资项目的建设。2011 年 4 月 6 日，公司第二届董事会
目先期投入及置 第二次会议审议通过了《关于使用募集资金置换已预先投入募集资金投资项目的
换情况 自筹资金的议案》，将募集资金 242.31 万元置换预先已投入募集资金投资项目的
自筹资金。公司保荐机构东海证券有限责任公司以及全体独立董事对此均出具了
同意意见。
用闲置募集资金
暂时补充流动资 不适用
金情况
项目实施出现募
集资金结余的金 不适用
额及原因
按《募集资金管理制度》规定，根据《募集资金三方监管协议》，尚未使用
尚未使用的募集 的募集资金余额全部存放于公司在中国建设银行股份有限公司汕头澄海支行、中
资金用途及去向 国农业银行股份有限公司汕头澄海支行、平安银行股份有限公司广州东风中路支
行、中国民生银行股份有限公司汕头华山路支行开设的募集资金专户。
募集资金使用及
公司募集资金使用相关信息披露及时、真实、准确、完整。公司募集资金存
披露中存在的问
放、使用、管理及披露不存在违规情形。
题或其他情况
（3）募集资金变更项目情况
单位：万元
变更后的 对应的原 变更后项 本报告期 截至期末 截至期末 项目达到 本报告 是否达到 变更后的
项目 承诺项目 目拟投入 实际投入 实际累计 投资进度 预定可使 期实现 预计效益 项目可行
21
骅威科技股份有限公司 2012 年度报告全文
募集资金 金额 投入金额 (%)(3)=(2 用状态日 的效益 性是否发
总额(1) (2) )/(1) 期 生重大变
化
购置办公 生产基地 2013 年 06
5,704.12 4,059.29 4,059.29 71.16% 否
楼项目 扩建项目 月 30 日
合计 -- 5,704.12 4,059.29 4,059.29 -- -- 0 -- --
公司充分考虑国内外市场变化和行业发展趋势，本着审慎认真的
态度，为合理有效使用募集资金，提高募集资金的使用效率，为公司
发展和股东利益负责，公司变更“生产基地扩建项目”部分募集资金用
变更原因、决策程序及信息披 途。 关于变更“生产基地扩建项目” 部分募集资金用途的议案》于 2012
露情况说明(分具体项目) 年 8 月 23 日经公司第二届董事会第十一次会议和 2012 年 9 月 12 日召
开的 2012 年第三次临时股东大会审议通过。变更项目涉及的总金额为
5,704.12 万元，其中 4,438.77 万元用于购买深圳市罗湖区新秀路新秀
村瑞思大厦 1301 号办公楼，剩余部分拟用于在上海购置办公场地。
3、主要子公司、参股公司分析
主要子公司、参股公司情况
主要产品或服 注册资 总资产 净资产 营业收 营业利 净利润
公司名称 公司类型 所处行业
务 本（元） （元） （元） 入(元) 润(元) （元）
广告设计、制
上海民脉 作、发布、代
文化教育 10,000,0 9,318,02 6,866,74 6,580,12 -3,032,9 -3,133,25
文化发展 子公司 理，实业投资，
与娱乐业 00 8.47 7.15 2.77 53.82 2.85
有限公司 投资管理，动
漫设计等
儿童乐园服务
（限分支），
上海骅威
文化教育 会展会务服 20,000,0 20,246,8 16,221,3 890,610. -3,777,8 -3,778,67
文化发展 子公司
与娱乐业 务，动漫设计 00 77.44 26.60 33 73.40 3.40
有限公司
和动漫产品的
设计及销售等
主要子公司、参股公司情况说明
上海民脉文化发展有限公司由骅威科技股份有限公司和缪立民先生、上海民脉动漫开发
部分别出资750万元人民币、240万元人民币、10万元人民币共同投资设立，公司于2012年3
月31日正式成立，营业注册号：310107000650109，营业期限：30年，缪立民先生任法定代表
人。
上海骅威文化发展有限公司由骅威科技股份有限公司出资2000万元人民币全资设立，公
司于2012年6月26日正式成立，营业注册号：310107000658007，营业期限：20年，郭祥彬先
生任法定代表人。
22
骅威科技股份有限公司 2012 年度报告全文
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内取得和处置子公司 报告期内取得和处置 对整体生产和业绩的影
公司名称
目的 子公司方式 响
上海民脉文化发展有限 实现公司文化驱动发展战
投资设立 -3,133,252.85
公司 略、完善公司产业链结构
加快公司向动漫文化产业的
上海骅威文化发展有限
上下游发展和提高公司核心 投资设立 -3,778,673.40
公司
技术优势
七、公司控制的特殊目的主体情况
报告期内，公司不存在控制的特殊目的主体情况。
八、公司未来发展的展望
（一）公司所处行业的发展趋势及面临的市场竞争格局
1、行业发展趋势
文化产业面临国家“文化大发展大繁荣”的战略机遇期，国家相继出台了《中共中央关
于深化文化体制改革、推动社会主义文化大发展大繁荣若干重大问题的决定》、《文化产业
振兴规划》、《文化部“十二五”时期文化产业倍增计划》等一系列鼓励扶持文化产业发展
的政策，胡锦涛同志在党的十八大报告中指出：扎实推进社会主义文化强国建设、要将文化
产业发展成国民经济支柱产业、要发展新型文化业态，提高文化产业规模化、集约化、专业
化水平。包括动漫创意在内的文化产业将迎来大发展大繁荣的契机，各类智能玩具、模型、
塑胶玩具、学习工具、文具、书刊、动漫舞台剧等目前动漫影片主要衍生开发产品也将迎来
一个新的发展机遇。
2、面临的市场竞争格局
随着国家加大对文化产业的扶持力度，尝试进入动漫及生产衍生产品领域的公司越来越
多，加大了市场的竞争程度。
（二）公司面临的风险及应对措施
1、宏观经济波动带来的市场风险
当前国际经济形势存在诸多不确定因素，国内经济政策不断微调，宏观经济景气周期没
有全面到来，我们将在积极开发产品、提高产品质量的同时努力开拓新客户，在稳固原有主
营业务的基础上加快业务的纵向和横向发展。
2、整体成本上升带来的风险
23
骅威科技股份有限公司 2012 年度报告全文
公司产品的主要原料为塑胶原料、包装材料、电子元器件等，塑料是石油的衍生产品，
石油、有色金属等大宗商品价格波动对产品原材料的价格产生波动，对公司的生产成本造成
一定影响。
管理人员和劳动力等人力资源成本显著提升，公司将从提升管理人员素质、员工操作技
能和改进生产工艺流程等方面减少人力资源成本所带来的影响。公司将开源与节流并进，积
极应对成本上升带来的风险。
3、外汇汇率变动风险
公司产品目前出口比例仍然较大，结算货币以美元为主，公司主要市场为欧美、亚洲国
家，外汇汇率波动会对公司业绩带来一定的影响。为避免因汇率变动可能给公司带来无法预
见的损失，公司将适时开展远期结售汇业务以规避汇率波动风险，锁定成本，实现外汇资产
的保值增值。
（三）2013年发展计划
1、全面加强和改善公司人力资源管理，加快人才规划和引进工作
公司将全面审视未来2～5年的发展情况，制定人力资源整体规划和能力框架体系，优化
人力资源的合理布局。通过建立激励机制，加快对研发、创意、市场、管理等领域中、高级
人才的规划和引进工作。
创新激励机制，适时推出股权激励方案，以吸引更多优秀人才为公司服务，全力提升公
司核心竞争力。
2、增强研发创新能力，加大研发投入
公司将进一步做好智能产品开发规划工作，引进研发人才，加快新产品前期研究调查和
产品推向市场的进度，立足以产品创新和创意为主，研发出符合消费者需求的各类玩具系列
产品。
3、加大对文化产业的创意投入和产出管理工作
公司将加深对动漫影视文化发展趋势的研究和把握，在动漫影视方面加大投入，2013年
至少推出一部有影响力的动漫片或完成一部影视剧，推动相关衍生产品的销售；公司将加大
动漫电视节目人才的规划、引进和储备工作，特别是创作、编导、策划、推广等专业人才，
初步开始建立起一支具有竞争力的影视动漫工作团队，为公司后续向动漫影视子行业发展打
下基础。
4、全面推进公司募投项目进展
公司将全面推进募投项目进展，确保深圳瑞思办公楼今年6月30日前交付使用，使深圳办
事处成为引领公司产品研发、市场营销、动漫创意的引擎，有计划推进网络渠道建设的落地
工作，确保网络渠道建设有效按时建成并发挥贡献利润的作用。
24
骅威科技股份有限公司 2012 年度报告全文
5、加强公司内控工作，确保内控水平进一步提升
公司将进一步按照中国证监会、深圳证券交易所和广东证监局等监管部门的相关规范，
动态完善、改进公司内部控制体系，通过高管的自我学习，强化执行力度，优化内部协调流
程，提高公司规范运作水平，充分发挥各项职能管理在企业运营中的作用。
6、加强对子公司的业务指导工作
公司将加强对子公司内部管理，合理改进工作流程，定期开展财务审计工作，检查子公
司内控制度执行情况，引导子公司规范合理、有效运作，努力提高子公司的经营业绩。
7、加强对发展新项目前瞻性研究和跟踪
公司将进一步做好对新项目前期研究分析工作，通过各种渠道搜集信息，认真研究相关
行业发展趋势，选准相关行业和标的。加大对前期市场的调研和可行性评估工作，确保新项
目投资发展朝预定目标前进，聚焦于符合“文化+科技”的主业方向，聚焦于未来的成长性和
发展空间，通过并购、参股等方式介入有发展潜力文化科技企业，利用内外有效资源去发现
优秀项目。
九、董事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
不适用
十、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明
报告期内无会计政策和会计估计的变更。
十一、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
公司报告期内不存在前期会计差错更正。
十二、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
报告期内，本期新设全资子公司1家，为上海骅威文化发展有限公司；新设控股子公司1家，
为上海民脉文化发展有限公司。上述2家子公司纳入本期合并报表。
十三、公司利润分配及分红派息情况
报告期内利润分配政策特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
经公司第二届董事会2012年第四次临时会议和2012 年第二次临时股东大会审议通过的
《关于公司未来三年股东回报规划的议案》、《关于修订<公司章程>的议案》、《关于制定
<分红管理制度>的议案》，公司现金分红政策调整为：
（1）公司可以采用现金、股票，现金与股票相结合的方式或者法律法规允许的其它方
25
骅威科技股份有限公司 2012 年度报告全文
式分配红利，可以根据资金需求状况进行中期分配。
（2）公司根据《公司法》、《证券法》等有关法律法规和《公司章程》的规定，弥补
亏损、足额提取法定公积金、任意公积金以后，公司原则上每年以现金方式分配的利润不少
于每年实现可分配利润的20％。
（3）在确保前条现金股利分配的前提下，公司可以另行采取股票股利分配或公积金转
增股本的方式进行利润分配。
（4）公司在每个会计年度结束后，由公司董事会提出年度利润分配预案，并提交股东
大会进行表决。公司接受所有股东、独立董事和监事对公司分红的建议和监督。符合本规划
明确的现金分红条件但公司董事会未提出现金分红预案的，独立董事应发表独立意见并公开
披露，公司在召开股东大会时除现场会议外，还应向股东提供网络形式的投票平台，应当在
定期报告中披露原因。
（5）存在股东违规占用公司资金情况的，公司应当扣减该股东所分配的现金红利，以偿
还其所占用的资金。
本年度利润分配及资本公积金转增股本预案
√ 适用 □ 不适用
每 10 股送红股数（股） 0
每 10 股派息数（元）（含税） 1
每 10 股转增数（股） 0
分配预案的股本基数（股） 140,800,000.00
现金分红总额（元）（含税） 14,080,000.00
可分配利润（元） 176,797,583.90
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况
经广东正中珠江会计师事务所有限公司审计,公司 2012 年度实现归属于母公司股东净利
润 42,939,817.22 元（母公司净利润 49,017,773.29 元），减去母公司提取 10%法定盈余公积
金 4,901,777.33 元，加上年初未分配利润 147,559,544.01 元，扣除 2011 年度已分配利润
8,800,000 元，本年度实际可供股东分配的利润为 176,797,583.90 元（母公司个别报表未分配
利润为 182,875,539.97 元）。
根据公司利润实现情况和发展需要，2012 年度利润分配预案为派发现金股利，以 2012
年 12 月 31 日总股本 14,080 万股为基数，按每 10 股派发现金股利 1 元（含税），共计派发
现金股利 1408 万元。2012 年度不分红股也不进行资本公积金转增股本。
公司近 3 年（含报告期）的利润分配方案及资本公积金转增股本方案情况
1、2012年度利润分配预案
公司拟以2012年12月31日总股本14,080万股为基数，向全体股东每10股派现金股利1元
26
骅威科技股份有限公司 2012 年度报告全文
（含税），分配预案待股东大会通过后实施。
2、2011年度利润分配方案
经公司2011年度股东大会审议通过，以2011年12月31日公司总股本8,800万股为基数，向
全体股东每10股派现金股利1元（含税），以资本公积金每10股转增6股，于2012年6月20日实
施该利润分配方案。
3、2010年度利润分配方案
经公司2010年度股东大会审议通过，以2010年12月31日公司总股本8800万股为基数，向
全体股东每10股派现金股利2元（含税），不实施资本公积金转增股本，于2011年6月15日实
施了该利润分配方案。
公司近三年现金分红情况表
单位：元
分红年度合并报表中归属 占合并报表中归属于上市公
分红年度 现金分红金额（含税）
于上市公司股东的净利润 司股东的净利润的比率（%）
2012 年 14,080,000.00 42,939,817.22 32.79%
2011 年 8,800,000.00 48,027,223.45 18.32%
2010 年 17,600,000.00 46,953,019.48 37.48%
公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用
十四、社会责任情况
报告期内公司按照国家有关法律法规、规范性文件要求，坚持公司和社会共同发展，不
断加强和完善内部控制，注重安全生产、产品质量、环境保护和职工、投资者的合法利益，
积极履行社会责任，促进公司与社会、自然的和谐发展。报告期内，公司荣获中共澄华街道
工作委员会、澄华街道办事处颁发的“纳税大户”；荣获中共汕头市澄海区委、汕头市澄海
区人民政府颁发的纳税大户；荣获中共汕头市澄海区委、汕头市澄海区人民政府颁发的“二
0 一一年度和谐企业”；荣获 GMC 广东优质制造商证书；被广东省企业联合会、广东省企业
家协会评为“广东省诚信示范企业”；被广东省工商行政管理总局评为“连续十年守合同重
信用”企业；被广东省依法治省工作领导小组、广东省普及法律常识工作领导小组认定为“广
东省首批法治文化建设示范单位”； 顺利通过了 ICTI《国际玩具业协会商业行为守则》社
会责任体系换证审核。
1、完善内控，保障权益
报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规，不
断完善公司治理，进一步修订了《公司章程》和改善内部控制，切实保障股东特别是中小股
27
骅威科技股份有限公司 2012 年度报告全文
东的利益。
报告期内，公司开展“投资者保护宣传专项活动”，通过公司网站、内部报刊等宣传渠
道向投资者介绍公司发展动态，通过举办网上业绩说明会、参加广东证监局和广东上市公司
协会举办的“投资者集体接待日”活动与广大投资者进一步交流，加强投资者对公司的了解。
公司 2012 年召开了 4 次股东大会，召开程序合法、公开、透明，及时在中国证监会指定
信息披露媒体巨潮资讯网、《中国证券报》和《证券时报》披露公司信息，不存在违法违规
披露信息和泄漏内幕信息等情形。
公司制定了《2012-2014 年股东回报规划》和《分红管理制度》，规定公司原则上每年
以现金方式分配的利润不少于每年实现可分配利润的 20％。2012 年公司实施了 2011 年度每
10 股派 1 元的利润分配方案，积极回报股东。
2、促进就业，关怀员工
公司严格遵守《劳动法》、《劳动合同法》、《妇女权益保护法》等相关法律法规，严
格执行国家用工制度和劳动保障制度，尊重和维护员工的个人权益，切实关注员工健康、安
全和满意度，重视人才培训和培养，实现员工与企业的共同成长，认真保障企业员工的各项
权益，履行企业的责任。
3、坚持安全生产，保证产品质量
公司坚持诚实信用原则，公平对待供应商、客户，反对商业贿赂和不正当竞争，让供应
商、客户与公司互利共赢。2012 年，公司继续贯彻落实“科学管理、全员参与、持续改进、
顾客满意”的质量方针，持之以恒地实施和改进 ISO9001:2008 质量管理体系、“WEEE&ROHS”
有害物质控制体系等质量管理体系。公司建立了先进的玩具物理和化学检测实验室，从产品
采购来料、生产、检验、出厂、售后等环节建立了完善的流程，全面提升了生产质量管理水
平，切实保障产品质量，保护消费者的权益，公司产品在市场上赢得优秀的质量声誉。
公司根据国家关于安全生产的规定，结合公司实际情况，建立了严格的安全生产管理体
系，定期和不定期开展员工安全培训，2012 年 6 月 29 日澄海区人民政府在公司开展生产安
全事务应急救援演练活动，进一步提高了公司对生产安全的应急能力和人员的安全意识，使
公司的生产活动得到安全保障，杜绝了安全事故的发生。
4、重视环保，节约资源
公司高度重视环保工作，建立、实施、维持和改进 ISO14001：2004 环境管理体系，制定
年度环境管理目标和相关措施，不定期开展环境保护方面的教育培训，提高员工爱护环境，
保护自然的责任意识。公司遵循绿色环保设计理念，从产品概念提出、设计、生产和营销各
个环节都考虑产品对环境的影响，确保产品符合性和减少产品对人身健康和环境影响的程度。
5、扶贫救灾，热心公益
公司重视社会价值的创造，勇于担当社会责任，在力所能及的条件下，关心社区发展，
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骅威科技股份有限公司 2012 年度报告全文
关心社会公益、修建乡村道路、援建希望小学、资助贫寒学子、捐助受灾群众在董事长
郭卓才先生的带领下，公司已累计捐款 2000 多万元。公司第二届董事会 2012 年第三次临时
会议审议通过了《关于公司对外捐赠的议案》，向汕头市澄海区慈善总会捐赠 100 万元人民
币，用于慈善救助，该事项已于 2012 年 7 月 14 日在巨潮资讯网、《中国证券报》、《证券
时报》上披露。
报告期内，公司未发生重大安全生产事故，不存在被质量技术监管等部门提出整改要求
或者进行立案稽查和行政处罚，也不存在被环保部门提出要求整改的环境污染事件。
十五、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
接待对象 谈论的主要内容及提供的资
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象
类型 料
1、了解公司设立两子公司基
2012 年 06 月 平安证券研 本情况 2、了解公司生产经营
公司总部 实地调研 机构
06 日 究所 情况；3、了解公司动漫和营
销网络建设情况
2012 年 04 月 投资者集体
书面问询 个人 全体投资者 投资者网上提问
25 日 接待日
2012 年 04 月 公司证券事
书面问询 个人 全体投资者 投资者网上提问
23 日 务办公室
29
骅威科技股份有限公司 2012 年度报告全文
第五节 重要事项
一、重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本年度公司无媒体质疑事项。
二、上市公司发生控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
不适用。
三、破产重整相关事项
不适用。
四、资产交易事项
1、收购资产情况
不适用。
2、出售资产情况
不适用。
3、企业合并情况
不适用。
五、公司股权激励的实施情况及其影响
不适用。
六、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
不适用。
30
骅威科技股份有限公司 2012 年度报告全文
2、资产收购、出售发生的关联交易
不适用。
3、共同对外投资的重大关联交易
不适用。
4、关联债权债务往来
是否存在非经营性关联债权债务往来
□ 是 √ 否
5、其他重大关联交易
不适用。
七、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）租赁情况
租赁情况说明
报告期内公司没有重大租赁情况。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
2、担保情况
不适用。
3、其他重大合同
不适用。
八、承诺事项履行情况
1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
承诺事项 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺 不适用 不适用 - 不适用 不适用
收购报告书或权
不适用 不适用 - 不适用 不适用
益变动报告书中
31
骅威科技股份有限公司 2012 年度报告全文
所作承诺
资产重组时所作
不适用 不适用 - 不适用 不适用
承诺
自本首次公开发行的股票在证券交易所
上市之日起三十六个月内，本人不转让
或者委托他人管理本人在本公司首次公
开发行股票前所持有的本公司股份，也
不由本公司回购本人所持有的该等股
份；自本公司首次公开发行的股票在证 2010 年 11
券交易所上市之日起三十六个月后，本 月 17 日
郭祥彬、 2010 年 11 严格履行
人在任职期间内每年转让的本公司股份 -2013 年
郭群 月 02 日 承诺
不超过本人所持有本公司股份总数的 11 月 17
25%；本人离职后半年内，不转让本人 日
所持有的本公司股份，且本人在申报离
任六个月后的十二个月内通过证券交易
所挂牌交易出售本公司股票数量占本人
所持有本公司股票总数的比例不超过
50%。
1、为杜绝出现同业竞争等损害本公司的
首次公开发行或
利益及其中小股东权益的情形，最大限
再融资时所作承
度维护本公司的利益，保证公司正常经
诺 郭祥彬、
营，本公司副董事长兼总经理郭祥彬、
郭群、汕
董事兼副总经理郭群、汕头市华青投资
头市华青
控股有限公司、上海富尔亿影视传媒有
控股有限
限公司、汕头市高佳软件有限公司、汕
公司、汕
头市雅致服饰有限公司承诺均出具了
头市雅致
《关于避免和消除同业竞争的承诺函》。
服饰有限 2010 年 11 无明确时 严格履行
2、从公司 2006 年和 2007 年所享受的
公司、汕 月 02 日 间期限 承诺
15%所得税优惠政策为广东省的地方优
头市高佳
惠政策，存在被国家税务机关按照 33%
软件有限
的所得税税率追缴以前年度所得税的风
公司、上
险。对于公司可能被追缴以前年度企业
海富尔亿
所得税差额的风险，公司发起人均已作
影视传媒
出如下承诺："如果发生由于广东省有关
有限公司
文件和国家有关部门颁布的相关规定存
在差异，导致国家有关税务主管部门追
缴骅威科技股份有限公司 2006 年度、
32
骅威科技股份有限公司 2012 年度报告全文
2007 年度的企业所得税差额的情况，本
股东愿意按照持股比例承担需补缴的所
得税款及相关费用。"
公司实行全员劳动合同制，与员工签订
劳动合同。公司按规定为员工缴纳了基
本养老保险、失业保险、工伤保险、医
疗保险、生育保险。同时，公司为员工
缴纳了住房公积金。汕头市澄海区劳动
和社会保障局出具证明：公司自 2007
年 1 月 1 日至 2010 年 6 月 30 日以来均
能自觉遵守劳动和社会保障方面的法
律、法规和规范性文件的规定，用工和
劳动保障情况符合汕头市澄海区实际情
况，也不存在被我局处罚的情形。汕头 2010 年 11 无明确时 严格履行
郭祥彬
市社会保险基金管理局澄海分局出具证 月 02 日 间期限 承诺
明：公司在 2007 年 1 月至 2010 年 6 月
期间能按汕头市社会保险政策法规自觉
参加养老保险、生育保险、失业保险及
工伤保险，能依法参保。控股股东郭祥
彬已做出如下承诺：若本公司被要求为
其员工补缴或者被追偿此前应由本公司
缴付的住房公积金、社会保险费，或因
此受到有关主管部门处罚，本人将全额
承担该补缴、追偿或处罚款项，保证本
公司不会因此遭受任何损失。
根据 2012 年 6 月 8 日公司第二届董事
会 2012 年第二次临时会议和 2012 年 8
月 22 日 2012 年第二次临时股东大会审
议通过的《关于公司未来三年股东回报
规划的议案》，承诺在未来三年
（2012-2014 年度）的股东分红回报规划
其他对公司中小 2012 年 06 2012 年 严格履行
公司 如下：（1）公司可以采用现金、股票，
股东所作承诺 月 08 日 -2014 年 承诺
现金与股票相结合的方式或者法律法规
允许的其它方式分配红利，可以根据资
金需求状况进行中期分配。（2）公司根
据《公司法》、《证券法》等有关法律
法规和《公司章程》的规定，弥补亏损、
足额提取法定公积金、任意公积金以后，
33
骅威科技股份有限公司 2012 年度报告全文
公司原则上每年以现金方式分配的利润
不少于每年实现可分配利润的 20％。
（3）在确保前条现金股利分配的前提
下，公司可以另行采取股票股利分配或
公积金转增股本的方式进行利润分配。
（4）公司在每个会计年度结束后，由公
司董事会提出年度利润分配预案，并提
交股东大会进行表决。公司接受所有股
东、独立董事和监事对公司分红的建议
和监督。符合本规划明确的现金分红条
件但公司董事会未提出现金分红预案
的，独立董事应发表独立意见并公开披
露，公司在召开股东大会时除现场会议
外，还应向股东提供网络形式的投票平
台，应当在定期报告中披露原因。（5）
存在股东违规占用公司资金情况的，公
司应当扣减该股东所分配的现金红利，
以偿还其所占用的资金。
承诺是否及时履
是
行
未完成履行的具
体原因及下一步 不适用
计划
是否就导致的同
业竞争和关联交 否
易问题作出承诺
承诺的解决期限 不适用
解决方式 不适用
承诺的履行情况 报告期内，上述承诺得到严格履行。
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原
盈利预测及其原因做出说明
不适用。
九、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计事务所
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骅威科技股份有限公司 2012 年度报告全文
境内会计师事务所名称 广东正中珠江会计师事务有限公司
境内会计师事务所报酬（万元） 55
境内会计师事务所审计服务的连续年限 6年
境内会计师事务所注册会计师姓名 吉争雄、彭小青
