骅威科技股份有限公司
                       内部控制鉴证报告
                     广会专字[2014]G14007160048 号




目              录


报告正文………………………………………………… 1-2



附件：骅威科技股份有限公司 2013 年度内部控制
      自我评价报告…………………………………… 3-6
                        内部控制鉴证报告

                                           广会专字[2014]G14007160048 号


骅威科技股份有限公司全体股东：

    我们接受委托，对后附的骅威科技股份有限公司（以下简称“骅威股份”）董

事会编写的《2013 年度内部控制自我评价报告》进行了鉴证工作。

    按照《企业内部控制基本规范》以及其他控制标准建立健全内部控制制度并保

持其有效性是骅威股份管理层的责任。

    我们的责任是对骅威股份与财务报表相关的内部控制的有效性发表鉴证意见。

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历史财务信息审计或

审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工

作，以对内部控制制度完整性、合理性及有效性的评价是否不存在重大错报获取合

理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括了解、测试和评价内部控制系统设计的合

理性和执行的有效性，以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作

为发表意见提供了合理的保证。

    内部控制具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错报和未被发现的可能

性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或降低对控制政策和程

序遵循的程度,根据内部控制评价结果推测未来内部控制有效性具有一定的风险。

    我们认为，骅威股份按照《企业内部控制基本规范》以及其他控制标准于

2013 年 12 月 31 日在所有重大方面保持了与财务报表编制相关的有效的内部控

制。




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   本报告仅供骅威股份为 2013 年度报告披露之目的使用，不得用于其他目的。

我们同意将本专项报告作为贵公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对

外披露。




   附：骅威科技股份有限公司董事会 2013 年度内部控制自我评价报告




广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）   中国注册会计师：吉争雄



                                           中国注册会计师：邓小勤



           中国      广州                  二○一四年三月二十七日




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骅威科技股份有限公司董事会
2013 年度内部控制评价报告



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                        2013 年度内部控制自我评价报告


    根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求
（以下简称“企业内部控制规范体系”），结合本公司（以下简称“公司”）内部
控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司
2013年12月31日(内部控制评价报告基准日)的内部控制有效性进行了评价。

       一、董事会声明

    按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有
效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和
实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事
会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对
报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相
关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的
固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导
致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价
结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。

       二、内部控制评价结论

       根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基
准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部
控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控
制。

    根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准
日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。

    自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控
制有效性评价结论的因素。


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2013 年度内部控制评价报告



    三、内部控制评价工作情况

    （一）内部控制评价范围

    公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高
风险领域。纳入评价范围的包括骅威科技股份有限公司、上海骅威文化发展有
限公司、上海民脉文化发展有限公司。

    纳入评价范围的主要事项为组织架构、发展战略、人力资源、社会责任、
企业文化、资金活动、采购业务、资产管理、销售业务、研究与开发、工程项
目、担保业务、业务外包、财务报告、全面预算、合同管理、内部信息传递、
信息披露、子公司内部控制等方面。高风险领域主要包括销售业务、采购业务
和资金活动等。

    上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管
理的主要方面，不存在重大遗漏。

    （二)内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准

    公司依据企业内部控制规范体系及《深圳证券交易所股票上市规则》、
《企业内部控制基本规范》等相关法律、法规和规章制度的要求，组织开展内
部控制评价工作。公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺
陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度
等因素，分别针对财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用
于本公司内部控制缺陷具体认定的标准，并与以前年度保持一致。公司确定的
财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：

    1、财务报告内部控制缺陷认定标准

    公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：




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     类别             重大缺陷                 重要缺陷             一般缺陷

   营业收入      错报≥营业收入总额   营业收入总额的0.5%≤错报   错报＜营业收入总
   潜在错报             的1%               ＜营业收入总额的1%       额的0.5%
   资产总额                           资产总额的0.5%≤错报＜资   错报＜资产总额的
                 错报≥资产总额的1%
   潜在错报                                   产总额的1%              0.5%

    公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：

    重大缺陷：一项内部控制缺陷单独或连同其他缺陷具备合理可能性导致不
能及时防止或发现并纠正财务报告中的重大错报。如：

    （1）董事、监事和高级管理人员舞弊；

    （2）企业更正已公布的财务报告；

    （3）注册会计师发现当期财务报告存在重大错报，而内部控制在运行过程
中未能发现该错报；

    （4）企业审计委员会和内部审计机构对内部控制的监督无效；

    （5）其他可能影响报表使用者正确判断的缺陷。

    重要缺陷：内部控制缺陷单独或连同其他缺陷具备合理可能性导致不能及
时防止或发现并纠正财务报告中虽然未达到和超过重要性水平、但仍应引起董
事会和管理层重视的错报。

    一般缺陷：不构成重大缺陷和重要缺陷的内部控制缺陷。

    2、非财务报告内部控制缺陷认定标准

    公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准，参照财务报告内部
控制缺陷评价的定量标准执行。

    公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：

    出现以下情形的，可认定为重大缺陷，其他情形视其影响程度分别确定为
重要缺陷或一般缺陷。



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2013 年度内部控制评价报告



    （1）企业决策程序不科学；

    （2）违犯国家法律、法规，如环境污染；

    （3）管理人员或技术人员纷纷流失；

    （4）媒体负面新闻频现；

    （5）内部控制评价的结果特别是重大或重要缺陷未得到整改；

    （6）重要业务缺乏制度控制或制度系统性失效。

    （三）内部控制缺陷认定及整改情况

    1、财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

    根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司不存在财务报告内
部控制重大缺陷、重要缺陷。

    2、非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

    根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司不存在非财务报
告内部控制重大缺陷、重要缺陷。

    3、公司无以前年度延续的内部控制重大缺陷或重要缺陷的情形。

    四、其他内部控制相关重大事项说明

    公司无其他内部控制相关的重大事项说明。




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                                        董事长：郭卓才


                                             二〇一四年三月二十七日


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