骅威文化股份有限公司 2016 年半年度报告全文
骅威文化股份有限公司
2016 年半年度报告
2016 年 08 月
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第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、
准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责
任。
除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次半年报的董事会会议
未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名
李昇平 董事 因公出差 邱良生
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 429,914,437 为基数，向全体股
东每 10 股派发现金红利 0 元（含税），送红股 0 股（含税），以资本公积金向全体股东
每 10 股转增 10 股。
公司负责人郭卓才、主管会计工作负责人郭祥彬及会计机构负责人(会计主管人员)
陈楚君声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
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目 录
第一节 重要提示、目录和释义 ............................................. 2
第二节 公司简介 ......................................................... 5
第三节 会计数据和财务指标摘要 ........................................... 7
第四节 董事会报告 ....................................................... 9
第五节 重要事项 ........................................................ 28
第六节 股份变动及股东情况 .............................................. 37
第七节 优先股相关情况 .................................................. 41
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 .................................... 42
第九节 财务报告 ........................................................ 44
第十节 备查文件目录 ................................................... 135
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释 义
释义项 指 释义内容
公司、本公司、骅威文化 指 骅威文化股份有限公司
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
深交所 指 深圳证券交易所
证监会 指 中国证券监督管理委员会
上海民脉 指 上海民脉文化发展有限公司，公司控股子公司
第一波 指 深圳市第一波网络科技有限公司，公司全资子公司
梦幻星生园 指 浙江梦幻星生园影视文化有限公司，公司全资子公司
文华创梦 指 深圳市文华创梦文化发展有限公司，公司全资子公司
华睿裕人 指 浙江华睿裕人创业投资合伙企业（有限合伙）
华睿点金 指 浙江华睿点金创业投资有限公司
公司章程 指 骅威文化股份有限公司章程
报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
元 指 人民币
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第二节 公司简介
一、公司简介
股票简称 骅威文化 股票代码 002502
变更后的股票简称（如有） 骅威文化
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 骅威文化股份有限公司
公司的中文简称（如有） 骅威文化
公司的外文名称（如有） Huawei Culture Co., Ltd.
公司的外文名称缩写（如有） Huawei Culture
公司的法定代表人 郭卓才
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 刘先知 谢巧纯
联系地址 广东省汕头市澄海区澄华工业区玉亭路 广东省汕头市澄海区澄华工业区玉亭路
电话 0754-83689555 0754-83689555
传真 0754-83689556 0754-83689556
电子信箱 stock@huaweitoys.com stock@huaweitoys.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2015
年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
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公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备
置地报告期无变化，具体可参见 2015 年年报。
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
公司注册登记日期和地点、企业法人营业执照注册号、税务登记号码、组织机构代码等注册情况在报
告期无变化，具体可参见 2015 年年报。
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
√ 是 □ 否
本报告期比上年
上年同期
本报告期 同期增减
调整前 调整后 调整后
营业收入（元） 355,380,446.23 164,360,512.30 164,360,512.30 116.22%
归属于上市公司股东的净利润
88,757,651.20 24,402,858.45 25,211,468.50 252.05%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
87,722,693.23 21,976,074.09 22,784,684.14 285.01%
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
189,840,232.52 11,963,020.96 11,963,020.96 1,486.89%
（元）
基本每股收益（元/股） 0.210 0.07 0.07 200.00%
稀释每股收益（元/股） 0.210 0.07 0.07 200.00%
加权平均净资产收益率 2.83% 2.54% 2.62% 0.21%
本报告期末比上
上年度末
本报告期末 年度末增减
调整前 调整后 调整后
总资产（元） 3,605,201,350.27 3,332,086,978.87 3,332,086,978.87 8.20%
归属于上市公司股东的净资产
3,185,634,364.56 3,095,328,816.88 3,095,328,816.88 2.92%
（元）
二、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情
况。
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2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情
况。
三、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部
-1,451,180.38
分）
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家
2,611,301.00
统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益 937,889.54
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交
易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，
258,180.73
以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融
资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -575,805.61
减：所得税影响额 818,244.90
少数股东权益影响额（税后） -72,817.59
合计 1,034,957.97 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常
性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的
非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、
列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第四节 董事会报告
一、 概述
2016 年上半年，公司继续坚持和实施基于互联网文化产业以优质 IP 综合运营为载体、以内容创
新为核心，集动漫影视、网络游戏、周边衍生产品等为一体多元互联的综合性互联网文化公司的发展
战略，围绕公司 2016 年年度经营计划有序开展工作，各项业务稳定发展。报告期内，公司实现营业
收入 355,380,446.23 元，同比增长 116.22%, 营业利润 94,696,455.79 元，同比增长 227.11%,归属
于上市公司股东的净利润 88,757,651.20 元，同比增长 252.05%。
1、影视文化业务情况
公司影视文化业务继续坚持“精品言情剧”的创作理念，致力于为广大影视观众提供优质的影视
作品。报告期内，公司按照影视业务发展计划，有序开展作品创作、拍摄、制作和发行工作。《放弃
我，抓紧我》于 2016 年 4 月份拍摄完毕，已取得发行许可证，2016 年下半年将在湖南卫视黄金档播
出。电视剧《那片星空那片海》第一季于 2016 年 4 月 16 日开拍，该剧公司投入巨资拍摄，剧组先后
转场三国（中、美、韩）六地（台湾澎湖、上海、纽约、首尔、釜山、绿岛)拍摄，聘请国内外优秀
的电影特效团队进行后期制作，该剧第一季已于 2016 年 7 月份杀青，预计于 2017 年初在湖南卫视钻
石剧场播出。
报告期内，公司创作的《煮妇神探》、《寂寞空庭春欲晚》分别于 2016 年 1 月、2 月在浙江卫视
黄金档首播，均获得了卫视频道播出同时段收视冠军，分获浙江卫视 2016 年上半年收视第一、二位。
2、游戏业务情况
公司游戏业务坚持以 IP 运营及内容创新为核心，以动漫、影视、网络游戏、周边衍生产品等多
种形式充分挖掘 IP 价值，以协同游戏业务发展。报告期内公司继续打造和深耕优质 IP，《莽荒纪》
的手游、页游、网络动画、电影、电视剧全产业链运营全面有序展开；《雪鹰领主》全版权运营于上
半年开始，《雪鹰领主》电视剧、电影已与潜在合作伙伴进行初步洽谈。为更好发挥《雪鹰领主》IP
的价值，本着精益求精的原则，经过多番测试，多次打磨，《雪鹰领主》手游 IOS 版本和安卓版本分
别于 7 月 12 日和 7 月 29 日上线运营，页游已于 2016 年 7 月 21 日上线运营，游戏自上线以来流水收
入较为理想。
3、动漫玩具业务情况
公司继续固巩、夯实动漫及衍生产品、智能玩具业务，与华南智能机器人创新研究院的紧密合作，
将逐步向人工智能机器人，高端智能制造发展。目前相关项目正在有计划的推进中。受国际经济情况
的影响，公司玩具业务订单有所下降，下半年公司将采取有效措施缓解下降趋势。
4、投资并购情况
4.1 2016 年 4 月 30 日，公司终止并购成都掌娱天下科技有限公司、北京有乐通网络科技有限公司
项目。
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公司于 2015 年 12 月 31 日在中国证监会指定信息披露网站刊登了《骅威科技股份有限公司发
行股份及支付现金购买资产并募集配套资金预案》等相关文件，于 2016 年 1 月 14 日对深交所问询函
予以回复并并在指定信息披露媒体上刊登了相关公告，公司股票自 2016 年 1 月 14 日开市起复牌。鉴
于市场环境变化和取得游戏发行版号滞后等因素影响，标的公司部分游戏上线计划推迟，2016 年度承
诺业绩的完成存在较大的不确定性，经董事会审慎研究，重组各方协商一致决定终止本次重大资产重
组事项，于 2016 年 4 月 29 日召开第三届董事会二十三次（临时）会议审议通过了《关于终止重大资
产重组事项的议案》，并承诺三个月内不再筹划重大资产重组事项。
4.2 公司继续一手抓内生性业务增长，一手抓外延式扩张。公司投资团队在报告期内得到有效补
充，积极对与公司产业链有关的优质标的进行遴选和评估，以期寻找到合适标的。
5、落实和传递监管要求、加强注重投资者关系管理
报告期内，证监会、深交所相继修改发布了一系列制度、规则，公司董事会秘书与证券部及时传
达有关要求，提升公司董监高依法依规治理公司的能力和意识。公司副董事长、董事会秘书、证代积
极参与相关培训工作，及时传达和实施相关要求。
报告期内公司加强投资者关系工作，友好有序地接待多批次投资者，将有关接待信息及时披露到
深交所互动易平台上；同时，积极主动回复深交所互动易平台的有关问题，接待投资者来电来信来邮，
做好相关管理工作。
二、主营业务分析
概述
2016 年上半年，公司管理层根据董事会制定的年度经营计划和主要目标，继续坚持和实施基于互
联网文化产业以优质 IP 综合运营为载体、以内容创新为核心，集动漫影视、网络游戏、周边衍生产
品等为一体多元互联的综合性互联网文化公司的发展战略，围绕公司 2016 年年度经营计划有序开展
工作，各项 业务稳定发 展。报告期 内，公司整 体收入与利 润同比大幅 度上升，实 现营业收 入
355,380,446.23 元，同比增长 116.22%,营业利润 94,696,455.79 元，同比增长 227.11%,归属于上市公司
股东的净利润 88,757,651.20 元，同比增长 252.05%。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
报告期内合并星生园导致收
营业收入 355,380,446.23 164,360,512.30 116.22%,
入增加
101.82% 报告期内合并星生园，收入增
营业成本 178,257,848.88 88,326,297.42
加同时成本相应增加。
销售费用 17,586,062.37 15,658,971.68 12.31%
管理费用 58,441,366.06 38,506,488.99 51.77% 报告期内合并星生园，工资、
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办公及差旅费等费用增加。
财务费用 -3,177,001.60 -4,630,900.42 -31.40% 报告期内汇率变动。
报告期内合并星生园，所得税
所得税费用 6,864,310.44 4,126,083.66 66.36%
费用相应增加。
子公司加大对游戏开发投入
研发投入 19,502,020.43 13,313,366.86 46.48%
成本。
经营活动产生的现 报告期内销售商品收到的现
189,840,232.52 11,963,020.96 1,486.89%
金流量净额 金增加。
投资活动产生的现
-3,760,973.53 -333,601,634.23 -98.87% 报告期内对外投资减少。
金流量净额
筹资活动产生的现 报告期内收到的筹资资金减
29,420,000.00 308,701,333.45 -90.47%
金流量净额 少。
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
√ 适用 □ 不适用
公司发行股份支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易事项新增的股份上市，完成对梦幻星
生园 100%股权。报告期较上年同期，合并新增梦幻星生园。
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告
期内的情况
□ 适用 √ 不适用
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划延续至报
告期内的情况。
公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况
报告期内公司围绕发展战略，进一步夯实文化产业发展基础，强化业务整合和协同，加
强各业务板块的协同性，在全体员工的共同努力下，报告期内较好地完成了经营计划，详见
本节1、概述。
三、主营业务构成情况
单位：元
营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上
营业收入 营业成本 毛利率
年同期增减 年同期增减 年同期增减
分行业
文教体育用
42,472,117.44 32,689,761.94 23.03% -53.15% -51.45% -2.70%
品制造业
文化教育与 538,151.65 525,404.30 2.37% -46.66% -31.59% -21.51%
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娱乐业
游戏业 73,991,317.96 11,863,767.36 83.97% 3.41% -39.35% 11.30%
238,035,413.1 130,029,185.7
电视剧作品 45.37%
2 5
分产品
玩具产品 42,472,117.44 32,689,761.94 23.03% -53.67% -52.00% -2.68%
游戏产品 73,991,317.96 11,863,767.36 83.97% 3.41% -39.35% 11.31%
238,035,413.1 130,029,185.7
电视剧产品 45.37%
2 5
其他 538,151.65 525,404.30 2.37% -70.01% -62.05% -20.48%
分地区
国外（含香
50,114,637.99 35,968,658.62 28.23% -24.55% -28.68% 4.16%
港）
304,922,362.1 139,139,460.7
国内 54.37% 214.99% 273.70% -7.17%
8 3
四、核心竞争力分析
1、文化产业布局基础优势明显
公司制定和实施正确的发展战略，致力于优质IP全产业链的运营和发展，通过并购重组、投资参
股、战略合作等方式发展，公司在IP产业链的布局已具有相当的基础。目前公司具备丰富的优质IP储
备和创作能力、优秀的影视、网络游戏、周边衍生产品等变现渠道，为公司的业务整合和提升发展创
造了非常有利的条件。公司影视业务发展态势良好，在行业拥有相当的知名度，创造的多部影视作品，
在观众心中反响良好；公司拥有优秀的游戏开发团队，为公司跻身国内第一游戏梯队创造了条件，影
游互动将是公司主营业务之重要体现。
2、业务协同优势
公司、各子公司之间，高层和核心人员之间信念相似、语言相同、步伐趋于一致，彼此认可和尊
重，对实现公司战略目标充满信心，为发挥业务协同作用创造了充分条件。
公司影视、网络游戏及周边衍生产品等皆是来源于公司优质IP资源，各业务板块之间具有天然的
协同性，业务协同的优势将为公司未来优质IP提供更多的运营策略的选择，亦为公司主营业务的爆发
提供了较大的弹性。
3、管理团队和人才优势
公司以郭祥彬先生为总经理的核心管理层具有坚强的事业意志和做大做强的信心，能够前瞻性把
握市场发展趋势， 跟进市场发展的变化，加快推动公司转型升级的实施。
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公司建立了良好的人才引进、人才激励机制。目前公司各业务板块均有专业人才进行运营管理，
确保了公司的良性发展。公司通过实施第一期员工持股计划，进一步提高了公司员工的凝聚力和使命
感。未来，随着公司业务范围的拓展，公司将进一步创新探索人才激励新机制， 吸引人才、留住人
才，夯实公司人才团队优势，让人才在公司发展过程中发挥更大的价值。
五、投资状况分析
1、对外股权投资情况
（1）对外投资情况
√ 适用 □ 不适用
对外投资情况
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
37,900,423.61 36,955,028.50 2.56%
被投资公司情况
公司名称 主要业务 上市公司占被投资公司权益比例
中国数位互动科技集团有限公司 交互式网络电视方面的业务 12.00%
（2）持有金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有金融企业股权。
（3）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（4）持有其他上市公司股权情况的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有其他上市公司股权。
2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
关 本期实 计提减 报告期
受托人名 是否关 产品类 委托理 起始日 终止日 报酬确 预计收
联 际收回 值准备 实际损
称 联交易 型 财金额 期 期 定方式 益
关 本金金 金额 益金额
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系 额 （如
有）
中国工商
无固定
银行股份 2016 年 2016 年
期限超
有限公司 否 否 830 04 月 01 04 月 15 协议 830 0.27 0.27
短期理
汕头澄海 日 日
财产品
支行
中国工商 “周周
银行股份 分红” 2016 年 2016 年
有限公司 否 否 超短期 1,020 04 月 15 05 月 05 协议 1,020 0.36 0.36
汕头澄海 理财产 日 日
支行 品
中国工商
无固定
银行股份 2016 年 2016 年
期限超
有限公司 否 否 1,185 05 月 13 07 月 16 协议 1,185 0.57 0.57
短期理
汕头澄海 日 日
财产品
支行
中国工商
无固定
银行股份 2016 年 2016 年
期限超
有限公司 否 否 1,200 05 月 18 08 月 31 协议 4.01 4.01
短期理
汕头澄海 日 日
财产品
支行
南京银行
2016 年 2016 年
杭州城东 T+0 日
否 否 1,500 04 月 28 07 月 27 协议 1,500 15.89 15.89
小微企业 日聚金
日 日
专营支行
T+0 日
2016 年 2016 年
中行东阳 积月累