当期是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
□ 适用 √ 不适用
十、监事会、独立董事（如适用）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
不适用。
十一、处罚及整改情况
不适用
十二、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
不适用。
十三、其他重大事项的说明
2012年8月23日第二届董事会第十一次会议和2012年9月12日2012年第三次临时股东大会
审议通过《关于变更“生产基地扩建项目” 部分募集资金用途的议案》，变更项目涉及的总金
额为5704.12万元，占项目总筹资额的45.47%，其中一部分用于购买深圳市罗湖区新秀路新秀
村瑞思大厦1301号办公楼，另一部分拟在上海购置办公场地。内容详见2012年8月27日披露在
指定信息披露媒体巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn/)及中国证券报、证券时报上《关于变
更“生产基地扩建项目” 部分募集资金用途的公告》。购买的深圳市罗湖区新秀路新秀村瑞思
大厦1301号办公楼已于2012年12月25日取得《房地产证》（深房地字第2000574026号），现
正在进行装修设计。
十四、公司子公司重要事项
2012年3月31日，公司投资并控股的子公司上海民脉文化发展有限公司完成工商注册登记，
取得上海市工商行政管理局普陀分局颁发的《企业法人营业执照》。
2012年5月16日，公司第二届董事会第十次会议审议通过了《关于使用部分超募资金设立
35
骅威科技股份有限公司 2012 年度报告全文
全资子公司的议案》，于2012年6月26日完成工商注册登记，公司名为上海骅威文化发展有限
公司，内容详见公司于2012年5月18日刊登在中国证监会指定信息披露媒体巨潮资讯网
(http://www.cninfo.com.cn/) 和《中国证券报》、《证券时报》上的《关于使用部分超募
资金设立全资子公司的公告》。
2012年6月28日，公司控股子公司上海民脉文化发展有限公司和全资子公司上海骅威文化
发展有限公司与艾影（上海）商贸有限公司签署《“哆啦A梦梦幻天地”店铺许可协议书》，
内容详见公司于2012年6月29日刊登在中国证监会指定信息披露媒体巨潮资讯网
(http://www.cninfo.com.cn/) 和《中国证券报》、《证券时报》上的《关于公司子公司签
署许可协议的公告》。
十五、公司发行公司债券的情况
不适用。
36
骅威科技股份有限公司 2012 年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
比例 发行 公积金转
数量 送股 其他 小计 数量 比例(%)
(%) 新股 股
一、有限售条件股
39,322,800 44.68% 23,593,680 23,593,680 62,916,480 44.68%
份
3、其他内资持股 39,322,800 44.68% 23,593,680 23,593,680 62,916,480 44.68%
境内自然人持
39,322,800 44.68% 23,593,680 23,593,680 62,916,480 44.68%
股
二、无限售条件股
48,677,200 55.32% 29,206,320 29,206,320 77,883,520 55.32%
份
1、人民币普通股 48,677,200 55.32% 29,206,320 29,206,320 77,883,520 55.32%
三、股份总数 88,000,000 100% 52,800,000 52,800,000 140,800,000 100%
股份变动的原因
公司2011年年度股东大会审议通过了每10 股派现金股利1元（含税）转增6股的利润分配
方案，转增后公司总股本由8,800万股变更为14,080万股。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
根据公司2011年年度股东大会决议，以公司总股份8,800股为基数，以资本公积金转增股
本方式，向全体股东每10股转增6股，转增后公司注册资本变更为14,080万元，资本公积金转
增股本的方案已于2012年6月20日实施，以上增资情况已经过广东正中珠江会计师事务所有限
公司验证，并出具了《验资报告》（广会所验字【2012】12001280051号）。
股份变动的过户情况
2012 年 6 月 20 日中国证券登记结算有限公司深圳分公司将资本公积金转增股本 5,280 万
股记入各股东账户。
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每
股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
股份变动前 2011 年基本每股收益和稀释每股收益为 0.55 元，股份变动后基本每股收益
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骅威科技股份有限公司 2012 年度报告全文
和稀释每股收益为 0.34 元。股份变动前归属于公司普通股股东的每股净资产 9.59 元，股份变
动后归属于公司普通股股东的每股净资产 5.99 元。
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
无
二、证券发行与上市情况
1、报告期末近三年历次证券发行情况
股票及其衍 发行价格 获准上市交 交易终止
发行日期 发行数量 上市日期
生证券名称 （或利率） 易数量 日期
股票类
2010 年 11 月 2010 年 11 月
A股 29 元/股 22,000,000 22,000,000
03 日 17 日
可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类
权证类
前三年历次证券发行情况的说明
经中国证券监督管理委员会“证监许可[2010]1400号”文核准，公司向社会公开发行人民
币普通股A股2200万股，每股面值1元，每股发行价29.00元。2010年11月17日在深圳证券交易
所上市交易，证券简称为“骅威股份”，股票代码为“002502”。公司总股本由原来6600万
股变更为8800万股。
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
公司2010年11月17日在深圳证券交易所上市交易，证券简称为“骅威股份”，股票代码
为“002502”。公司总股本由原来6600万股变更为8800万股。
2012年5月16日公司召开了2011年年度股东大会审议通过了《2011年度利润分配和资本公
积金转增股本预案》，决议以截止至2011年12月31日总股本8,800万股为基数,以资本公积金
向全体股东每10股转增6股，转增后公司总股本由8,800万股变更为14,080万股，方案已于2012
年6月20日实施完毕。
3、现存的内部职工股情况
不适用。
三、股东和实际控制人情况
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骅威科技股份有限公司 2012 年度报告全文
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期股东总数 12,426 年度报告披露日前第 5 个交易日末股东总数 12,511
持股 5%以上的股东持股情况
报告期内 持有有限 持有无限 质押或冻结情况
持股比 报告期末
股东名称 股东性质 增减变动 售条件的 售条件的 股份
例（%） 持股数量 数量
情况 股份数量 股份数量 状态
境内自然 53,856,00
郭祥彬 38.25% 53,856,000 质押 33,960,000
人 0
汕头市华青投资控 境内非国 16,680,00 -9,960,00
11.85% 16,680,000 质押 16,500,000
股有限公司 有法人 00
境内自然
郭群 6.44% 9,060,480 9,060,480 质押 8,190,000
人
上海富尔亿影视传 境内非国
4.5% 6,336,000 6,336,000
媒有限公司 有法人
汕头市高佳软件开 境内非国
3.69% 5,195,520 5,195,520 质押 5,195,520
发有限公司 有法人
汕头市雅致服饰有 境内非国
3.38% 4,752,000 4,752,000 质押 4,432,000
限公司 有法人
境内自然
张宇 0.57% 800,000 800,000
人
财通证券有限责任
境内非国
公司客户信用交易 0.32% 449,459 449,459
有法人
担保证券账户
境内自然
何焕好 0.31% 436,000 436,000
人
境外自然
林老尾 0.3% 421,600 421,600
人
战略投资者或一般法人因配
售新股成为前 10 名股东的情 无
况（如有）
股东郭祥彬和郭群是兄弟关系。汕头市雅致服饰有限公司法定代表人、
上述股东关联关系或一致行
控股股东、执行董事陈健春是公司的董事；除此情况外，公司未知前
动的说明
十名其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。
前 10 名无限售条件股东持股情况
年末持有无限售条件股份数 股份种类
股东名称
量（注 4） 股份种类 数量
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骅威科技股份有限公司 2012 年度报告全文
汕头市华青投资控股有限公司 16,680,000 人民币普通股 16,680,000
上海富尔亿影视传媒有限公司 6,336,000 人民币普通股 6,336,000
汕头市高佳软件开发有限公司 5,195,520 人民币普通股 5,195,520
汕头市雅致服饰有限公司 4,752,000 人民币普通股 4,752,000
张宇 800,000 人民币普通股 800,000
财通证券有限责任公司客户信用交易担
449,459 人民币普通股 449,459
保证券账户
何焕好 436,000 人民币普通股 436,000
林老尾 421,600 人民币普通股 421,600
张海良 400,000 人民币普通股 400,000
中国建设银行－摩根士丹利华鑫多因子
365,900 人民币普通股 365,900
精选策略股票型证券投资基金
汕头市雅致服饰有限公司法定代表人、控股股东、执行董事
前 10 名无限售流通股股东之间，以及前
陈健春是公司的董事；除此情况外，公司未知前十名其他无
10 名无限售流通股股东和前 10 名股东
限售条件股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致
之间关联关系或一致行动的说明
行动人。
财通证券有限责任公司客户信用交易担保证券账户为股东
参与融资融券业务股东情况说明（如有）薛迪华和姚敏融资融券信用账户，其中薛迪华持股 440459
股，占总股本 0.31%，姚敏持股 9000 股，占总股本 0.01%.
2、公司控股股东情况
自然人
控股股东姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权
郭祥彬 中国 否
最近 5 年内的职业及职务 骅威科技股份有限公司副董事长、总经理
过去 10 年曾控股的境内外上市
无
公司情况
报告期控股股东变更
□ 适用 √ 不适用
3、公司实际控制人情况
自然人
实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权
郭祥彬 中国 否
郭群 中国 否
最近 5 年内的职业及职务 郭祥彬过去 5 年内担任骅威科技股份有限公司副董
40
骅威科技股份有限公司 2012 年度报告全文
事长、总经理，郭群过去 5 年内担任骅威科技股份
有限公司董事、副总经理
过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 无
报告期实际控制人变更
□ 适用 √ 不适用
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在 10%以上的法人股东
法定代表人/ 主要经营业务或管
法人股东名称 成立日期 组织机构代码 注册资本
单位负责人 理活动
对工业、商业进行投
汕头市华青投资 2007 年 07
刘壮青 66337038-7 1000 万元 资（国家法律、法规
控股有限公司 月 02 日
禁止的除外）。
四、公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况
不适用。
41
骅威科技股份有限公司 2012 年度报告全文
第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
本期增 本期减
期初持 期末持
任职 性 任期起始 任期终止日 持股份 持股份
姓名 职务 年龄 股数 股数
状态 别 日期 期 数量 数量
（股） （股）
（股） （股）
2010 年 12 2013 年 12 月
郭卓才 董事长 现任 男 71
月 17 日 17 日
副董事长、 2010 年 12 2013 年 12 月 33,660,0 20,196,0 53,856,0
郭祥彬 现任 男 44
总经理 月 17 日 17 日 00 00 00
董事;副总经 2010 年 12 2013 年 12 月 5,662,80 3,397,68 9,060,48
郭群 现任 男 42
理 月 17 日 17 日 0 0 0
董事;副总经 2010 年 12 2013 年 12 月
邱良生 现任 男 48
理 月 17 日 17 日
2010 年 12 2013 年 12 月
杨建荣 董事 现任 男 38
月 17 日 17 日
2010 年 12 2013 年 12 月 2,970,00 1,782,00 4,752,00
陈健春 董事 现任 男 45
月 17 日 17 日 0 0 0
2010 年 12 2013 年 12 月
廖朝理 独立董事 现任 男 48
月 17 日 17 日
2010 年 12 2013 年 12 月
谢明权 独立董事 现任 男 67
月 17 日 17 日
2010 年 12 2013 年 12 月
李昇平 独立董事 现任 男 47
月 17 日 17 日
副总经理;董 2010 年 12 2013 年 12 月
刘先知 现任 男 45
事会秘书 月 17 日 17 日
2010 年 12 2013 年 12 月
陈楚君 财务总监 现任 女 51
月 17 日 17 日
2010 年 12 2013 年 12 月
林丽乔 监事 现任 女 56
月 17 日 17 日
2010 年 12 2013 年 12 月
林伟集 监事 现任 男 44
月 17 日 17 日
2010 年 12 2013 年 12 月
陈奕武 监事 现任 男 53
月 17 日 17 日
合计 -- -- -- -- -- -- 42,292,8 25,375,6 67,668,4
42
骅威科技股份有限公司 2012 年度报告全文
00 80 80
二、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历
董事会成员
（1）郭卓才，男，1942年出生，中国国籍，无境外永久居留权，中共党员。1962年至1968
年，在部队服役，1997年起担任广东骅威玩具工艺（集团）有限公司董事长，并担任中国玩
具协会副会长、广东省玩具协会副会长、汕头市澄海玩具协会会长、汕头市工商业联合会副
主席、汕头市澄海区外商投资协会副会长等职。2007年10月起至今担任公司董事长。
（2）郭祥彬，男，1969年出生，中国国籍，无境外永久居留权，EMBA。1990年加入澄
海玩具总厂，1997年起任广东骅威玩具工艺（集团）有限公司副董事长兼总经理，并担任省
级企业技术中心主任、汕头市澄海区第十二届人大代表、泰中文化人联合会第一届理事会副
主席、汕头市澄海区玩具协会副会长、汕头市青联副主席、汕头市澄海区青年企业家协会会
长、汕头市澄海区人大常委会常委等职。2007年10月起至今担任公司副董事长、总经理。
（3）郭群，男，1971年出生，中国国籍，无境外永久居留权，EMBA结业。历任广东骅威
玩具工艺（集团）有限公司部门经理、副总经理，并担任汕头市澄海区政协常委。2007年10
月起至今担任公司董事、副总经理。
（4）邱良生，男，1965年出生，中国国籍，无境外永久居留权，中共党员，EMBA结业。
历任广东骅威玩具工艺（集团）有限公司制造部经理、副总经理，现任公司执行副总经理、
省级企业技术中心副主任。2007年10月起至今担任公司董事、副总经理。
（5）杨建荣，男，1975年出生，中国国籍，无永久境外居留权，毕业于北京大学，历任
南方证券广州分公司投资经理；广东美涂士化工集团投资总监；（香港）金飞马国际集团投
资总监。现任宜华企业（集团）有限公司常务副总裁兼投资部总监、法律部总监，兼任广东
太安堂药业股份有限公司和海南翔泰渔业股份有限公司董事，2010年12月起至今担任公司董
事。
（6）陈健春，男，1968年出生，中国国籍，无境外永久居留权，高中学历。1988年参加
工作，现任汕头市雅致服饰有限公司执行董事、广东省汕头市澄海区友谊有限公司销售经理，
2009年6月起至今担任公司董事。
（7）廖朝理，男，1965年出生，中国国籍，无境外永久居留权，中共党员，经济学硕士，
高级会计师、首批具有证券从业资格的注册会计师、注册税务师。历任广州会计师事务所部
门经理、广东粤财信托投资公司证券总部总经理助理兼投资银行部经理、广东民安证券经纪
有限责任公司（含筹建期）审计部总经理兼该公司监事、广东高域会计师事务所首席合伙人、
广州衡运会计师事务所有限公司的主任会计师、天健正信会计师事务所有限公司广东分所执
43
骅威科技股份有限公司 2012 年度报告全文
行合伙人。现任立信会计师事务所（特殊普通合伙）合伙人、广州衡运税务师事务所有限公
司所长，同时任汕头华兴冶金设备股份有限公司和广东顶固集创家居股份有限公司独立董事。
2009年6月起至今担任公司独立董事。
（8）谢明权，男，1946年出生，中国国籍，无境外永久居留权，中共党员，研究生学历，
研究员，博士生导师。历任广东省农业科学院兽医研究所副所长、广东省农业科学院院长、
广东省科技厅厅长，曾任第九、十届全国政协委员，广东省科协第五、六届副主席，2000年
被国务院授予“全国先进工作者”称号，并享受国务院特殊津贴。现任广东省高新技术企业协
会理事长、广东海大集团股份有限公司和广东广弘控股股份有限公司的独立董事。2009年6
月起至今担任公司独立董事。
（9）李昇平，男，1966年出生，中国国籍，无境外永久居留权，博士，教授，博士生导
师。曾任汕头大学机械电子工程系主任、汕头大学工学院副院长、汕头轻工装备研究院常务
副院长，现任汕头大学研究生学院院长、“211工程”办公室主任、汕头大学“智能制造技术”教
育部重点实验室副主任、广东金明精机股份有限公司独立董事。2009年6月起至今担任公司独
立董事。
监事会成员
（1）林丽乔，女，1957年出生，中国国籍，无境外永久居留权，中共党员，中专学历，
担任公司行政部经理。2007年10月起至今担任公司监事会主席。
（2）林伟集，男，1969年出生，中国国籍，无境外永久居留权，中专学历，担任公司海
外事业部经理。2007年10月起至今担任公司职工代表监事。
（3）陈奕武，男，1960年出生，中国国籍，无境外永久居留权，中共党员，高中学历。
现任公司工会主席。2009年6月起至今担任公司监事。
高级管理人员
（1）郭祥彬先生：简历同上。
（2）郭群先生：简历同上。
（3）邱良生先生：简历同上。
（4）刘先知，男，1968年出生，中国国籍，无境外永久居留权，大学学历。2002年10
月加入广东骅威玩具工艺（集团）有限公司，任副总经理、管理者代表，2008年1月起至今担
任公司董事会秘书、副总经理。
（5）陈楚君，女，1962年出生，中国国籍，无境外永久居留权，中共党员，大专学历，
EMBA结业，会计师，汕头市财务协会理事。历任广东骅威玩具工艺（集团）有限公司财务
管理部经理，财务负责人。2007年10月起至今担任公司财务负责人。
在股东单位任职情况
44
骅威科技股份有限公司 2012 年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
在其他单位
任职人 在其他单位 任期终止
其他单位名称 任期起始日期 是否领取报
员姓名 担任的职务 日期
酬津贴
2012 年 12
郭卓才 中国玩具和婴童用品协会 副会长 2012 年 01 月 01 日 否
月 31 日
郭卓才 广东玩具协会 副会长 2001 年 02 月 10 日 否
郭卓才 汕头市澄海玩具协会 会长 1996 年 01 月 01 日 否
郭卓才 汕头市工商业联合会 副主席 2012 年 01 月 01 日 否
郭祥彬 上海民脉文化发展有限公司 董事长 2012 年 03 月 31 日 否
郭祥彬 上海骅威文化发展有限公司 执行董事 2012 年 06 月 26 日 否
郭祥彬 汕头市澄海区青年企业家协会 会长 2011 年 04 月 22 日 否
郭祥彬 汕头市澄海玩具协会 副会长 2005 年 10 月 15 日 否
郭祥彬 泰中文化人联合会第一届理事会 副主席 2005 年 10 月 12 日 否
邱良生 上海民脉文化发展有限公司 董事 2012 年 03 月 31 日 否
常务副总裁
杨建荣 宜华企业（集团）有限公司 兼投资部、 2007 年 08 月 01 日 是
法律部总监
2013 年 05
杨建荣 广东太安堂药业股份有限公司 董事 2010 年 05 月 15 日 否
月 15 日
2014 年 10
杨建荣 海南翔泰渔业股份有限公司 董事 2011 年 10 月 01 日 否
月 01 日
广东省汕头市澄海区友谊有限公
陈健春 销售经理 1988 年 05 月 10 日 是
司
陈健春 汕头市雅致服饰有限公司 执行董事 2009 年 06 月 01 日 否
立信会计师事务所（特殊普通合
廖朝理 执行合伙人 2011 年 11 月 01 日 是
伙）
廖朝理 广州衡运税务师事务所有限公司 所长 2002 年 11 月 01 日 是
2012 年 08
廖朝理 广东潮宏基实业股份有限公司 独立董事 2009 年 08 月 15 日 是
月 15 日
廖朝理 汕头华兴冶金设备股份有限公司 独立董事 2010 年 08 月 01 日 2012 年 12 是
45
骅威科技股份有限公司 2012 年度报告全文
月 31 日
2012 年 07
廖朝理 广东顶固集创家居股份有限公司 独立董事 2011 年 05 月 01 日 是
月 31 日
2013 年 05
谢明权 广东省高新技术企业协会 理事长 2008 年 05 月 08 日 是
月 08 日
2013 年 05
谢明权 广东海大集团股份有限公司 独立董事 2010 年 05 月 25 日 是
月 25 日
2015 年 01
谢明权 广东广弘控股股份有限公司 独立董事 2012 年 01 月 13 日 是
月 13 日
李昇平 汕头大学研究生学院 院长 2011 年 03 月 11 日 否
李昇平 汕头大学"智能制造技术"实验室 副主任 2003 年 03 月 03 日 否
李昇平 "211 工程"办公室 主任 2011 年 03 月 10 日 否
2013 年 08
李昇平 广东金明精机股份有限公司 独立董事 2012 年 06 月 26 日 是
月 30 日
陈楚君 汕头财务协会 理事 2009 年 10 月 29 日 否
陈楚君 上海民脉文化发展有限公司 董事 2012 年 03 月 31 日 否
刘先知 上海骅威文化发展有限公司 总经理 2012 年 06 月 26 日 否
在其他 上海民脉文化发展有限公司和上海骅威文化发展有限公司为本公司子公司。
单位任
职情况
的说明
三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据
董事、高级管理人员的报酬经薪酬委员会审议通过后提请董事会和股东大会审议批准，
决策程序符合《公司法》、《公司章程》和《董事会薪酬委员会工作细则》的相关规定。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据是根据公司对董事、高级管理人员实行年薪制，
年薪标准依据年度经营效益、岗位职级等因素综合行业薪酬水平确定，年末对董事、高级管
理人员的履职情况和年度实际业绩进行绩效考核，根据考核结果核发年度绩效薪酬。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
46
骅威科技股份有限公司 2012 年度报告全文
单位：万元
从公司获得的 从股东单位获 报告期末实
姓名 职务 性别 年龄 任职状态
应付报酬总额 得的报酬总额 际获得报酬
郭卓才 董事长 男 71 现任 20 0 20
郭祥彬 董事、总经理 男 44 现任 18 0 18
郭群 董事、副总经理 男 42 现任 15 0 15
邱良生 董事、副总经理 男 48 现任 15 0 15
杨建荣 董事 男 38 现任 0 0 0
陈健春 董事 男 45 现任 0 0 0
廖朝理 独立董事 男 48 现任 6 0 6
谢明权 独立董事 男 67 现任 6 0 6
李昇平 独立董事 男 47 现任 6 0 6
董事会秘书、副
刘先知 男 45 现任 11 0 11
总经理
陈楚君 财务总监 女 51 现任 10 0 10
林丽乔 监事 女 56 现任 7.2 0 7.2
林伟集 监事 男 44 现任 7.2 0 7.2
陈奕武 监事 男 53 现任 6.7 0 6.7
合计 -- -- -- -- 128.1 0 128.1
公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
四、公司董事、监事、高级管理人员离职和解聘情况
报告期内公司无董事、监事、高级管理人员离职和解聘情况
五、报告期核心技术团队或关键技术人员变动情况（非董事、监事、高级管理人员）
报告期内公司无核心技术团队或关键技术人员变动情况。
六、公司员工情况
截至2012年12月31日，公司在职员工1396人（包括控股子公司），员工专业结构、受教
育程度情况如下：
47
骅威科技股份有限公司 2012 年度报告全文
分类 人数（人） 占员工总人数的比例（%）
专业构成类别 生产人员 947 67.84
销售人员 138 9.88
技术人员 146 10.46
财务人员 22 1.58
行政人员 143 10.24
教育程度类别 硕士及以上 8 0.57
本科 45 3.22
大专 389 27.87
高中及以下 954 68.34
总共 1396 100
公司已建立较为完善的薪酬体系，通过定期和不定期培训、开拓技能竞赛，提高公司员
工整体素质。报告期内，公司没有需要承担费用的离退休职工。
48
骅威科技股份有限公司 2012 年度报告全文
第八节 公司治理
一、公司治理的基本状况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证
券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等法律法
