2015 年度财务决算报告
一、2015 年度公司财务报表的审计情况
公司 2015 年度财务报表按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公
允反映了公司 2015 年 12 月 31 日的财务状况以及 2015 年度公司的经营成果和
现金流量。公司财务报表业经广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）审
计，出具了广会审字 [2016]G15042070028 号标准无保留意见的审计报告。
二、2015 年度财务决算情况
（一）资产情况 单位：元（人民币）
年末比年初
项目 2015 年末 2015 年初 说明
增减
主要原因是报告期内收购第一波及星生
货币资金 438,794,458.55 362,250,453.16 21.13%
园导致货币资金余额增加。
应收票据 10,000,000.00 - - 主要原因是子公司新增商业承兑汇票。
主要原因是合并星生园及第一波导致应
应收账款 308,655,755.13 175,455,615.49 75.92%
收账款增加。
主要原因是子公司预付作家游戏分成款
预付账款 44,518,320.79 8,924,274.94 398.85%
所致。
应收利息 1,495,262.01 1,998,710.27 -25.19% 主要原因是公司定期存款额减少所致。
其他应收款 5,620,178.70 6,467,908.17 -13.11%
主要原因是报告期内子公司新拍完工电
存货 205,485,997.71 80,108,715.82 156.51%
视剧作品尚未投放到市场。
其他流动资产 99,307,878.83 2,597,542.43 3723.15% 主要原因是子公司购买银行理财产品。
可供出售金融 主要原因是股权投资澄海农信社及数位
58,488,328.50 - -
资产 互动所致。
长期股权投资 114,231,983.62 130,952,850.70 -12.77%
固定资产 183,060,759.43 176,756,215.78 3.57%
无形资产 28,077,050.53 17,930,206.23 56.59% 主要原因是合并第一波游戏评估增值。
1
主要原因是公司收购第一波及星生园而
商誉 1,787,626,358.01 - -
形成的商誉。
主要原因是增加子公司游戏授权改编特
长期待摊费用 20,952,447.28 3,555,524.80 489.29%
许权费。
递延所得税资 主要原因是报告期内土地房产评估增值
17,755,878.78 942,268.60 1784.38%
产 所致。
其他非流动资 主要原因是投资款转入长期股权投资所
8,016,321.00 22,016,321.00 -63.59%
产 致。
资产合计 3,332,086,978.87 989,956,607.39 236.59%
（二）负债情况 单位：元（人民币）
年末比年初
项目 2015 年末 2015 年初 说明
增减
交易性金融负 主要原因是美元汇率变动，期末余额
963,108.73 754,113.27 27.71%
债 为未履约远期结汇合约的公允价值。
主要原因是子公司增加的供应商款
应付账款 27,762,948.42 15,157,326.20 83.17%
项。
主要原因是收购第一波及星生园导致
预收账款 79,443,794.98 13,283,256.85 498.07%
预收货款增加。
主要原因是根据购买资产协议计提超
应付职工薪酬 12,482,865.78 7,758,219.03 60.90%
额完成业绩奖励。
主要原因是子公司应缴企业所得税增
应交税费 35,302,273.42 163,819.80 21449.45%
加。
主要原因是子公司根据合同计提应付
其他应付款 70,118,292.62 31,639,881.49 121.61%
合作方费用。
递延收益 58,905.00 - -
递延所得税负
1,397,207.94 - -
债
负债合计 227,529,396.89 68,756,616.64 230.92%
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（三）股东权益情况 单位：元（人民币）
年末比年初
项目 2015 年末 2015 年初 说明
增减
股本 429,914,437.00 281,600,000.00 52.67% 主要原因是报告期内购买资产发行股份。
主要原因是报告期内公司配股发行股票
资本公积 2,320,531,645.76 395,599,561.22 486.59%
溢价所致。
盈余公积 32,242,315.68 32,242,315.68 -
未分配利润 312,956,030.86 206,558,853.90 51.51% 主要原因是归属母公司净利润增加
其他综合收益 -315,612.42 -1.27 248512.72 倍 主要原因是香港子公司币种结算差异
归属于母公司 主要原因是报告期经营净利润增加及发
3,095,328,816.88 916,000,729.53 237.92%
所有者权益 行股份
