关于骅威科技股份有限公司募集资金
2012 年度存放与使用情况的鉴证报告
广会所专字[2013]第 12005390025 号
骅威科技股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的骅威科技股份有限公司（以下简称“骅威股份”）
董事会《关于募集资金 2012 年度存放与使用情况的专项报告》进行了鉴证工作。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供骅威股份年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我
们同意将本鉴证报告作为骅威股份年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并
对外披露。
二、管理层的责任
骅威股份管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照深圳证券
交易所上市公司募集资金管理有关规定及相关格式指引编制募集资金 2012 年度
使用情况的专项报告，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导
性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是对骅威股份管理层编制的上述报告独立地提出鉴证结论。
四、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历史财务信息
审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实
施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程
中，我们进行了审慎调查，实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序，并
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根据所取得的材料做出职业判断。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了
合理的基础。
五、鉴证结论
我们认为，骅威股份管理层编制的《关于募集资金 2012 年度存放与使用情
况的专项报告》符合深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所中小企业板上市公
司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第 21 号：上市
公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》的规定，如实反映了骅威股
份 2012 年度募集资金实际存放与使用情况。
附件：骅威科技股份有限公司董事会《关于募集资金 2012 年度存放与使用
情况的专项报告》
广东正中珠江会计师事务所有限公司 中国注册会计师：吉争雄
中国注册会计师：彭小青
中国 广州 二〇一三年四月二十二日
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附件：
骅威科技股份有限公司董事会
关于募集资金 2012 年度存放与使用情况的专项报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚
假记载、误导性陈述或重大遗漏。
根据《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》及相关格式指
引的规定，将本公司 2012 年度募集资金存放与使用情况专项说明如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金数额和资金到位时间
经中国证券监督管理委员会“证监许可［2010］1400 号”文核准，公司获
准向社会公开发行 22,000,000 股人民币普通股［A 股］股票，每股面值 1 元，
每 股 发 行 价 格 29.00 元 。 公 司 本 次 发 行 A 股 募 集 资 金 总 额 为 人 民 币
638,000,000.00 元，扣除发行费用人民币 30,191,000.00 元，实际募集资金净
额为人民币 607,809,000.00 元。该项募集资金已于 2010 年 11 月 8 日全部到位，
并经广东正中珠江会计师事务所有限公司“广会所验字{2010]第 08000340195
号”验资报告验证确认。
（二）2012 年度募集资金使用情况及期末余额
根据2010年第一次临时股东大会决议，募集资金在扣除发行费用后投入以下
项目：
序号 募 投 项 目 名 称 拟投入募集资金（人民币万元）
1 生产基地扩建项目 12,544.00
2 动漫制作暨营销网络建设项目 8,144.20
合 计 20,688.20
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2012年8月23日召开的第二届董事会第十一次会议审议通过《关于变更“生
产基地扩建项目” 部分募集资金用途的议案》，本次拟变更项目为“生产基地扩
