2013 年度财务决算报告
一、2013 年度公司财务报表的审计情况
公司 2013 年度财务报表按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公
允反映了公司 2013 年 12 月 31 日的财务状况以及 2013 年度公司的经营成果和现
金流量。公司财务报表已经广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）审计，
出具了广会所审字[2014]第 G14007160015 号标准无保留意见的审计报告。
二、2013 年度财务决算情况
（一）资产情况
单位：元（人民币）
项目 2013 年末 2013 年初 年末比年初增减
货币资金 444,392,032.08 524,274,419.21 -15.24%
应收账款 178,647,211.85 139,759,706.25 27.82%
预付账款 17,524,719.99 18,030,229.01 -2.80%
应收利息 3,486,832.38 3,167,977.88 10.06%
其他应收款 7,285,868.44 6,850,553.92 6.35%
存货 65,189,232.53 60,943,181.77 6.97%
其他流动资产 2,189,208.05 2,137,904.63 2.40%
固定资产 176,152,680.20 90,818,411.42 93.96%
在建工程 1,338,000.00 63,216,462.60 -97.88%
无形资产 18,376,001.94 18,692,994.05 -1.70%
长期待摊费用 3,147,596.31 6,734,542.84 -53.26%
递延所得税资产 669,988.65 528,274.34 26.83%
其他非流动资产 10,000,000.00 - 100.00%
资产合计 928,399,372.42 935,154,657.92 -0.72%
2013 年期末资产总额为 928,399,372.42 元，较年初减少 6,755,285.50 元，
1
降幅 0.72%。 其中流动资产为 718,715,105.32 元，占总资产的 77.41%。
（1）货币资金期末余额 444,392,032.08 元，较年初减少 79,882,387.13
元，降幅 15.24%，主要原因是募投项目逐步投入，募集资金余额减少, 另一方
面是受经济危机的影响货款回收额有所减少。
（2）应收账款期末余额 178,647,211.85元，较年初增加38,887,505.60元，
增幅27.82%，主要原因是受市场不景气的影响，销货款账期延长所致。
（3）存货期末余额 65,189,232.53 元，较年初增加 4,246,050.76 元，增
幅 6.97%，主要原因是生产备料增加所致。
（3）固定资产期末余额 176,152,680.20 元，较年初增加 85,334,268.78
元，增幅 93.96%，主要原因是募投项目-综合楼工程及深圳市瑞思大厦 1301 号
办公楼结转固定资产所致。
（4）在建工程期末余额 1,338,000.00 元，较年初减少 61,878,462.60 元，
降幅 97.88%，主要原因是募投项目-综合楼工程完工及深圳市瑞思大厦 1301 号
办公楼转入固定资产所致。
（5）其他非流动资产期末余额 10,000,000.00 元，主要原因是预付股权转
让款重分类转入。
（二）负债情况
单位：元（人民币）
项目 2013 年末 2013 年初 年末比年初增减
应付账款 18,653,410.40 44,801,403.91 -58.36%
预收账款 2,597,379.14 2,726,386.87 -4.73%
应付职工薪酬 5,005,066.57 3,977,603.92 25.83%
应交税费 2,927,755.68 2,476,604.26 18.22%
其他应付款 1,643,085.06 1,582,004.26 3.86%
负债合计 30,826,696.85 55,564,003.22 -44.52%
2013 年期末负债总额为 30,826,696.85 元，较年初减少 24,737,306.37 元，
降幅 44.52%。其中流动负债为 30,826,696.85 元，占总负债的 100.00%。
（1）应付账款期末余额 18,653,410.40 元，较年初减少 26,147,993.51 元，
2
降幅 58.36%，主要原因是期初应付深圳市瑞思大厦 1301 号办公楼购房款
39,381,819.00 元于 2013 年 1 月支付完毕。
（三）股东权益情况
单位：元（人民币）
项目 2013 年末 2013 年初 年末比年初增减
股本 140,800,000.00 140,800,000.00 -
资本公积 536,399,561.22 536,399,561.22 -
盈余公积 28,041,157.58 23,876,822.79 17.44%
未分配利润 190,485,169.54 176,797,583.90 7.74%
归属于母公司
895,725,888.34 877,873,967.91 2.03%
所有者权益
少数股东权益 1,846,787.23 1,716,686.79 7.58%
股东权益合计 897,572,675.57 879,590,654.70 2.04%
2013 年期末股东权益总额为 897,572,675.57 元，较年初增加 17,982,020.87
元，增幅 2.04%。
（四）经营情况
单位：元（人民币）
项目 2013 年 2012 年 本年比上年增减
营业收入 449,213,505.41 448,077,321.68 0.25%
营业成本 334,162,499.57 342,275,534.04 -2.37%
营业税金及附加 4,573,777.60 3,691,064.09 23.91%
销售费用 30,567,314.23 26,068,643.06 17.26%