否 否 70 04 月 22 07 月 21 协议 70 0.58 0.58
支行 理财产
日 日
品
南京银行 2015 年 2016 年
T+0 日
杭州城东 否 否 500 11 月 20 01 月 05 协议 500 2.29 2.29
日聚金
支行 日 日
T+0 日 2015 年 2016 年
中国银行
否 否 积月累 3,400 12 月 31 01 月 15 协议 3,400 4.36 4.36
横店支行
理财产 日 日
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品
南京银行 2015 年 2016 年
T+0 日
杭州城东 否 否 2,000 12 月 11 01 月 12 协议 2,000 5.56 5.56
日聚金
支行 日 日
南京银行 2015 年 2016 年
T+0 日
杭州城东 否 否 500 09 月 30 01 月 12 协议 500 4.4 4.4
日聚金
支行 日 日
南京银行 2015 年 2016 年
T+0 日
杭州城东 否 否 100 09 月 30 01 月 15 协议 100 0.91 0.91
日聚金
支行 日 日
南京银行 2016 年 2016 年
T+0 日
杭州城东 否 否 410 01 月 20 03 月 20 协议 410 3 3
日聚金
支行 日 日
南京银行 2016 年 2016 年
T+0 日
杭州城东 否 否 400 01 月 20 03 月 20 协议 400 2.79 2.79
日聚金
支行 日 日
中信银行 2016 年 2016 年
“信赢
杭州西湖 否 否 1,000 02 月 29 03 月 30 协议 1,000 2.69 2.69
系列”
支行 日 日
南京银行 2016 年 2016 年
T+0 日
杭州城东 否 否 500 01 月 30 03 月 30 协议 500 3.41 3.41
日聚金
支行 日 日
南京银行 2016 年 2016 年
T+0 日
杭州城东 否 否 1,500 01 月 30 03 月 30 协议 1,500 11.39 11.39
日聚金
支行 日 日
南京银行 2016 年 2016 年
T+0 日
杭州城东 否 否 600 01 月 13 04 月 13 协议 600 4.88 4.88
日聚金
支行 日 日
南京银行 2016 年 2016 年
T+0 日
杭州城东 否 否 1,000 01 月 23 04 月 22 协议 1,000 6.24 6.24
日聚金
支行 日 日
南京银行 2015 年 2016 年
T+0 日
杭州城东 否 否 1,000 12 月 11 04 月 22 协议 1,000 9.12 9.12
日聚金
支行 日 日
南京银行 否 否 T+0 日 1,000 2016 年 2016 年 协议 1,000 4.82 4.82
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骅威文化股份有限公司 2016 年半年度报告全文
杭州城东 日聚金 03 月 03 05 月 03
支行 日 日
2016 年 2016 年
杭州银行 灵动 7
否 否 2,100 03 月 03 05 月 03 协议 2,100 13.44 13.44
文创支行 天
日 日
南京银行 2016 年 2016 年
T+0 日
杭州城东 否 否 1,000 03 月 30 06 月 29 协议 1,000 7.25 7.25
日聚金
支行 日 日
合计 22,815 -- -- -- 21,615 108.23 108.23
委托理财资金来源 自有资金
逾期未收回的本金和收益累计金
0
额
涉诉情况（如适用） 不适用
委托理财审批董事会公告披露日
2016 年 04 月 01 日
期（如有)
委托理财审批股东会公告披露日
2016 年 04 月 22 日
期（如有)
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
是否关 贷款金 贷款利 担保人或抵押 贷款对象资金
贷款对象
联方 额 率 物 用途
中国工商银行股份有限公司汕头澄海支行 否 3,000 4.35% 无 购买原材料
合计 -- 3,000 -- -- --
委托贷款审批董事会公告披露日期（如有) 2016 年 04 月 01 日
委托贷款审批股东会公告披露日期（如有) 2016 年 04 月 22 日
3、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
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骅威文化股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 129,196.86
报告期投入募集资金总额 6,190.38
已累计投入募集资金总额 124,940.43
报告期内变更用途的募集资金总额 3,771.18
累计变更用途的募集资金总额 11,935.77
累计变更用途的募集资金总额比例 9.24%
募集资金总体使用情况说明
经中国证券监督管理委员会“证监许可［2010］1400 号”文核准，公司获准向社会公开发行
22,000,000 股人民币普通股［A 股］股票，每股面值 1 元，每股发行价格 29.00 元。公司本次发行 A
股募集资金总额为人民币 638,000,000.00 元，扣除发行费用人民币 30,191,000.00 元，实际募集资金
净额为人民币 607,809,000.00 元。该项募集资金已于 2010 年 11 月 8 日全部到位，并经广东正中珠江
会计师事务所有限公司“广会所验字{2010]第 08000340195 号”验资报告验证确认。
公司根据 2014 年第二次临时股东大会审议通过《关于骅威科技股份有限公司符合向特定对象发
行股份及支付现金购买资产并募集配套资金条件的议案》，并经中国证券监督管理委员会《关于核准
骅威科技股份有限公司向付强等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2014]1404
号）核准，公司向郭祥彬发行人民币普通股（A 股）21,294,308 股，每股发行价格为人民币 12.30 元，
募集资金总额为人民币 261,920,000.00 元，扣除承销与保荐费人民币 16,000,000.00 元，实际到账的
募集资金为人民币 245,920,000.00 元，扣除其他发行费用人民币 3,670,600.00 元，实际募集资金净额
为人民币 242,249,400.00 元。上述募集资金到位情况业经广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合
伙）验证并出具“广会验字[2015]G14007160172 号”验资报告验证确认。
公司根据 2015 年第一次临时股东大会审议通过《关于骅威科技股份有限公司符合向特定对象发
行股份及支付现金购买资产并募集配套资金条件的议案》，并经中国证券监督管理委员会《关于核准
骅威科技股份有限公司向汤攀晶等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》 证监许可【2015】2153
号）核准，公司向湖州融城投资管理合伙企业（有限合伙）发行人民币普通股（A 股）7,806,206 股、
向湖州泽通投资管理合伙企业（有限合伙）发行人民币普通股（A 股）7,806,206 股、向湖州中植泽
远投资管理合伙企业（有限合伙）发行人民币普通股（A 股）7,806,791 股、向骅威科技股份有限公
司第一期员工持股计划发行人民币普通股（A 股）2,590,139 股，每股发行价格为人民币 17.08 元，
募集资金总额为人民币 444,239,561.36 元，扣除承销与保荐费人民币 6,000,000.00 元，实际到账的募
集资金为人民币 438,239,561.36 元，扣除其他发行费用人民币 1,969,263.00 元，实际募集资金净额为
人民币 436,270,298.36 元。上述募集资金到位情况业经广东正中珠江会计师事务所(特殊普通合伙）
审验并于 2015 年 10 月 23 日出具“广会验字【2015】G15001480172 号”验资报告验证确认。
（2）募集资金承诺项目情况
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√ 适用 □ 不适用
单位：万元
是否已 截至期 项目达 项目可
募集资 截至期
变更项 调整后 本报告 末投资 到预定 本报告 是否达 行性是
承诺投资项目和 金承诺 末累计
目(含 投资总 期投入 进度(3) 可使用 期实现 到预计 否发生
超募资金投向 投资总 投入金
部分变 额(1) 金额 ＝ 状态日 的效益 效益 重大变
额 额(2)
更) (2)/(1) 期 化
承诺投资项目
2013 年
1. 生产基地扩建 100.00
是 12,544 5,639.2 5,639.2 12 月 31 是 是
项目 %
日
2014 年
2. 动漫制作暨营 4,373.0 4,373.0 100.00
是 8,144.2 06 月 30 否 是
销网络建设项目 2 2 %
日
2013 年
4,444.3 4,444.3 100.00
3.购置办公楼项目 是 06 月 30 是 否
3 3 %
日
4. 发行股份及支
21,999.
付现金购买资产 否 24,592 24,592 2,419.2 89.46% 是 否
52
项目（第一波）
5. 发行股份及支
43,823. 43,823. 43,823. 100.00
付现金购买资产 否 是 否
96 96 96 %
项目（星生园）
承诺投资项目小 89,104. 82,872. 80,280.
-- 2,419.2 -- -- -- --
计 16 51 03
超募资金投向
1.上海骅威文化发
100.00
展有限公司投资 2,000 2,000 2,000
%
款
2.深圳市第一波网
100.00
络科技有限公司 5,000 5,000 5,000
%
投资款
3.深圳市拇指游玩
100.00
科技有限公司投 5,400 5,400 5,400
%
资款
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归还银行贷款（如 100.00
-- 11,800 11,800 11,800 -- -- -- --
有） %
补充流动资金（如 24,231. 3,771.1 24,231. 100.00
-- 18,000 -- -- -- --
有） 65 8 65 %
超募资金投向小 48,431. 3,771.1 48,431.
-- 42,200 -- -- -- --
计 65 8 65
131,304 131,304 6,190.3 128,711
合计 -- -- -- 0 -- --
.16 .16 8 .68
动漫制作暨营销网络建设项目之二拟建设 15 家旗舰店、650 家卖场超市、10000
家校边店等营销网络，计划投资 2,440.6 万元。公司考虑到国内市场变化和公司动
漫作品推出的时间关系，为降低募集资金投资风险，提高使用效率，本着审慎认
真的态度，将项目建设完成期延长至 2014 年 6 月 30 日。截止至报告期，公司完
未达到计划进度
成了 850 家卖场超市专柜、8000 家校边店建设。该项目投资进度未达到计划进度
或预计收益的情
的原因是：随着互联网、电子商务迅速发展，各行业的线下传统渠道都承受着巨
况和原因（分具体
大的压力，公司重新梳理、整顿国内营销渠道，暂缓线下零售终端的拓展，观察
项目）
市场走势，谨慎投入线下优质终端；结合当前市场情况，即使该项目能够建设实
施，也将无法达到最初预期的经济效益，为了保证募集资金使用效率，2015 年 8
月 20 日，公司第三届董事会第十六次会议审议通过了《关于终止募投项目的议
案》，公司终止实施“动漫制作暨营销网络建设项目”。
1、公司充分考虑国内外市场变化和行业发展趋势，本着审慎认真的态度，为合理
有效使用募集资金，提高募集资金的使用效率，为公司发展和股东利益负责，公
司变更“生产基地扩建项目”部分募集资金用途。《关于变更“生产基地扩建项目”部
分募集资金用途的议案》于 2012 年 8 月 23 日经公司第二届董事会第十一次会议
和 2012 年 9 月 12 日召开的 2012 年第三次临时股东大会审议通过。变更项目涉及
的总金额为人民币 5,704.12 万元，其中 4,438.77 万人民币元用于购买深圳市罗湖
区新秀路新秀村瑞思大厦 1301 号办公楼，剩余部分拟用于在上海购置办公场地。
项目可行性发生 2、公司考虑到目前在上海购买办公楼成本较高，为提高募集资金的使用效率，经
重大变化的情况 公司董事会讨论决定拟终止在上海购买办公楼的计划，上海办公楼仍采用租赁的
说明 方式，该项目原计划投入的资金全部用于永久补充流动资金。《关于终止部分募集
资金投资项目并将结余募集资金转为流动资金的议案》于 2015 年 3 月 16 日召开
的第三届董事会第十次（临时）会议审议通过。将“生产基地扩建项目”募集资金
投资项目终止实施而剩余和结余的募集资金 2,460.47 万元（不含利息）全部永久
性补充流动资金。
3、为提高募集资金使用效率，公司拟将“动漫制作暨营销网络建设项目”募集资金
投资项目终止结余的募集资金 3771.18 万元连同利息全部变更为永久性补充流动
资金。2016 年 3 月 30 日召开的第三届董事会第二十一次会议审议通过了《关于
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变更终止的募投项目资金永久性补充流动资金的议案》。将尚未投入的募集资金为
3771.18 万元全部永久性补充流动资金。
适用
1、公司超募资金额为人民币 42,200.00 万元。
2、经 2010 年 11 月 29 日公司第一届董事会第十五次会议审议，公司使用人民币
11,800.00 万元超募资金偿还银行贷款，使用人民币 6,000.00 万元超募资金补充公
司流动资金。公司独立董事及保荐机构对此发表了明确同意意见。
3、经 2012 年 5 月 16 日公司第二届董事会第十次会议、第二届监事会第九次会议
审议通过了《关于使用部分超募资金设立全资子公司的议案》，公司以现金方式出
资人民币 2,000 万元设立上海骅威文化发展有限公司，占注册资本的 100%。
4、经 2013 年 12 月 18 日公司第二届董事会 2013 年第二次临时会议审议通过了《关
于使用超募资金收购深圳市第一波网络科技有限公司部分股权并进行增资的议
案》，公司以现金方式出资人民币 5,000 万元收购深圳市第一波网络科技有限公司
部分股权并对其进行增资，收购股权和增资完成后，公司持有第一波 20%股权。
5、经 2014 年 9 月 11 日公司第三届董事会第七次会议审议通过了《关于使用超募
超募资金的金额、
资金投资深圳市市拇指游玩科技有限公司的议案》，公司以现金方式出资人民币
用途及使用进展
5,400 万元收购深圳市拇指游玩科技有限公司部分股权并进行增资，收购股权和增
情况
资完成后，公司持有拇指游玩 30%股权。
6、经 2014 年 9 月 11 日公司第三届董事会第七次会议，审议通过了《关于使用部
分超募资金永久补充流动资金的议案》，使用人民币 6,000 万元超额募集资金补充
公司流动资金。公司独立董事及保荐机构对此发表了明确同意意见。
7、经 2015 年 3 月 16 日召开的第三届董事会第十次（临时）会议审议通过，将“生
产基地扩建项目”募集资金投资项目终止实施而剩余和结余的募集资金 2,460.47 万
元（不含利息）全部永久性补充流动资金。
8、经 2015 年 6 月 19 日公司第三届董事会第十四次（临时）会议，审议通过了《关
于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，使用人民币 6,000 万元超额募集
资金补充流动资金。公司独立董事及保荐机构对此发表了明确同意意见。
9、经 2016 年 3 月 30 日召开的第三届董事会第二十一次会议审议通过了《关于变
更终止的募投项目资金永久性补充流动资金的议案》。将尚未投入的募集资金为
3,771.18 万元全部永久性补充流动资金。
适用
以前年度发生
募集资金投资项
目实施地点变更 1、2012 年 8 月 23 日召开的第二届董事会第十一次会议审议通过《关于变更“生产
情况 基地扩建项目” 部分募集资金用途的议案》，本次变更项目为“生产基地扩建项
目”，变更项目涉及的总金额为人民币 5,704.12 万元，其中人民币 4,438.77 万元用
于购买深圳市罗湖区新秀路新秀村瑞思大厦 1301 号办公楼，剩余部分拟用于在上
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海购置办公场地。该议案经 2012 年 9 月 12 日召开的 2012 年第三次临时股东大会
批准。深圳瑞思大厦 1301 号办公楼实际投入人民币 4,444.33 万元，已于 2013 年
7 月下旬装修完成交付使用。
2、2015 年 3 月 16 日召开的第三届董事会第十次（临时）会议审议通过《关于终
止部分募集资金投资项目并将结余募集资金转为流动资金的议案》，将“生产基地
扩建项目”募集资金投资项目终止实施而剩余和结余的募集资金 2,460.47 万元（不
含利息）全部永久性补充流动资金。
3、2016 年 3 月 30 日召开的第三届董事会第二十一次会议审议通过了《关于变更
终止的募投项目资金永久性补充流动资金的议案》。将尚未投入的募集资金为
3,771.18 万元全部永久性补充流动资金。
适用
募集资金投资项
以前年度发生
目实施方式调整
情况 2012 年 8 月 23 日第二届董事会第十一次会议审议通过《关于延期“动漫制作暨营
销网络建设项目”实施的议案》，延期至 2014 年 6 月 30 日完成。
适用
为保证各募集资金投资项目得以顺利实施，公司在募集资金到位前已先行投入部
分自筹资金,进行募集资金投资项目的建设。
1、2011 年 4 月 6 日，公司第二届董事会第二次会议审议通过了《关于使用募集资
金置换已预先投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》，将募集资金人民币
242.31 万元置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金。公司保荐机构东海证
募集资金投资项 券股份有限公司以及全体独立董事对此均出具了同意意见。
目先期投入及置 2、2015 年 3 月 31 日，公司第三届董事会第十一次会议审议通过了《关于使用募
换情况 集资金置换先期投入自有资金的议案》，将募集资金人民币 2,519.20 万元置换预先
已投入募集资金投资项目的自筹资金。公司保荐机构广发证券股份有限以及全体
独立董事对此均出具了同意意见。
3、2015 年 11 月 19 日，三届董事会第十九次（临时）会议审议通过了《关于使用
募集资金置换先期投入自有资金的议案》，将募集资金人民币 1,500.00 万元置换预
先已投入募集资金投资项目的自筹资金。公司保荐机构东海证券股份有限公司以
及全体独立董事对此均出具了同意意见。
用闲置募集资金
暂时补充流动资 不适用
金情况
项目实施出现募 适用
集资金结余的金 1、2015 年 3 月 16 日召开的第三届董事会第十次（临时）会议审议通过《关于终
额及原因 止部分募集资金投资项目并将结余募集资金转为流动资金的议案》，将“生产基地
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扩建项目”募集资金投资项目终止实施而剩余和结余的募集资金 2,460.47 万元（不
含利息）全部永久性补充流动资金。
2、2016 年 3 月 30 日召开的第三届董事会第二十一次会议审议通过了《关于变更
终止的募投项目资金永久性补充流动资金的议案》，将尚未投入的募集资金为
3771.18 万元全部永久性补充流动资金。
按《募集资金管理制度》规定，根据《募集资金三方监管协议》，尚未使用的募集
尚未使用的募集
资金全部存放于公司在中国民生银行股份有限公司汕头华山路支行、广东澄海潮
资金用途及去向
商村镇银行股份有限公司开设的募集资金专户。
募集资金使用及
公司募集资金使用相关信息披露及时、真实、准确、完整。公司募集资金存放、
披露中存在的问
使用、管理及披露不存在违规情形。
题或其他情况
（3）募集资金变更项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
变更后的
变更后项 截至期末 截至期末 项目达到
本报告期 本报告期 项目可行
变更后的 对应的原 目拟投入 实际累计 投资进度 预定可使 是否达到
实际投入 实现的效 性是否发
项目 承诺项目 募集资金 投入金额 (3)=(2)/(1 用状态日 预计效益
金额 益 生重大变
总额(1) (2) ) 期
化
补充流动 生产基地
2,460.47 2,460.47 100.00% 0是 否
资金 扩建项目
2013 年
购置办公 生产基地
4,444.33 4,444.33 100.00% 06 月 30 是 否
楼项目 扩建项目
日
动漫制作
补充流动 暨营销网
3,771.18 3,771.18 3,771.18 100.00% 是 否
资金 络建设项
目
合计 -- 10,675.98 3,771.18 10,675.98 -- -- 0 -- --
1、2012 年 8 月 23 日召开的第二届董事会第十一次会议审议通过《关
于变更“生产基地扩建项目” 部分募集资金用途的议案》，本次变更项
变更原因、决策程序及信息披 目为“生产基地扩建项目”，变更项目涉及的总金额为 5,704.12 万元，
露情况说明(分具体项目) 其中 4,438.77 万元用于购买深圳市罗湖区新秀路新秀村瑞思大厦 1301
号办公楼，剩余部分拟用于在上海购置办公场地。该议案经 2012 年 9
月 12 日召开的 2012 年第三次临时股东大会批准。截止至 2014 年 12
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月 31 日购买深圳办公楼实际累计使用 4,444.33 万元，已于 2013 年 7
月装修完成交付使用。
2、2015 年 3 月 16 日召开的第三届董事会第十次（临时）会议审议通
过了《关于终止部分募集资金投资项目并将结余募集资金转为流动资
金的议案》，将“生产基地扩建项目”募集资金投资项目终止实施而剩余
和结余的募集资金 2,460.47 万元（不含利息）全部永久性补充流动资
金。
3、2016 年 3 月 30 日召开的第三届董事会第二十一次会议审议通过了
《关于变更终止的募投项目资金永久性补充流动资金的议案》，将尚未
投入的募集资金为 3771.18 万元全部永久性补充流动资金。
未达到计划进度或预计收益
无
的情况和原因(分具体项目)
变更后的项目可行性发生重
否
大变化的情况说明
（4）募集资金项目情况
募集资金项目概述 披露日期 披露索引
董事会关于 2016 年半年度募集资金存
2016 年 8 月 20 日 http://www.cninfo.com.cn
放与实际使用情况的专项报告
4、主要子公司、参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司、参股公司情况
单位：元
公司类 主要产品 注册 营业利
公司名称 所处行业 总资产 净资产 营业收入 净利润
型 或服务 资本 润
广告设计、制
上海民脉 作、发布、代理，
10,00 1,787,516 603,518.6 -1,089,5 -1,386,178.