少数股东权益 9,228,765.10 5,199,261.22 77.50%
股东权益合计 3,104,557,581.98 921,199,990.75 237.01%
（四）经营情况 单位：元（人民币）
本年比上
项目 2015 年 2014 年 说明
年增减
主要原因是报告期影视剧作品及游戏收入取得较
营业收入 590,573,137.17 476,778,164.44 23.87%
大的增长。
主要原因是第一波及星生园毛利较大，导致报告期
营业成本 315,956,574.19 361,533,033.99 -12.61%
内营业收入增长的同时营业成本下降。
营业税金及附加 5,954,932.83 4,193,605.77 42.00% 主要原因是随着收入增加相关税金费用增加。
销售费用 44,740,339.18 42,929,757.63 4.22%
主要原因是合并增加第一波及星生园导致当期费
管理费用 106,840,998.26 59,134,275.42 80.68% 用增加以及进行重大资产重组和投资项目尽调，
发生中介费用较多所致。
主要原因是受美元汇率变化影响，汇兑收益增加较
财务费用 -21,613,301.82 -10,845,442.99 99.28%
多所致。
资产减值损失 18,113,988.51 1,272,960.26 1322.98% 主要原因是计提坏账准备及固定资产减值准备
3
公允价值变动收
-208,995.46 -754,113.27 -72.29% 主要原因是美元汇率变动
益
主要原因是报告期内合并第一波由权益法核算转
投资收益 5,369,100.83 19,374,638.03 -72.29%
为成本法所致。
营业利润 125,739,711.39 37,180,499.12 238.19%
营业外收入 3,012,001.44 966,601.00 211.61% 主要原因是收到各项政府补助。
营业外支出 6,762,519.94 1,193,926.34 466.41% 主要原因是报废处置一批机器设备。
利润总额 121,989,192.89 36,953,173.78 230.12%
主要原因是报告期内房产转让评估增值导致递延
所得税费用 -814,499.58 3,245,857.33 -125.09%
所得税增加。
归属母公司净利
120,348,656.52 34,354,842.46 250.31%
润
（五）现金流量情况 单位：元（人民币）
本年比上年
项目 2015 年 2014 年 说明
增减
经营活动现金流入
650,348,417.62 558,970,533.73 16.35%
小计
经营活动现金流出
465,583,353.30 509,530,722.35 -8.63%
小计
经营活动产生的现 主要原因是公司本期销售商品、提供劳务收
184,765,064.32 49,439,811.38 273.72%
金净流量
到的现金增加所致。
投资活动现金流入
8,250,614.79 44,493,903.45 -81.46%
小计
投资活动现金流出
755,271,057.94 165,758,765.42 355.64%
小计
投资活动产生的现 主要原因是公司本期投资支付现金增加所
-747,020,443.15 -121,264,861.97 516.02%
金净流量
致。
筹资活动现金流入
694,795,961.36 4,000,000.00 17269.90%
小计
筹资活动现金流出
58,134,609.12 308.15%
小计 14,243,461.81
筹资活动产生的现 主要原因是公司本期吸收投资收到的现金增
636,661,352.24 -10,243,461.81 6315.29%
金净流量
加所致。
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（六）主要财务指标 单位：元（人民币）
本年比上年
项目 2015 年 2014 年 说明
增减
流动比率 4.93 9.28 -46.88%
速动比率 4.02 8.11 -50.43%
资产负债率 6.78% 6.95% -0.17%
应收账款周转率 2.44 2.69 -9.29%
存货周转率 3.29 4.98 -33.94%
净利润比去年同期大
基本每股收益（元/股） 0.35 0.12 191.67%
幅度上升
稀释每股收益（元/股） 0.35 0.12 191.67%
扣除非经常性损益后的基
0.36 0.13 176.92%
本每股收益（元/股）
加权平均净资产收益率 6.50% 3.8% 2.70%
扣除非经常性损益后的加
6.69% 3.9% 2.79%
权平均净资产收益率
每股经营活动产生的现金
0.43 0.18 138.89%
流量净额（元/股）
归属于上市公司股东的每
7.19 3.25 121.23%
股净资产（元/股）
总体来讲，2015 年度公司经营业绩大幅度上升，资产质量优良、财务状况
良好，偿债能力强，财务风险小，具有较强的盈利能力和成长性。
骅威科技股份有限公司董事会
二〇一六年三月三十日
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