规、规范性文件和中国证监会的相关要求，不断完善公司治理结构，建立健全内部管理和控
制制度，同时根据监管部门的最新要求，及时对制度进行修订和完善。报告期内，公司制定
或修订了《子公司财务管理制度》、《分红管理制度》、《公司章程》、《董事会秘书制度》、
《独立董事工作细则》，得到了有效实施，进一步提高公司治理水平。截至报告期末，公司
治理实际情况符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件的要求。
报告期内公司制定和修订的制度情况如下：
序号 制度名称 新建/修订 披露日期 披露索引
1 公司章程 修订 2012年6月8日 巨潮资讯网
2 董事会秘书工作制度 修订 2012年4月12日 巨潮资讯网
3 子公司财务管理制度 新建 2012年4月25日 巨潮资讯网
4 分红管理制度 新建 2012年6月8日 巨潮资讯网
5 独立董事工作细则 修订 2012年6月8日 巨潮资讯网
6 2012～2014年股东回报规划 新建 2012年6月8日 巨潮资讯网
公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求是否存在差异
□ 是 √ 否
公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。
公司治理专项活动开展情况以及内幕信息知情人登记管理制度的制定、实施情况
1、进一步完善对利润分配事项的决策程序和机制
公司根据中国证监会[2012]37 号文《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》
和广东证监[2012]91 号文《关于进一步落实上市公司现金分红相关规定的通知》的要求，在
报告期内对《公司章程》中的分红政策进行相应的调整，并制定了股东回报规划，完善董事
会、股东大会对公司利润分配事项的决策程序和机制，强化了回报股东的意识，充分维护公
司股东合法权益。具体内容请参见本报告第四节董事会报告中中关于“利润分配情况”的描述。
2、积极开展“投资者保护宣传专项活动”
按照中国证券监督管理委员会广东证监局 2012 年 8 月发布的《关于集中开展投资者保护
49
骅威科技股份有限公司 2012 年度报告全文
宣传活动的通知》（广东证监【2012】13 号）的要求，公司于 2012 年 2 月至 2012 年 5 月开
展了为期三个月的上市公司投资者保护宣传专项活动。本次活动中，公司紧紧围绕“讲理性、
重理性、用理性，弘扬健康理性投资文化”的主题，通过公司网站、内部报刊等宣传渠道向投
资者介绍公司发展动态，通过举办网上业绩说明会、参加广东证监局和广东上市公司协会举
办的“投资者集体接待日”活动与广大投资者进一步交流，加强投资者对公司的了解。
3、进一步完善董事会秘书工作制度
公司根据 2012 年 4 月广东证监局下发的《关于开展上市公司董事会秘书工作制度落实情
况专项检查的通知》（广东证监【2012】80 号）的要求，对董事会秘书工作制度落实情况进
行了自查，进一步修订了《董事会秘书工作制度》，促进了公司规范运作。
4、认真落实《内幕信息知情人登记管理制度》
公司严格按照《信息披露事务管理制度》和《内幕信息知情人登记管理制度》的要求，
对包括定期报告、利润分配等重大内幕信息进行严格管理，及时做好内幕信息知情人的登记
备案工作。报告期内，公司及相关人员没有因内幕交易而被监管部门采取监管措施或行政处
罚的情况，董事、监事和高级管理人员没有违规买卖公司股票的情况。监事会对内幕信息知
情人登记报备情况进行了监督与审核，认为公司保证内幕信息知情人档案真实、准确和完整。
公司已按照有关规定的要求，履行了报备程序。
二、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期年度股东大会情况
会议届次 召开日期 会议议案名称 决议情况 披露日期 披露索引
2011 年 度 2012 年 05 1、2011 年年度报告及其摘要； 审议通过 2012 年 05 披露网站：巨潮
股东大会 月 16 日 2、2011 年度董事会工作报告； 月 17 日 资讯网
3、2011 年度监事会工作报告； http://www.cninfo.c
4、2011 年度财务决算报告； om.cn）
5、2011 年度利润分配和资本公积金转 公 告 编 号 ：
增股本预案； 2012-018
6、关于续聘 2012 年度财务审计机构 公告名称：2011
的议案； 年度股东大会
7、关于修改《公司章程》的议案； 决议公告
8、关于修订《董事会秘书工作制度》
的议案；
9、关于公司经营范围增加“食品经营”
一项暨修改《公司章程》的议案
2、本报告期临时股东大会情况
50
骅威科技股份有限公司 2012 年度报告全文
会议届次 召开日期 会议议案名称 决议情况 披露日期 披露索引
2012 年第一 2012 年 01 1、关于制定《子公司管理 审议通过 2012 年 01 披 露 网 站 ： 巨 潮 资 讯 网
次 临 时 股 东 月 16 日 制度》的议案； 月 17 日 http://www.cninfo.com.cn
大会 2、关于调整独立董事津贴 ）， 公告编号：2012-001，
的议案； 公告名称：2012 年第一次
3、关于调整监事薪酬的议 临时股东大会决议公告
案
2012 年第二 2012 年 08 1、关于公司未来三年股东 审议通过 2012 年 08 披 露 网 站 ： 巨 潮 资 讯 网
次 临 时 股 东 月 22 日 回报规划的议案； 月 23 日 http://www.cninfo.com.cn
大会 2、关于修订<公司章程>的 ）， 公告编号：2012-034，
议案； 公告名称：2012 年第二次
3、关于制定《分红管理制 临时股东大会决议公告
度》的议案；
4、关于修订《独立董事工
作细则》的议案
2012 年第三 2012 年 09 1、关于变更“生产基地扩建 审议通过 2012 年 09 披 露 网 站 ： 巨 潮 资 讯 网
次 临 时 股 东 月 12 日 项目” 部分募集资金用途的 月 13 日 http://www.cninfo.com.cn
大会 议案 ）， 公告编号：2012-042，
公告名称：2012 年第三次
临时股东大会决议公告
三、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
独立董事出席董事会情况
本报告期应参 现场出席 以通讯方式 委托出席次 是否连续两次未
独立董事姓名 缺席次数
加董事会次数 次数 参加次数 数 亲自参加会议
谢明权 9 5 4 0 0否
廖朝理 9 5 4 0 0否
李昇平 9 4 4 1 0否
独立董事列席股东大会次数 4
连续两次未亲自出席董事会的说明
无
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
51
骅威科技股份有限公司 2012 年度报告全文
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
报告期内，公司独立董事根据《公司法》、《证券法》、《公司章程》、《独立董事工
作制度》等相关法律法规的要求，勤勉尽职，主动、积极的关注公司运作的规范性，独立履
责，对公司发展方向、内部控制管理、对外投资、研发创新、人才引进等方面提出了建议，
对使用超募资金设立全资子公司、变更和延期募投项目等方面发表了独立意见，公司高管人
员对独立董事提出的建议高度重视并予以采纳。
四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
（一）董事会下设的战略委员会的履职情况
报告期内，公司董事会下设的战略委员会严格按照《公司法》、《公司章程》和《董事
会战略委员会工作制度》等相关规定履行职责，通过对宏观经营环境、行业发展趋势的深入
研究结合公司的实际经营情况和发展需要同意使用超募资金投资设立全资子公司上海骅威文
化发展有限公司。
（二）董事会下设的提名委员会的履职情况
报告期内，公司提名委员会根据公司发展战略及实际需求，分析研究公司高级管理人员
的选择标准，按照《公司章程》、《提名委员会实施细则》等相关规定的要求，对高管的聘
任提名事项进行认真讨论和沟通，认为第二届董事会第一次会议聘任的高管适合担任公司相
关重要职位。
（三）董事会下设的审计委员会的履职情况
报告期内，公司董事会审计委员会依据《公司章程》、《董事会审计委员会实施细则》
等相关规定规范运作，审查了公司内部控制制度及执行情况，审核了公司财务信息及其披露
情况，审核了公司重要的会计政策，定期了解公司财务状况和经营情况，督促和指导公司审
计部对公司财务管理运行情况定期和不定期的检查和评估。委员会认为公司内部控制基本体
现了完整性、合理性，不存在重大缺陷。履行职责情况如下：
（1）日常工作
组织召开了6次工作会议，对年度审计工作计划进行了安排，认真听取公司审计部的工作
汇报，就审计部每个季度提交的《财务报告的内部审计报告》及《募集资金存放与使用情况
审计报告》进行了审核，对公司的内部控制制度建立与执行情况进行审查，促进了公司内部
的规范运作。
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骅威科技股份有限公司 2012 年度报告全文
（2）对会计师事务所的督促情况
审计委员会在会计事务所进场审计之前，先行审阅了公司编制的财务会计报表，与主审
会计师进行了交流，协商确定了本年度财务报告审计工作的时间安排。会计事务所进场时，
组织召开年报审计的工作安排，外勤审计工作共计历时15天，审计委员会认真听取注册会计
师在审计中发现的问题，及时与主审会计师沟通交流，督促审计工作的进程按审计工作的计
划执行，并对审计结果进行了认真审核。
（3）对财务报告的审计意见
审计委员会按照深圳证券交易所《关于做好上市公司2012年年度报告披露工作的通知》
和公司《董事会审计委员会实施细则》的要求，对广东正中珠江会计师事务所有限公司提供
的出具审计意见的财务会计报表进行了审阅，认为审计前编制的财务报告与审计后的财务报
告没有重大出入，在所有重大方面真实、公允、完整地反映了公司2012年度的财务状况、经
营成果和现金流量情况。
（4）对会计师事务所年度审计工作的总结
审计委员会认为：广东正中珠江会计师事务所有限公司具有证券审计从业资质和专业胜
任能力，在担任公司审计机构并进行各项专项审计和财务报告审计过程中，坚持以公允、客
观的态度进行独立审计，按规定履行了责任与义务，按时完成了公司2012年年报审计工作。
建议公司董事会2013年度续聘广东正中珠江会计师事务所有限公司。
（四）董事会下设的薪酬与考核委员会的履职情况
报告期内，公司董事会薪酬与考核委员会根据《公司章程》、《薪酬与考核委员会实施细
则》等相关规定及2012年度公司经营情况等，对公司董事、监事和高级管理人员的薪酬发放
进行了审核，认为公司董事、监事和高级管理人员在2012年度获取的薪酬符合公司绩效考核
指标和相关规定，建议公司关注骨干员工待遇、培养储备人才。
五、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
六、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况
公司自成立以来，与控股股东在业务、人员、资产、财务和机构设置等方面完全分开，
具有独立完整的业务及自主经营能力，保证了公司的规范、独立运行。
1 业务独立情况
本公司拥有独立的决策和执行机构，拥有独立的业务产销供系统；公司独立对外签署合
同，独立采购、生产和销售其生产的产品，具有面向市场的自主经营能力。
53
骅威科技股份有限公司 2012 年度报告全文
2、人员独立情况
本公司严格按照《公司法》、《公司章程》的有关规定产生董事、监事和高级管理人员，
公司的董事长、总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人、核心技术人员等人员均专职
在本公司工作和领取薪酬。公司的财务人员没有在控股股东、实际控制人及其控制的其他企
业中兼职。不存在控股股东超越公司董事会和股东大会职权做出人事任免决定的情形。
3、资产独立情况
本公司具备与生产经营有关的生产系统、辅助生产系统和配套设施，合法拥有与生产经
营有关的土地、厂房、机器设备以及商标、专利、非专利技术的所有权和使用权，具有独立
的原料采购和产品销售系统，与发起人股东及其他关联方之间的资产相互独立，其资产具有
完整性。
4、机构独立情况
本公司拥有独立的能够适应自身业务发展的职能部门，各职能部门和人员、办公场所和
管理制度等各方面都完全独立，不存在与股东单位混合经营、合署办公的情形。本公司依据
《公司法》和《公司章程》等规定设立了股东大会、董事会和监事会等机构并制定了相应的
议事规则，各机构依照相关规定在各自职责范围内独立决策和规范运作。
5、财务独立情况
本公司具有独立的财务管理部门和配备独立的财务人员，建立了独立的会计核算体系，
制定了财务会计管理制度等内控制度。公司独立纳税，纳税登记号为：粤国税字
440583193167287。公司独立开设银行帐号，在中国建设银行汕头市澄海支行开设了独立的基
本银行账户。公司不存在货币资金或其他资产被股东或其他关联方占用的情况，也不存在为
关联方提供担保的情况。
七、同业竞争情况
公司与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间不存在同业竞争，目前公司主营业
务与各股东单位之间均无重叠，公司与控股股东及其控股、参股单位不存在同业竞争或显失
公平的关联交易。
八、高级管理人员的考评及激励情况
公司建立了较为完善的薪酬体系和绩效考评体系，高级管理人员的收入与行业薪资水平、
工作绩效等相联系。公司董事会薪酬与考核委员会根据公司主要财务指标和经营目标完成情
况，对高级管理人员的工作成果、工作能力、工作态度等方面进行考评。公司未来将根据有
关法律法规要求，结合公司实际，待条件成熟后，适时推出股权激励计划，更好地推动公司
发展。
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骅威科技股份有限公司 2012 年度报告全文
第九节 内部控制
一、内部控制建设情况
公司始终重视内部控制系统建设和管理工作，强化内部制度改进，防范经营风险，提高
经营效率。公司先后制定和实施了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会
议事规则》、《独立董事工作细则 》、《经理工作细则》、《董事会战略委员会实施细则》、
《董事会审计委员会实施细则》、《董事会薪酬与考核委员会实施细则》、《董事会提名委
员会工作实施细则》、《董事、监事及高级管理人员自律守则》、《控股股东、实际控制人
行为规范》、《独立董事年度报告工作制度》、《审计委员会年报工作制度》、《董事会秘
书工作制度》、《防范控股股东及其他关联方资金占用管理制度》、《董事、监事和高级管
理人员所持本公司股份及其变动管理制度》、《年报信息披露重大差错责任追究制度》、《社
会责任制度》、《募集资金管理制度》、《关联交易管理办法》、《对外担保管理制度》、
《对外投资管理制度》、《投资者关系管理制度》、《内部审计制度》、《信息披露事务管
理制度》、《财务会计管理制度》，这些制度促进了公司的规范管理。 公司制定和实施了一
套内部控制制度：《内部控制基本制度》、《资金内部控制制度》、《成本与费用内部控制
制度》、《固定资产内部控制制度》、《资金借贷管理办法》、《财务报告编制规定》、《票
据管理办法》、《预算管理制度》、《印章使用管理制度》、《采购与付款内部控制制度》、
《存货内部控制制度》、《销售与收款内部控制制度》、《工程项目的内部控制》、《人力
资源管理制度》、《计算机信息系统安全管理制度》、《费用报销制度》、《投资者关系工
作档案管理规定》、《投资者关系工作考核规定》、《媒体关系管理规定》、《接待特定对
象调研采访等相关活动管理办法》、《合同管理制度》、《对外捐赠管理制度》、《预付款
管理办法》、《远期外汇交易业务内部控制制度》，这些制度的实施确保了公司经营运作的
有效性。
二、董事会关于内部控制责任的声明
公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，
并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。建立健全并有效实施内部控
制是公司董事会的责任；监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督；经理层负责组织领
导公司内部控制的日常运行。公司内部控制的目标是：保证公司经营管理合法合规，保证资
产安全，保证企业财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果、促进公司实现发展
战略。
三、建立财务报告内部控制的依据
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骅威科技股份有限公司 2012 年度报告全文
根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《企业内部控制基本规范》、
深圳证券交易所《中小企业板上市公司内部审计工作指引》等有关规定要求,建立财务报告内
部控制，并得到有效实施。
四、内部控制自我评价报告
内部控制自我评价报告中报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
公司根据《企业内部控制基本规范》及其评价指引和其他相关法律法规的要求，对公司
截至 2012 年 12 月 31 日的内部控制设计与运行的有效性进行了自我评价。
报告期内，公司对纳入评价范围的业务与事项均已建立了内部控制，并得以有效执行，
达到了公司内部控制的目标，不存在重大缺陷。内部控制应当与公司经营规模、业务范围、
竞争状况和风险水平等相适应，并随着情况的变化及时加以调整。未来期间，公司将继续完
善内部控制制度，规范内部控制制度执行，强化内部控制监督检查，促进公司健康、可持续
发展。
内部控制自我评价报告全文披露日期 2013 年 04 月 24 日
内部控制自我评价报告全文披露索引 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）
五、内部控制审计报告
□ 适用 √ 不适用
六、年度报告重大差错责任追究制度的建立与执行情况
为提高公司的规范运作水平，增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，加大对
年报信息披露责任人的问责力度，提高年报信息披露的质量和透明度，根据相关法律、法规
的规定，结合公司实际情况，公司制定了《年报信息披露重大差错责任追究制度》并由第一
届董事会第十五次会议审议通过，报告期内未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息补充以
及业绩预告修正等情况。
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骅威科技股份有限公司 2012 年度报告全文
第十节 财务报告
一、审计报告
审计意见类型 标准无保留审计意见
审计报告签署日期 2013 年 04 月 22 日
审计机构名称 广东正中珠江会计师事务所有限公司
审计报告文号 广会所审字[2013]第 12005390015 号
审计报告正文
审 计 报 告
广会所审字[2013]第12005390015号
骅威科技股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的骅威科技股份有限公司（以下简称“骅威股份”）财务报表，包括2012
年12月31日的合并及母公司资产负债表，2012年度的合并及母公司利润表、合并及母公司股
东权益变动表、合并及母公司现金流量表，以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是骅威股份管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计
准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，
以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会
计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计
师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计
程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。
在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰
当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用
会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
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骅威科技股份有限公司 2012 年度报告全文
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，骅威股份财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映
了骅威股份2012年12月31日的财务状况以及2012年度的经营成果和现金流量。
广东正中珠江会计师事务所有限公司 中国注册会计师：吉争雄
中国注册会计师：彭小青
中国 广州 二○一三年四月二十二日
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：骅威科技股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 524,274,419.21 552,092,461.80
结算备付金 0.00 0.00
拆出资金 0.00 0.00
交易性金融资产 0.00 0.00
应收票据 0.00 0.00
应收账款 139,759,706.25 104,029,188.98
预付款项 18,030,229.01 12,803,761.41
应收保费 0.00 0.00
应收分保账款 0.00 0.00
应收分保合同准备金 0.00 0.00
应收利息 3,167,977.88 3,087,494.03
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骅威科技股份有限公司 2012 年度报告全文
应收股利 0.00 0.00
其他应收款 6,850,553.92 6,823,597.70
买入返售金融资产 0.00 0.00
存货 60,943,181.77 66,570,682.39
一年内到期的非流动资产 0.00 0.00
其他流动资产 2,137,904.63 0.00
流动资产合计 755,163,972.67 745,407,186.31
非流动资产：
发放委托贷款及垫款 0.00 0.00
可供出售金融资产 0.00 0.00
持有至到期投资 0.00 0.00
长期应收款 0.00 0.00
长期股权投资 0.00 0.00
投资性房地产 0.00 0.00
固定资产 90,818,411.42 82,369,642.48
在建工程 63,216,462.60 8,450,419.01
工程物资 0.00 0.00
固定资产清理 0.00 0.00
生产性生物资产 0.00 0.00
油气资产 0.00 0.00
无形资产 18,692,994.05 18,755,339.88
开发支出 0.00 0.00
商誉 0.00 0.00
长期待摊费用 6,734,542.84 1,131,638.13
递延所得税资产 528,274.34 396,633.61
其他非流动资产 0.00 0.00
非流动资产合计 179,990,685.25 111,103,673.11
资产总计 935,154,657.92 856,510,859.42
流动负债：
短期借款 0.00 0.00
向中央银行借款 0.00 0.00
吸收存款及同业存放 0.00 0.00
拆入资金 0.00 0.00
交易性金融负债 0.00 0.00
59
骅威科技股份有限公司 2012 年度报告全文
应付票据 0.00 0.00
应付账款 44,801,403.91 6,148,627.84
预收款项 2,726,386.87 2,290,780.99
卖出回购金融资产款 0.00 0.00
应付手续费及佣金 0.00 0.00
应付职工薪酬 3,977,603.92 4,080,000.00
应交税费 2,476,604.26 -1,091,248.10
应付利息 0.00 0.00
应付股利 0.00 0.00
其他应付款 1,582,004.26 1,348,548.00
应付分保账款 0.00 0.00
保险合同准备金 0.00 0.00
代理买卖证券款 0.00 0.00
代理承销证券款 0.00 0.00
一年内到期的非流动负债 0.00 0.00
其他流动负债 0.00 0.00
流动负债合计 55,564,003.22 12,776,708.73
非流动负债：
长期借款 0.00 0.00
应付债券 0.00 0.00
长期应付款 0.00 0.00
专项应付款 0.00 0.00
预计负债 0.00 0.00
递延所得税负债 0.00 0.00
其他非流动负债 0.00 0.00
非流动负债合计 0.00 0.00
负债合计 55,564,003.22 12,776,708.73
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 140,800,000.00 88,000,000.00
资本公积 536,399,561.22 589,199,561.22
减：库存股 0.00 0.00
专项储备 0.00 0.00
盈余公积 23,876,822.79 18,975,045.46
一般风险准备 0.00 0.00
60
骅威科技股份有限公司 2012 年度报告全文
未分配利润 176,797,583.90 147,559,544.01
外币报表折算差额 0.00 0.00
归属于母公司所有者权益合计 877,873,967.91 843,734,150.69
少数股东权益 1,716,686.79 0.00
所有者权益（或股东权益）合
879,590,654.70 843,734,150.69
计
负债和所有者权益（或股东权
935,154,657.92 856,510,859.42
益）总计
法定代表人：郭卓才 主管会计工作负责人：郭祥彬 会计机构负责人：陈楚君
2、母公司资产负债表
编制单位：骅威科技股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 513,008,448.92 552,092,461.80