文化发展 子公司 实业投资，投资 64,486.76
0,000 .39 7 17.89 51
有限公司 管理，动漫设计
等。
计算机软硬件
深圳市第
的技术开发与
一波网络 10,41 280,206,2 244,819,4 68,814,28 32,685, 32,880,011
子公司 销售；网络技术
科技有限 6,250 43.06 34.31 6.85 881.57 .02
开发与技术咨
公司
询；游戏软件、
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电子商务平台
的技术开发；国
内贸易；经营进
出口业务。
网络技术、计算
机软硬件的技
术开发、销售；
深圳市文 电脑网络软件
华创梦文 的技术开发、技 10,00 8,682,182 8,673,323 -133,00 -132,731.9
子公司 0.00
化发展有 术转让、技术服 0,000 .57 .90 2.30 2
限公司 务；互联网游
戏，手机游戏设
计；互联网信息
服务等。
骅威香港
贸易；经营进出 85,293,15 84,904,52 817,110.9 -2,584,2 -2,546,660.
文化发展 子公司 86,18
口业务。 2.49 5.04 5 28.73 67
有限公司 0,000
设计、制造、销
骅星科技 售各类玩具，货 100,0
156,265,2 111,965,1 26,589,40 -5,285,4 -5,285,474.
发展有限 子公司 物进出口，对高 00,00
85.44 11.77 6.05 74.53 51
公司 新技术项目的 0
投资
投资兴办实业、
深圳前海 300,0
投资管理、投资 35,754,33 35,349,57 -1,128,9 -1,128,923.
骅威投资 子公司 00,00 0.00
顾问和企业上 5.78 9.26 00.79 72
有限公司 0
市咨询业务
制作、复制、发
行：专题、专栏、
综艺、动画片、
浙江梦幻 广播剧、电视
星生园影 剧；服务：设计、 96,24
683,254,7 385,295,7 238,035,4 91,562, 84,929,916
视文化发 子公司 制作、代理国内 0,000
98.34 35.97 13.12 353.42 .29
展有限公 广告，文化艺术 .00
司 活动策划、咨
询，组织文化艺
术活动（限单
位）。
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5、非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
六、对 2016 年 1-9 月经营业绩的预计
2016 年 1-9 月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2016 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变动
200.00% 至 250.00%
幅度
2016 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变动
14,313.99 至 16,699.65
区间（万元）
2015 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润（万
4,771.33
元）
报告期内，影视作品超期发行，游戏产品正常运作，
业绩变动的原因说明
公司整体销量稳步增长，利润同比大幅度上升。
七、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
八、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
九、公司报告期利润分配实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
□ 适用 √ 不适用
公司上年度利润分配方案为不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
十、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案
√ 适用 □ 不适用
每 10 股送红股数（股） 0
每 10 股派息数（元）（含税） 0
每 10 股转增数（股） 10
分配预案的股本基数（股） 429,914,437
现金分红总额（元）（含税） 0.00
可分配利润（元） 401,713,682.06
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骅威文化股份有限公司 2016 年半年度报告全文
现金分红占利润分配总额的比例 0.00%
本次现金分红情况：
其他
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
为更好的回报广大投资者，经公司实际控制人郭祥彬先生提议，公司 2016 年半年度利润分配预案
为：以截止 2016 年 6 月 30 日公司总股本 429,914,437.00 股为基数，以资本公积金向全体股东
每 10 股转增 10 股，共计转增 429,914,437.00 股。本次转增完成后，公司总股本将变更为
859,828,874 .00 股。本利润分配预案于 2016 年 7 月 18 日进行预披露，详情请参阅巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）公司 2016-051 号公告。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
接待对 谈论的主要内容及提
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象
象类型 供的资料
安信证券、兴业全球、广发证券、
中泰证券、朴易资产、汇丰证券、
领骥资本、国信证券、汇添富基金、
海通证券、华创证券、中金公司、
国金证券、招商证券、山楂树投资、
1、了解公司 2015 年
宝盈基金、摩根士丹利华鑫基金、
投资情况及主要 子
长江资管、长江证券、前海安康投
公司深圳 公司经营情况；2、了
2016 年 01 资、中投证券、万衫资本、博时基
办事处会 实地调研 机构 解公司披露重组预案
月 13 日 金、望正资本、金元证券、博道投
议室 中收购公司的情况；
资、展博投资、鹏华基金、信诚基
3、介绍公司 2016 年
金、东方证券、广聚恒升投资、中
展望。
山证券、明达资管、中信建投、东
吴基金、清水源投资、瑞华控股、
鲲鹏恒隆投资、嘉得天盛、平安大
华、平安证券、嘉实基金、盛盈资
本、证券时报
中信证券、中银国际、国海证券、 1、2015 年投资情况
公司深圳 华泰证券、广发证券、华安基金、 和 2016 年发展展望；
2016 年 01
办事处会 实地调研 机构 广发资管、中投证券、聚宝笼、国 2、了解公司披露重组
月 27 日
议室 泰基金、森瑞投资、上元资本、小 预案中收购掌娱天下
牛资本、中投传媒、广发基金、盈 的情况。
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峰资本、道谊资管、东方港湾、宝
盈基金、西南证券、上达资管、广
州新价值、深圳森瑞、创东方鑫隆、
英大证券、信达澳银基金、尊道投
资、元龙利通、展博投资、广金投
资、华润元大、百毅资管
广发证券、青沛资产、上海源阡资
2016 年 05 梦幻星生 了解子公司梦幻星生
实地调研 机构 产、玖歌投资、拾贝投资、信达澳
月 12 日 园会议室 园经营情况
银、上海合象资产、上海万吨资产
海通证券、招商证券、金元证券、
广发资管、合象资产、老鹰投资、
2016 年 05 公司深圳 平安大华基金、前海名商、中植鑫 了解公司目前业务情
实地调研 机构
月 25 日 办事处 荞、裕晋投资、汇金资本、盈峰资 况及未来发展目标
本、冠丰资产、第一创业证券、龙
腾资管、创金合信基金
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第五节 重要事项
一、公司治理情况
公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股
票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等法律法规、规范性
文件的要求，不断完善公司治理结构，建立健全内部管理和控制制度。报告期内公司修订了
《独立董事工作细则》、《募集资金管理制度》。公司整体运作规范、独立性强、信息披露
规范，公司治理实际情况与《公司法》、《证券法》、中国证监会有关规定的要求不存在差
异。
二、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
三、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
四、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
五、资产交易事项
1、收购资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未收购资产。
2、出售资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售资产。
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3、企业合并情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生企业合并情况。
六、公司股权激励的实施情况及其影响
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划及其实施情况。
七、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他关联交易。
八、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
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□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
3、其他重大合同
√ 适用 □ 不适用
合同涉 合同涉
及资产 及资产
评估机 评估基 截至报
合同订 合同 的账面 的评估 交易价
合同订立 合同 构名称 准日 定价原 是否关 关联关 告期末
立公司 签订 价值 价值 格（万
对方名称 标的 （如 （如 则 联交易 系 的执行
方名称 日期 （万 （万 元）
有） 有） 情况
元） 如 元） 如
有） 有）
付强、黄 深圳 广东联
巍、张威、 市第 信资产
2014 2014
张宇驰、新 一波 评估土 资产基
骅威文 年 07 4,518.3 80,657. 年 05 正在履
余高新区 网络 地房地 础法和 80,640 否 不适用
化 月 24 9 44 月 31 行
蔷薇投资 科技 产估价 收益法
日 日
管理中心 有限 有限公
(有限合伙) 公司 司
汤攀晶、王
浙江
力、朱群、 广东联
梦幻
任海燕、杜 信资产
星生 2015 2015
军、徐夏 评估土
骅威文 园影 年 05 21,539. 120,09 年 03 120,00 正在履
忠、胡建 地房地 收益法 否 不适用
化 视文 月 28 33 6.22 月 31 0 行
中、王亚 产估价
化有 日 日
文、华睿裕 有限公
限公
人和华睿 司
司
点金
4、其他重大交易
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□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大交易。
九、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺 不适用 不适用 不适用 不适用
收购报告书或权益
变动报告书中所作 不适用 不适用 不适用 不适用
承诺
1、关于避免和消除同业竞 做出承诺时至
控股股东、实际 2014 年 07 严格履行
争的承诺；2、关于规范和 承诺履行完
控制人郭祥彬 月 25 日 承诺
减少关联交易的承诺； 毕。
重大资产重组事项发行的 2015 年 03 月
控股股东、实际 2014 年 07 严格履行
股份自发行结束之日起 36 17 日至 2018
控制人郭祥彬 月 25 日 承诺
个月内不转让的承诺。 年 03 月 17 日
本公司及全体董事承诺保
证《骅威科技股份有限公
司发行股份及支付现金购
买资产并募集配套资金暨
关联交易报告书》及其摘
公司及全体董 2014 年 07 严格履行
要的内容真实、准确、完 长期有效
事 月 25 日 承诺
资产重组时所作承 整，不存在虚假记载、误
诺 导性陈述或重大遗漏，并
对公告内容的真实性、准
确性和完整性承担个别和
连带的法律责任。
1、关于避免和消除同业竞 做出承诺时至
原持股 5%以上 2014 年 07 严格履行
争的承诺；2、关于规范和 承诺履行完
股东付强 月 25 日 承诺
减少关联交易的承诺； 毕。
承诺第一波 2014 年度、
2015 年度和 2016 年度实
2014 年 12 月
原持股 5%以上 现的净利润（扣除非经常 2014 年 07 严格履行
26 日至 2016
股东付强 性损益后的净利润）分别 月 25 日 承诺
年 12 月 31 日
不低于 8,000 万元、10,400
万元和 13,000 万元。如果
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第一波未实现承诺的净利
润，由付强、黄巍、张威、
张宇驰、蔷薇投资向骅威
文化支付补偿。
承诺自股份交割日起，仍 2015 年 03 月
原持股 5%以上 2014 年 07 严格履行
需至少在第一波任职 60 个 17 日至 2020
股东付强 月 25 日 承诺
月； 年 3 月 17 日
付强承诺，其取得本次发
行的股份自本次发行结束
之日 12 个月内不转让，本
次发行结束之日起 12 个月
期限届满后，付强因本次
发行而取得的股份按照以
下次序分批解锁(包括直接
和间接持有的股份)："付强
履行其相应 2014 年度全部
业绩补偿承诺后，可转让
25%；自本次发行结束之日
做出承诺时至
原持股 5%以上 起 24 个月届满且履行其相 2014 年 07 严格履行
承诺履行完
股东付强 应 2015 年度全部业绩补偿 月 25 日 承诺
毕。
承诺之日（以较晚发生的
为准）可转让 25%；自本
次发行结束之日起 36 个月
届满且履行其相应 2016 年
度全部业绩补偿承诺之日
（以较晚发生的为准）可
转让 25%；自本次发行结
束之日起 48 个月届满且履
行其全部业绩补偿承诺之
日（以较晚发生的为准）
可转让 25%。"
承诺浙江梦幻星生园影视
文化有限公司 2015 年度、
2015 年 9 月 24
持股 5%以上股 2016 年度和 2017 年度实 2015 年 05 严格履行
日至 2017 年
东汤攀晶 现的净利润不低于 10,000 月 28 日 承诺
12 月 31 日
万元、13,400 万元和 16,525
万元。如果梦幻星生园未
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实现承诺的净利润，由汤
攀晶、王力、朱群、任海
燕、杜军、王亚文、徐夏
忠、胡建中、华睿裕人、
华睿点石向骅威文化支付
补偿。
汤攀晶承诺：本人因本次
交易取得的骅威文化的股
份自发行结束之日起 12 个
月内不转让，发行结束之
日起 12 个月期限届满后，
待满足以下条件后，本人
方转让获得的上市公司股
份：（一）本人履行完毕
2015 年度全部业绩补偿承
诺后，可转让 25%；（二）
自发行结束之日起 24 个月
届满且履行完毕 2016 年度
全部业绩补偿承诺之日 做出承诺时至
持股 5%以上股 2015 年 05 严格履行
（以较晚发生的为准），可 承诺履行完
东汤攀晶 月 28 日 承诺
转让 25%；（三）自发行结 毕。
束之日起 36 个月届满且履
行完毕 2017 年度全部业绩
补偿承诺之日（以较晚发
生的为准），可转让 25%；
（四）自发行结束之日起
48 个月届满且履行完毕全
部业绩补偿承诺之日（以
较晚发生的为准），可转让
25%。本次发行结束之日起
12 个月期限届满后，按照
汤攀晶、朱群上述转让方
式分批解锁。"
公司最近 12 个月内未进
2016 年 4 月 21
行证券投资等高风险投 2016 年 04 严格履行
公司 日至 2017 年 4
资，并承诺本次使用募投 月 21 日 承诺
月 21 日
项目结余募集资金及利息
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永久补充流动资金后 12
个月内不进行证券投资等
高风险投资以及为他人提
供财务资助，并履行相应
的披露义务。
公司承诺自本公告刊登之 2016 年 4 月 30
2016 年 04 已履行完
公司 日起至少三个月内不再筹 日至 7 月 30
月 30 日 毕
划重大资产重组事项。 日。
自本首次公开发行的股票
在证券交易所上市之日起
三十六个月内，本人不转
让或者委托他人管理本人
在本公司首次公开发行股
票前所持有的本公司股
份，也不由本公司回购本
人所持有的该等股份；自
本公司首次公开发行的股
票在证券交易所上市之日
首次公开发行或再 起三十六个月后，本人在 2010 年 11 严格履行
郭祥彬 长期有效
融资时所作承诺 任职期间内每年转让的本 月 02 日 承诺
公司股份不超过本人所持
有本公司股份总数的
25%；本人离职后半年内，
不转让本人所持有的本公
司股份，且本人在申报离
任六个月后的十二个月内
通过证券交易所挂牌交易
出售本公司股票数量占本
人所持有本公司股票总数
的比例不超过 50%。
2014 年 07 严格履行
公司 未来三年股东回报规划 2014-2016 年
月 25 日 承诺
公司承诺本次使用募投项
其他对公司中小股
目结余募集资金及利息永 2015 年 3 月 17
东所作承诺 2015 年 03
公司 久补充流动资金后 12 个 日至 2016 年 3 履行完毕
月 17 日
月内不进行证券投资等高 月 17 日
风险投资以及为他人提供
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财务资助，并履行相应的
披露义务。
公司最近 12 个月内未进行
证券投资等高风险投资，
并承诺自本次超募资金永
2015 年 8 月 3
久补充流动资金后的 12 个 2015 年 08
公司 日至 2016 年 8 履行完毕
月内不进行证券投资等高 月 03 日
月3日
风险投资以及为他人提供
财务资助，并履行相应的
披露义务。
承诺是否及时履行 是
未完成履行的具体
原因及下一步计划 不适用
（如有）
十、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
√ 是 □ 否
审计半年度财务报告的境内会计师事务所名称 广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）
审计半年度财务报告的境内会计师事务所报酬（万元） 60
半年度财务报告的审计是否较 2015 年年报审计是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
十一、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十二、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
2015年12月30日，公司召开第三届董事会第二十次（临时）会议审议通过了《关于骅威
科技股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金预案的议案》等重大资产重
组相关的议案，并于 2015 年 12 月 31 日在中国证监会指定信息披露网站刊登了相关公告。
深圳证券交易所对本次重大资产重组的文件进行了事后审查，公司及本次重大资产重组独立
财务顾问根据深圳证券交易所出具的《关于对骅威科技股份有限公司的重组问询函》（中小
板重组问询函【2016】第 1 号），对《骅威科技股份有限公司发行股份及支付现金购买资产
并募集配套资金预案》等相关文件进行了相应的补充和完善，并于 2016年1月14日在指定信
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息披露媒体上刊登了《关于发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金预案的修订说明公
告》等相关公告。公司股票自2016年1月14日开市起复牌。
2016年4月29日，公司召开第三届董事会二十三次（临时）会议审议通过了《关于终止重
大资产重组事项的议案》。详见2016年4月30日披露在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）、
《中国证券报》、《证券时报》上的《关于终止重大资产重组事项的公告》。
十三、公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付
的公司债券
否
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第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发行 送 公积金
数量 比例 其他 小计 数量 比例
新股 股 转股
一、有限售条件
246,179,397 57.26% -19,575,293 -19,575,293 226,604,104 52.71%
股份
3、其他内资持股 246,179,397 57.26% -19,575,293 -19,575,293 226,604,104 52.71%
其中：境内法人
33,250,085 7.73% 0 0 33,250,085 7.73%
持股
境内自然
212,929,312 49.53% -19,575,293 -19,575,293 193,354,019 44.98%
人持股
二、无限售条件
183,735,040 42.74% 19,575,293 19,575,293 203,310,333 47.29%
股份
1、人民币普通股 183,735,040 42.74% 19,575,293 19,575,293 203,310,333 47.29%
三、股份总数 429,914,437 100.00% 0 0 429,914,437 100.00%
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产
等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
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□ 适用 √ 不适用
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
期初限售股 本期解除限 本期增加
股东名称 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
数 售股数 限售股数
付强 23,076,707 5,769,176 0 17,307,531 业绩对赌期间 2016 年 3 月 17 日
黄巍 12,588,211 6,294,105 0 6,294,106 业绩对赌期间 2016 年 3 月 17 日
张威 4,194,390 2,097,195 0 2,097,195 业绩对赌期间 2016 年 3 月 17 日
张宇驰 2,099,715 1,049,857 0 1,049,858 业绩对赌期间 2016 年 3 月 17 日
合计 41,959,023 15,210,333 0 26,748,690 -- --
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股股东
报告期末普通股股东总数 23,524 0
总数（如有）（参见注 8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
报告期 持有有限 持有无限 质押或冻结情况
报告期内
末持有 售条件的 售条件的
股东名称 股东性质 持股比例 增减变动 股份状
的普通 普通股数 普通股数 数量
情况 态
股数量 量 量
境内自然 115,606 -13,400,0 101,494,3
郭祥彬 26.89% 14,112,000 质押 93,600,000
人 ,308 00 08
境内自然 27,559, 27,559,05
汤攀晶 6.41% 0 0
人 055 5
境内自然 17,307, -5,769,17 17,307,53
付强 4.03% 0 质押 17,307,531
人 531 6 1
境内自然 17,080, 17,080,96 13,300,00
郭群 3.97% 3,780,960 质押 13,300,000
人 960 0 0
中国建设银行 其他 3.17% 13,637, 963,129 0 13,637,418
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股份有限公司 418
－兴全社会责
任混合型证券
投资基金
华林证券－浦
发银行－华林
13,400, 13,400,00
证券富贵竹 9 号 其他 3.12% 0 13,400,000
000 0
集合资产管理
计划
上海富尔亿影
境内非国 12,622,
视传媒有限公 2.94% -50,000 0 12,622,000
有法人 000
司
境内自然 12,034, 12,034,12
朱群 2.80% 0
人 120 0
汕头市高佳软
境内非国 10,391,
件开发有限公 2.42% 0 0 10,391,040
有法人 040
司
湖州中植泽远
投资管理合伙 境内非国 7,806,7
1.82% 0 7,806,791 0 质押 7,806,791
企业（有限合 有法人 91
伙）
战略投资者或一般法人因
配售新股成为前 10 名普通 公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金，湖州中植泽远投资
股股东的情况（如有）（参 管理合伙企业（有限合伙）认购 7,806,791 股成为公司前 10 名股东。
见注 3）
上述股东关联关系或一致 前 10 名股东中郭群与控股股东郭祥彬是兄弟关系，除此之外，公司未知
行动的说明 前十名其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
报告期末持有无限售条件 股份种类
股东名称
普通股股份数量 股份种类 数量
郭祥彬 14,112,000 人民币普通股 14,112,000
中国建设银行股份有限公司－兴全社
13,637,418 人民币普通股 13,637,418
会责任混合型证券投资基金
华林证券－浦发银行－华林证券富贵 13,400,000 人民币普通股 13,400,000
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竹 9 号集合资产管理计划
上海富尔亿影视传媒有限公司 12,622,000 人民币普通股 12,622,000
汕头市高佳软件开发有限公司 10,391,040 人民币普通股 10,391,040
九泰基金－广发银行－昆仑分级 1 号
6,267,702 人民币普通股 6,267,702
资产管理计划
郭群 3,780,960 人民币普通股 3,780,960
全国社保基金一一八组合 3,097,693 人民币普通股 3,097,693
广发证券股份有限公司约定购回专用
2,812,500 人民币普通股 2,812,500
账户
中国银行股份有限公司－上投摩根整
2,260,934 人民币普通股 2,260,934
合驱动灵活配置混合型证券投资基金
前 10 名无限售条件普通股股东之间，
前 10 名无限售条件普通股股东中郭群与控股股东郭祥彬是兄
以及前 10 名无限售条件普通股股东和
弟关系，除此之外，公司未知前十名其他股东之间是否存在关
前 10 名普通股股东之间关联关系或一
联关系，也未知是否属于一致行动人。
致行动的说明
前 10 名普通股股东参与融资融券业务 汕头市高佳软件开发有限公司通过投资者信用账户持有公司
股东情况说明（如有）（参见注 4） 股票 10,391,040 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
√ 是 □ 否
前十名股东中，“广发证券股份有限公司约定购回专用账户”为汕头市雅致服饰有限公司
约定回购2,812,500股，占公司股份总额的0.65%；
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