建项目”，变更项目涉及的总金额为5,704.12万元，其中4,438.77万元用于购买
深圳市罗湖区新秀路新秀村瑞思大厦1301号办公楼，剩余部分拟用于在上海购臵
办公场地。该议案经2012年9月12日召开的2012年第三次临时股东大会批准。
截至2012年12月31日，公司募集资金使用情况如下：（金额单位：人民币元）
本年使用
累计利息收
以前年度已使
募集资金净额 入扣除手续 闲臵资金 期末余额
用金额 直接投入募投 超募资金设
费净额 暂时补充
项目资金 立子公司
流动资金
607,809,000.00 22,038,483.25 204,917,453.77 64,032,619.66 20,000,000.00 - 340,897,409.82
截 至 2012 年 12 月 31 日 ， 公 司 累 计 直 接 投 入 募 投 项 目 运 用 的 募 集 资 金
90,950,073.43元，利用超募资金偿还银行借款118,000,000.00元，补充流动资
金 60,000,000.00 元 ， 设 立 全 资 子 公 司 - 上 海 骅 威 文 化 发 展 有 限 公 司 投 资
20,000,000.00元，累计已使用募集资金288,950,073.43元，加上扣除手续费后
累计利息收入净额22,038,483.25元，剩余募集资金余额340,897,409.82元，与
募集资金专户中的期末资金余额一致。
二、募集资金存放和管理情况
（一）《募集资金管理制度》的制定和执行情况
为了规范募集资金的管理和使用，最大限度保护投资者权益，公司依照《公
司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》等有关法律、法规的规定，
结合公司实际情况，制定了《募集资金管理制度》（以下简称《管理制度》）。根
据《管理制度》的要求并结合公司生产经营需要，公司对募集资金采用专户存
储制度，对募集资金实行严格的审批制度，便于对募集资金使用情况进行监督，
以保证募集资金专款专用，并于 2010 年 11 月 29 日与保荐机构东海证券有限责
任公司以及存放募集资金的中国建设银行股份有限公司汕头澄海支行、中国农
业银行股份有限公司汕头澄海支行、平安银行股份有限公司广州东风中路支行、
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中国民生银行股份有限公司汕头华山路支行分别签订了《募集资金三方监管协
议》。
三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方
监管协议的相关当事人均严格履行协议，履行过程中不存在问题。
（二）募集资金在各银行账户的存储情况
截至 2012 年 12 月 31 日，公司募集资金在银行专户的存储金额为
34,089.74 万元。募集资金的存储情况如下：
金额单位：人民币
元
开户银行 账 号 存款方式 存储金额
44001650101059002502 活期 4,428,083.08
44001650101059002502 定期 18,585,000.00
中国建设银行汕头澄 44001650101059002502 定期 18,585,000.00
海支行 44001650101059002502 定期 4,400,000.00
44001650101059002502 定期 20,000,000.00
44001650101059002502 定期 22,000,000.00
44-100801040010688 活期 504,906.67
44-100801040010688-00001 定期 10,160,000.00
44-100801040010688-00002 定期 10,320,000.00
中国农业银行汕头澄
44-100801040010688-00003 定期 5,150,000.00
海支行
44-100801140000373 定期 10,477,380.62
44-100801140000431 定期 10,466,900.50
44-100801140000415 定期 20,700,000.00
11010684735202 活期 2,781,564.06
11010684735202 定期 12,650,000.00
11010684735202 定期 12,650,000.00
平安银行广州东风中
11010684735202 定期 4,000,000.00
路支行
11010684735202 定期 4,000,000.00
11010684735202 定期 4,000,000.00
11010684735202 定期 4,000,000.00
中国民生银行汕头华 1705014170001816 活期 3,155.39
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开户银行 账 号 存款方式 存储金额
山路支行 1705014280000072 定期 31,826,250.00
1705014280000089 定期 31,826,250.00
1705014280000193 定期 870,000.00
1705014280000097 定期 7,611,576.86