交易性金融资产 0.00 0.00
应收票据 0.00 0.00
应收账款 138,447,071.84 104,029,188.98
预付款项 16,101,878.22 12,803,761.41
应收利息 3,167,977.88 3,087,494.03
应收股利 0.00 0.00
其他应收款 5,816,754.21 6,823,597.70
存货 57,719,723.38 66,570,682.39
一年内到期的非流动资产 0.00 0.00
其他流动资产 1,584,588.07 0.00
流动资产合计 735,846,442.52 745,407,186.31
非流动资产：
可供出售金融资产 0.00 0.00
持有至到期投资 0.00 0.00
长期应收款 0.00 0.00
长期股权投资 27,500,000.00 0.00
投资性房地产 0.00 0.00
固定资产 89,127,568.18 82,369,642.48
61
骅威科技股份有限公司 2012 年度报告全文
在建工程 63,216,462.60 8,450,419.01
工程物资 0.00 0.00
固定资产清理 0.00 0.00
生产性生物资产 0.00 0.00
油气资产 0.00 0.00
无形资产 18,477,503.73 18,755,339.88
开发支出 0.00 0.00
商誉 0.00 0.00
长期待摊费用 1,318,483.59 1,131,638.13
递延所得税资产 537,213.81 396,633.61
其他非流动资产 0.00 0.00
非流动资产合计 200,177,231.91 111,103,673.11
资产总计 936,023,674.43 856,510,859.42
流动负债：
短期借款 0.00 0.00
交易性金融负债 0.00 0.00
应付票据 0.00 0.00
应付账款 43,111,288.32 6,148,627.84
预收款项 1,644,774.04 2,290,780.99
应付职工薪酬 3,660,000.00 4,080,000.00
应交税费 2,407,269.89 -1,091,248.10
应付利息 0.00 0.00
应付股利 0.00 0.00
其他应付款 1,248,418.20 1,348,548.00
一年内到期的非流动负债 0.00 0.00
其他流动负债 0.00 0.00
流动负债合计 52,071,750.45 12,776,708.73
非流动负债：
长期借款 0.00 0.00
应付债券 0.00 0.00
长期应付款 0.00 0.00
专项应付款 0.00 0.00
预计负债 0.00 0.00
递延所得税负债 0.00 0.00
62
骅威科技股份有限公司 2012 年度报告全文
其他非流动负债 0.00 0.00
非流动负债合计 0.00 0.00
负债合计 52,071,750.45 12,776,708.73
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 140,800,000.00 88,000,000.00
资本公积 536,399,561.22 589,199,561.22
减：库存股 0.00 0.00
专项储备 0.00 0.00
盈余公积 23,876,822.79 18,975,045.46
一般风险准备 0.00 0.00
未分配利润 182,875,539.97 147,559,544.01
外币报表折算差额 0.00 0.00
所有者权益（或股东权益）合
883,951,923.98 843,734,150.69
计
负债和所有者权益（或股东权
936,023,674.43 856,510,859.42
益）总计
法定代表人：郭卓才 主管会计工作负责人：郭祥彬 会计机构负责人：陈楚君
3、合并利润表
编制单位：骅威科技股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 448,077,321.68 480,630,693.09
其中：营业收入 448,077,321.68 480,630,693.09
利息收入 0.00 0.00
已赚保费 0.00 0.00
手续费及佣金收入 0.00 0.00
二、营业总成本 400,370,647.74 425,840,181.09
其中：营业成本 342,275,534.04 370,748,429.42
利息支出 0.00 0.00
手续费及佣金支出 0.00 0.00
退保金 0.00 0.00
赔付支出净额 0.00 0.00
提取保险合同准备金净额 0.00 0.00
63
骅威科技股份有限公司 2012 年度报告全文
保单红利支出 0.00 0.00
分保费用 0.00 0.00
营业税金及附加 3,691,064.09 3,964,177.33
销售费用 26,068,643.06 26,819,854.71
管理费用 40,121,841.74 29,951,102.81
财务费用 -13,863,936.65 -6,783,849.52
资产减值损失 2,077,501.46 1,140,466.34
加：公允价值变动收益（损失以“－”号
0.00 0.00
填列）
投资收益（损失以“－”号填列） -98,625.33 82,615.43
其中：对联营企业和合营企业的
0.00 0.00
投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列） 0.00 0.00
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 47,608,048.61 54,873,127.43
加：营业外收入 3,234,676.39 2,134,995.37
减：营业外支出 1,050,951.93 1,617,082.91
其中：非流动资产处置损失 160,452.90 167,082.91
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 49,791,773.07 55,391,039.89
减：所得税费用 7,635,269.06 7,363,816.44
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 42,156,504.01 48,027,223.45
其中：被合并方在合并前实现的净利润 0.00 0.00
归属于母公司所有者的净利润 42,939,817.22 48,027,223.45
少数股东损益 -783,313.21 0.00
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.3 0.34
（二）稀释每股收益 0.3 0.34
七、其他综合收益 0.00 0.00
八、综合收益总额 42,156,504.01 48,027,223.45
归属于母公司所有者的综合收益总额 42,939,817.22 48,027,223.45
归属于少数股东的综合收益总额 -783,313.21 0.00
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：郭卓才 主管会计工作负责人：郭祥彬 会计机构负责人：陈楚君
4、母公司利润表
64
骅威科技股份有限公司 2012 年度报告全文
编制单位：骅威科技股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 441,262,780.36 480,630,693.09
减：营业成本 339,281,077.05 370,748,429.42
营业税金及附加 3,631,293.96 3,964,177.33
销售费用 19,673,543.93 26,819,854.71
管理费用 36,010,726.37 29,951,102.81
财务费用 -13,821,380.72 -6,783,849.52
资产减值损失 2,029,615.05 1,140,466.34
加：公允价值变动收益（损
0.00 0.00
失以“－”号填列）
投资收益（损失以
-98,625.33 82,615.43
“－”号填列）
其中：对联营企业和
0.00 0.00
合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号
54,359,279.39 54,873,127.43
填列）
加：营业外收入 3,234,676.39 2,134,995.37
减：营业外支出 950,452.90 1,617,082.91
其中：非流动资产处
160,452.90 167,082.91
置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”
56,643,502.88 55,391,039.89
号填列）
减：所得税费用 7,625,729.59 7,363,816.44
四、净利润（净亏损以“－”号
49,017,773.29 48,027,223.45
填列）
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.35 0.34
（二）稀释每股收益 0.35 0.34
六、其他综合收益 0.00 0.00
七、综合收益总额 49,017,773.29 48,027,223.45
法定代表人：郭卓才 主管会计工作负责人：郭祥彬 会计机构负责人：陈楚君
5、合并现金流量表
65
骅威科技股份有限公司 2012 年度报告全文
编制单位：骅威科技股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 424,917,482.81 471,322,741.92
客户存款和同业存放款项净增加额 0.00 0.00
向中央银行借款净增加额 0.00 0.00
向其他金融机构拆入资金净增加额 0.00 0.00
收到原保险合同保费取得的现金 0.00 0.00
收到再保险业务现金净额 0.00 0.00
保户储金及投资款净增加额 0.00 0.00
处置交易性金融资产净增加额 0.00 0.00
收取利息、手续费及佣金的现金 0.00 0.00
拆入资金净增加额 0.00 0.00
回购业务资金净增加额 0.00 0.00
收到的税费返还 28,722,606.65 35,082,903.42
收到其他与经营活动有关的现金 21,309,950.00 12,134,802.31
经营活动现金流入小计 474,950,039.46 518,540,447.65
购买商品、接受劳务支付的现金 350,677,741.20 380,070,985.98
客户贷款及垫款净增加额 0.00 0.00
存放中央银行和同业款项净增加额 0.00 0.00
支付原保险合同赔付款项的现金 0.00 0.00
支付利息、手续费及佣金的现金 0.00 0.00
支付保单红利的现金 0.00 0.00
支付给职工以及为职工支付的现金 71,122,297.53 68,821,013.92
支付的各项税费 11,605,564.62 13,362,636.49
支付其他与经营活动有关的现金 28,395,988.35 21,236,375.54
经营活动现金流出小计 461,801,591.70 483,491,011.93
经营活动产生的现金流量净额 13,148,447.76 35,049,435.72
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 0.00 0.00
取得投资收益所收到的现金 0.00 82,615.43
处置固定资产、无形资产和其他长
249,634.61 193,453.20
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的 0.00 0.00
66
骅威科技股份有限公司 2012 年度报告全文
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00
投资活动现金流入小计 249,634.61 276,068.63
购建固定资产、无形资产和其他长
33,989,057.14 16,891,430.60
期资产支付的现金
投资支付的现金 0.00 0.00
质押贷款净增加额 0.00 0.00
取得子公司及其他营业单位支付的
0.00 0.00
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 98,625.33 0.00
投资活动现金流出小计 34,087,682.47 16,891,430.60
投资活动产生的现金流量净额 -33,838,047.86 -16,615,361.97
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 2,500,000.00 0.00
其中：子公司吸收少数股东投资收
2,500,000.00 0.00
到的现金
取得借款收到的现金 0.00 0.00
发行债券收到的现金 0.00 0.00
收到其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00
筹资活动现金流入小计 2,500,000.00 0.00
偿还债务支付的现金 0.00 3,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的
8,800,000.00 17,600,000.00
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
0.00 0.00
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 58,757.97 4,084,603.93
筹资活动现金流出小计 8,858,757.97 24,684,603.93
筹资活动产生的现金流量净额 -6,358,757.97 -24,684,603.93
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
-769,684.52 -725,220.54
响
五、现金及现金等价物净增加额 -27,818,042.59 -6,975,750.72
加：期初现金及现金等价物余额 552,092,461.80 559,068,212.52
六、期末现金及现金等价物余额 524,274,419.21 552,092,461.80
法定代表人：郭卓才 主管会计工作负责人：郭祥彬 会计机构负责人：陈楚君
6、母公司现金流量表
67
骅威科技股份有限公司 2012 年度报告全文
编制单位：骅威科技股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 417,765,041.41 471,322,741.92
收到的税费返还 28,722,606.65 35,082,903.42
收到其他与经营活动有关的现金 21,302,479.77 12,134,802.31
经营活动现金流入小计 467,790,127.83 518,540,447.65
购买商品、接受劳务支付的现金 341,379,612.78 380,070,985.98
支付给职工以及为职工支付的现金 68,668,785.39 68,821,013.92
支付的各项税费 11,448,827.87 13,362,636.49
支付其他与经营活动有关的现金 16,146,447.57 21,236,375.54
经营活动现金流出小计 437,643,673.61 483,491,011.93
经营活动产生的现金流量净额 30,146,454.22 35,049,435.72
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 0.00 0.00
取得投资收益所收到的现金 0.00 82,615.43
处置固定资产、无形资产和其他长期
249,634.61 193,453.20
资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
0.00 0.00
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00
投资活动现金流入小计 249,634.61 276,068.63
购建固定资产、无形资产和其他长期
32,253,033.89 16,891,430.60
资产支付的现金
投资支付的现金 27,500,000.00 0.00
取得子公司及其他营业单位支付的
0.00 0.00
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 98,625.33 0.00
投资活动现金流出小计 59,851,659.22 16,891,430.60
投资活动产生的现金流量净额 -59,602,024.61 -16,615,361.97
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 0.00 0.00
取得借款收到的现金 0.00 0.00
发行债券收到的现金 0.00 0.00
68
骅威科技股份有限公司 2012 年度报告全文
收到其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00
筹资活动现金流入小计 0.00 0.00
偿还债务支付的现金 0.00 3,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现
8,800,000.00 17,600,000.00
金
支付其他与筹资活动有关的现金 58,757.97 4,084,603.93
筹资活动现金流出小计 8,858,757.97 24,684,603.93
筹资活动产生的现金流量净额 -8,858,757.97 -24,684,603.93
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -769,684.52 -725,220.54
五、现金及现金等价物净增加额 -39,084,012.88 -6,975,750.72
加：期初现金及现金等价物余额 552,092,461.80 559,068,212.52
六、期末现金及现金等价物余额 513,008,448.92 552,092,461.80
法定代表人：郭卓才 主管会计工作负责人：郭祥彬 会计机构负责人：陈楚君
7、合并所有者权益变动表
编制单位：骅威科技股份有限公司
本期金额
单位：元
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目 实收 所有者
一般 未分 少数股
资本 资本 减：库 专项 盈余 权益合
风险 配利 其他 东权益 计
（或 公积 存股 储备 公积
准备 润
股本）
88,000 589,19 18,975 147,55
843,734,
一、上年年末余额 ,000.0 9,561. 0.00 0.00 ,045.4 0.00 9,544. 0.00 0.00
150.69
0 22 6 01
加：会计政策变更 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
前期差错更正 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
88,000 589,19 18,975 147,55
843,734,
二、本年年初余额 ,000.0 9,561. 0.00 0.00 ,045.4 0.00 9,544. 0.00 0.00
150.69
0 22 6 01
52,800 -52,80 29,238
三、本期增减变动金额 4,901, 1,716,6 35,856,5
,000.0 0,000. 0.00 0.00 0.00 ,039.8 0.00
（减少以“－”号填列） 777.33 86.79 04.01
0 00 9
69
骅威科技股份有限公司 2012 年度报告全文
42,939
-783,31 42,156,5
（一）净利润 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 ,817.2 0.00
3.21 04.01
2
（二）其他综合收益 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
42,939
-783,31 42,156,5
上述（一）和（二）小计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 ,817.2 0.00
3.21 04.01
2
（三）所有者投入和减少 2,500,0 2,500,00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
资本 00.00 0.00
2,500,0 2,500,00
1．所有者投入资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
00.00 0.00
2．股份支付计入所有者
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
权益的金额
3．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
-13,70
4,901, -8,800,0
（四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,777. 0.00 0.00
777.33 00.00
33
4,901, -4,901,
1．提取盈余公积 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
777.33 777.33
2．提取一般风险准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
3．对所有者（或股东） -8,800, -8,800,0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
的分配 000.00 00.00
4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
52,800 -52,80
（五）所有者权益内部结
,000.0 0,000. 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
转
0 00
52,800 -52,80
1．资本公积转增资本（或
,000.0 0,000. 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
股本）
0 00
2．盈余公积转增资本（或
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
股本）
3．盈余公积弥补亏损 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
（六）专项储备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．本期提取 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
2．本期使用 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
（七）其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
四、本期期末余额 140,80 536,39 0.00 0.00 23,876 0.00 176,79 0.00 1,716,6 879,590,
70
骅威科技股份有限公司 2012 年度报告全文
0,000. 9,561. ,822.7 7,583. 86.79 654.70
00 22 9 90
上年金额
单位：元
上年金额
归属于母公司所有者权益
实收 所有者
项目 一般 未分 少数股
资本 资本 减：库 专项 盈余 权益合
风险 配利 其他 东权益 计
（或 公积 存股 储备 公积
准备 润
股本）
88,000 589,19 14,172 121,93
813,306,
一、上年年末余额 ,000.0 9,561. 0.00 0.00 ,323.1 0.00 5,042. 0.00 0.00
927.24
0 22 1 91
加：同一控制下企业
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
合并产生的追溯调整
加：会计政策变更 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
前期差错更正 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
88,000 589,19 14,172 121,93
813,306,
二、本年年初余额 ,000.0 9,561. 0.00 0.00 ,323.1 0.00 5,042. 0.00 0.00
927.24
0 22 1 91
25,624
三、本期增减变动金额 4,802, 30,427,2
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 ,501.1 0.00 0.00
（减少以“－”号填列） 722.35 23.45
0
48,027
48,027,2
（一）净利润 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 ,223.4 0.00 0.00
23.45
5
（二）其他综合收益 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
48,027
48,027,2
上述（一）和（二）小计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 ,223.4 0.00 0.00
23.45
5
（三）所有者投入和减少
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
资本
1．所有者投入资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
2．股份支付计入所有者
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
权益的金额
3．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
-22,40
（四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 4,802, 0.00 0.00 0.00 -17,600,
2,722.