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第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
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第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
本期增 本期减 本期被授
期初持 期末持 期初被授予 期末被授予
任职 持股份 持股份 予的限制
姓名 职务 股数 股数 的限制性股 的限制性股
状态 数量 数量 性股票数
（股） （股） 票数量（股） 票数量（股）
（股） （股） 量（股）
郭卓才 董事长 现任 0 0 0 0 0 0 0
副董事长、 129,006, 13,400,0 115,606,
郭祥彬 现任 0 0 0 0
总经理 308 00 308
董事、副总
邱良生 现任 0 0 0 0 0 0 0
经理
董事、副总
陈楚君 经理、财务 现任 0 0 0 0 0 0 0
总监
董事、副总
陈勃 现任 0 0 0 0 0 0 0
经理
李昇平 董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
李新春 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
陈锦棋 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
李旭涛 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
副总经理、
刘先知 现任 0 0 0 0 0 0 0
董事会秘书
林丽乔 监事 现任 0 0 0 0 0 0 0
林伟集 监事 现任 0 0 0 0 0 0 0
杨英涛 监事 现任 0 0 0 0 0 0 0
129,006, 13,400,0 115,606,
合计 -- -- 0 0 0 0
308 00 308
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二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见 2015 年年报。
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第九节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
√ 是 □ 否
审计意见类型 标准无保留审计意见
审计报告签署日期 2016 年 08 月 18 日
审计机构名称 广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号 广会审字[2016]G16037580018 号
注册会计师姓名 刘火旺、邓小勤
半年度审计报告是否非标准审计报告
□ 是 √ 否
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：骅威文化股份有限公司
2016 年 06 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 651,931,126.41 438,794,458.55
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产
衍生金融资产
应收票据 22,500,000.00 10,000,000.00
应收账款 291,360,074.53 308,655,755.13
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预付款项 54,256,345.23 44,518,320.79
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 1,007,603.95 1,495,262.01
应收股利
其他应收款 3,179,681.35 5,620,178.70
买入返售金融资产
存货 273,124,188.81 205,485,997.71
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 47,383,501.12 99,307,878.83
流动资产合计 1,344,742,521.40 1,113,877,851.72
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 96,388,752.11 58,488,328.50
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 113,110,186.06 114,231,983.62
投资性房地产
固定资产 185,653,344.59 183,060,759.43
在建工程 1,438,039.78
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 23,482,940.76 28,077,050.53
开发支出
商誉 1,797,608,679.61 1,787,626,358.01
长期待摊费用 18,318,776.94 20,952,447.28
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递延所得税资产 19,309,612.02 17,755,878.78
其他非流动资产 5,148,497.00 8,016,321.00
非流动资产合计 2,260,458,828.87 2,218,209,127.15
资产总计 3,605,201,350.27 3,332,086,978.87
流动负债：
短期借款 30,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
963,108.73
融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 17,351,099.02 27,762,948.42
预收款项 290,506,627.95 79,443,794.98
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 11,675,276.93 12,482,865.78
应交税费 13,847,062.66 35,302,273.42
应付利息
应付股利
其他应付款 46,297,660.15 70,118,292.62
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 409,677,726.71 226,073,283.95
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非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 58,905.00 58,905.00
递延所得税负债 388,143.74 1,397,207.94
其他非流动负债
非流动负债合计 447,048.74 1,456,112.94
负债合计 410,124,775.45 227,529,396.89
所有者权益：
股本 429,914,437.00 429,914,437.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 2,319,971,655.97 2,320,531,645.76
减：库存股
其他综合收益 1,792,273.85 -315,612.42
专项储备
盈余公积 32,242,315.68 32,242,315.68
一般风险准备
未分配利润 401,713,682.06 312,956,030.86
归属于母公司所有者权益合计 3,185,634,364.56 3,095,328,816.88
少数股东权益 9,442,210.26 9,228,765.10
所有者权益合计 3,195,076,574.82 3,104,557,581.98
负债和所有者权益总计 3,605,201,350.27 3,332,086,978.87
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法定代表人：郭卓才 主管会计工作负责人：郭祥彬 会计机构负责人：陈楚君
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 195,031,450.11 252,918,333.97
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 143,651,553.47 147,928,176.32
预付款项 1,689,301.93 953,238.64
应收利息 579,928.95 1,495,262.01
应收股利
其他应收款 13,414,065.29 5,476,944.03
存货 50,701,595.36 65,268,100.85
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 13,154,851.02 1,785,810.09
流动资产合计 418,222,746.13 475,825,865.91
非流动资产：
可供出售金融资产 35,200,000.00 35,200,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 2,490,849,584.89 2,446,456,270.01
投资性房地产
固定资产 58,700,624.44 69,104,035.52
在建工程 1,438,039.78
工程物资
固定资产清理
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生产性生物资产
油气资产
无形资产 392,724.24 499,297.93
开发支出
商誉
长期待摊费用 335,210.96 430,682.50
递延所得税资产 5,167,781.89 2,690,429.93
其他非流动资产 8,016,321.00
非流动资产合计 2,592,083,966.20 2,562,397,036.89
资产总计 3,010,306,712.33 3,038,222,902.80
流动负债：
短期借款 30,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
963,108.73
融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 1,826,366.83 7,127,274.48
预收款项 4,963,696.17 5,481,545.29
应付职工薪酬 250,000.00 4,220,000.00
应交税费 18,484.08 4,883,979.79
应付利息
应付股利
其他应付款 26,942,210.41 51,419,082.45
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 64,000,757.49 74,094,990.74
非流动负债：
长期借款
应付债券
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其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 64,000,757.49 74,094,990.74
所有者权益：
股本 429,914,437.00 429,914,437.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 2,330,284,734.32 2,330,284,734.32
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 32,242,315.68 32,242,315.68
未分配利润 153,864,467.84 171,686,425.06
所有者权益合计 2,946,305,954.84 2,964,127,912.06
负债和所有者权益总计 3,010,306,712.33 3,038,222,902.80
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 355,380,446.23 164,360,512.30
其中：营业收入 355,380,446.23 164,360,512.30
利息收入
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已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 260,988,262.35 140,365,518.72
其中：营业成本 178,257,848.88 88,326,297.42
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 3,031,763.11 1,287,386.24
销售费用 17,586,062.37 15,658,971.68
管理费用 58,441,366.06 38,506,488.99
财务费用 -3,177,001.60 -4,630,900.42
资产减值损失 6,848,223.53 1,217,274.81
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 963,108.73 764,099.19
投资收益（损失以“－”号填列） -658,836.82 4,190,032.06
其中：对联营企业和合营企业的投资收
-897,152.15 3,870,668.88
益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 94,696,455.79 28,949,124.83
加：营业外收入 2,640,722.70 2,042,191.91
其中：非流动资产处置利得 65,035.45
减：营业外支出 2,061,761.48 329,549.10
其中：非流动资产处置损失 1,456,534.17 146,886.32
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 95,275,417.01 30,661,767.64
减：所得税费用 6,864,310.44 4,126,083.66
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 88,411,106.57 26,535,683.98
归属于母公司所有者的净利润 88,757,651.20 25,211,468.50
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少数股东损益 -346,544.63 1,324,215.48
六、其他综合收益的税后净额 2,107,886.27 309,703.23
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 2,107,886.27 309,703.23
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收
益
1.重新计量设定受益计划净负债或净
资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 2,107,886.27 309,703.23
1.权益法下在被投资单位以后将重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损
益
3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额 2,107,886.27 309,703.23
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 90,518,992.84 26,845,387.21
归属于母公司所有者的综合收益总额 90,865,537.47 25,521,171.73
归属于少数股东的综合收益总额 -346,544.63 1,324,215.48
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.210 0.07
（二）稀释每股收益 0.210 0.07
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的
净利润为：0.00 元。
法定代表人：郭卓才 主管会计工作负责人：郭祥彬 会计机构负责人：陈楚君
4、母公司利润表
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单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 17,867,609.02 91,777,192.03
减：营业成本 17,155,522.90 67,876,326.80
营业税金及附加 678,952.14 974,739.38
销售费用 2,786,797.66 11,765,884.99
管理费用 16,102,237.67 21,661,387.66
财务费用 -3,949,387.14 -4,361,576.75
资产减值损失 5,116,036.07 1,259,231.49
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 963,108.73 764,099.19
投资收益（损失以“－”号填列） 560,479.35 4,822,071.41
其中：对联营企业和合营企业的投资收
1,213,314.88 4,502,708.23
益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -18,498,962.20 -1,812,630.94
加：营业外收入 226,834.08 1,615,156.41
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 1,730,682.35 70,800.00
其中：非流动资产处置损失 1,300,682.35
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -20,002,810.47 -268,274.53
减：所得税费用 -2,180,853.25 59,528.68
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -17,821,957.22 -327,803.21
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收
益
1.重新计量设定受益计划净负债或净
资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
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2.可供出售金融资产公允价值变动损
益
3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 -17,821,957.22 -327,803.21
七、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.0415 -0.0009
（二）稀释每股收益 -0.0415 -0.0009
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 618,275,268.81 190,975,990.28
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 2,150,808.80 9,806,710.17
收到其他与经营活动有关的现金 8,288,405.03 6,691,615.04
经营活动现金流入小计 628,714,482.64 207,474,315.49
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购买商品、接受劳务支付的现金 268,869,203.69 103,920,260.34
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 44,448,911.17 47,988,545.22
支付的各项税费 61,375,666.97 5,669,476.91
支付其他与经营活动有关的现金 64,180,468.29 37,933,012.06
经营活动现金流出小计 438,874,250.12 195,511,294.53
经营活动产生的现金流量净额 189,840,232.52 11,963,020.96
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 227,870,000.00 319,363.18
取得投资收益收到的现金 1,177,889.54
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
150.00 600.00
回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 7,000,000.00
投资活动现金流入小计 236,048,039.54 319,963.18
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
6,922,330.36 24,327,204.23
付的现金
投资支付的现金 197,750,423.61 309,191,028.50
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 29,191,331.10
支付其他与投资活动有关的现金 5,944,928.00 403,364.68
投资活动现金流出小计 239,809,013.07 333,921,597.41
投资活动产生的现金流量净额 -3,760,973.53 -333,601,634.23
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 293,920,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
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取得借款收到的现金 30,000,000.00 10,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 20,000,000.00
筹资活动现金流入小计 30,000,000.00 323,920,000.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 580,000.00 13,951,479.56
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 1,267,186.99
筹资活动现金流出小计 580,000.00 15,218,666.55
筹资活动产生的现金流量净额 29,420,000.00 308,701,333.45
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -2,362,591.13 74,061.98
五、现金及现金等价物净增加额 213,136,667.86 -12,863,217.84
加：期初现金及现金等价物余额 438,794,458.55 403,082,602.54
六、期末现金及现金等价物余额 651,931,126.41 390,219,384.70
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 40,732,232.68 116,562,688.88
收到的税费返还 1,131,816.25 9,806,710.17
收到其他与经营活动有关的现金 3,905,311.82 4,671,341.74
经营活动现金流入小计 45,769,360.75 131,040,740.79
购买商品、接受劳务支付的现金 8,173,750.58 87,423,370.08
支付给职工以及为职工支付的现金 10,089,690.40 39,501,252.74
支付的各项税费 8,381,171.76 2,704,112.81
支付其他与经营活动有关的现金 26,887,551.90 30,306,512.27
经营活动现金流出小计 53,532,164.64 159,935,247.90
经营活动产生的现金流量净额 -7,762,803.89 -28,894,507.11
二、投资活动产生的现金流量：
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收回投资收到的现金 48,850,000.00 319,363.18
取得投资收益收到的现金 292,092.47
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 7,000,000.00
投资活动现金流入小计 56,142,092.47 319,363.18
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
1,591,756.50 2,982,468.28
付的现金
投资支付的现金 104,030,000.00 278,236,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 24,192,000.00
支付其他与投资活动有关的现金 5,944,928.00 403,364.68
投资活动现金流出小计 135,758,684.50 281,621,832.96
投资活动产生的现金流量净额 -79,616,592.03 -281,302,469.78
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 245,920,000.00
取得借款收到的现金 30,000,000.00 10,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 20,000,000.00
筹资活动现金流入小计 30,000,000.00 275,920,000.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 580,000.00 13,464,450.44
支付其他与筹资活动有关的现金 1,267,186.99
筹资活动现金流出小计 580,000.00 14,731,637.43
筹资活动产生的现金流量净额 29,420,000.00 261,188,362.57
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 72,512.06 18,609.21
五、现金及现金等价物净增加额 -57,886,883.86 -48,990,005.11
加：期初现金及现金等价物余额 252,918,333.97 349,311,777.41
六、期末现金及现金等价物余额 195,031,450.11 300,321,772.30
7、合并所有者权益变动表
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本期金额
单位：元
本期
归属于母公司所有者权益 所有
少数
项目 其他权益工具 其他 一般 未分 者权
资本 减：库 专项 盈余 股东
股本 优先 永续 综合 风险 配利 益合
其他 公积 存股 储备 公积 权益
股 债 收益 准备 润 计
429,9 2,320, 32,242 312,95 3,104,
一、上年期末 -315,6 9,228,
14,43 531,64 ,315.6 6,030. 557,5
余额 12.42 765.10
7.00 5.76 8 86 81.98
加：会计
政策变更
前期
差错更正
同一
控制下企业合
并
其他
429,9 2,320, 32,242 312,95 3,104,
二、本年期初 -315,6 9,228,
14,43 531,64 ,315.6 6,030. 557,5
余额 12.42 765.10
7.00 5.76 8 86 81.98
三、本期增减
88,757 90,51
变动金额（减 -559,9 2,107, 213,44
,651.2 8,992.