1705014280000224 定期 21,211,606.40
1705014280000232 定期 21,211,606.40
1705014280000208 定期 5,266,523.44
1705014280000216 定期 21,211,606.40
合 计 340,897,409.82
三、本年度募集资金的实际使用情况
详见附表《募集资金使用情况对照表》。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
2012 年 8 月 23 日召开的第二届董事会第十一次会议审议通过《关于变更
“生产基地扩建项目” 部分募集资金用途的议案》，本次变更项目为“生产基
地扩建项目”，变更项目涉及的总金额为 5,704.12 万元，其中 4,438.77 万元用
于购买深圳市罗湖区新秀路新秀村瑞思大厦 1301 号办公楼，剩余部分拟用于在
上海购臵办公场地。该议案经 2012 年 9 月 12 日召开的 2012 年第三次临时股东
大会批准。2012 年度实际使用 4,059.29 万元，用于购买深圳办公楼，产权已
办妥，待装修后交付使用。上海办公场地目前仍在考察选址。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
2012 年度，公司募集资金使用相关信息披露及时、真实、准确、完整。公
司募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。
附表：募集资金使用情况对照表
骅威科技股份有限公司
董 事 会
二〇一三年四月二十二日
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附表：
募集资金使用情况对照表
2012 年度
编制单位：骅威科技股份有限公司 单位：万元
募集资金总额 60,780.90
本年度投入募集资金总额 8,403.26
报告期内变更用途的募集资金总额 5,704.12
累计变更用途的募集资金总额 5,704.12
已累计投入募集资金总额 28,895.00
累计变更用途的募集资金总额比例 9.38%
是否已变更 截至期末投资 项目达到预 项目可行性
募集资金承诺 调整后投资总 本年度投入金 截至期末累计 本年度实现 是否达到
承诺投资项目和超募资金投向 项目（含部 进度（%）(3) 定可使用状 是否发生重
投资总额 额（1） 额 投入金额(2) 的效益 预计效益
分变更） ＝(2)/(1) 态日期 大变化
承诺投资项目
1. 生产基地扩建项目 是 12,544.00 6,839.88 1,974.36 3,313.66 48.45 2013-12-31 - 不适用 是
2. 动漫制作暨营销网络建设项目 否 8,144.20 8,144.20 369.61 1,722.05 21.14 2014-6-30 1,025.05 否 否
3. 购臵办公楼项目 否 - 5,704.12 4,059.29 4,059.29 71.16 2013-6-30 - 不适用 否
承诺投资项目小计 20,688.20 20,688.20 6,403.26 9,095.00 43.96 - 1,025.05 - -
超募资金投向
归还银行贷款 - 11,800.00 11,800.00 - 11,800.00 100.00 - - - -
补充流动资金 - 6,000.00 6,000.00 - 6,000.00 100.00 - - - -
设立全资子公司 - 2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00 100.00
超募资金投向小计 - 19,800.00 19,800.00 2,000.00 19,800.00 100.00 - - - -
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合 计 - 40,488.20 40,488.20 8,403.26 28,895.00 - - 1,025.05 - -
1、生产基地扩建项目未达到计划进度的说明
生产基地扩建项目计划投资12,544万元，建设期为2年，预计募集资金到位后第2个月开始至第24个月全部建成投放使用，其中厂房设施
规划面积36,000平方米。第一期工程17153平方米生产基地大楼预计2013年12月31日达到预定可使用状态。
公司充分考虑国内外市场变化趋势，本着审慎认真的态度，为合理有效使用募集资金，提高募集资金的使用效率，为公司发展和股东利
益负责，公司变更“生产基地扩建项目”部分募集资金用途。《关于变更“生产基地扩建项目” 部分募集资金用途的议案》于2012年8月23
日经公司第二届董事会第十一次会议和2012年9月12日召开的2012年第三次临时股东大会审议通过。变更的一部分用于购买深圳市罗湖区新秀
路新秀村瑞思大厦1301号办公楼，另一部分拟用于在上海购臵办公场地。
2、动漫制作暨营销网络建设项目未达到计划进度的说明
未达到计划进度或预计收益的情况 （1）该募投项目之一拟投资拍摄 2 部动漫影片，计划投资 4,996 万元，现已完成拍摄原计划的第一部动漫影片，影片的名称取名为《音
和原因（分具体项目） 乐奇侠 1》（原《圣斗风云-传奇乐队》前 52 集）、《天元斗士》（原《圣斗风云-传奇乐队》后 52 集），已投资 1,360.20 万元，分别于 2011