71
骅威科技股份有限公司 2012 年度报告全文
722.35 35 000.00
4,802, -4,802,
1．提取盈余公积 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
722.35 722.35
2．提取一般风险准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
-17,60
3．对所有者（或股东） -17,600,
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0,000. 0.00 0.00
的分配 000.00
00
4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
（五）所有者权益内部结
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
转
1．资本公积转增资本（或
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
股本）
2．盈余公积转增资本（或
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
股本）
3．盈余公积弥补亏损 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
（六）专项储备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．本期提取 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
2．本期使用 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
（七）其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
88,000 589,19 18,975 147,55
843,734,
四、本期期末余额 ,000.0 9,561. 0.00 0.00 ,045.4 0.00 9,544. 0.00 0.00
150.69
0 22 6 01
法定代表人：郭卓才 主管会计工作负责人：郭祥彬 会计机构负责人：陈楚君
8、母公司所有者权益变动表
编制单位：骅威科技股份有限公司
本期金额
单位：元
本期金额
项目 实收资 所有者
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或股 权益合
积 股 备 积 险准备 利润
本） 计
88,000,0 589,199, 18,975,0 147,559, 843,734,
一、上年年末余额 0.00 0.00 0.00
00.00 561.22 45.46 544.01 150.69
加：会计政策变更 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
72
骅威科技股份有限公司 2012 年度报告全文
前期差错更正 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
88,000,0 589,199, 18,975,0 147,559, 843,734,
二、本年年初余额 0.00 0.00 0.00
00.00 561.22 45.46 544.01 150.69
三、本期增减变动金额（减 52,800,0 -52,800, 4,901,77 35,315,9 40,217,7
0.00 0.00 0.00
少以“－”号填列） 00.00 000.00 7.33 95.96 73.29
49,017,7 49,017,7
（一）净利润 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
73.29 73.29
（二）其他综合收益 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
49,017,7 49,017,7
上述（一）和（二）小计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
73.29 73.29
（三）所有者投入和减少
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
资本
1．所有者投入资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
2．股份支付计入所有者权
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
益的金额
3．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
4,901,77 -13,701, -8,800,0
（四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
7.33 777.33 00.00
4,901,77 -4,901,7
1．提取盈余公积 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
7.33 77.33
2．提取一般风险准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
3．对所有者（或股东）的 -8,800,0 -8,800,0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
分配 00.00 00.00
4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
（五）所有者权益内部结 52,800,0 -52,800,
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
转 00.00 000.00
1．资本公积转增资本（或 52,800,0 -52,800,
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
股本） 00.00 000.00
2．盈余公积转增资本（或
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
股本）
3．盈余公积弥补亏损 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
（六）专项储备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．本期提取 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
2．本期使用 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
（七）其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
73
骅威科技股份有限公司 2012 年度报告全文
140,800, 536,399, 23,876,8 182,875, 883,951,
四、本期期末余额 0.00 0.00 0.00
000.00 561.22 22.79 539.97 923.98
上年金额
单位：元
上年金额
实收资 所有者
项目 资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或股 权益合
积 股 备 积 险准备 利润
本） 计
88,000,0 589,199, 14,172,3 121,935, 813,306,
一、上年年末余额 0.00 0.00 0.00
00.00 561.22 23.11 042.91 927.24
加：会计政策变更 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
前期差错更正 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
88,000,0 589,199, 14,172,3 121,935, 813,306,
二、本年年初余额 0.00 0.00 0.00
00.00 561.22 23.11 042.91 927.24
三、本期增减变动金额（减 4,802,72 25,624,5 30,427,2
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
少以“－”号填列） 2.35 01.10 23.45
48,027,2 48,027,2
（一）净利润 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
23.45 23.45
（二）其他综合收益 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
48,027,2 48,027,2
上述（一）和（二）小计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
23.45 23.45
（三）所有者投入和减少
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
资本
1．所有者投入资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
2．股份支付计入所有者权
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
益的金额
3．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
4,802,72 -22,402, -17,600,
（四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
2.35 722.35 000.00
4,802,72 -4,802,7
1．提取盈余公积 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
2.35 22.35
2．提取一般风险准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
3．对所有者（或股东）的 -17,600, -17,600,
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
分配 000.00 000.00
4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
（五）所有者权益内部结 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
74
骅威科技股份有限公司 2012 年度报告全文
转
1．资本公积转增资本（或
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
股本）
2．盈余公积转增资本（或
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
股本）
3．盈余公积弥补亏损 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
（六）专项储备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．本期提取 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
2．本期使用 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
（七）其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
88,000,0 589,199, 18,975,0 147,559, 843,734,
四、本期期末余额 0.00 0.00 0.00
00.00 561.22 45.46 544.01 150.69
法定代表人：郭卓才 主管会计工作负责人：郭祥彬 会计机构负责人：陈楚君
三、公司基本情况
历史沿革和改制情况
骅威科技股份有限公司（原名广东骅威玩具工艺股份有限公司，以下简称“公司”）是由
广东骅威（集团）玩具工艺有限公司整体变更而来。2007年11月29日，以2007年7月31日为基
准日将广东骅威（集团）玩具工艺有限公司整体变更为广东骅威玩具工艺股份有限公司。股
份公司总股本6,600万股，每股面值1元，股本总额为6,600万元，注册资本为6,600万元。其中：
郭祥彬持股33,660,000股，持股比例为51%、郭群持股5,662,800股，持股比例为8.58%、汕头
市高佳软件开发有限公司持股3,247,200股，持股比例为4.92%、汕头市雅致服饰有限公司持股
2,970,000股，持股比例为4.50%、上海富尔亿影视传媒有限公司持股3,960,000股，持股比例为
6%、汕头市华青投资控股有限公司持股16,500,000股，持股比例为25%。
2007年11月29日，公司办理了工商变更登记手续。
2010年1月26日，公司2010年第一次临时股东大会审议通过了《关于公司申请首次公开发
行A股股票并上市的方案》。经中国证券监督管理委员会“证监许可[2010]1400号”文核准，公
司向社会公开发行人民币普通股A股2200万股，每股面值1元，每股发行价29.00元。此次发行，
业经广东正中珠江会计师事务所有限公司《广会所验字〔2010〕第08000340195号》验资报告
审验。公司已于2011年1月5日办妥工商变更登记。公司股票于2010年11月17日在深圳证券交
易所上市交易，股票代码为002502。
2011年12月2日，公司名称变更为骅威科技股份有限公司。
75
骅威科技股份有限公司 2012 年度报告全文
2012年5月16日，公司2011年度股东大会审议并通过公积金转增股本方案，以公司总股本
8,800万股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增6股。该方案已于2012年6月20日实施
完毕，公司总股本增加至14,080万股。公司已于2012年7月19日办妥工商变更登记。
行业性质
文教体育用品制造业，设计、开发、生产与销售各式各类玩具。
公司的基本组织架构
公司已根据《公司法》和《章程》的规定，设置了股东大会、董事会、监事会、总经理
等组织机构，股东大会是公司的权力机构。
经营范围
对高新科技项目、文化产业项目、文化休闲娱乐服务业的投资；工业产品设计，多媒体
和动漫技术的研发，电子信息技术的应用和开发；广播剧，电视剧，动画片（制作须另申报），
专题、专栏（不含时政新闻类），综艺的制作、复制、发行（广播电视节目制作经营许可证
有效期至2014年11月2日）；文化活动策划；设计、制造和销售：玩具、模型、婴幼儿用品、
工艺品（不含金银饰品）、五金制品、塑胶制品；销售：家用电器、服装、箱包、皮革制品、
文体用品及器材、日用百货；回收、加工、销售：废旧塑料。食品经营（由分支机构经营）。
货物进出口、技术进出口（法律、行政法规禁止的项目除外；法律、行政法规限制的项目须
取得许可后方可经营）。（经营范围中凡涉及专项规定持专批证件方可经营）
主要产品或提供的劳务
公司主要产品包括智能玩具、塑胶玩具、模型玩具、动漫玩具、其他玩具等五大类。
公司的法定地址
汕头市澄海区澄华工业区玉亭路。
四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
公司以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部2006年2月15日颁
布的《企业会计准则》进行确认和计量，基于下述重要会计政策和会计估计进行财务报表编
制。
2、遵循企业会计准则的声明
公司承诺编制的2012年度财务报表符合财政部2006年2月15日颁布的《企业会计准则》的
76
骅威科技股份有限公司 2012 年度报告全文
要求，真实、完整地反映了公司2012年12月31日的财务状况、2012年度的经营成果和现金流
量等有关信息。
此外，公司的财务报表同时符合中国证券监督管理委员会（以下简称“证监会”）2010年
颁布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》有关财务
报表的披露要求。
3、会计期间
自公历每年1月1日至12月31日止。
4、记账本位币
公司以人民币作为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，
为同一控制下的企业合并。在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与
合并的其他企业为被合并方。
同一控制下的企业合并，并以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价
的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成
本，为企业合并发生的直接相关费用计入当期损益。长期股权投资初始投资成本与支付的现
金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，应当调整资本公积；资本公积
不足冲减的，调整留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制，为非同一控制下的企业
合并。在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被
合并方。
非同一控制下的企业合并，一次交换交易实现合并的，投资成本为公司在购买日为取得
对方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为进行
企业合并发生的各项直接相关费用计入当期损益。通过多次交换交易分步实现的企业合并的，
投资成本为每一单项交易成本之和。公司为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入当期
77
骅威科技股份有限公司 2012 年度报告全文
损益。在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未
来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，公司将其计入投资成本；购
买成本超过按股权比例享有的被购买方可辨认资产、负债的公允价值中所占份额的部分，确
认为商誉。如果本公司取得的在被购买方可辨认资产、负债的公允价值中所占的份额超过购
买成本，则超出的金额直接计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
公司将能够实施控制的全部子公司纳入合并范围。子公司采取的会计政策与母公司不一
致时，按照母公司的会计政策调整后进行合并。若子公司的会计期间与母公司不一致，按照
母公司的会计期间对子公司财务报表进行调整。
编制合并报表时，在将母公司与子公司之间的投资、内部往来、内部交易的未实现损益
等全部抵销的基础上，逐项合并,并计算少数股东权益。少数股东权益是指母公司及其子公司
以外的第三者在公司各子公司应分得的利润（或应承担的亏损）。
（2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会
计处理方法
7、现金及现金等价物的确定标准
公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指公司持有的期限短、流动性强、易
于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
公司日常核算外币业务按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额入
账，每月末对资产负债表之货币资金、债权债务等货币性项目的外币余额按当日国家外汇市
场汇率中间价进行调整，其差额作为“财务费用—汇兑损益”计入当期损益；属于与购建固定
资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。
（2）外币财务报表的折算
资产负债表中的所有资产、负债类项目均按照资产负债表日国家外汇市场汇率中间价折
78
骅威科技股份有限公司 2012 年度报告全文
算为人民币金额；所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，均按发生时的国家外汇市场汇
率中间价折算为人民币金额；“未分配利润”项目以折算后的利润分配表中该项目的人民币金
额列示。折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益项目合计数的差额，作为“外币报表折
算差额”在“未分配利润”项目后单独列示。
利润表中所有项目和所有者权益变动表中有关反映发生数的项目采用平均汇率折算为人
民币金额；所有者权益变动表中“年初未分配利润”项目以上一年折算后的期末“未分配利润”
项目的金额列示；“未分配利润”项目按折算后的所有者权益变动表中的其他各项目的金额计
算列示。
9、金融工具
金融工具，是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合
同。
（1）金融工具的分类
（1）按照投资目的和经济实质本公司将拥有的金融资产划分为四类：以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产等。
（2）按照经济实质将承担的金融负债再划分为两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负
债；其他金融负债。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
当公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。当收取该金融资产
现金流量的合同权利终止、金融资产已转移且符合规定的终止确认条件的金融资产应当终止
确认。当金融负债的现时义务全部或部分已解除的，终止确认该金融负债或其一部分。
公司初始确认的金融资产或金融负债，按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的
金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生
的交易费用。但是，下列情况除外：
持有至到期投资和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本计量；
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具
79
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挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量；
对因持有意图或能力发生改变，或公允价值不再能够可靠计量等情况，使金融资产不再
适合按照公允价值计量时，公司改按成本计量，该成本为重分类日该金融资产的公允价值。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量。但是，下列情况除外：
以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结
清金融负债时可能发生的交易费用；
因持有意图或能力发生改变，或公允价值不再能够可靠计量等情况，使金融负债不再适
合按照公允价值计量时，公司改按成本计量，该成本为重分类日该金融负债的账面价值；
与在活跃的市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权
益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；
不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没
有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，应当
在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：按照或有事项准则确定的金额；
初始确认金额扣除按照收入准则确定的累计摊销后的余额。
公司对金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按
照下列规定处理：
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，公允价值变动形成的利
得或损失，计入当期损益；
可供出售金融资产公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产
形成的汇兑差额外，计入资本公积，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。
公司对以摊余成本计量的金融资产或金融负债，除与套期保值有关外，在终止确认、发
生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
公司在相同会计期间将套期工具和被套期项目的公允价值变动的抵消结果计入当期损
益。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时,如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入
方,则终止确认该金融资产;如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确
认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。
公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认
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条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:
A、所转移金融资产的账面价值;
B、因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金
融资产为可供出售金融资产的情形)之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认
部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计
入当期损益:
A、终止确认部分的账面价值;
B、终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确
认部分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金
融负债。
（4）金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分;公司若
与债权人签定协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债
的合同条款实质上不同的,则终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债或其
一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的
非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价
值,将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包
括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
金融资产、金融负债的公允价值的确定：存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃
市场的报价确定其公允价值，活跃市场的报价包括易于定期从交易所、经纪商、行业协会、
定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格；不存在活
跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况
并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产或金
融负债的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法
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公司期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价
值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。计提减值准备时，对
单项金额重大的进行单独减值测试；对单项金额不重大的，在具有类似信用风险特征的金融
资产组中进行减值测试。主要金融资产计提减值准备的具体方法分别如下：
可供出售金融资产能以公允价值可靠计量的，以公允价值低于账面价值部分计提减值准
备，计入当期损益；可供出售金融资产以公允价值不能可靠计量的，以预计未来现金流量（不
包括尚未发生的未来信用损失）现值低于账面价值部分计提减值准备，计入当期损益。可供
出售金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，原直接计入所有者权益的因公允
价值下降形成的累计损失，应当予以转出，计入当期损益。
持有至到期的投资以预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值低于账
面价值部分计提减值准备，计入当期损益。
（7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生
改变的依据
10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
本公司将单项金额超过 100 万元的应收款项视为重大应收
单项金额重大的判断依据或金额标准
款项。
当存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款
单项金额重大并单项计提坏账准备的计
收回所有款项时，根据其未来现金流量现值低于其账面价
提方法
值的差额，单独进行减值测试，计提坏账准备。
（2）按组合计提坏账准备的应收款项
按组合计提坏账准备
组合名称 确定组合的依据
的计提方法
账龄组合 账龄分析法 按账龄划分组合
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 2% 2%
1－2 年 20% 20%
2－3 年 50% 50%
3 年以上 80% 80%
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组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
单项计提坏账准备的理由 期末如果有客观证据表明应收款项发生减值。
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，单独进行减值
坏账准备的计提方法
测试，计提坏账准备。
11、存货
（1）存货的分类
存货包括原材料、在产品、产成品、发出商品、包装物、委托加工材料等。
（2）发出存货的计价方法
计价方法：加权平均法
领用发出按加权平均法计价。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
公司于每年中期期末及期末在对存货进行全面盘点的基础上，对遭受损失，全部或部分
陈旧过时或销售价格低于成本的存货，根据存货成本与可变现净值孰低计量。
存货跌价准备按单个存货项目的成本与可变现净值计量，但如果某些存货与在同一地区
生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量，
可以合并计量成本与可变现净值；对于数量繁多、单价较低的存货，可以按照存货类别计量
成本与可变现净值。
可直接用于出售的存货，其可变现净值按该等存货的估计售价减去估计的销售费用和相
关税费后的金额确定；用于生产而持有的存货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价
减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定；为执行销售
合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算；企业持有存货的数
量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为基础计算。对于
存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的
部分，提取存货跌价准备。
（4）存货的盘存制度
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盘存制度：永续盘存制
采用永续盘存制，并且定期对存货进行盘点,盘点结果如与账面记录不符，根据管理权限
报经批准后，在年终结账前处理完毕，计入当期损益。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品
摊销方法：一次摊销法
低值易耗品采用一次摊销法摊销。
包装物
摊销方法：一次摊销法
包装物采用一次摊销法摊销。
12、长期股权投资
（1）投资成本的确定
A、企业合并形成的长期股权投资
a、 公司与同一控制下的企业合并，并以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作
为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的
初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债
务账面价值之间的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；
b、 与非同一控制下的企业合并，一次交换交易实现合并的，投资成本为公司在购买日
为取得对方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。
通过多次交换交易分步实现的企业合并的，投资成本为每一单项交易成本之和。公司为进行
企业合并发生的各项直接相关费用计入当期损益。在合并合同或协议中对可能影响合并成本
的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能
够可靠计量的，公司将其计入投资成本。
B、企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资
a、以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始
投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出，但实际支付的价
款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，作为应收项目单独核算；
b、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投
资成本；
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c、投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但
合同或协议约定价值不公允的除外；
d、通过非货币性资产交换（该项交换具有商业实质）取得的长期股权投资，其初始投资
成本根据该项投资的公允价值和应支付的相关税费之和确定；
e、通过债务重组取得的长期股权投资，债权人将享有股份的公允价值确认为对债务人的
投资。
（2）后续计量及损益确认
后续计量：
A、对子公司的投资采用成本法进行核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。
B、对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
C、如果对被投资单位不具有共同控制或重大影响的长期股权投资，在活跃市场中没有
报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算，在活跃市场中有报价、公
允价值能够可靠计量的长期股权投资，在可供出售金融资产项目列报，采用公允价值计量，
其公允价值变动记入股东权益。
投资收益的确认：
A、采用成本法核算的单位，在被投资单位宣告分派利润或现金股利时，确认投资收益。
B、采用权益法核算的单位，中期期末或年度终了，按分享或分担的被投资单位实现的
净利润或发生的净亏损的份额，确认投资损益。
C、处置股权投资时，将股权投资的账面价值与实际取得的价款的差额，作为当期投资
的损益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变
动而计入所有者权益的，处置该项投资时应当将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当
期损益。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动，涉及合营企
业基本经营活动的决策需要各合营方一致同意等。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者
与其他方一起共同控制这些政策的制定。当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位
20％（含 20%）以上但低于 50％的表决权股份时，除非有明确证据表明该种情况下不能参
与被投资单位的生产经营决策从而不形成重大影响外，均确定对被投资单位具有重大影响；
本公司拥有被投资单位 20％（不含）以下的表决权股份，一般不认为对被投资单位具有重大
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影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策，能够形成重大
影响。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
在报告期末，对长期股权投资逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营
状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面成本，并且这种降低的价值在可预计的未来期间
内不可能恢复，则将可收回金额低于长期投资账面成本的差额确认为长期股权投资减值准备，
计入当期损益。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该
权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资
或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定
的现值之间的差额确认为减值损失，计入当期损益。
长期股权投资减值准备一经确认，在以后会计期间不再转回。
13、投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产,包括已出租的土
地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物(含自行建造或开发活动完
成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物)。
公司对投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产-出租用建
筑物采用与公司固定资产相同的折旧政策,出租用土地使用权按与公司无形资产相同的摊销
政策执行。