少以“－”号填 89.79 886.27 5.16
0 84
列）
88,757 90,51
（一）综合收 2,107, -346,5
,651.2 8,992.
益总额 886.27 44.63
0 84
（二）所有者
投入和减少资
本
1．股东投入的
普通股
2．其他权益工
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具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分
配
1．提取盈余公
积
2．提取一般风
险准备
3．对所有者
（或股东）的
分配
4．其他
（四）所有者
权益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
（五）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
-559,9 559,98
（六）其他
89.79 9.79
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骅威文化股份有限公司 2016 年半年度报告全文
429,9 2,319, 32,242 401,71 3,195,
四、本期期末 1,792, 9,442,
14,43 971,65 ,315.6 3,682. 076,5
余额 273.85 210.26
7.00 5.97 8 06 74.82
上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益 所有
少数
项目 其他权益工具 其他 一般 未分 者权
资本 减：库 专项 盈余 股东
股本 优先 永续 综合 风险 配利 益合
其他 公积 存股 储备 公积 权益
股 债 收益 准备 润 计
281,6 395,59 32,242 206,55 5,199, 921,1
一、上年期末
00,00 9,561. -1.27 ,315.6 8,853. 261.2 99,99
余额
0.00 22 8 90 2 0.75
加：会计
政策变更
前期
差错更正
同一
控制下企业合
并
其他
281,6 395,59 32,242 206,55 5,199, 921,1
二、本年期初
00,00 9,561. -1.27 ,315.6 8,853. 261.2 99,99
余额
0.00 22 8 90 2 0.75
三、本期增减
67,18 739,54 11,259 2,509, 820,8
变动金额（减 309,70
6,989 2,387. ,988.9 194.8 08,26
少以“－”号填 3.23
.00 30 4 5 3.32
列）
25,211 1,324, 26,84
（一）综合收 309,70
,468.5 215.4 5,387.
益总额 3.23
0 8 21
（二）所有者 67,18 739,54 806,7
投入和减少资 6,989 2,387. 29,37
本 .00 30 6.30
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67,18 739,54 806,7
1．股东投入的
6,989 2,387. 29,37
普通股
.00 30 6.30
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
-13,95 -13,95
（三）利润分
1,479. 1,479.
配
56 56
1．提取盈余公
积
2．提取一般风
险准备
3．对所有者 -13,95 -13,95
（或股东）的 1,479. 1,479.
分配 56 56
4．其他
（四）所有者
权益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
（五）专项储
备
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1．本期提取
2．本期使用
1,184, 1,184,
（六）其他 979.3 979.3
7 7
348,7 1,135, 32,242 217,81 7,708, 1,742,
四、本期期末 309,70
86,98 141,94 ,315.6 8,842. 456.0 008,2
余额 1.96
9.00 8.52 8 84 7 54.07
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
其他权益工具 未分 所有者
项目 资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公
股本 优先 永续 配利 权益合
其他 积 存股 合收益 备 积
股 债 润 计
429,91 2,330,2 171,68 2,964,1
一、上年期末 32,242,
4,437. 84,734. 6,425. 27,912.
余额 315.68
00 32 06 06
加：会计
政策变更
前期
差错更正
其他
429,91 2,330,2 171,68 2,964,1
二、本年期初 32,242,
4,437. 84,734. 6,425. 27,912.
余额 315.68
00 32 06 06
三、本期增减
-17,82
变动金额（减 -17,821
1,957.
少以“－”号填 ,957.22
22
列）
-17,82
（一）综合收 -17,821
1,957.
益总额 ,957.22
22
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（二）所有者
投入和减少资
本
1．股东投入的
普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分
配
1．提取盈余公
积
2．对所有者
（或股东）的
分配
3．其他
（四）所有者
权益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
（五）专项储
备
1．本期提取
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2．本期使用
（六）其他
429,91 2,330,2 153,86 2,946,3
四、本期期末 32,242,
4,437. 84,734. 4,467. 05,954.
余额 315.68
00 32 84 84
上年金额
单位：元
上期
其他权益工具 未分 所有者
项目 资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公
股本 优先 永续 配利 权益合
其他 积 存股 合收益 备 积
股 债 润 计
281,60 230,00
一、上年期末 395,599 32,242, 939,446
0,000. 4,975.
余额 ,561.22 315.68 ,852.84
00 94
加：会计
政策变更
前期
差错更正
其他
281,60 230,00
二、本年期初 395,599 32,242, 939,446
0,000. 4,975.
余额 ,561.22 315.68 ,852.84
00 94
三、本期增减
67,186 -14,27
变动金额（减 739,542 792,450
,989.0 9,282.
少以“－”号填 ,387.30 ,093.53
0 77
列）
（一）综合收 -327,8 -327,80
益总额 03.21 3.21
（二）所有者 67,186
739,542 806,729
投入和减少资 ,989.0
,387.30 ,376.30
本 0
1．股东投入的 67,186 739,542 806,729
普通股 ,989.0 ,387.30 ,376.30
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骅威文化股份有限公司 2016 年半年度报告全文
0
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
-13,95
（三）利润分 -13,951
1,479.
配 ,479.56
56
1．提取盈余公
积
2．对所有者 -13,95
-13,951
（或股东）的 1,479.
,479.56
分配 56
3．其他
（四）所有者
权益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
（五）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
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骅威文化股份有限公司 2016 年半年度报告全文
348,78 1,135,1 215,72 1,731,8
四、本期期末 32,242,
6,989. 41,948. 5,693. 96,946.
余额 315.68
00 52 17 37
三、公司基本情况
1、历史沿革和改制情况
骅威文化股份有限公司（原名广东骅威玩具工艺股份有限公司，以下简称“公司”）是由广东骅威
（集团）玩具工艺有限公司整体变更而来。2007年11月29日，以2007年7月31日为基准日将广东骅威
（集团）玩具工艺有限公司整体变更为广东骅威玩具工艺股份有限公司。股份公司总股本6,600万股，
每股面值1元，股本总额为6,600万元，注册资本为6,600万元。其中：郭祥彬持股33,660,000股，持股
比例为51%、郭群持股5,662,800股，持股比例为8.58%、汕头市高佳软件开发有限公司持股3,247,200
股，持股比例为4.92%、汕头市雅致服饰有限公司持股2,970,000股，持股比例为4.50%、上海富尔亿影
视传媒有限公司持股3,960,000股，持股比例为6%、汕头市华青投资控股有限公司持股16,500,000股，
持股比例为25%。2007年11月29日，公司办理了工商变更登记手续。
2010年1月26日，公司2010年第一次临时股东大会审议通过了《关于公司申请首次公开发行A股
股票并上市的方案》。经中国证券监督管理委员会“证监许可[2010]1400号”文核准，公司向社会公开
发行人民币普通股A股2200万股，每股面值1元，每股发行价29.00元。此次发行，业经广东正中珠江
会计师事务所有限公司《广会所验字〔2010〕第08000340195号》验资报告审验。公司已于2011年1月
5日办妥工商变更登记。公司股票于2010年11月17日在深圳证券交易所上市交易，股票代码为002502。
2011年12月2日，公司名称变更为骅威科技股份有限公司。
2016年5月3日，公司名称变更为骅威文化股份有限公司。
截至2016年6月30 日，公司注册资本及实收资本为429,914,437.00元。
2、公司所属行业类别
文教体育用品制造业，从事各类玩具的设计、生产、销售，制作、发行：广播剧、电视
剧及手游的研发、运营。
3、公司经营范围及主要产品
对高新科技项目、文化产业项目、文化休闲娱乐服务业的投资；工业产品设计，多媒体
和动漫技术的研发，电子信息技术的应用和开发；广播剧，电视剧，动画片（制作须另申报），
专题、专栏（不含时政新闻类），综艺的制作、复制、发行（广播电视节目制作经营许可证
有效期至2017年3月10日）；文化活动策划；设计、制造和销售：玩具、模型、婴幼儿用品、
工艺品（不含金银饰品）、五金制品、塑胶制品；销售：家用电器、服装、箱包、皮革制品、
文体用品及器材、日用百货；回收、加工、销售：废旧塑料。食品经营（由分支机构经营）；
文化娱乐经纪代理；投资兴办实业；受托资产管理、投资管理（不得从事信托、金融资产管
理、证券资产管理业务）；投资顾问（不含限制项目）:受托管理股权投资基金、对未上市企
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骅威文化股份有限公司 2016 年半年度报告全文
业进行股权投资、开展股权投资和企业上市咨询业务（不得从事证券投资活动，不得以公开
方式募集资金开展投资活动，不得从事公开募集基金管理业务）；货物进出口、技术进出口
（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
4、公司法定地址及总部地址
汕头市澄海区澄华工业区玉亭路。
5、法定代表人
郭卓才
6、公司的基本组织架构
公司已根据《公司法》和《章程》的规定，设置了股东大会、董事会、监事会、总经理
等组织机构，股东大会是公司的权力机构。
7、财务报告批准报出日
本财务报表及附注经公司董事会于2016年8月18日决议批准对外报出。
8、合并财务报表范围及其变化
本报告期纳入合并范围内子公司共19家，具体包括：
序号 子公司名称 子公司类型 级次 持股比例
1 上海民脉文化发展有限公司 控股子公司 一级 75%
2 香港民脉文化发展有限公司 控股子公司之子公司 二级 100%
3 深圳市文华创梦文化发展有限公司 全资子公司 一级 100%
4 深圳市第一波网络科技有限公司 全资子公司 一级 100%
5 霍尔果斯第一波网络科技有限公司 全资子公司之子公司 二级 100%
6 深圳市蓝海梦想网络科技有限公司 全资子公司之子公司 二级 100%
7 深圳市风云互动网络科技有限公司 全资子公司之子公司 二级 50.40%
8 霍尔果斯霹雳互动网络科技有限公司 孙公司之子公司 三级 50.40%
9 霍尔果斯风凌网络有限公司 孙公司之子公司 三级 50.40%
10 深圳市又一波网络科技有限公司 全资子公司之子公司 二级 100%
11 深圳市骑士传奇网络科技有限公司 全资子公司之子公司 二级 75%
12 霍尔果斯长风骑士网络科技有限公司 孙公司之子公司 三级 75%
13 浙江梦幻星生园影视文化有限公司 全资子公司 一级 100%
14 东阳市星生地影视文化有限公司 全资子公司之子公司 二级 100%
15 霍尔果斯梦幻星生园传媒有限公司 全资子公司之子公司 二级 100%
16 北京梦幻星辰传媒有限公司 全资子公司之子公司 二级 100%
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骅威文化股份有限公司 2016 年半年度报告全文
17 骅威香港文化发展有限公司 全资子公司 一级 100%
18 骅星科技发展有限公司 全资子公司 一级 100%
19 深圳前海骅威投资有限公司 全资子公司 一级 100%
本年新纳入合并范围的公司包括序号9涉及1家公司。本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“六、
合并范围的变更”和“七、在其他主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——
基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规
定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息
披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。
2、持续经营
公司承诺自报告期末起至少12个月不存在影响公司持续经营的事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
以下披露内容已涵盖了公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。详
见本附注“三11、应收款项”、“三12、存货”、“三15、固定资产”、“三24、收入”。
1、遵循企业会计准则的声明
公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了公司的财务状
况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
公司会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
正常营业周期是指公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。公司
以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
--同一控制下的企业合并
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参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性
的，为同一控制下的企业合并。在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，
参与合并的其他企业为被合并方。
同一控制下的企业合并，并以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价
的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值作为长
期股权投资的投资成本，为企业合并发生的直接相关费用计入当期损益。长期股权投资投资
成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，应当调整资本
公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
--非同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制，为非同一控制下的企业
合并。在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被
合并方。
非同一控制下的企业合并，一次交换交易实现合并的，投资成本为公司在购买日为取得对方
的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为进行企业
合并发生的各项直接相关费用计入当期损益。通过多次交换交易分步实现的企业合并的，投
资成本为每一单项交易成本之和。公司为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入当期损
益。在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来
事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，公司将其计入投资成本；购买
成本超过按股权比例享有的被购买方可辨认资产、负债的公允价值中所占份额的部分，确认
为商誉。如果公司取得的在被购买方可辨认资产、负债的公允价值中所占的份额超过购买成
本，则超出的金额直接计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
--合并范围的确定原则
以控制为基础确定合并财务报表的合并范围，母公司控制的特殊目的主体也纳入合并财
务报表的合并范围。如果母公司是投资性主体，且不存在为其投资活动提供相关服务的子公
司，则不应当编制合并财务报表，该母公司按照《企业会计准则第33号-合并财务报表》第
二十一条规定以公允价值计量其对所有子公司的投资，且公允价值变动计入当期损益。
--合并报表采用的会计方法
公司合并会计报表的编制方法为按照《企业会计准则第33号－合并财务报表》的要求，
以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表及其他相关资料为依据，在抵销母公司与
子公司、子公司相互间的债权与债务项目、内部销售收入和未实现的内部销售利润等项目，
以及母公司对子公司权益性资本投资项目的数额与子公司所有者权益中母公司所持有的份
额的基础上，合并各报表项目数额编制。少数股东权益、少数股东损益在合并报表中单独列
示。子公司的主要会计政策按照母公司统一选用的会计政策确定。
--少数股东权益和损益的列报
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子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股
东损益”项列示。
子公司所有者权益中属于少数股东权益的份额，在合并资产负债表中所有者权益项目下
以“少数股东权益”项目列示。
--当期增加减少子公司的合并报表处理
在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司在合并当期的期初至报
告期末的收入、成本、费用、利润纳入合并利润表。因非同一控制下企业合并增加的子公司，
将该子公司自购买日至报告期末的收入、成本、费用、利润纳入合并利润表。
在报告期内，处置子公司，将该子公司期初至处置日的收入、成本、费用、利润纳入合并利
润表。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排，分为共同经营和合营企
业。
当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营利益份额相关的下列项目：
（1）确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；
（2） 确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；
（3） 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4） 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；
（5） 确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
当公司为合营企业的合营方时，将对合营企业的投资确认为长期股权投资，并按照本财务报
表附注长期股权投资所述方法进行核算。
8、现金及现金等价物的确定标准
公司根据《企业会计准则第31号——现金流量表》的规定，对持有时间短（一般不超过3个月）、
流动性强、可随时变现、价值变动风险很小的投资，确认为现金等价物。
9、外币业务和外币报表折算
--外币业务
公司日常核算外币业务按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额入
账，每月末对资产负债表之货币资金、债权债务等货币性项目的外币余额按当日国家外汇市
场汇率中间价进行调整，其差额作为“财务费用—汇兑损益”计入当期损益；属于与购建固定
资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。
--外币报表折算
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资产负债表中的所有资产、负债类项目均按照资产负债表日国家外汇市场汇率中间价折
算为人民币金额；所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，均按发生时的国家外汇市场汇
率中间价折算为人民币金额；“未分配利润”项目以折算后的利润分配表中该项目的人民币金
额列示。折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益项目合计数的差额，在所有者权益项
目下“其他综合收益”项目列示。
利润表中所有项目和所有者权益变动表中有关反映发生数的项目采用平均汇率折算为人
民币金额；所有者权益变动表中“年初未分配利润”项目以上一年折算后的期末“未分配利润”
项目的金额列示；“未分配利润”项目按折算后的所有者权益变动表中的其他各项目的金额计
算列示。
10、金融工具
公司将持有的金融资产分成以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产；持有至到期投资；应收款项；以及可供出售金融资产。
--对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时以公允价值作为初始确认
金额，相关交易费用直接计入当期损益；持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，
期末将公允价值变动计入当期损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为
投资收益，同时调整公允价值变动损益。
--对于持有至到期投资的金融资产，取得时按公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金
额；持有至到期投资按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。当持有至
到期投资处置时，将所取得价款与投资账面价值之间的差额计入当期损益。
--对于公司通过对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，按照从购货方应收的合同或协议
价款作为初始确认金额。收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计
入当期损益。
--对于可供出售金融资产，取得时按公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额，持有
期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入资本公积；处置时，
将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入当期损益；同时，将原直接计入所有
者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。
金融资产转移的确认依据和计量方法： 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所
有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所
有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。在判断金融资产转移是否满足
会计准则规定的金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移
区分为金融资产整体转移和部分转移。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
--所转移金融资产的账面价值；
--因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资
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产为可供出售金融资产的情形)之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确
认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差
额计入当期损益：
--终止确认部分的账面价值；
--终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部
分的金额之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项
金融负债。
金融资产的减值：公司在资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，以判断是否有
证据表明金融资产已由于一项或多项事件的发生而出现减值。
对于以摊余成本计量的金融资产，如果有客观证据表明应收款项或以摊余成本计量的持
有至到期类投资发生减值，则损失的金额以资产的账面金额与预期未来现金流量(不包括尚未
发生的未来信用损失)现值的差额确定。在计算预期未来现金流量现值时，应采用该金融资产
原始有效利率作为折现率。资产的账面价值应通过减值准备科目减计至其预计可收回金额，
减计金额计入当期损益。对单项金额重大的金融资产采用单项评价，以确定其是否存在减值
的客观证据，并对其他单项金额不重大的资产，以单项或组合评价的方式进行检查，以确定
是否存在减值的客观证据。
对于以成本计量的金融资产，如有证据表明由于无法可靠地计量其公允价值所以未以公
允价值计量的无市价权益性金融工具出现减值，减值损失的金额应按该金融资产的账面金额
与以类似金融资产当前市场回报率折现计算所得的预计未来现金流量现值之间的差额进行计
量。
对于可供出售类金融资产，如果可供出售类金融资产发生减值，原直接计入资本公积的因公
允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。