管理费用 43,753,687.70 40,121,841.74 9.05%
财务费用 -4,326,304.44 -13,863,936.65 68.79%
资产减值损失 1,690,988.95 2,077,501.46 -18.60%
投资收益 573,170.55 -98,625.33 681.16%
3
营业利润 39,364,712.35 47,608,048.61 -17.32%
营业外收入 1,911,487.22 3,234,676.39 -40.91%
营业外支出 3,047,938.31 1,050,951.93 190.02%
利润总额 38,228,261.26 49,791,773.07 -23.22%
所得税费用 6,166,240.39 7,635,269.06 -19.24%
净利润 32,062,020.87 42,156,504.01 -23.95%
（1）营业收入本期为 449,213,505.41 元，较上期增加 1,136,183.73 元，
同比增长 0.25%，主要原因是随着上海子公司经营业务开展，乐园门票及贸易商
品收入比上期增加较多，使得本期营业收入较上期略有增长。
（2）营业成本本期为 334,162,499.57 元，较上期减少 8,113,034.47 元，
同比减少 2.37%，主要原因是随着产品销售收入的下降而下降。
（3）销售费用本期为 30,567,314.23 元，较上期增加 4,498,671.17 元，同
比增长 17.26%，主要原因是随着上海子公司经营业务开展，员工薪酬、门店租
赁费用和装修费摊销比上期增长较多所致。
（4）管理费用本期为 43,753,687.70 元，较上期增加 3,631,845.96 元， 同
比增长 9.05%，主要原因是随着上海子公司经营业务开展，员工薪酬及办公费用
均比上期有所增长。
（5）财务费用本期为-4,326,304.44 元，较上期增加 9,537,632.21 元，同
比增长 68.79%，主要原因一是受汇率变化影响，汇兑损失增加较多，二是募集
资金存款利息收入减少。
（6）投资收益本期为 573,170.55 元，较上期增加 671,795.88 元，同比增
长 681.16%，主要原因是投资理财产品及外汇期权交割所取得的投资收益增加所
致。
（7）营业外收入本期为 1,911,487.22 元，较上期减少 1,323,189.17 元，
同比减少 40.91%，主要原因是公司收到的政府补助减少所致。
（8）营业外支出本期为 3,047,938.31 元，较上期增加 1,996,986.38 元，
同比增加 190.02%，主要原因是公司对外捐赠的金额增加所致。
（五）现金流量情况
4
单位：元（人民币）
项目 2013 年 2012 年 本年比上年增减
经营活动现金
456,607,162.91 474,950,039.46 -3.86%
流入小计
经营活动现金
449,718,869.20 461,801,591.70 -2.62%
流出小计
经营活动产生
6,888,293.71 13,148,447.76 -47.61%
的现金净流量
投资活动现金
144,443,200.55 249,634.61 57,761.85%
流入小计
投资活动现金
216,839,071.83 34,087,682.47 536.12%
流出小计
投资活动产生
-72,395,871.28 -33,838,047.86 -113.95%
的现金净流量
筹资活动现金
- 2,500,000.00 -100.00%
流入小计
筹资活动现金
14,097,818.12 8,858,757.97 59.14%
流出小计
筹资活动产生
-14,097,818.12 -6,358,757.97 -121.71%
的现金净流量
（ 1 ） 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 6,888,293.71 元 , 较 上 期 减 少
6,260,154.05 元，同比减少 47.61%，主要原因是公司本期支付给职工以及为职
工支付的现金增加所致。
（ 2 ） 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -72,395,871.28 元 ， 较 上 期 减 少
38,557,823.42 元，同比减少 113.95%，主要原因是公司本期投资支付的现金增
加所致。
（ 3 ） 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -14,097,818.12 元 ， 较 上 期 减 少
7,739,060.15 元，同比减少 121.71%,主要原因是公司本期分配股利、利润或偿
付利息支付的现金增加所致。
（六）主要财务指标
单位：元（人民币）
项目 2013 年 2012 年 本年比上年增减
流动比率 23.31 13.59 9.72
速动比率 20.56 12.13 8.43
5
资产负债率 3.32% 5.94% -2.62%
应收账款周转率 2.82 3.68 -0.86
存货周转率 5.30 5.37 -0.07
基本每股收益（元/股） 0.23 0.30 -23.33%
稀释每股收益（元/股） 0.23 0.30 -23.33%
扣除非经常性损益后的基
0.23 0.29 -20.69%
本每股收益（元/股）
加权平均净资产收益率 3.60% 4.99% -1.39%
扣除非经常性损益后的加
3.65% 4.78% -1.13%
权平均净资产收益率
每股经营活动产生的现金
0.05 0.09 -44.44%
流量净额（元/股）
归属于上市公司股东的每
6.36 6.23 2.09%
股净资产（元/股）
总体来讲，2013 年度公司经营业绩略有下降，但资产质量优良、财务状况
良好，偿债能力强，财务风险小，具有较强的盈利能力和成长性。
骅威科技股份有限公司董事会
二〇一四年三月二十七日
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