公司对存在减值迹象的,估计其可收回金额,可收回金额低于其账面价值的,确认相应的减
值损失。
投资性房地产减值损失一经确认,不再转回。
14、固定资产
（1）固定资产确认条件
指同时满足与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业和该固定资产的成本能够可靠
地计量条件的，为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个会计年
度的有形资产；固定资产按实际成本计价。
（2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：
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a、在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；
b、承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁
资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权；
c、即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分（通常占租赁资产
使用寿命的 75%以上(含 75%)）；
d、承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价
值 90%以上（含 90%）；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始
日租赁资产公允价值 90%以上（含 90%）；
e、租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。
融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较
低者入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。
（3）各类固定资产的折旧方法
固定资产折旧根据固定资产的原值和预计可使用年限及估计的剩余价值（原价的5%）按
直线法计算。
已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产计提减值后的净额以及尚
可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 40 5% 2.38%
机器设备 10 5% 9.5%
运输设备 10 5% 9.5%
模具及其他设备 5 5% 19%
（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、
长期闲置等原因导致其可回收金额低于帐面价值的，则按照其差额计提固定资产减值准备，
固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。可收回金额根据资产的公允价值减
去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产未来现金流
量的现值则按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当
的折现率对其进行折现后的金额加以确定。
15、在建工程
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（1）在建工程的类别
在建工程以立项项目分类核算，具体包括建筑工程、安装工程、在安装设备、待摊支出
等。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程按各项工程所发生的实际支出核算，在达到预定可使用状态时转作固定资产。
所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算手续的，自达到预定可使用
状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并计
提固定资产的折旧，待办理了竣工决算手续后再对原估计值进行调整。购建或者生产符合资
本化条件的资产而借入的专门借款或占用了一般借款发生的借款利息以及专门借款发生的辅
助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前根
据其发生额予以资本化。
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
期末对在建工程逐项进行检查，如果有证据表明，在建工程已经发生了减值，则计提减
值准备。在建工程减值损失一经确认，在以后会计期间不转回。
16、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本
化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
借款费用同时满足以下条件时予以资本化：
a、资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、
转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
b、借款费用已经发生；
c、为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3
个月的，应当暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用应当确认为费用，计入当
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期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化
条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，借款费用的资本化应当继续进行。
（3）暂停资本化期间
购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用应当
停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费
用，应当在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款,以专门借款当期实际发
生的借款费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的
投资收益后的金额,来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款,根据累计资产支出超过
专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应
予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金
额,调整每期利息金额。
17、无形资产
（1）无形资产的计价方法
A、无形资产按成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作
为实际成本。
B、内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，能
够符合资本化条件的，确认为无形资产成本。
C、投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协
议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：
a、运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；
b、技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；
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c、以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；
d、现在或潜在的竞争者预期采取的行动；
e、为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；
f、对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；
g、与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。
项目 预计使用寿命 依据
专利权 5 最佳预期经济利益实现年限
非专利技术 5 最佳预期经济利益实现年限
商标权 5 最佳预期经济利益实现年限
著作权 5 最佳预期经济利益实现年限
土地使用权 48 土地使用证使用年限
（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据
无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为使用
寿命不确定的无形资产。
使用寿命不确定的判断依据：
a、来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；
b、综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。
每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，
由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。
（4）无形资产减值准备的计提
资产负债表日，公司检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，对预计可
收回金额低于其账面价值的，按单项预计可收回金额并将其与账面价值的差额计提减值准备。
无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不转回。
（5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计
划性和探索性等特点；
在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出
新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性
和形成成果的可能性较大等特点。
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（6）内部研究开发项目支出的核算
公司内部研究开发项目开发阶段的支出，符合下列各项时，确认为无形资产：
A、从技术上来讲，完成该无形资产以使其能够使用或出售具有可行性。
B、具有完成该无形资产并使用或出售的意图。
C、无形资产产生未来经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在
市场或无形资产自身存在市场；无形资产将在内部使用时，证明其有用性。
D、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使
用或出售该无形资产。
E、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠计量。
18、长期待摊费用
长期待摊费用是公司已经发生但应由本期和以后各期分担的分摊期限在一年以上的各项
费用，以实际发生的支出入账并在其预计受益期内按直线法平均摊销。
19、预计负债
当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流
出，同时其金额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。
（1）预计负债的确认标准
当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务、固
定资产弃置义务等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，确认为负债：
该义务是本公司承担的现时义务；
该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；
该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
预计负债按照履行现时义务所需支出的最佳估计数进行精算并初始计量。所需支出存在
一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的最佳估计数按该范围的中间值确定；
在其他情况下，最佳估计数按如下方法确定：
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或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定；
或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。
公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基
本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认预计负债的账面价值。
20、股份支付及权益工具
（1）股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（2）权益工具公允价值的确定方法
a、存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定。
b、不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的
市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法
和期权定价模型等
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
根据最新取得的可行权职工数变动等后续信息进行估计。
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
a、以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公
允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件
才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对
可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务
计入相关成本或费用，相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按
照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益
工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成
本或费用，相应增加所有者权益。
b、以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的
92
骅威科技股份有限公司 2012 年度报告全文
公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才
可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可
行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本
或费用和相应的负债。
c、修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地
确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的
公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，
公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为
基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权
益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职
工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可
行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等
待期内确认的金额。
21、回购本公司股份
因减少注册资本或奖励职工等原因收购本公司股份的，按实际支付的金额作为库存股处
理，同时进行备查登记。如果将回购的股份注销，则将按注销股票面值和注销股数计算的股
票面值总额与实际回购所支付的金额之间的差额冲减资本公积，资本公积不足冲减的，冲减
留存收益；如果将回购的股份奖励给本公司职工属于以权益结算的股份支付，于职工行权购
买本公司股份收到价款时，转销交付职工的库存股成本和等待期内资本公积（其他资本公积）
累计金额，同时，按照其差额调整资本公积（股本溢价）。
22、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
销售商品的收入，在下列条件均能满足时予以确认：
A、公司己将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方。
B、公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对己售出的商品实施有
效控制。
C、收入的金额能够可靠计量。
93
骅威科技股份有限公司 2012 年度报告全文
D、相关经济利益很可能流入公司。
E、相关的、己发生的或将发生的成本能够可靠计量。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
让渡资产使用权收入在下列条件均能满足时予以确认：
A、相关的经济利益很可能流入公司。
B、收入的金额能够可靠计量。
（3）确认提供劳务收入的依据
提供劳务的收入，在下列条件均能满足时予以确认：
A、收入的金额能够可靠计量。
B、相关的经济利益很可能流入公司。
C、交易的完工进度能够可靠确定。
D、交易中己发生的和将发生的成本能够可靠计量。
在同一个会计年度内开始并完工的劳务，在完成劳务时确认收入。
（4）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方
法
在同一年度内开始并完成，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的依据时，确认
劳务收入的实现；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可
靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
企业在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，应当分别下列情况处理：
a、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳
务收入，并按相同金额结转劳务成本。
b、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，应当将已经发生的劳务成本计入当期损
益，不确认提供劳务收入。
公司收入实现的具体核算原则为：
内/外销 具体收入确认原则
内销
送货上门方式或客户自行到公司提货：客户在送货单上签收；销售收入金额已确定，
并已收讫货款或预计可以收回货款；开具销售发票；销售商品的成本能够可靠地计
量。
托运方式：直接交货给购货方或交付给购货方委托的承运人，以取得货物承运单或
铁路运单时；销售收入金额已确定，并已收讫货款或预计可以收回货款；开具销售
94
骅威科技股份有限公司 2012 年度报告全文
发票；销售商品的成本能够可靠地计量。
离岸价（FOB）结算形式：采取海运方式报关出口，公司取得出口装船提单； 销
售收入金额已经确定，并已收讫货款或预计可以收回货款；开具出口销售发票；销
外销
售商品的成本能够可靠地计量。
其他结算形式:按合同要求货物到达提货点并取得客户验收确认；销售收入金额已
经确定，并已收讫货款或预计可以收回货款；开具出口销售发票；销售商品的成本
能够可靠地计量。
23、政府补助
（1）类型
政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
（2）会计处理方法
公司在能够满足政府补助所附条件且能够收到政府补助时确认政府补助。其中：
A、政府补助为货币性资产的，按收到或应收的金额计量，政府补助为非货币性资产的，
按公允价值计量，如公允价值不能可靠取得，则按名义金额计量。
B、与资产相关的政府补助，应确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计
入当期损益，其中，按名义金额计量的政府补助直接计入当期损益。与收益相关的政府补助，
用于补偿以后期间的相关费用或损失的，应确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入
当期损益，用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
24、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时
性差异产生的递延所得税资产。但是同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所
产生的递延所得税资产不予确认：该项交易不是企业合并；交易发生时既不影响会计利润也
不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的
可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预
见的未来很可能转回；未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额。公司对于能够
结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未
来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
（2）确认递延所得税负债的依据
除下列情况产生的递延所得税负债以外，本公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延
95
骅威科技股份有限公司 2012 年度报告全文
所得税负债：商誉的初始确认；同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确
认：
该项交易不是企业合并；交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵
扣亏损）。公司对与子公司、联营公司及合营企业投资产生相关的应纳税暂时性差异，同时
满足下列条件的：投资企业能够控制暂时性差异的转回的时间；该暂时性差异在可预见的未
来很可能不会转回。
25、经营租赁、融资租赁
（1）经营租赁会计处理
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当
期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始
直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在
实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁会计处理
公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付
款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账
价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个
期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。
公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用
之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接
费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采
用实际利率法计算确认当期的融资收入。
（3）售后租回的会计处理
售后租回交易应认定为融资租赁或经营租赁。
售后租回交易认定为融资租赁的，售价与资产账面价值之间的差额应当予以递延，并按
照该项租赁资产的折旧进度进行分摊，作为折旧费用的调整。
售后租回交易认定为经营租赁的，售价与资产账面价值之间的差额应当予以递延，并在
租赁期内按照与确认租金费用相一致的方法进行分摊，作为租金费用的调整。但是，有确凿
证据表明售后租回交易是按照公允价值达成的，售价与资产账面价值之间的差额应当计入当
期损益。
96
骅威科技股份有限公司 2012 年度报告全文
26、持有待售资产
（1）持有待售资产确认标准
公司将同时满足下列条件的非流动资产划分为持有待售资产：
a、已经就处置该非流动资产作出决议；
b、与受让方签订了不可撤销的转让协议；
c、该项转让很可能在一年内完成。
（2）持有待售资产的会计处理方法
对于持有待售的固定资产，公司将该项资产的预计净残值调整为反映其公允价值减去处
置费用后的金额（但不得超过该项资产符合持有待售条件时的原账面价值），原账面价值高
于调整后预计净残值的差额，作为资产减值损失计入当期损益。
符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产，按上述原则处理
27、主要会计政策、会计估计的变更
本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
□ 是 √ 否
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更
□ 是 √ 否
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更
□ 是 √ 否
28、前期会计差错更正
本报告期是否发现前期会计差错
□ 是 √ 否
不适用
（1）追溯重述法
本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错
□ 是 √ 否
（2）未来适用法
本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错
□ 是 √ 否
五、税项
97
骅威科技股份有限公司 2012 年度报告全文
1、公司主要税种和税率
税种 计税依据 税率
增值税 销售收入 17%
营业税 应税营业额 5%
城市维护建设税 免抵税额和应交流转税额 7%
企业所得税 应纳税所得额 15%、25%
教育费附加 免抵税额和应交流转税额 3%
地方教育费附加 免抵税额和应交流转税额 2%
堤围防护费 销售收入 0.13%
各分公司、分厂执行的所得税税率
骅威科技股份有限公司企业所得税税率为15%；
子公司上海民脉文化发展有限公司企业所得税税率为25%；
子公司上海骅威文化发展有限公司企业所得税税率为25%；
2、税收优惠及批文
（1）增值税：
根据《财政部、国家税务总局关于进一步推进出口货物实行免抵退办法的通知》( 财税
[2002]7号)和《国家税务总局关于印发〈生产企业出口货物免抵退税管理操作规范〉(试行)的
通知》(国税发[2002]11号)等文件精神，公司出口货物增值税实行“免、抵、退”办法。公司出
口产品2012年度适用退税率为15%。
（2）所得税
根据2007年3月16日发布的《中华人民共和国企业所得税法》（以下简称“新企业所得税
法”）的规定，本公司自2008年1月1日起按照新企业所得税税法的规定计缴企业所得税。新企
业所得税规定：企业所得税税率为25%，国家重点扶持的高新技术企业减按15%的税率征收。
根据2009年2月18日广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局、广东省地方税务
局《关于公布广东省2008年第一批高新技术企业名单的通知》（粤科高字【2009】28号），
公司被确定为广东省2008年第一批高新技术企业，企业所得税优惠期为2008年1月1日至2010
年12月31日，按15%的税率计缴企业所得税。 2011年8月23日，公司通过了高新技术企业复
审，新的高新技术企业证书编号为GF201144000593。根据相关规定，通过高新技术企业复审
后，公司连续三年（即2011年、2012年和2013年）继续享受国家关于高新技术企业的相关优
惠政策，按15%的税率计缴企业所得税。
其他子公司执行25%的企业所得税税率。
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骅威科技股份有限公司 2012 年度报告全文
六、企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
单位： 元
从母公司所有
实质上 少数股 者权益冲减子
持 是 少
子 构成对 东权益 公司少数股东
注 期末 股 表决 否 数
子公 公 子公司 中用于 分担的本期亏
注册 业务 册 实际 比 权比 合 股
司全 司 经营范围 净投资 冲减少 损超过少数股
地 性质 资 投资 例 例 并 东
称 类 的其他 数股东 东在该子公司
本 额 (% (%) 报 权
型 项目余 损益的 年初所有者权
) 表 益
额 金额 益中所享有份
额后的余额
广告设计、制作、发
布、代理，实业投资，
投资管理，动漫设
计，知识产权代理
（除专利代理），文
上海 化艺术交流策划（除
1、上 市普 演出、除经纪），会
有
海民 陀区 10, 展会务服务，动漫产 1,7
限
脉文 长寿 000 品（除专项）、玩具、 7,50 16,
责 商业 75 783,31
化发 路 ,00 模型、婴幼儿用品 0,00 75% 是 68
任 贸易 % 3.21
展有 868 0.0 （除专项）、工艺品 0.00 6.7
公
限公 号 0 （除专项）、文化体 9
司
司 1905 育用品及器材的研
室 发及销售，批发非实
物方式：预包装食品
（不含熟食卤味、冷
冻冷藏）；从事货物
及技术的进出口业
务。
上海 文化艺术交流策划
2、上 市普 （除演出、除经纪），
有
海骅 陀区 20, 儿童乐园服务（限分
限 20,0
威文 长寿 000 支），会展会员服务，
责 商业 00,0 10 100
化发 路 ,00 动漫设计和动漫产 是
任 贸易 00.0 0% %
展有 868 0.0 品的设计及销售，工
公 0
限公 号 0 艺礼品的设计及销
司
司 1605 售（除专项），销售：
室A 玩具、模型、婴幼儿
99
骅威科技股份有限公司 2012 年度报告全文
座 用品、文化体育用品
及器材、日用百货、
办公用品，实业投资
（除股权投资及股
权投资管理），资产
管理（除股权投资及
股权投资管理），企
业管理，商务信息咨
询、投资咨询（除专
项）、市场信息咨询
及调查（不得从事社
会调查、社会调研、
民意调查、民意测
验）、企业管理咨询
（咨询类除经纪），
市场营销策划，企业
形象策划，计算机专
业领域内的技术开
发、技术服务、技术
咨询、技术转让，从
事货物及技术的进
出口业务，游乐设备
的销售、租赁（除金
融租赁、除专项）；
批发零售：预包装食
品（不含熟食卤味、
冷冻冷藏）。
通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明
A、上海民脉文化发展有限公司于2012年3月31日成立，注册资本和实收资本为人民币
1,000万元，其中：本公司出资750万元，占75%；缪立民出资240万元，占24%；上海民脉动
漫开发部出资10万元，占1%。
B、上海骅威文化发展有限公司于2012年6月26日成立，注册资本和实收资本为人民币
2,000万元，全部由本公司出资。
2、合并范围发生变更的说明
合并报表范围发生变更说明
本期新设全资子公司1家，为上海骅威文化发展有限公司，新设控股子公司1家，为上海民脉文化
发展有限公司。上述2家子公司纳入本期合并报表。
√适用 □ 不适用
100
骅威科技股份有限公司 2012 年度报告全文
3、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体
本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 期末净资产 本期净利润
上海骅威文化发展有限公司 16,221,326.60 -3,778,673.40
上海民脉文化发展有限公司 6,866,747.15 -3,133,252.85
七、合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位： 元
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金: -- -- 147,454.06 -- -- 19,135.49
人民币 -- -- 147,454.06 -- -- 19,135.49
银行存款： -- -- 484,745,146.15 -- -- 552,073,326.31
人民币 -- -- 478,500,995.10 -- -- 510,059,062.47
美元 993,394.92 628.55% 6,243,983.77 6,667,976.12 630.09% 42,014,250.75
港币 197.90 81.09% 160.46 7.90 81.01% 6.40
欧元 0.82 831.76% 6.82 0.82 815.85% 6.69
其他货币资金： -- -- 39,381,819.00 -- --
人民币 -- -- 39,381,819.00 -- --
合计 -- -- 524,274,419.21 -- -- 552,092,461.80
期末其他货币资金为公司购房而转入房屋结算资金托管专户的购房款。款项已于 2013 年
1 月 4 日支付。
2、应收利息
（1）应收利息
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
定期存款应计利息 3,087,494.03 14,904,597.57 14,824,113.72 3,167,977.88
合计 3,087,494.03 14,904,597.57 14,824,113.72 3,167,977.88
3、应收账款
101
骅威科技股份有限公司 2012 年度报告全文
（1）应收账款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
按组合计提坏账准备的应收账款
按账龄组合计提坏 142,755, 2,995,92 106,159 2,130,046.
100% 2.1% 100% 2.01%
账准备的应收账款 632.11 5.86 ,235.61 63
142,755, 2,995,92 106,159 2,130,046.
组合小计 100% 2.1% 100% 2.01%
632.11 5.86 ,235.61 63
142,755, 2,995,92 106,159 2,130,046.
合计 -- -- -- --
632.11 5.86 ,235.61 63
应收账款种类的说明
应收账款分为三类：
a、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：金额100万（含）以上为标准，个别信用风险
特征明显不同，已有客观证据表明其发生了减值的应收款项；
b、按账龄分析法组合计提坏账准备的应收账款：单独进行减值测试后未发现明显减值风险的，
并按款项发生时间作为信用风险特征组合的应收款项
c、单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收账款：单项金额不重大，但个别信用风险特征明
显不同，已有客观证据表明其发生了减值的应收款项
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内 141,973,336.42 99.45% 2,839,466.72 106,124,208.83 99.97% 2,122,484.18
1 年以内小计 141,973,336.42 99.45% 2,839,466.72 106,124,208.83 99.97% 2,122,484.18
1至2年 782,295.69 0.55% 156,459.14 33,169.79 0.03% 6,633.96
2至3年 1,856.99 928.49
合计 142,755,632.11 -- 2,995,925.86 106,159,235.61 -- 2,130,046.63
102
骅威科技股份有限公司 2012 年度报告全文
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期实际核销的应收账款情况
单位： 元
是否因关联交
单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因
易产生
重庆优泽商贸有限公司 货款 2012 年 12 月 31 日 100,008.00 坏账 否
山姆国际贸易公司 货款 2012 年 12 月 31 日 8,826.83 坏账 否
彼马欧洲贸易有限公司 货款 2012 年 12 月 31 日 8,106.02 坏账 否
雅迪进出口贸易公司 货款 2012 年 12 月 31 日 4,829.48 坏账 否
雅达系统有限公司 货款 2012 年 12 月 31 日 4,598.54 坏账 否
星晨工艺公司 货款 2012 年 12 月 31 日 4,376.65 坏账 否
香港捷达玩具有限公司 货款 2012 年 12 月 31 日 4,319.86 坏账 否
日常拉美有限公司 货款 2012 年 12 月 31 日 4,228.23 坏账 否
万峰香港有限公司 货款 2012 年 12 月 31 日 4,038.92 坏账 否
上门销售服务家庭产品
货款 2012 年 12 月 31 日 3,351.14 坏账 否
有限公司
目标促销和销售公司 货款 2012 年 12 月 31 日 3,133.85 坏账 否
塔士尼思手饰制造公司 货款 2012 年 12 月 31 日 2,976.55 坏账 否
艾斯帝洛斯有限公司 货款 2012 年 12 月 31 日 2,503.10 坏账 否
克林普克公司 货款 2012 年 12 月 31 日 2,386.88 坏账 否
零星欠款（共 13 家） 货款 2012 年 12 月 31 日 744.84 坏账 否
合计 -- -- 158,428.89 -- --
应收账款核销说明
鉴于上述应收账款账龄较长并已确认无法收回，出于对公司财务报告的资产价值的公允反映的要
求，公司对该部分应收账款进行核销。
（3）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
占应收账款总额的
单位名称 与本公司关系 金额 年限
比例(%)
103
骅威科技股份有限公司 2012 年度报告全文
意大利 GP 公司 非关联方 28,814,357.74 1 年以内 20.18%
台湾奇通有限公司 非关联方 14,964,033.69 1 年以内 10.48%
联贸进出口有限公
非关联方 13,842,397.44 1 年以内 9.7%
司
RST 亚洲公司 非关联方 8,178,653.56 1 年以内 5.73%
上海凯利特实业有
非关联方 7,897,581.60 1 年以内 5.53%
限公司
合计 -- 73,697,024.03 -- 51.62%
4、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例
金额 金额 金额 比例(%) 金额
(%) (%) (%)
单项金额重大并单
2,664,321. 3,914,565.