公司将金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以及其他金融负
债。
--以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 ，取得时以公允价值作为初始确认金额，
将公允价值变动计入当期损益。其他金融负债以摊余成本计量。
--金融资产和金融负债公允价值的确定方法：公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债
全部直接参考活跃市场中的报价。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据 （1） 浙江梦幻星生园影视文化有限公司、东阳市星生地影视文化有限
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或金额标准 公司、霍尔果斯梦幻星生园传媒有限公司及北京梦幻星辰传媒有限公司：
将单项金额 500 万元以上(含)或占应收账款账面余额 5%以上的应收账项、
单项金额 100 万元以上(含)或占其他应收款账面余额 10%以上的其他应收
款视为重大应收款项。（2）其他公司：将单项金额超过 100 万元的应收款
项视为重大应收款项。
当期存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回所有款
单项金额重大并单项计提
项时，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，单独进行减值测
坏账准备的计提方法
试，计提坏账准备。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
账龄组合 账龄分析法
内部往来组合 其他方法
应收退税组合 其他方法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 2.00% 2.00%
1－2 年 20.00% 20.00%
2－3 年 50.00% 50.00%
3 年以上 80.00% 80.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由 期末如果有客观证据表明应收款项发生减值。
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差
坏账准备的计提方法
额，单独进行减值测试，计提坏账准备。
12、存货
--存货的分类
存货分为：原材料、在产品、产成品、发出商品、包装物、委托加工材料、在拍影视剧、
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完成拍摄影视剧、外购影视剧等。
其中：原材料包括公司为拍摄影视剧购买或创作完成的剧本支出、在影视剧投入拍摄时
转入在拍影视剧。
在拍影视剧系公司投资拍摄尚在摄制中或已摄制完成尚未取得《电影片公映许可证》或
《电视剧发行许可证》的影视剧产品。
完成拍摄影视剧系公司投资拍摄完成并已取得《电影片公映许可证》或《电视剧发行许
可证》的影视剧产品。
外购影视剧系公司购买的影视剧产品。
联合摄制或联合投资业务的核算
公司从事与境内外其他单位合作摄制影视剧业务、且按投资比例分享收益的，按以下规
定和方法执行：公司负责摄制成本核算的，在收到合作方按合同约定预付的制片款项时，先
通过“预收款项－预收制片款”科目进行核算；当影视剧完成摄制结转入库时，再将该款项转
作影视剧库存成本的备抵，并在结转销售成本时予以冲抵。其他合作方负责摄制成本核算的，
公司按合同约定支付合作方的制片款，先通过“预付款项－预付制片款”科目进行核算，当影
视剧完成摄制并收到其他合作方出具的经审计或双方确认的有关成本、费用结算凭据或报表
时，按实际结算金额将该款项转作影视剧库存成本。
公司从事与境内外其他单位联合投资影视剧业务的、且按固投回报率或固定回报分享收
益的，按以下规定和方法执行：公司负责制作与发行的，在收到合作方按合同约定预付的投
资款项时，先通过“其他应付款－联合投资款”科目进行核算；按合同约定计算的、分享给其
他合作单位的投资回报通过“其他应付款－投资回报”核算，并同时确认为影视剧成本（投资
回报）。在符合收入确认条件之日起，一般不超过24个月的期间内，采用计划收入比例法将
其全部实际成本逐笔（期）结转销售成本。其他合作方负责制作与发行的，公司按合同约定
支付合作方的投资款，通过“预付款项－预付投资款”科目进行核算。
--存货的盘存制度
公司确定存货的实物数量采用永续盘存制，其中影视剧以核查版权等权利文件作为盘存
方法。
--发出存货的计价方法
存货按取得时的实际成本计价，实际成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目
前场所和使用状态所发生的支出。
其他公司：存货发出时，按照实际成本进行核算，并采用加权平均法确定其实际成本。
梦幻星生园：发出存货采用个别计价法，自符合收入确认条件之日起，按以下方法和规
定结转销售成本：
①一次性卖断国内全部著作权的，在确认收入时，将全部实际成本一次性结转销售成本。
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②采用按票款、发行收入等分账结算方式，或采用多次、局部（特定院线或一定区域、
一定时期内）将发行权、放映权转让给部分电影院线（发行公司）或电视台等，且仍可继续
向其他单位发行、销售的影视剧，一般在符合收入确认条件之日起，不超过24个月的期间内，
采用计划收入比例法将其全部实际成本逐笔（期）结转销售成本。计划收入比例法具体的计
算原则和方法：从符合收入确认条件之日起，在各收入确认的期间内，以本期确认收入占预
计总收入的比例为权数，计算确定本期应结转的销售成本。即当期应结转的销售成本＝总成
本×（当期收入÷预计总收入）
公司如果预计影视剧不再拥有发行、销售市场，则将该影视剧未结转的成本予以全部结
转。
--存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
确定可变现净值的依据：产成品和用于出售的材料等直接用于出售的，以该存货的估计
售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存
货，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相
关税费后的金额，确定其可变现净值；同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存
在合同价格的，则分别确定其可变现净值。
存货跌价准备的计提方法：期末在对存货进行全面盘点的基础上，对存货遭受毁损，全
部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，按单个存货项
目的可变现净值低于其成本的差额计提存货跌价准备。但对为生产而持有的材料等，如果用
其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料仍然按成本计量，如果材料价格的下降表
明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量。
13、划分为持有待售资产
同时满足下列条件的非流动资产或公司某一组成部分划分为持有待售：
(1)该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售；
(2)公司已经就处置该非流动资产或该组成部分作出决议；
(3)公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；
(4)该项转让将在一年内完成。符合持有待售条件的非流动资产(不包括金融资产及递延所
得税资产)，以账面价值与公允价值减去处置费用孰低的金额列示为其他流动资产。公允价值
减去处置费用低于原账面价值的金额，确认为资产减值损失。
终止经营为已被处置或被划归为持有待售的、于经营上和编制财务报表时能够在公司内
单独区分的组成部分。
14、长期股权投资
-- 长期股权投资的分类
长期股权投资包括对子公司的投资和对合营企业、联营企业的投资。
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-- 长期股权投资的计量
A、企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行
权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务
报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、
转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，
调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，在个别财务报表
和合并财务报表中，将按持股比例享有在合并日被合并方所有者权益账面价值的份额作为初
始投资成本。 合并日之前所持被合并方的股权投资账面价值加上合并日新增投资成本， 与
长期股权投资初始投资成本之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始
投资成本。公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资， 区分个
别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
a 在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新
增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其
他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益。
b 在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的
公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益； 购买日之前持有
的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资
收益。
B、企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资
以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。投资成本包
括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；发行权益性证券取得的长期
股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；通过非货币性资产交换（该项交
换具有商业实质）取得的长期股权投资，其投资成本以该项投资的公允价值和应支付的相关
税费作为换入资产的成本；通过债务重组取得的长期股权投资，债权人将享有股份的公允价
值确认为对债务人的投资。
-- 后续计量
对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对具有共同控制、重大影
响的长期股权投资，采用权益法核算。
-- 确定对被投资单位具有重大影响的依据
对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起
共同控制这些政策的制定的，认定为重大影响。
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-- 减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，
按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备。
15、固定资产
（1）确认条件
A 固定资产是指使用寿命超过一个会计年度的为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的有
形资产。固定资产的确认条件 ：a 该固定资产相关的经济利益很可能流入企业；b 该固定资产的成
本能够可靠计量。 B 固定资产的计价方法固定资产通常按照实际成本作为初始计量。购买固定资产
的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基
础确定。债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以该固定资产的公允价值为基础确定其入账价值，
并将重组债务的账面价值与该用以抵债的固定资产公允价值之间的差额，计入当期损益；在非货币性
资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换
换入的固定资产通常以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的
公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税
费作为换入固定资产的成本，不确认损益。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋建筑物 年限平均法 40 5.00% 2.357%
机器设备 年限平均法 10 5.00% 9.50%
运输设备 年限平均法 10 5.00% 9.50%
模具及其他设备 年限平均法 5 5.00% 19%
固定资产折旧采用直线法平均计算，并按固定资产类别的原价、估计经济使用年限及预
计残值确定其折旧率。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。满足以下一项或数项标准
的租赁，应当认定为融资租赁：A:在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；B：承租人有
购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在
租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权。C:即使资产的所有权不转移，但租赁期占租
赁资产使用寿命的大部分，通常是租赁期大于、等于资产使用年限的 75％，但若标的物是在租赁开始
日已使用期限达到可使用期限 75%以上的旧资产则不适用此标准；D：承租人在租赁开始日的最低租
赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现
值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。通常是租赁最低付款额的现值大于、等于资产公允价
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值的 90％；E：租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。融资租入固定资产的
计价方法：按照实质重于法律形式的要求，企业应将融资租入资产作为一项固定资产计价入账，同时
确认相应的负债，并计提固定资产的折旧。在租赁期开始日，承租人应当将租赁开始日租赁资产公允
价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值；承租人在租赁谈判和签订租赁合
同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用也计入资产
的价值。
16、在建工程
--在建工程的类别
公司在建工程包括建筑工程、安装工程、技术改造工程等。
--在建工程的计量
在建工程以实际成本计价，按照实际发生的支出确定其工程成本，工程达到预定可使用
状态前因进行试运转发生的净支出计入工程成本。工程达到预定可使用状态前所取得的试运
转过程中形成的、能够对外销售的产品，其发生的成本，计入在建工程成本，销售或结转为
产成品时，按实际销售收入或者预计售价冲减在建工程成本。在建工程发生的借款费用，符
合借款费用资本化条件的，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前，计入在建工程成本。
--在建工程结转为固定资产的时点
在建工程按各项工程所发生的实际支出核算，在达到预定可使用状态时转作固定资产。
所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算手续的，自达到预定可使用
状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并计
提固定资产的折旧，待办理了竣工决算手续后再对原估计值进行调整。购建或者生产符合资
本化条件的资产而借入的专门借款或占用了一般借款发生的借款利息以及专门借款发生的辅
助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前根
据其发生额予以资本化。
--在建工程减值准备的确认标准、计提方法
期末对在建工程逐项进行检查，如果有证据表明，在建工程已经发生了减值，则计提减值准
备。在建工程减值损失一经确认，在以后会计期间不转回。
17、借款费用
购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款或占用了一般借款发生的借款利
息以及专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使
用或者可销售状态之前，根据其资本化率计算的发生额予以资本化。除此以外的其它借款费
用在发生时计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生
产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。同时
满足下列条件时，借款费用开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付
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现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个
月的，应当暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用应当确认为费用，计入当期
损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条
件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，借款费用的资本化应当继续进行。
购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用应当
停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费
用，应当在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，应当以专门借款当期实际发
生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取
得的投资收益后的金额，确定为专门借款利息费用的资本化金额，并应当在资本化期间内，
将其计入符合资本化条件的资产成本。
为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款应予资本化的利息
金额应当按照下列公式计算：
一般借款利息费用资本化金额＝累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数
×所占用一般借款的资本化率
所占用一般借款的资本化率＝所占用一般借款加权平均利率
＝所占用一般借款当期实际发生的利息之和÷所占用一般借
款本金加权平均数
所占用一般借款本金加权平均数＝Σ（所占用每笔一般借款本金×每笔一般借款在当期所
占用的天数/当期天数）
18、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
--无形资产的计量
无形资产按取得时实际成本计价，其中购入的无形资产，外购无形资产的成本，按使该
项资产达到预定用途所发生的实际支出计价；内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时
计入当期损益；开发阶段的支出，能够符合资本化条件的，确认为无形资产成本；投资者投
入的无形资产，应当按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不公允的
除外；接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，或以应收债权换入无形资产
的，按换入无形资产的公允价值入账；非货币性交易投入的无形资产，以该项无形资产的公
允价值和应支付的相关税费作为入账成本；接受捐赠的无形资产，捐赠方提供了有关凭据的，
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按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费计价；捐赠方没有提供有关凭据的，如果同类或
类似无形资产存在活跃市场的，按同类或类似无形资产的市场价格估计的金额，加上应支付
的相关税费，作为实际成本；如果同类或类似无形资产不存在活跃市场的，按接受捐赠的无
形资产的预计未来现金流量现值，作为实际成本。
无形资产期末按照账面价值与可回收金额孰低计量。
--无形资产的摊销
使用寿命有限的无形资产的，在估计该使用寿命的年限内按直线法摊销；无法预见无形
资产为公司带来未来经济利益的期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定
的无形资产不摊销。
--无形资产减值准备的确认标准、计提方法
资产负债表日，公司检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，对预计可
收回金额低于其账面价值的，按单项预计可收回金额并将其与账面价值的差额计提减值准备。
无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不转回。
（2）内部研究开发支出会计政策
公司内部研究开发项目开发阶段的支出，符合下列各项时，确认为无形资产：
A、从技术上来讲，完成该无形资产以使其能够使用或出售具有可行性。
B、具有完成该无形资产并使用或出售的意图。
C、无形资产产生未来经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市
场或无形资产自身存在市场；无形资产将在内部使用时，证明其有用性。
D、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用
或出售该无形资产。
E、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠计量。
19、长期资产减值
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产
及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，公司于资产负债表
日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、
使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每
年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入
减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的
现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协
议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活
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跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有
关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预
计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流
量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计
算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产
组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企
业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或
资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分
摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的
其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
20、长期待摊费用
长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用，长期待
摊费用按发生时的实际成本计价，并在受益期限内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使
以后会计期间受益的，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
21、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬，是指企业在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支
付的职工薪酬，因解除与职工的劳动关系给予的补偿除外。短期薪酬具体包括：职工工资、
奖金、津贴、职工福利费、医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费，住房公积
金，公会经费和职工教育费，短期带薪缺勤，短期利润分享计划，非货币性福利以及其他短
期薪酬。公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入
当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利，是指企业为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，
提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。公司在职工为其提供服务的会计
期间，将根据设定的提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成
本。
（3）辞退福利的会计处理方法
辞退福利，是指企业在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自
愿接受裁减而给予职工的补偿。
公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计
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入当期损益：
A 企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。
B 企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
其他长期职工福利，是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬，包
括长期带薪缺勤、长期残疾福利、长期利润分享计划等。公司向职工提供的其他长期职工福
利，符合设定提存条件的，将根据设定的提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当