年 3 月 20 日、2012 年 2 月 19 日开始在全国各省市卫视频道、少儿频道播放，带动了相关衍生产品的销售；第二部动漫片《极速勇士》(暂定
名)公司根据对国内消费群体的进一步深入了解和市场情况对影片内容、长度和精度适当地进行了调整，截止至 2012 年 12 月 31 日已完成动
漫的前期重新创作和相关产品规划，公司将加快第二部动漫影片的拍摄和播放工作，促进衍生产品的销售。
（2）该募投项目之一拟建设 15 家旗舰店、650 家卖场超市、10000 家校边店等营销网络，计划投资 2,440.6 万元，到 2012 年 12 月 31
日全部完成。截止至报告期，公司完成了 5 家旗舰店、57 家卖场超市专柜、450 家校边店建设，与进度相差较远。该项目投资进度未达到计
划进度的原因是,公司考虑到国内市场变化和公司动漫作品推出的时间关系，为降低募集资金投资风险，提高使用效率，本着审慎认真的态度，
营销网络的建设必须进行充分的前期市场调研、选址、方案评估，成熟一个建设一个，而国内市场上理想的选址难度较大，使得公司旗舰店、
卖场超市专柜、校边店开建速度落后于预期。同时公司计划进一步调整和优化产品结构，以配合国内营销网络建设。为此，2012 年 8 月 23
日公司第二届董事会第十一次会议审议通过了《关于延期动漫制作暨营销网络建设项目实施的议案》，议案明确“建设期由原两年变更为 3.5
年，项目建设完成期延长至 2014 年 6 月 30 日”。
公司充分考虑国内外市场变化和行业发展趋势，本着审慎认真的态度，为合理有效使用募集资金，提高募集资金的使用效率，为公司发展和
项目可行性发生重大变化的情况说 股东利益负责，公司变更“生产基地扩建项目”部分募集资金用途。《关于变更“生产基地扩建项目” 部分募集资金用途的议案》于 2012
明 年 8 月 23 日经公司第二届董事会第十一次会议和 2012 年 9 月 12 日召开的 2012 年第三次临时股东大会审议通过。变更项目涉及的总金额为
5,704.12 万元，其中 4,438.77 万元用于购买深圳市罗湖区新秀路新秀村瑞思大厦 1301 号办公楼，剩余部分拟用于在上海购臵办公场地。
超募资金的金额、用途及使用进展 公司超募资金额为 40,092.70 万元。经 2010 年 11 月 29 日公司第一届董事会第十五次会议审议，公司使用人民币 11,800.00 万元超募资金偿
8
情况 还银行贷款，使用人民币 6,000.00 万元超募资金补充公司流动资金。公司独立董事及保荐机构对此发表了明确同意意见。2012 年 5 月 16 日，
经公司第二届董事会第十次会议、第二届监事会第九次会议审议通过了《关于使用部分超募资金设立全资子公司的议案》。公司以现金方式出
资人民币 2,000 万元设立上海骅威文化发展有限公司，占注册资本的 100%。
2012 年 8 月 23 日召开的第二届董事会第十一次会议审议通过《关于变更“生产基地扩建项目” 部分募集资金用途的议案》，本次变更项目
募集资金投资项目实施地点变更情 为“生产基地扩建项目”，变更项目涉及的总金额为 5,704.12 万元，其中 4,438.77 万元用于购买深圳市罗湖区新秀路新秀村瑞思大厦 1301
况 号办公楼，剩余部分拟用于在上海购臵办公场地。该议案经 2012 年 9 月 12 日召开的 2012 年第三次临时股东大会批准。2012 年度实际使用
4,059.29 万元，用于购买深圳办公楼，产权已办妥，待装修后交付使用。上海办公场地目前仍在考察选址。
募集资金投资项目实施方式调整情 2012 年 8 月 23 日第二届董事会第十一次会议审议通过《关于延期“动漫制作暨营销网络建设项目”实施的议案》，延期至 2014 年 6 月 30
况 日完成。
为保证各募集资金项目得以顺利实施，公司在募集资金到位前已先行投入部分自筹资金，进行募集资金投资项目的建设。2011 年 4 月 6 日，
募集资金投资项目先期投入及臵换
公司第二届董事会第二次会议审议通过了《关于使用募集资金臵换已预先投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》，将募集资金 242.31 万
情况
元臵换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金。公司保荐机构东海证券有限责任公司以及全体独立董事对此均出具了同意意见。
使用闲臵募集资金暂时补充流动资
无。
金情况
项目实施出现募集资金结余的金额
无。
及原因
按《募集资金管理制度》规定，根据《募集资金三方监管协议》，尚未使用的募集资金余额全部存放于公司在中国建设银行股份有限公司汕头
尚未使用的募集资金用途及去向 澄海支行、中国农业银行股份有限公司汕头澄海支行、平安银行股份有限公司广州东风中路支行、中国民生银行股份有限公司汕头华山路支
行开设的募集资金专户。
募集资金使用及披露中存在的问题
公司募集资金使用相关信息披露及时、真实、准确、完整。公司募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。
或其他情况
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