项计提坏账准备的 38.33% 56.87%
24 70
其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款
按账龄组合计提坏
4,286,066. 2,968,400.
账准备的其他应收 61.67% 99,833.33 2.33% 43.13% 59,368.00 2%
01 00
款
4,286,066. 2,968,400.
组合小计 61.67% 99,833.33 2.33% 43.13% 59,368.00 2%
01 00
6,950,387. 6,882,965.
合计 -- 99,833.33 -- -- 59,368.00 --
25 70
其他应收款种类的说明
其他应收款分为三类：
a、单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：金额100万（含）以上为标准，个别信用风
险特征明显不同，已有客观证据表明其发生了减值的其他应收款；
b、按账龄分析法组合计提坏账准备的其他应收款：单独进行减值测试后未发现明显减值风险的，
并按款项发生时间作为信用风险特征组合的其他应收款；
c、单项金额不重大但单项计提坏账准备的其他应收款：单项金额不重大，但个别信用风险特征
明显不同，已有客观证据表明其发生了减值的其他应收款
104
骅威科技股份有限公司 2012 年度报告全文
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
经测试无需计提坏
应收出口退税 2,664,321.24 0.00
账准备
合计 2,664,321.24 -- --
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中：
98.17
1 年以内 4,207,666.01 84,153.33 2,968,400.00 100% 59,368.00
%
98.17
1 年以内小计 4,207,666.01 84,153.33 2,968,400.00 100% 59,368.00
%
1至2年 78,400.00 1.83% 15,680.00
合计 4,286,066.01 -- 99,833.33 2,968,400.00 -- 59,368.00
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
其他应收款性 是否因关联交易
单位名称 核销时间 核销金额 核销原因
质 产生
零星欠款（共 7 2012 年 12 月 31
货款 28,615.74 坏账 否
家） 日
105
骅威科技股份有限公司 2012 年度报告全文
合计 -- -- 28,615.74 -- --
其他应收款核销说明
鉴于上述其他应收账款账龄均为3年以上，收回的可能性极小，出于对公司财务报告的资产价值的公
允反映的要求，公司对该部分其他应收账款进行核销。
（3）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额
单位名称 与本公司关系 金额 年限
的比例(%)
应收出口退税 非关联方 2,664,321.24 1 年以内 38.33%
深圳京广发展有限公司 非关联方 2,000,000.00 1 年以内 28.78%
合肥万达广场商业管理有限公司
非关联方 221,601.10 1 年以内 3.19%
天鹅湖分公司
青岛李沧万达广场投资有限公司 非关联方 204,543.00 1 年以内 2.94%
南昌红谷滩万达广场商业管理有
非关联方 174,793.90 1 年以内 2.51%
限公司
合计 -- 5,265,259.24 -- 75.75%
5、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末数 期初数
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 17,794,369.58 98.69% 12,545,987.36 97.99%
1至2年 198,959.43 1.11% 257,774.05 2.01%
2至3年 36,900.00 0.2%
合计 18,030,229.01 -- 12,803,761.41 --
预付款项账龄的说明
依据预付款项发生时间划分账龄。
（2）预付款项金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
天津大沽化工股份有限公司 非关联方 7,499,500.00 1 年以内 材料未到
汕头市实得贸易有限公司 非关联方 2,985,000.00 1 年以内 材料未到
106
骅威科技股份有限公司 2012 年度报告全文
广东仁信集团有限公司 非关联方 2,610,045.00 1 年以内 材料未到
汕头市盈晖贸易有限公司 非关联方 1,110,000.00 1 年以内 材料未到
利鸥品牌策划（上海）有限公司 非关联方 1,107,307.84 1 年以内 按合同执行
合计 -- 15,311,852.84 -- --
预付款项主要单位的说明
公司预付款项的主要单位为材料供应商；预付给利鸥品牌策划（上海）有限公司的款项为预付形
象授权金。
（3）预付款项的说明
报告期内，预付账款较年初增长40.82%，主要原因是公司本期合并范围的增加，同时根据生产需
要及原料价格趋势提前预订塑料原料所致。
6、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 11,175,752.04 11,175,752.04 14,043,493.03 14,043,493.03
在产品 32,364,019.84 32,364,019.84 36,653,506.65 36,653,506.65
库存商品 15,634,455.73 533,552.57 15,100,903.16 10,100,229.21 454,809.44 9,645,419.77
周转材料 428,925.69 428,925.69 1,588,107.81 1,588,107.81
委托加工材料 1,328,440.67 1,328,440.67 2,219,388.92 2,219,388.92
发出商品 545,140.37 545,140.37 2,420,766.21 2,420,766.21
合计 61,476,734.34 533,552.57 60,943,181.77 67,025,491.83 454,809.44 66,570,682.39
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期减少
存货种类 期初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
库存商品 454,809.44 984,112.27 905,369.14 533,552.57
合 计 454,809.44 984,112.27 905,369.14 533,552.57
（3）存货跌价准备情况
107
骅威科技股份有限公司 2012 年度报告全文
本期转回存货跌价准备 本期转回金额占该项存
项目 计提存货跌价准备的依据
的原因 货期末余额的比例（%）
库存商品 可变现净值低于账面价值
存货的说明
报告期内，存货较年初减少8.45%，主要原因是受市场环境的影响，订单有所减少，相应的存货
储备下降所致。
7、其他流动资产
单位： 元
项目 期末数 期初数
待抵扣增值税进项税额 2,137,904.63
合计 2,137,904.63 0.00
其他流动资产说明
该金额为应交税费的待抵扣增值税进项税额重分类转入。
8、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计： 118,091,427.59 18,956,539.26 3,448,818.85 133,599,148.00
其中：房屋及建筑物 71,079,597.96 3,342,843.53 982,500.00 73,439,941.49
机器设备 23,700,205.49 7,167,236.29 1,701,499.85 29,165,941.93
运输工具 5,619,689.66 3,624,699.00 764,819.00 8,479,569.66
模具及其他设备 17,691,934.48 4,821,760.44 22,513,694.92
-- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额
二、累计折旧合计： 35,721,785.11 8,612,845.64 1,553,894.17 42,780,736.58
其中：房屋及建筑物 13,902,554.72 1,667,834.61 196,397.61 15,373,991.72
机器设备 13,268,279.42 2,626,951.40 630,918.51 15,264,312.31
运输工具 2,584,785.84 548,746.54 726,578.05 2,406,954.33
模具及其他设备 5,966,165.13 3,769,313.09 9,735,478.22
-- 期初账面余额 -- 本期期末余额
三、固定资产账面净
82,369,642.48 -- 90,818,411.42
值合计
其中：房屋及建筑物 57,177,043.24 -- 58,065,949.77
108
骅威科技股份有限公司 2012 年度报告全文
机器设备 10,431,926.07 -- 13,901,629.62
运输工具 3,034,903.82 -- 6,072,615.33
模具及其他设备 11,725,769.35 -- 12,778,216.70
模具及其他设备 --
五、固定资产账面价
82,369,642.48 -- 90,818,411.42
值合计
其中：房屋及建筑物 57,177,043.24 -- 58,065,949.77
机器设备 10,431,926.07 -- 13,901,629.62
运输工具 3,034,903.82 -- 6,072,615.33
模具及其他设备 11,725,769.35 -- 12,778,216.70
本期折旧额 8,612,845.64 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 3,342,843.53 元。
（2）未办妥产权证书的固定资产情况
项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间
搪胶冲剪五金车间 简易建筑物
喷漆车间 简易建筑物
1 号仓库 简易建筑物
2 号仓库 简易建筑物
3 号仓库 简易建筑物
固定资产说明
报告期内，固定资产较年初增长10.26%，主要原因是本期改建模具车间，新增制模设备以及新增
儿童乐园设备所致。
9、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
综合楼工程 20,848,539.78 20,848,539.78 8,113,971.01 8,113,971.01
瑞思大厦 1301 号办
40,587,969.67 40,587,969.67
公楼
零星工程项目 1,779,953.15 1,779,953.15 336,448.00 336,448.00
合计 63,216,462.60 63,216,462.60 8,450,419.01 8,450,419.01
（2）重大在建工程项目变动情况
109
骅威科技股份有限公司 2012 年度报告全文
单位： 元
工程投 其中： 本期利
转入 利息资
本期增 其他 入占预 工程进 本期利 息资本 资金来
项目名称 预算数 期初数 固定 本化累 期末数
加 减少 算比例 度 息资本 化率 源
资产 计金额
(%) 化金额 (%)
综合楼工 4,225.1 8,113,9 12,734, 募集资 20,848,
49% 49%
程 8 71.01 568.77 金 539.78
瑞思大厦
4,438.7 40,587, 募集资 40,587,
1301 号办 91% 91%
7 969.67 金 969.67
公楼
8,113,9 53,322, 61,436,
合计 -- -- -- --
71.01 538.44 509.45
在建工程项目变动情况的说明
（3）重大在建工程的工程进度情况
项目 工程进度 备注
综合楼工程 49%
瑞思大厦 1301 号办公楼 91%
（4）在建工程的说明
报告期内，固定资产较年初增长648.09%，主要原因是本期募投项目-综合楼工程投入增加和本期
新购买深圳市罗湖区新秀路新秀村瑞思大厦1301号办公楼转入在建工程所致。
10、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 22,502,126.43 535,256.37 23,037,382.80
土地使用权 22,195,776.00 22,195,776.00
软件 252,350.43 535,256.37 787,606.80
商标使用权 54,000.00 54,000.00
二、累计摊销合计 3,746,786.55 597,602.20 4,344,388.75
土地使用权 3,694,290.97 482,516.88 4,176,807.85
软件 45,295.58 104,285.32 149,580.90
商标使用权 7,200.00 10,800.00 18,000.00
110
骅威科技股份有限公司 2012 年度报告全文
三、无形资产账面净值
18,755,339.88 -62,345.83 18,692,994.05
合计
土地使用权 18,501,485.03 -482,516.88 18,018,968.15
软件 207,054.85 430,971.05 638,025.90
商标使用权 46,800.00 -10,800.00 36,000.00
无形资产账面价值合
18,755,339.88 -62,345.83 18,692,994.05
计
土地使用权 18,501,485.03 -482,516.88 18,018,968.15
软件 207,054.85 430,971.05 638,025.90
商标使用权 46,800.00 -10,800.00 36,000.00
本期摊销额 597,602.20 元。
11、长期待摊费用
单位： 元
其他减少的
项目 期初数 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末数
原因
小鲤鱼授权
466,666.65 400,000.08 66,666.57
使用费
装修费 664,971.48 3,290,671.38 838,541.06 3,117,101.80
授权金 3,039,509.35 354,609.42 2,684,899.93
其他 1,451,334.90 585,460.36 865,874.54
合计 1,131,638.13 7,781,515.63 2,178,610.92 6,734,542.84 --
长期待摊费用的说明
12、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位： 元
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
资产减值准备 528,274.34 396,633.61
小计 528,274.34 396,633.61
递延所得税负债：
小计 0.00 0.00
未确认递延所得税资产明细
111
骅威科技股份有限公司 2012 年度报告全文
单位： 元
项目 期末数 期初数
可抵扣亏损 6,725,121.44
合计 6,725,121.44
未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末数 期初数 备注
2017 年 6,725,121.44 2012 年度的未弥补亏损
合计 6,725,121.44 --
应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位： 元
暂时性差异金额
项目
期末 期初
应纳税差异项目
可抵扣差异项目
坏账准备 2,988,276.34 2,189,414.63
存货跌价准备 533,552.57 454,809.44
小计 3,521,828.91 2,644,224.07
（2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示
互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目
单位： 元
报告期末互抵后 报告期末互抵后 报告期初互抵后 报告期初互抵后
项目 的递延所得税资 的可抵扣或应纳 的递延所得税资 的可抵扣或应纳
产或负债 税暂时性差异 产或负债 税暂时性差异
递延所得税资产 528,274.34 396,633.61
递延所得税负债 0.00 0.00
13、资产减值准备明细
单位： 元
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 2,189,414.63 1,093,389.19 187,044.63 3,095,759.19
二、存货跌价准备 454,809.44 984,112.27 905,369.14 533,552.57
合计 2,644,224.07 2,077,501.46 1,092,413.77 3,629,311.76
112
骅威科技股份有限公司 2012 年度报告全文
资产减值明细情况的说明：无。
14、应付账款
（1）应付账款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内 44,798,394.50 6,045,385.27
1-2 年 1,759.42 54,979.70
2-3 年 1,249.99 40,752.61
3 年以上 7,510.26
合计 44,801,403.91 6,148,627.84
（2）账龄超过一年的大额应付账款情况的说明
期末余额中含应付购买深圳市罗湖区新秀路新秀村瑞思大厦1301号办公楼的购房款39,381,819.00
元，款项已于2013年1月支付。期末余额中没有账龄超过1年的大额应付账款。
15、预收账款
（1）预收账款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内 2,301,384.99 1,745,649.28
1-2 年 176,494.07 545,131.71
2-3 年 248,507.81
合计 2,726,386.87 2,290,780.99
（2）账龄超过一年的大额预收账款情况的说明
期末余额中没有账龄超过 1 年的大额预收款项。
16、应付职工薪酬
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补
4,080,000.00 66,612,352.19 66,714,748.27 3,977,603.92
贴
113
骅威科技股份有限公司 2012 年度报告全文
二、职工福利费 1,176,532.55 1,176,532.55
三、社会保险费 2,815,425.11 2,815,425.11
其中：1．基本养老保险费 1,974,163.25 1,974,163.25
2．失业保险费 104,077.31 104,077.31
3．医疗保险 588,525.45 588,525.45
4．工伤保险 50,634.15 50,634.15
5．生育保险 98,024.95 98,024.95
四、住房公积金 205,917.00 205,917.00
六、其他 209,674.60 209,674.60
其中：工会经费 22,203.00 22,203.00
职工教育经费 187,471.60 187,471.60
合计 4,080,000.00 71,019,901.45 71,122,297.53 3,977,603.92
应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0 元。
工会经费和职工教育经费金额 209,674.60 元，非货币性福利金额 0 元，因解除劳动关系给予补偿 0 元。
应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排：公司工资核算方式为当月计提，次月发放。
17、应交税费
单位： 元
项目 期末数 期初数
增值税 12,324.55 -2,184,511.99
营业税 32,313.79
企业所得税 2,016,935.24 41,260.46
个人所得税 42,609.65
城市维护建设税 215,000.52 613,668.67
教育费附加 153,571.86 438,334.76
印花税 11.12
其他 3,837.53
合计 2,476,604.26 -1,091,248.10
应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算
过程
报告期内，应交税费较年初增长326.95%，主要原因一是期末将应交税费的待抵扣增值税进项税
额重分类至其他流动资产，二是尚未缴纳的企业所得税增加所致。
18、其他应付款
114
骅威科技股份有限公司 2012 年度报告全文
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内 906,004.26 514,548.00
1-2 年 148,000.00
2-3 年 686,000.00
3 年以上 676,000.00
合计 1,582,004.26 1,348,548.00
19、股本
单位：元
本期变动增减（＋、－）
期初数 期末数
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
88,000,000. 52,800,000. 52,800,000. 140,800,000
股份总数
00 00 00 .00
股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报
告文号；运行不足 3 年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更
为股份公司应说明公司设立时的验资情况
报告期内，公司以资本公积转增股本（每10股转增6股），变更后的注册资本为人民币140,800,000.00
元。业经广东正中珠江会计师事务所审验并出具广会所验字[2012]第12001280051号验资报告。
20、资本公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 589,199,561.22 52,800,000.00 536,399,561.22
合计 589,199,561.22 52,800,000.00 536,399,561.22
资本公积说明：无。
21、盈余公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 18,975,045.46 4,901,777.33 23,876,822.79
合计 18,975,045.46 4,901,777.33 23,876,822.79
盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议
无
22、未分配利润
115
骅威科技股份有限公司 2012 年度报告全文
单位： 元
项目 金额 提取或分配比例
调整前上年末未分配利润 147,559,544.01 --
调整后年初未分配利润 147,559,544.01 --
加：本期归属于母公司所有者的净利润 42,939,817.22 --
减：提取法定盈余公积 4,901,777.33 按母公司净利润 10%
应付普通股股利 8,800,000.00
期末未分配利润 176,797,583.90 --
调整年初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响年初未分配利润元。
未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老
股东共同享有，应明确予以说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股
东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享有的经审计的利润数
2012年5月16日，公司2011年度股东大会审议并通过2011年度利润分配和转增股本方案，以公司
总股本8,800万股为基数，向全体股东每10股派发现金股利1元（含税），以资本公积金向全体股东每
10股转增6股。
23、营业收入、营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 444,476,879.29 479,245,288.30
其他业务收入 3,600,442.39 1,385,404.79
营业成本 342,275,534.04 370,748,429.42
（2）主营业务（分行业）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
文教体育用品制造业 437,006,146.19 337,450,784.47 479,245,288.30 370,119,805.47
文化教育与娱乐业 7,470,733.10 3,650,648.77
116
骅威科技股份有限公司 2012 年度报告全文
合计 444,476,879.29 341,101,433.24 479,245,288.30 370,119,805.47
（3）主营业务（分产品）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
塑胶玩具 101,842,753.75 81,287,448.03 158,655,755.60 126,797,229.27
智能玩具 184,313,666.65 140,336,815.87 168,180,115.49 127,451,425.59
模型玩具 68,630,300.78 55,888,936.24 48,264,534.99 39,208,792.83
动漫玩具 63,010,411.31 45,120,989.50 70,797,517.07 49,424,240.12
其他 19,209,013.70 14,816,594.83 33,347,365.15 27,238,117.66
乐园门票及贸易商品 7,470,733.10 3,650,648.77
合计 444,476,879.29 341,101,433.24 479,245,288.30 370,119,805.47
（4）主营业务（分地区）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
国外（含香港） 363,414,492.13 283,629,616.45 385,556,060.28 300,023,725.80
国内 81,062,387.16 57,471,816.79 93,689,228.02 70,096,079.67
合计 444,476,879.29 341,101,433.24 479,245,288.30 370,119,805.47
（5）公司前五名客户的营业收入情况
单位： 元
客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例(%)
意大利 GP 公司 139,494,737.19 31.13%
联贸进出口有限公司 37,838,313.19 8.44%
台湾奇通有限公司 33,203,213.84 7.41%
RST 亚洲公司 20,235,111.49 4.52%
奥沙利斯有限公司 18,094,193.03 4.04%
合计 248,865,568.74 55.54%
营业收入的说明
报告期内，营业收入较上年同期减少6.77%，主要原因是受经济危机的影响，第四季度出口受到
一定影响，内销收入也有所下降。
117
骅威科技股份有限公司 2012 年度报告全文
24、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
营业税 38,891.75 应税营业额 5%
城市维护建设税 1,934,262.39 2,229,397.04 免抵税额和应交流转税额 7%
教育费附加 1,381,616.07 1,639,091.30 免抵税额和应交流转税额 5%
堤围防护费 329,813.39 95,688.99
其他 6,480.49
合计 3,691,064.09 3,964,177.33 --
营业税金及附加的说明
25、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
报关报检、运输等费用 8,828,285.63 7,995,417.89
广告、展览费 4,140,792.83 4,248,232.84
工资 4,526,665.04 2,426,500.00
形象授权使用费 2,021,814.86 466,666.75
动漫影视制作费用 3,035,760.00 10,747,338.20
租赁及装修费 2,035,448.20
其他 1,479,876.50 935,699.03
合计 26,068,643.06 26,819,854.71
26、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
研发费用 14,333,242.37 9,775,334.91
工资、福利、社保等 10,666,156.98 9,428,789.22
折旧、修理费 3,146,104.23 2,302,342.81
办公费 2,287,599.06 1,786,897.07
差旅费 2,245,745.30 970,908.00
交际应酬费 1,215,113.70 1,193,525.22
税金 1,250,561.49 1,248,287.56
培训费 187,471.60 375,701.50
118
骅威科技股份有限公司 2012 年度报告全文
无形资产摊销 860,304.72 536,357.72
保险费 63,832.00 213,817.43
住房公积金 196,270.00 179,020.00
开办费 1,092,550.53
租赁及物业费 453,696.64
其他 2,123,193.12 1,940,121.37
合计 40,121,841.74 29,951,102.81
27、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 -15,301,004.61 -12,386,686.88
汇兑损失 1,317,889.80 5,540,491.12
汇兑收益
银行手续费及其他 119,178.16 62,346.24
合计 -13,863,936.65 -6,783,849.52
28、投资收益
（1）投资收益明细情况