期损益或相关资产成本。除此以外，企业将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下
列组成部分：
A、服务成本。
B、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额。
C、重新计量其他长期职工净负债或净资产所产生的变动。
上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
22、预计负债
公司发生与或有事项相关的义务并同时符合以下条件时，在资产负债表中确认为预计负
债：
（1）该义务是公司承担的现时义务；
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照
履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够
收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
23、收入
--销售商品
公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金
额确认销售商品收入：
A、已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
B、既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；
C、收入的金额能够可靠地计量；
D、相关的经济利益很可能流入企业；
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E、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
--提供劳务
在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，公司于资产负债表日按完工百分比法确
认相关的劳务收入。如提供劳务交易结果不能够可靠估计的，应当分别处理：
A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳
务收入，并按相同金额结转劳务成本；
B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，应当将已经发生的劳务成本计入当期损
益，不确认提供劳务收入。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指：
a、收入金额能够可靠计量；
b、相关经济利益很可能流入公司；
c、交易的完工进度能够可靠地确定；
d、交易已发生和将发生的成本能够可靠计量。
--让渡资产使用权
公司在与让渡资产使用权相关的经济利益能够流入和收入的金额能够可靠的计量时确认
让渡资产使用权收入。
利息收入按使用货币资金的使用时间和适用利率计算确定。使用费收入金额，按照有关
合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
公司的营业收入主要包括动漫玩具及非动漫玩具销售收入、游戏业务销售收入、电视剧
销售收入等。
公司收入确认的具体方法为:
业务类型 具体收入确认原则
玩具业务 1、外销产品采用离岸价（FOB）结算形式，在公司取得出口报关单和出口装运单据，
销售收入金额已经确定，并已收讫货款或预计可以收回货款时确认收入。
2、内销在公司发出产品，取得发运凭证或客户签收单据，销售收入金额已确定，
并已收讫货款或预计可以收回货款时确认收入。
游戏业务 游戏充值业务：公司根据游戏玩家实际充值的金额，扣除相关渠道成本和运营分成
后，将游戏玩家已消费的部分确认为营业收入。
授权金业务：如果合同或协议规定一次性收取的授权金，且不提供后续服务的，视
同销售资产一次性确认收入；提供后续服务的，在合同或协议规定的有效期内分期
确认收入。如果合同或协议规定分期收取授权金的，按合同或协议规定的收款时间
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或规定的收费方法计算确定的金额分期确认授权金收入。
电视剧销售业务 在电视剧完成摄制或购入，且经广播电影电视行政主管部门审查通过并取得《电视
剧发行许可证》后，公司将电视剧播映带或其他载体移交给购货方并取得收款权利
时确认收入。
24、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府补助是指公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者
投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。政府补助在能
够满足政府补助所附的条件，且能够收到时确认。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，
按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的
政府补助，直接计入当期损益。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当
期损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并
在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当
期损益。
已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，
超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
25、递延所得税资产/递延所得税负债
递延所得税资产/递延所得税负债
所得税费用的会计处理采用资产负债表债务法核算。资产负债表日，公司按照可抵扣暂
时性差异与适用所得税税率计算的结果，确认递延所得税资产及相应的递延所得税收益；按
照应纳税暂时性差异与适用企业所得税税率计算的结果，确认递延所得税负债及相应的递延
所得税费用。
--递延所得税资产的确认
公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时
性差异产生的递延所得税资产。但是同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所
产生的递延所得税资产不予确认：
A：该项交易不是企业合并；
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B：交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条
件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回；未来很可能获
得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损
和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
--递延所得税负债的确认
除下列情况产生的递延所得税负债以外，公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所
得税负债：
A、商誉的初始确认；
B、同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：
a 该项交易不是企业合并；
b 交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
C、公司对与子公司、联营公司及合营企业投资产生相关的应纳税暂时性差异，同时满足
下列条件的：
a 投资企业能够控制暂时性差异的转回的时间；
b 该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
--所得税费用计量
公司将当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情
况产生的所得税：
A：企业合并；
B：直接在所有者权益中确认的交易或事项。
26、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
对于经营租赁的租金，出租人、承租人在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益。出租人、
承租人发生的初始直接费用，计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
承租人的会计处理：在租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两
者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未
确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差
旅费、印花税等初始直接费用（下同），计入租入资产价值。在计算最低租赁付款额的现值时，能够
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取得出租人租赁内含利率的，采用租赁内含利率作为折现率；否则，采用租赁合同规定的利率作为折
现率。无法取得出租人的租赁内含利率且租赁合同没有规定利率的，采用同期银行贷款利率作为折现
率。未确认融资费用在租赁期内按照实际利率法计算确认当期的融资费用。公司采用与自有固定资产
相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资
产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资
产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。或有租金在实际发生时计入当期损益。
出租人的会计处理：在租赁期开始日，出租人将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和
作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保
余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内按照实际利率法计
算确认当期的融资收入。或有租金在实际发生时计入当期损益。
27、其他重要的会计政策和会计估计
--会计政策变更
公司本期无会计政策的变更。
--会计估计变更
公司本期无会计估计的变更。
28、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
29、其他
其他综合收益
其他综合收益，是指公司根据其他会计准则规定未在当期损益中确认的各项利得和损失。
分为下列两类列报：
（1）以后会计期间不能重分类进损益的其他综合收益项目，主要包括重新计量设定收益
计划净负债或净资产导致的变动、按照权益法核算的在被投资单位以后会计期间不能重分类
进损益的其他综合收益中所享有的份额等。
（2）以后会计期间在满足规定条件时将重分类进损益的其他综合收益项目，主要包括按
照权益法核算的被投资单位以后会计期间在满足规定条件时将重分类进损益的其他综合收益
中所享有的份额、可供出售金融资产公允价值变动形成的利得或损失、持有至到期投资重分
类为可供出售金融资产形成的利得或损失、现金流量套期工具产生的利得或损失中属于有效
套期的部分、外币财务报表折算差额等。
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六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为
增值税 基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进 17%、6%
项税额后的差额部分
营业税 应税营业额 5%
城市维护建设税 免抵税额和应交流转税额 7%
企业所得税 应纳税所得额 见本“税项”2、（2）
教育费附加 免抵税额和应交流转税额 5%
其中：地方教育附加 免抵税额和应交流转税额 2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
骅威文化股份有限公司 15%
上海民脉文化发展有限公司 25%
骅威香港文化发展有限公司 16.5%
深圳市第一波网络科技有限公司 12.5%
霍尔果斯第一波网络科技有限公司 免税
深圳市风云互动网络科技有限公司 免税
霍尔果斯霹雳互动网络科技有限公司 免税
霍尔果斯梦幻星生园传媒有限公司 免税
2、税收优惠
--增值税：
根据《财政部、国家税务总局关于进一步推进出口货物实行免抵退办法的通知》(财税
[2002]7号)和《国家税务总局关于印发〈生产企业出口货物免抵退税管理操作规范〉(试行)的
通知》(国税发[2002]11号)等文件精神，公司出口货物增值税实行“免、抵、退”办法。公司出
口产品2016年度适用退税率为13%或15%。
--所得税：
（1）公司自2008年以来，被确定为广东省高新技术企业。根据2007年3月16日发布的《中
华人民共和国企业所得税法》规定，公司按15%的税率计缴企业所得税。2014年年10月10日，
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公司通过了高新技术企业复审认定，取得了编号为GR201444001402号的高新企业证书。公司
连续三年（即2014年、2015年、2016年）享受国家关于高新技术企业的相关优惠政策，按15%
的税率计缴企业所得税。
（2）根据深圳市国家税务局下发的税收优惠登记备案通知书《深国税南减免备案（2014）
337号》，深圳第一波属于软件及集成电路设计企业税收优惠企业，根据《财政部国家税务局
关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知》（财税[2012]27号）
规定，从开始获利年度起，两年免征企业所得税，三年减半征收企业所得税。2013年为深圳
第一波的获利年度，开始享受两免三减半的税收优惠，其中2013、2014年为免税年度，2015
年至2017年为减半征收年度。
（3）根据财政部、国家税务总局关于新疆喀什霍尔果斯两个特殊经济开发区企业所得税
优惠政策的通知（财税[2011]112号）规定，2010年1月1日至2020年12月31日，对在新疆喀什、
霍尔果斯两个特殊经济开发区内新办的属于《新疆困难地区重点鼓励发展产业企业所得税优
惠目录》（以下简称《目录》）范围内的企业，自取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，
五年内免征企业所得税。霍尔果斯第一波网络科技有限公司、霍尔果斯霹雳互动网络科技有
限公司2015年至2019年为免征企业所得税年度。
（4）根据财政部、国家税务总局关于新疆喀什霍尔果斯两个特殊经济开发区企业所得税
优惠政策的通知（财税[2011]112号）规定，2010年1月1日至2020年12月31日，对在新疆喀什、
霍尔果斯两个特殊经济开发区内新办的属于《新疆困难地区重点鼓励发展产业企业所得税优
惠目录》（以下简称《目录》）范围内的企业，自取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，
五年内免征企业所得税。霍尔果斯风凌网络有限公司、霍尔果斯长风骑士网络科技有限公司
2016年至2020年为免征企业所得税年度。
3、其他
其他子公司执行25%的企业所得税税率。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 333,442.28 253,870.29
银行存款 650,175,553.03 437,939,603.54
其他货币资金 1,422,131.10 600,984.72
合计 651,931,126.41 438,794,458.55
其中：存放在境外的款项总额 3,511,009.91 6,051,722.44
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其他说明
截至2016年6月30日止，公司不存在因抵押、质押，或冻结等对使用有限制的款项。
2、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
商业承兑票据 22,500,000.00 10,000,000.00
合计 22,500,000.00 10,000,000.00
3、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 计提比
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 值
例 例
按信用风险特征 312,20 324,6
100.00 20,846, 291,360 100.00 16,014, 308,655,
组合计提坏账准 6,481.3 6.68% 70,38 4.93%
% 406.86 ,074.53 % 627.95 755.13
备的应收账款 9 3.08
312,20 324,6
100.00 20,846, 291,360 100.00 16,014, 308,655,
合计 6,481.3 6.68% 70,38 4.93%
% 406.86 ,074.53 % 627.95 755.13
9 3.08
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 270,959,142.87 9,414,976.72 86.79%
1至2年 29,235,259.38 5,424,510.79 9.36%
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2至3年 12,009,146.54 6,004,573.27 3.85%
3 年以上 2,932.60 2,346.08 0.00%
合计 312,206,481.39 20,846,406.86 100.00%
确定该组合依据的说明：
确定该组合依据的说明：相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 5,796,578.91 元；本期收回或转回坏账准备金额 964,800.00 元。
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
四川广播电视台《雪域天路》节目款 964,800.00
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
履行的核销程 款项是否由关
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因
序 联交易产生
经多次催款后，无
四川广播电视台 节目款 964,800.00 管理层审批 否
法收回的货款
合计 -- 964,800.00 -- -- --
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为186,146,316.55元，占应收账款年末余额
合计数的比例为59.62%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为8,628,278.23元。
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
本期无因金融资产转移而终止确认的应收账款
4、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
账龄 期末余额 期初余额
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金额 比例 金额 比例
1 年以内 26,755,438.71 49.31% 16,532,965.53 37.14%
1至2年 26,697,744.74 49.21% 27,899,215.72 62.67%
2至3年 803,161.78 1.48% 86,139.54 0.19%
合计 54,256,345.23 -- 44,518,320.79 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
单位名称 账龄超过1年金额 款项性质 未结转原因
朱洪志 23,129,748.31 预付分成款 分成款尚未抵扣完毕
合计 23,129,748.31
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
公司按预付对象归集的年末余额前五名预付账款汇总金额为32,429,731.14元，占预付账款年末余额合
计数的比例为59.77%。
5、应收利息
（1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
定期存款 1,007,603.95 1,495,262.01
合计 1,007,603.95 1,495,262.01
6、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 计提比
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 值
例 例
单项金额重大并
978,14 978,146
单独计提坏账准 28.99%
6.58 .58
备的其他应收款
按信用风险特征 5,243, 89.69% 225,906 4.31% 5,017,66
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组合计提坏账准 566.4 .25 0.20
备的其他应收款 5
单项金额不重大
但单独计提坏账 2,396,3 194,77 2,201,5 602,5 602,518.
71.01% 8.88% 10.31%
准备的其他应收 10.95 6.18 34.77 18.50 50
款
5,846,
3,374,4 100.00 194,77 3,179,6 100.00 225,906 5,620,17
合计 5.77% 084.9 3.86%
57.53 % 6.18 81.35 % .25 8.70
5
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 1,625,895.20 43,549.32 2.68%
1至2年 713,739.80 107,001.10 14.99%
2至3年 7,050.00 3,525.00 50.00%
3 年以上 49,625.95 40,700.76 82.02%
合计 2,396,310.95 194,776.18 8.13%
确定该组合依据的说明：
相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 31,130.07 元。
（3）本期实际核销的其他应收款情况
无
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（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
应收出口退税款 978,146.58 602,518.50
保证金、授权金及押金 1,425,459.36 1,566,991.80
代扣代缴的社保费 295,907.42 311,528.56
备用金 552,533.71 130,769.76
其他 122,410.46 1,234,276.33
股权收购定金 2,000,000.00
合计 3,374,457.53 5,846,084.95
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款
坏账准备期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 期末余额合计
余额
数的比例
应收出口退税款 退税款 978,146.58 1 年内 28.99%
深圳科兴生物工
程有限公司科技 租赁押金 518,906.00 1 年内 15.38% 10,378.12
园分公司
杭州华科房地产
租赁押金 292,453.00 1-2 年 8.67% 58,490.60
开发有限公司
广州炫动卡通科
保证金 125,000.00 1-2 年 3.70% 25,000.00
技有限公司
上海明珠创意产
保证金 104,611.92 1 年内 3.10% 2,092.24
业园有限公司
合计 -- 2,019,117.50 -- 59.84% 95,960.96
7、存货
（1）存货分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
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账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 14,047,026.44 14,047,026.44 13,204,968.31 13,204,968.31
在产品 28,694,879.19 1,082,774.69 27,612,104.50 30,630,060.13 30,630,060.13
库存商品 33,108,886.63 5,837,668.63 27,271,218.00 35,725,354.06 5,837,668.63 29,887,685.43
周转材料 1,706,949.95 1,706,949.95 2,019,368.38 2,019,368.38
137,400,443.9 137,400,443.9
在拍影视剧 66,139,652.79 66,139,652.79
1 1
完成拍摄影
64,912,396.38 64,912,396.38 63,604,262.67 63,604,262.67
视剧
委托加工材
161,857.89 161,857.89
料
发出商品 12,191.74 12,191.74
280,044,632.1 273,124,188.8 211,323,666.3 205,485,997.7
合计 6,920,443.32 5,837,668.63
3 1 4 1
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
在产品 1,082,774.69 1,082,774.69
库存商品 5,837,668.63 5,837,668.63
合计 5,837,668.63 1,082,774.69 6,920,443.32
项目 计提存货跌价准备的依据 本期转回/转销存货跌价准备的原因
产成品、在产品 成本高于其可变现净值
8、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
待抵扣增值税 2,906,699.23 2,510,410.41
预缴增值税 14,954,727.50
待退回的企业所得税 1,822,074.39 1,697,468.42
银行理财产品 27,700,000.00 95,100,000.00
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合计 47,383,501.12 99,307,878.83
9、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
96,388,752. 96,388,752. 58,488,328.5
可供出售权益工具： 58,488,328.50
11 11 0
96,388,752. 96,388,752. 58,488,328.5
按成本计量的 58,488,328.50
11 11 0
96,388,752. 96,388,752. 58,488,328.5
合计 58,488,328.50
11 11 0
（2）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投
被投资 资单位 本期现
本期增 本期减 本期增 本期减
单位 期初 期末 期初 期末 持股比 金红利
加 少 加 少
例
中国数
位互动
23,288,3 37,900,4 61,188,7
科技集 12.00%
28.50 23.61 52.11
团有限
公司
汕头市
澄海农
35,200,0 35,200,0 240,000.
村信用 2.00%
00.00 00.00 00
合作联
社
58,488,3 37,900,4 96,388,7 240,000.