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
处置交易性金融资产取得的投资收益 -98,625.33 82,615.43
合计 -98,625.33 82,615.43
（2）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
投资收益的说明，若投资收益汇回有重大限制的，应予以说明。若不存在此类重大限制，也应做出说
明
处置交易性金融资产取得的投资收益系远期售汇合约到期交割所取得的投资收益（或损失）。
29、资产减值损失
单位： 元
119
骅威科技股份有限公司 2012 年度报告全文
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 1,093,389.19 506,132.91
二、存货跌价损失 984,112.27 634,333.43
合计 2,077,501.46 1,140,466.34
30、营业外收入
（1）营业外收入情况
单位： 元
计入当期非经常性损
项目 本期发生额 上期发生额
益的金额
非流动资产处置利得合计 27,572.39
其中：固定资产处置利得 27,572.39
政府补助 3,055,000.00 2,012,000.00 3,055,000.00
其他 179,676.39 95,422.98 179,676.39
合计 3,234,676.39 2,134,995.37 3,234,676.39
（2）政府补助明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 说明
2010 年汕头市奖励企业上市专项资金 500,000.00
汕头市科技局科技项目经费 300,000.00
加工贸易转型升级自主品牌项目资金 500,000.00
2010 年两新产品专项资金 162,000.00
上市融资公司财政奖励款 1,000,000.00
2011 年专利申请补助经费 4,000.00
广东省出口名牌财政奖励 100,000.00
第十三届澄海玩博会补贴 18,000.00
出口大户奖励金 200,000.00
知识产权局资助经费 10,000.00
广东省国际市场开拓专项资金 32,000.00
经济建设和精神文明建设奖励款 100,000.00
加工贸易转型升级专项资金 30,000.00
企业上市奖励资金 1,000,000.00
特色产业出口龙头企业奖励资金 500,000.00
120
骅威科技股份有限公司 2012 年度报告全文
广东省国际市场开拓专项资金 5,000.00
广东省服务贸易发展专项资金 150,000.00
汕头市食品行业协会展位补助款 6,000.00
"两新"产品专项资金 450,000.00
合计 3,055,000.00 2,012,000.00 --
营业外收入说明：无。
31、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性
项目 本期发生额 上期发生额
损益的金额
非流动资产处置损失合计 160,452.90 167,082.91 160,452.90
其中：固定资产处置损失 160,452.90 167,082.91 160,452.90
对外捐赠 790,000.00 1,450,000.00 790,000.00
其他 100,499.03 100,499.03
合计 1,050,951.93 1,617,082.91 1,050,951.93
营业外支出说明
32、所得税费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 7,766,909.79 7,448,578.29
递延所得税调整 -131,640.73 -84,761.85
合计 7,635,269.06 7,363,816.44
33、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
（1）基本每股收益计算过程
本期
归属于公司普通股股东的净利润 42,939,817.22 / 140,800,000.00=0.30
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 41,157,483.05 / 140,800,000.00=0.29
上期
归属于公司普通股股东的净利润 （48,027,223.45 /88,000,000.00）/1.6=0.34
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 （47,516,774.74 /88,000,000.00）/1.6=0.34
34、现金流量表附注
121
骅威科技股份有限公司 2012 年度报告全文
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
政府补贴款 3,055,000.00
利息收入 15,212,583.50
其他 3,042,366.50
合计 21,309,950.00
收到的其他与经营活动有关的现金说明
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
付现费用 27,605,988.35
捐赠支出 790,000.00
合计 28,395,988.35
支付的其他与经营活动有关的现金说明：无。
（3）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
远期售汇合约到期交割损失 98,625.33
合计 98,625.33
支付的其他与投资活动有关的现金说明
（4）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
分配股利手续费、登记费 58,757.97
合计 58,757.97
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：无。
35、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
122
骅威科技股份有限公司 2012 年度报告全文
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 42,156,504.01 48,027,223.45
加：资产减值准备 2,077,501.46 1,140,466.34
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资
8,612,845.64 7,152,112.19
产折旧
无形资产摊销 597,602.20 536,357.72
长期待摊费用摊销 2,178,610.92 638,723.37
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损
62,245.54 139,510.52
失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 98,207.36
投资损失（收益以“－”号填列） 98,625.33 -82,615.43
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -131,640.73 -84,761.85
存货的减少（增加以“－”号填列） 5,627,500.62 -3,149,491.49
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -37,896,447.06 -20,814,240.87
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -10,333,107.53 1,546,151.77
经营活动产生的现金流量净额 13,148,447.76 35,049,435.72
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 524,274,419.21 552,092,461.80
减：现金的期初余额 552,092,461.80 559,068,212.52
现金及现金等价物净增加额 -27,818,042.59 -6,975,750.72
（2）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末数 期初数
一、现金 524,274,419.21 552,092,461.80
其中：库存现金 147,454.06 19,135.49
可随时用于支付的银行存款 484,745,146.15 552,073,326.31
可随时用于支付的其他货币资金 39,381,819.00
三、期末现金及现金等价物余额 524,274,419.21 552,092,461.80
现金流量表补充资料的说明：无。
八、关联方及关联交易
123
骅威科技股份有限公司 2012 年度报告全文
1、本企业的子公司情况
单位：万元
子公司全 子公司类 企业类 法定代 注册资 持股比 表决权比 组织机构
注册地 业务性质
称 型 型 表人 本 例(%) 例(%) 代码
上海民脉 有限责 上海市普陀区
控股子公 59315150
文化发展 任子公 长寿路 868 号 缪立民 商业贸易 1,000 75% 75%
司 -8
有限公司 司 1905 室
上海骅威 有限责 上海市普陀区
控股子公 59818196
文化发展 任子公 长寿路 868 号 郭祥彬 商业贸易 2,000 100% 100%
司 -8
有限公司 司 1605 室 A 座
2、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码
上海民脉动漫开发部 子公司法人代表控制的企业 667807216
本企业的其他关联方情况的说明：上海民脉动漫开发部为本公司之子公司上海民脉公司法人代表缪立
民控制的企业。
3、关联方交易
（1）采购商品、接受劳务情况表
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易定价
关联交易内 占同类交 占同类交易
关联方 方式及决策程
容 金额 易金额的 金额 金额的比例
序
比例（%） （%）
上海民脉动漫开发部 采购商品 市场价 81,196.58 0.02%
4、关联方应收应付款项
上市公司应付关联方款项
单位： 元
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
应付账款 上海民脉动漫开发部 770.00
九、资产负债表日后事项
1、资产负债表日后利润分配情况说明
124
骅威科技股份有限公司 2012 年度报告全文
单位： 元
拟分配的利润或股利 14,080,000.00
2、其他资产负债表日后事项说明
截至财务报表批准对外报出日，除上述事项外公司无其他影响正常生产、经营活动需作
披露的资产负债表日后事项中的非调整事项。
十、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
按组合计提坏账准备的应收账款
按账龄组合计提坏 141,416,209 100 106,159,235. 100
2,969,137.41 2.1% 2,130,046.63 2.01%
账准备的应收账款 .25 % 61 %
141,416,209 100 106,159,235. 100
组合小计 2,969,137.41 2.1% 2,130,046.63 2.01%
.25 % 61 %
141,416,209 106,159,235.
合计 -- 2,969,137.41 -- -- 2,130,046.63 --
.25 61
应收账款种类的说明
应收账款分为三类：
a、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：金额100万（含）以上为标准，个别信用风险特征
明显不同，已有客观证据表明其发生了减值的应收款项；
b、按账龄分析法组合计提坏账准备的应收账款：单独进行减值测试后未发现明显减值风险的，并按
款项发生时间作为信用风险特征组合的应收款项
c、单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收账款：单项金额不重大，但个别信用风险特征明显不
同，已有客观证据表明其发生了减值的应收款项
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
125
骅威科技股份有限公司 2012 年度报告全文
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内 140,633,913.56 99.45% 2,812,678.27 106,124,208.83 99.97% 2,122,484.18
1 年以内小计 140,633,913.56 99.45% 2,812,678.27 106,124,208.83 99.97% 2,122,484.18
1至2年 782,295.69 0.55% 156,459.14 33,169.79 0.03% 6,633.96
2至3年 1,856.99 928.49
合计 141,416,209.25 -- 2,969,137.41 106,159,235.61 -- 2,130,046.63
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期实际核销的应收账款情况
单位： 元
是否因关联
单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因
交易产生
重庆优泽商贸有限公司 货款 2012 年 12 月 31 日 100,008.00 坏账 否
山姆国际贸易公司 货款 2012 年 12 月 31 日 8,826.83 坏账 否
彼马欧洲贸易有限公司 货款 2012 年 12 月 31 日 8,106.02 坏账 否
雅迪进出口贸易公司 货款 2012 年 12 月 31 日 4,829.48 坏账 否
雅达系统有限公司 货款 2012 年 12 月 31 日 4,598.54 坏账 否
星晨工艺公司 货款 2012 年 12 月 31 日 4,376.65 坏账 否
香港捷达玩具有限公司 货款 2012 年 12 月 31 日 4,319.86 坏账 否
日常拉美有限公司 货款 2012 年 12 月 31 日 4,228.23 坏账 否
万峰香港有限公司 货款 2012 年 12 月 31 日 4,038.92 坏账 否
上门销售服务家庭产品
货款 2012 年 12 月 31 日 3,351.14 坏账 否
有限公司
目标促销和销售公司 货款 2012 年 12 月 31 日 3,133.85 坏账 否
塔士尼思手饰制造公司 货款 2012 年 12 月 31 日 2,976.55 坏账 否
126
骅威科技股份有限公司 2012 年度报告全文
艾斯帝洛斯有限公司 货款 2012 年 12 月 31 日 2,503.10 坏账 否
克林普克公司 货款 2012 年 12 月 31 日 2,386.88 坏账 否
零星欠款（共 13 家） 货款 2012 年 12 月 31 日 744.84 坏账 否
合计 -- -- 158,428.89 -- --
应收账款核销说明
鉴于上述应收账款账龄较长并已确认无法收回，出于对公司财务报告的资产价值的公允反映的要
求，公司对该部分应收账款进行核销。
（3）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例(%)
意大利 GP 公司 非关联方 28,814,357.74 1 年以内 20.18%
台湾奇通有限公司 非关联方 14,964,033.69 1 年以内 10.48%
联贸进出口有限公司 非关联方 13,842,397.44 1 年以内 9.7%
RST 亚洲公司 非关联方 8,178,653.56 1 年以内 5.73%
上海凯利特实业有限公司 非关联方 7,897,581.60 1 年以内 5.53%
合计 -- 73,697,024.03 -- 51.62%
2、其他应收款
（1）其他应收款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额重大并单项
45.19
计提坏账准备的其他 2,664,321.24 3,914,565.70 56.87%
%
应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款
按账龄组合计提坏账 54.81
3,231,168.34 78,735.37 2.44% 2,968,400.00 43.13% 59,368.00 2%
准备的其他应收款 %
54.81
组合小计 3,231,168.34 78,735.37 2.44% 2,968,400.00 43.13% 59,368.00 2%
%
合计 5,895,489.58 -- 78,735.37 -- 6,882,965.70 -- 59,368.00 --
127
骅威科技股份有限公司 2012 年度报告全文
其他应收款种类的说明
其他应收款分为三类：
a、单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：金额100万（含）以上为标准，个别信用风险特
征明显不同，已有客观证据表明其发生了减值的其他应收款；
b、按账龄分析法组合计提坏账准备的其他应收款：单独进行减值测试后未发现明显减值风险的，并
按款项发生时间作为信用风险特征组合的其他应收款；
c、单项金额不重大但单项计提坏账准备的其他应收款：单项金额不重大，但个别信用风险特征明显
不同，已有客观证据表明其发生了减值的其他应收款
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
应收出口退税 2,664,321.24 经测试无需计提坏账准备
合计 2,664,321.24 -- --
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
坏账准备 比例 坏账准备
金额 比例(%) 金额
(%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内 3,152,768.34 97.57% 63,055.37 2,968,400.00 100% 59,368.00
1 年以内小计 3,152,768.34 97.57% 63,055.37 2,968,400.00 100% 59,368.00
1至2年 78,400.00 2.43% 15,680.00
合计 3,231,168.34 -- 78,735.37 2,968,400.00 -- 59,368.00
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
128
骅威科技股份有限公司 2012 年度报告全文
（2）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
是否因关联交
单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因
易产生
零星欠款（共 7 家）货款 2012 年 12 月 31 日 28,615.74 坏账 否
合计 -- -- 28,615.74 -- --
其他应收款核销说明
鉴于上述其他应收账款账龄均为3年以上，收回的可能性极小，出于对公司财务报告的资产价值
的公允反映的要求，公司对该部分其他应收账款进行核销。
（3）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额
单位名称 与本公司关系 金额 年限
的比例(%)
应收出口退税 非关联方 2,664,321.24 1 年以内 45.19%
深圳京广发展有限公司 非关联方 2,000,000.00 1 年以内 33.92%
上海骅威文化发展有限公司 全资子公司 776,149.09 1 年以内 13.17%
江苏幸福文化发展有限公司 非关联方 100,000.00 1 年以内 1.7%
代缴代扣个人社会保险费 非关联方 92,148.32 1 年以内 1.56%
合计 -- 5,632,618.65 -- 95.54%
3、长期股权投资
单位： 元
在被投 在被投资单
在被投
资单位 位持股比例 本期计 本期
核算方 投资成 期初 增减变 期末余 资单位 减值
被投资单位 表决权 与表决权比 提减值 现金
法 本 余额 动 额 持股比 准备
比例 例不一致的 准备 红利
例(%)
(%) 说明
上海民脉文
7,500,0 7,500,0 7,500,0
化发展有限 成本法 75% 75%
00.00 00.00 00.00
公司
上海骅威文
20,000, 20,000, 20,000,
化发展有限 成本法 100% 100%
000.00 000.00 000.00
公司
27,500, 27,500, 27,500,
合计 -- -- -- --
000.00 000.00 000.00
129
骅威科技股份有限公司 2012 年度报告全文
长期股权投资的说明
（1）上海民脉文化发展有限公司于2012年3月31日正式投资成立。
（2）上海骅威文化发展有限公司于2012年6月26日正式投资成立。
4、营业收入和营业成本
（1）营业收入
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 437,662,337.97 479,245,288.30
其他业务收入 3,600,442.39 1,385,404.79
合计 441,262,780.36 480,630,693.09
营业成本 339,281,077.05 370,748,429.42
（2）主营业务（分行业）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
文教体育用品制造业 437,662,337.97 338,106,976.25 479,245,288.30 370,119,805.47
合计 437,662,337.97 338,106,976.25 479,245,288.30 370,119,805.47
（3）主营业务（分产品）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
塑胶玩具 101,842,753.75 81,287,448.03 158,655,755.60 126,797,229.27
智能玩具 184,313,666.65 140,336,815.87 168,180,115.49 127,451,425.59
模型玩具 68,630,300.78 55,888,936.24 48,264,534.99 39,208,792.83
动漫产品 63,010,411.31 45,120,989.50 70,797,517.07 49,424,240.12
其他 19,865,205.48 15,472,786.61 33,347,365.15 27,238,117.66
合计 437,662,337.97 338,106,976.25 479,245,288.30 370,119,805.47
（4）主营业务（分地区）
单位： 元
地区名称 本期发生额 上期发生额
130
骅威科技股份有限公司 2012 年度报告全文
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
国外（含香港） 363,414,492.13 283,629,616.45 385,556,060.28 300,023,725.80
国内 74,247,845.84 54,477,359.80 93,689,228.02 70,096,079.67
合计 437,662,337.97 338,106,976.25 479,245,288.30 370,119,805.47
（5）公司前五名客户的营业收入情况
单位： 元
客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例(%)
意大利 GP 公司 139,494,737.19 31.61%
联贸进出口有限公司 37,838,313.19 8.58%
台湾奇通有限公司 33,203,213.84 7.52%
RST 亚洲公司 20,235,111.49 4.59%
奥沙利斯有限公司 18,094,193.03 4.1%
合计 248,865,568.74 56.4%
营业收入的说明
报告期内，营业收入较上年同期减少8.19%，主要原因是受经济危机的影响，第四季度出口受到
一定影响，内销收入也有所下降。
5、投资收益明细
（1）投资收益明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
处置交易性金融资产取得的投资收益 -98,625.33 82,615.43
合计 -98,625.33 82,615.43
（2）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
投资收益的说明
处置交易性金融资产取得的投资收益系远期售汇合约到期交割所取得的投资收益或损
失。
6、现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
131
骅威科技股份有限公司 2012 年度报告全文
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 49,017,773.29 48,027,223.45
加：资产减值准备 2,029,615.05 1,140,466.34
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 8,527,329.37 7,152,112.19
无形资产摊销 574,630.98 536,357.72
长期待摊费用摊销 1,374,297.44 638,723.37
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收
62,245.54 139,510.52
益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 98,207.36
投资损失（收益以“－”号填列） 98,625.33 -82,615.43
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -140,580.20 -84,761.85
存货的减少（增加以“－”号填列） 8,850,959.01 -3,149,491.49
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -36,789,640.03 -20,814,240.87
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -3,557,008.92 1,546,151.77
经营活动产生的现金流量净额 30,146,454.22 35,049,435.72
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 513,008,448.92 552,092,461.80
减：现金的期初余额 552,092,461.80 559,068,212.52
现金及现金等价物净增加额 -39,084,012.88 -6,975,750.72
十一、补充资料
1、净资产收益率及每股收益
单位：元
加权平均净资产收益 每股收益
报告期利润
率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 4.99% 0.3 0.3
扣除非经常性损益后归属于公司普
4.78% 0.29 0.29
通股股东的净利润
2、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
报告期内合并财务报表数据变动幅度达30%(含30%)以上，或占资产负债表日本公司资产总额5%(含
5%)或报告期利润总额10%(含10%)以上的项目分析。
(1)货币资金
期末货币资金余额为524,274,419.21元，较期初下降了5.04%，主要原因是受经济危机的影响货款
回收额有所减少，另一方面是募投项目逐步投入，募集资金余额减少。
132
骅威科技股份有限公司 2012 年度报告全文
(2)应收账款
期末余额较期初增加34.35%，主要原因是受经济危机的影响，销货款回款不及时所致。
(3)存货
期末存货余额为60,943,181.77元，较期初下降8.45%，主要原因是受市场环境的影响，订单有所
减少，相应的存货储备下降。
(4)固定资产
期末余额较期初增加10.26%，主要原因是本期改建模具车间，新增制模设备以及新增儿童乐园设
备所致。
(5)在建工程
期末余额较期初增加了648.09%，主要原因是本期募投项目-综合楼工程投入增加和本期新购买深
圳市罗湖区新秀路新秀村瑞思大厦1301号办公楼转入在建工程所致。
(6)应付账款
期末余额为44,801,403.91元，较期初增加628.64%，主要原因是本期购买深圳市罗湖区新秀路
新秀村瑞思大厦1301号办公楼应付购房款39,381,819.00元，该款项于2013年1月支付完毕。
(7)应交税费
期末余额较期初增加326.95%，主要原因一是期末将应交税费的待抵扣增值税进项税额重分类至
其他流动资产，二是尚未缴纳的企业所得税增加。
(8)营业收入
本期发生额较上期减少6.77%，主要原因是受经济危机的影响，第四季度出口受到一定影响，内
销收入也有所下降。
(9)营业成本
本期发生额较上期下降7.68%，主要原因是随着收入的下降，成本相应有所下降。
(10)管理费用
本期发生额较上期增加33.96%，主要原因是随着公司的不断发展，管理人员的薪酬福利增长，自
主品牌研发力度不断加大，研发费用逐年增加，新设子公司，业务尚处于摸索和拓展阶段，前期费用
较大。
(11)财务费用
本期发生额较上期减少104.37 %，主要原因一是汇兑损失减少，二是募集资金存款利息收入增加。
(12)投资收益
本期发生额较上期减少219.38%，主要原因是远期售汇合约到期交割的投资损失增加所致。
(13)营业外收入
本期发生额较上期增加51.51%，主要原因是公司收到的政府补助增加所致。
(14)营业外支出
本期发生额较上期下降35.01%，主要原因是公司对外捐赠的金额较少所致。
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骅威科技股份有限公司 2012 年度报告全文
第十一节 备查文件目录
一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并
盖章的财务报表。
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
三、报告期内在中国证监会指定信息披露载体上公开披露过的所有公司文件的正本及公
告的原稿。
骅威科技股份有限公司
董事长： 郭卓才
二○一三年四月二十二日
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