合计 --
28.50 23.61 52.11 00
10、长期股权投资
单位： 元
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本期增减变动
权益法 宣告发 减值准
被投资 期初余 其他综 期末余
追加投 减少投 下确认 其他权 放现金 计提减 备期末
单位 额 合收益 其他 额
资 资 的投资 益变动 股利或 值准备 余额
调整
损益 利润
一、合营企业
二、联营企业
深圳市
拇指游
67,291, 1,723,2 69,014,
玩科技
008.53 83.74 292.27
有限公
司
深圳市
成奕君
10,345, -1,019,9 9,325,3
兴传媒
298.18 37.72 60.46
有限公
司
深圳木
屋网络 228,392 -3,747.2 -224,64
0.00
科技有 .62 1 5.41
限公司
深圳市
欢乐手
803,885 -266,12 537,760
游科技
.43 4.85 .58
有限公
司
深圳市
寻梦时
768,257 -1,221.3 767,036
代网络
.70 0 .40
科技有
限公司
深圳市
游戏光 989,338 -348,78 640,553
年网络 .35 5.00 .35
科技有
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限公司
上海战
秦网络 1,664,7 -96,562. 1,568,2
科技有 65.36 58 02.78
限公司
霍尔果
斯光威 1,814,3 1,815,1
728.30
影业有 74.04 02.34
限公司
霍尔果
斯诺玩
326,663 326,613
网络科 -49.47
.41 .94
技有限
公司
珠海横
琴骅威
哲兴互
联网文
30,000, -884,73 29,115,
化产业
000.00 6.06 263.94
投资基
金（有
限合
伙）
114,231 -897,15 -224,64 113,110
小计
,983.62 2.15 5.41 ,186.06
114,231 -897,15 -224,64 113,110
合计
,983.62 2.15 5.41 ,186.06
11、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋及建筑物 机器设备 模具及其他设备 运输设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 177,623,814.33 27,476,156.22 19,301,714.34 17,064,916.39 241,466,601.28
2.本期增加金 8,016,321.00 127,008.56 1,222,133.84 89,900.00 9,455,363.40
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额
（1）购置 8,016,321.00 127,008.56 983,660.48 89,900.00 9,216,890.04
（2）在建
工程转入
（3）企业
238,473.36 238,473.36
合并增加
3.本期减少金
165,526.67 2,540,318.95 2,705,845.62
额
（1）处置
165,526.67 2,540,318.95 2,705,845.62
或报废
4.期末余额 185,640,135.33 27,437,638.11 17,983,529.23 17,154,816.39 248,216,119.06
二、累计折旧
1.期初余额 25,241,205.04 15,276,407.73 7,818,339.29 5,886,442.46 54,222,394.52
2.本期增加金
2,185,161.10 837,301.72 1,600,244.08 824,795.41 5,447,502.31
额
（1）计提 2,185,161.10 837,301.72 1,590,257.35 824,795.41 5,437,515.58
合并增加 9,986.73 9,986.73
3.本期减少金
98,830.87 1,191,738.82 1,290,569.69
额
（1）处置
98,830.87 1,191,738.82 1,290,569.69
或报废
4.期末余额 27,426,366.14 16,014,878.58 8,226,844.55 6,711,237.87 58,379,327.14
三、减值准备
1.期初余额 4,183,447.33 4,183,447.33
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置
或报废
4.期末余额 4,183,447.33 4,183,447.33
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四、账面价值
1.期末账面价
158,213,769.19 7,239,312.20 9,756,684.68 10,443,578.52 185,653,344.59
值
2.期初账面价
152,382,609.29 8,016,301.16 11,483,375.05 11,178,473.93 183,060,759.43
值
（2）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
宝奥国际玩具城展厅 8,016,321.00 手续正在办理当中
其他说明
截止2016年6月30日止，公司不存在固定资产可收回金额低于账面价值而需要计提减值准备的情形。
12、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
在建工程 1,438,039.78 1,438,039.78
合计 1,438,039.78 1,438,039.78
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 其中：
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 本期利 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 息资本 源
金额 计金额 化率
额 比例 化金额
装修工 1,438,0 1,438,0 自有资
程 39.78 39.78 金
1,438,0 1,438,0
合计 -- -- --
39.78 39.78
13、无形资产
（1）无形资产情况
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单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 合计
一、账面原值
1.期初余额 22,466,818.00 14,206,846.98 6,329,000.00 43,002,664.98
2.本期增加金额
（1）购置
（2）内部研发
（3）企业合并
增加
3.本期减少金额 206,205.13 206,205.13
（1）处置 206,205.13 206,205.13
4.期末余额 22,466,818.00 14,000,641.85 6,329,000.00 42,796,459.85
二、累计摊销
1.期初余额 5,584,148.75 7,348,803.80 1,992,661.90 14,925,614.45
2.本期增加金额 253,240.04 3,399,803.53 900,028.57 4,553,072.14
（1）计提 253,240.04 3,399,803.53 900,028.57 4,553,072.14
3.本期减少金额 165,167.50 165,167.50
（1）处置 165,167.50 165,167.50
4.期末余额 5,837,388.79 10,583,439.83 2,892,690.47 19,313,519.09
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 16,629,429.21 3,417,202.02 3,436,309.53 23,482,940.76
2.期初账面价值 16,882,669.25 6,858,043.18 4,336,338.10 28,077,050.53
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
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14、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称或形成商
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
誉的事项
深圳第一波网络科技有限
764,216,501.11 764,216,501.11
公司
浙江梦幻星生园影视文化
1,023,409,856.90 1,023,409,856.90
有限公司
霍尔果斯风凌网络有限公
9,982,321.60 9,982,321.60
司
合计 1,787,626,358.01 9,982,321.60 1,797,608,679.61
（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名称或形成商誉的
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
事项
深圳第一波网络科技有限公司
浙江梦幻星生园影视文化有限
公司
霍尔果斯风凌网络有限公司
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
截止2016年6月30日，公司已对上述企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分
摊至相关的资产组，并对包含商誉的相关资产组进行减值测试，未发现与商誉相关的资产组存在明显
减值迹象，故未计提减值准备。
15、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
授权金 18,882,568.28 2,153,330.02 16,729,238.26
装修费 1,676,797.25 140,861.82 597,617.22 1,220,041.85
商标使用费 393,081.75 23,584.92 369,496.83
合计 20,952,447.28 140,861.82 2,774,532.16 18,318,776.94
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16、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 27,519,528.27 4,079,569.10 26,171,086.87 4,781,838.61
可抵扣亏损 4,103,962.44 3,507,920.56 2,989,908.09 705,824.56
交易性金融负债 963,108.73 144,466.31
预收账款 535,226.04 74,354.44 936,529.57 118,117.62
未付职工薪酬 4,494,589.94 800,245.89 5,937,088.77 910,974.72
固定资产评估增值 72,316,813.53 10,847,522.03 73,964,379.73 11,094,656.96
合计 108,970,120.22 19,309,612.02 110,962,101.76 17,755,878.78
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
固定资产 80,672.16 10,084.02 90,691.44 11,336.43
企业合并产生的无
3,024,477.76 378,059.72 6,300,686.11 787,585.76
形资产
企业合并产生的存
2,393,143.01 598,285.75
货
合计 3,105,149.92 388,143.74 8,784,520.56 1,397,207.94
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
抵销后递延所得税 抵销后递延所得税
递延所得税资产和 递延所得税资产和
项目 资产或负债期末余 资产或负债期初余
负债期末互抵金额 负债期初互抵金额
额 额
递延所得税资产 19,309,612.02 17,755,878.78
递延所得税负债 388,143.74 1,397,207.94
（4）未确认递延所得税资产明细
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单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 442,098.09 244,392.83
可抵扣亏损 18,826,487.86 8,707,536.86
合计 19,268,585.95 8,951,929.69
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
2019 年 3,681,840.50 3,681,840.50 2014 年度的未弥补亏损
2020 年 5,025,696.36 5,025,696.36 2015 年度的未弥补亏损
2021 年 10,118,951.00 2016 年度的未弥补亏损
合计 18,826,487.86 8,707,536.86 --
17、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预付购买商铺款 8,016,321.00
预付软件款 341,697.00
预付固定资产款 4,806,800.00
合计 5,148,497.00 8,016,321.00
18、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
信用借款 30,000,000.00
合计 30,000,000.00
19、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
指定为以公允价值计量且其变动 963,108.73
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计入当期损益的金融负债
合计 963,108.73
20、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 16,103,432.64 26,459,519.98
1-2 年 243,735.97 1,180,439.72
2-3 年 930,370.30 54,958.61
3 年以上 73,560.11 68,030.11
合计 17,351,099.02 27,762,948.42
21、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 283,714,177.09 73,021,128.43
1-2 年 6,688,690.60 6,422,653.27
2-3 年 103,760.26 13.28
合计 290,506,627.95 79,443,794.98
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
广州四三九九信息科技有限公司 3,396,815.35 尚未抵扣完毕
合计 3,396,815.35 --
22、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
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一、短期薪酬 12,429,268.52 41,977,834.72 42,789,335.71 11,617,767.53
二、离职后福利-设
53,597.26 1,732,580.59 1,728,668.45 57,509.40
定提存计划
合计 12,482,865.78 43,710,415.31 44,518,004.16 11,675,276.93
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津
12,320,451.48 36,532,622.62 37,310,554.80 11,542,519.30
贴和补贴
2、职工福利费 2,744,198.19 2,743,248.19 950.00
3、社会保险费 41,677.63 1,166,938.71 1,163,896.61 44,719.73
其中：医疗保
36,665.93 1,030,333.41 1,027,657.12 39,342.22
险费
工伤保
1,405.18 34,410.94 34,308.37 1,507.75
险费
生育保
3,606.52 102,194.36 101,931.12 3,869.76
险费
4、住房公积金 21,638.50 507,783.60 499,843.60 29,578.50
5、工会经费和职工
45,500.91 599,123.38 644,624.29
教育经费
非货币性福利 53,604.22 53,604.22
辞退福利 373,564.00 373,564.00
合计 12,429,268.52 41,977,834.72 42,789,335.71 11,617,767.53
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 48,375.55 1,639,450.59 1,635,919.59 51,906.55
2、失业保险费 5,221.71 93,130.00 92,748.86 5,602.85
合计 53,597.26 1,732,580.59 1,728,668.45 57,509.40
其他说明：截至 2016 年 6 月 30 日止，公司无拖欠性质的应付职工薪酬。
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23、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 6,686,691.61 10,282,524.97
营业税 2,500.00
企业所得税 5,336,698.49 21,534,156.98
个人所得税 1,300,055.81 1,911,702.30
城市维护建设税 256,546.82 776,333.37
教育费附加 188,533.66 675,239.90
其他 78,536.27 119,815.90
合计 13,847,062.66 35,302,273.42
其他说明：主要税项适用税率及税收优惠政策参见本附注四。
24、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付收购股权款 24,192,000.00 48,384,000.00
分成款 17,398,318.96 16,888,356.45
保证金及其他往来款 4,707,341.19 4,845,936.17
合计 46,297,660.15 70,118,292.62
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
新余高新区蔷薇投资管理中心投 按照购买资产协议约定未到期支
24,192,000.00
资（有限合伙） 付
合计 24,192,000.00 --
25、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
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政府补助 58,905.00 58,905.00 政府补助形成
合计 58,905.00 58,905.00 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期计入营
本期新增补 与资产相关/
负债项目 期初余额 业外收入金 其他变动 期末余额
助金额 与收益相关
额
产业发展专
58,905.00 58,905.00 与收益相关
项资金
合计 58,905.00 58,905.00 --
26、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
429,914,437 429,914,437
股份总数
.00 .00
其他说明：
根据公司 2014 年第二次临时股东大会审议通过的《关于骅威科技股份有限公司符合向特定对象发行
股份及支付现金购买资产并募集配套资金条件的议案》，并经中国证券监督管理委员会《关于核准骅
威科技股份有限公司向付强等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可〔2014〕1404
号）核准，公司采取非公开发行股票方式分别向付强发行 23,076,707 股股份、向黄巍发行 12,588,211
股股份、向张威发行 4,194,390 股股份、向张宇驰发行 2,099,715 股股份、向新余高新区蔷薇投资管理
中心(有限合伙)发行 3,933,658 股股份，每股面值 1 元，每股发行价格为 12.30 元。
根据公司 2014 年第二次临时股东大会审议通过的《关于骅威科技股份有限公司符合向特定对象发行
股份及支付现金购买资产并募集配套资金条件的议案》，并经中国证券监督管理委员会《关于核准骅
威科技股份有限公司向付强等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可〔2014〕1404
号）核准，公司向郭祥彬发行人民币普通股（A 股）21,294,308 股，每股发行价格为人民币 12.30 元。
根据公司 2015 年第一次临时股东大会决议通过的《关于骅威科技股份有限公司符合向特定对象发行
股份及支付现金购买资产并募集配套资金条件的议案》，并经中国证券监督管理委员会《关于核准骅
威科技股份有限公司向汤攀晶等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可〔2015〕2153
号）核准，公司采取非公开发行股票方式分别向汤攀晶发行 27,559,055 股股份、向朱群发行 12,034,120
股股份、向任海燕发行 7,165,354 股股份、向徐夏忠发行 2,094,488 股股份、向杜军发行 1,377,952 股
股份，向胡建中发行 1,028,871 股股份，向王亚文发行 551,181 股股份，向浙江华睿裕人创业投资合伙
企业（有限合伙）发行 1,874,015 股股份，向浙江华睿点金创业投资有限公司发行 1,433,070 股股份，
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每股面值 1 元，每股发行价格为 15.24 元。
根据公司 2015 年第一次临时股东大会决议通过的《关于骅威科技股份有限公司符合向特定对象发行
股份及支付现金购买资产并募集配套资金条件的议案》，并经中国证券监督管理委员会《关于核准骅
威科技股份有限公司向汤攀晶等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可〔2015〕2153
号）核准，公司向湖州融诚投资管理合伙企业（有限合伙）发行人民币普通股（A 股）7,806,206 股、
向湖州泽通投资管理合伙企业（有限合伙）发行人民币普通股（A 股）7,806,206 股、向湖州中植泽远
投资管理合伙企业（有限合伙）发行人民币普通股（A 股）7,806,791 股、向骅威文化股份有限公司第
一期员工持股计划发行人民币普通股（A 股）2,590,139 股，每股发行价格为人民币 17.08 元。
27、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 2,330,284,734.32 559,989.79 2,319,971,655.97
合计 2,320,531,645.76 559,989.79 2,319,971,655.97
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本期公司的子公司深圳市第一波网络科技有限公司以 0 元的价格处置其控股子公司深圳市风云互动网
络科技有限公司 9.60%的股权，处置完成后公司占深圳市风云互动网络科技有限公司的股权比例为
50.40%。公司处置股权取得的价款的公允价值与所处置投资账面价值之间的差额 559,989.79，应当调
整合并财务报表中的资本公积。
28、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
本期所 减：前期计入 减：所 税后归 期末余
项目 期初余额 税后归属
得税前 其他综合收益 得税 属于少 额
于母公司
发生额 当期转入损益 费用 数股东
二、以后将重分类进损益的其 -315,612.4 2,107,88 2,107,886 1,792,2
他综合收益 2 6.27 .27 73.85
外币财务报表折算差 -315,612.4 2,107,88 2,107,886 1,792,2
额 2 6.27 .27 73.85
-315,612.4 2,107,88 2,107,886 1,792,2
其他综合收益合计
2 6.27 .27 73.85
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
29、盈余公积
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单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 32,242,315.68 32,242,315.68
合计 32,242,315.68 32,242,315.68
30、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整后期初未分配利润 312,956,030.86 206,558,853.90
加：本期归属于母公司所有者的净利润 88,757,651.20 120,348,656.52
应付普通股股利 13,951,479.56
期末未分配利润 401,713,682.06 312,956,030.86
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
31、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 355,037,000.17 175,108,119.35 163,223,439.00 87,664,819.90
其他业务 343,446.06 3,149,729.53 1,137,073.30 661,477.52
合计 355,380,446.23 178,257,848.88 164,360,512.30 88,326,297.42
32、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
营业税 154.70
城市维护建设税 1,732,698.64 702,565.28
教育费附加 1,259,953.40 501,832.35
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堤围费 39,111.07 82,833.91
合计 3,031,763.11 1,287,386.24
33、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
报关报检、运输等费用 1,133,888.46 2,829,825.40
广告、展览费 11,105,658.70 4,690,402.91
工资 3,790,715.41 4,124,616.33
形象授权使用费 446,169.04
动漫影视制作费用 52,710.15 105,640.23
租赁及装修费 14,145.00 84,016.29
其他 1,488,944.65 3,378,301.48
合计 17,586,062.37 15,658,971.68
34、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
研发费用 19,502,020.43 13,313,412.83
工资、福利、社保等 12,307,843.13 9,314,636.42
折旧、修理费 10,048,681.31 7,525,161.20
办公费 2,962,634.85 1,288,221.96
差旅费 3,169,436.70 927,165.53
交际应酬费 967,025.39 882,351.05
税金 1,930,152.65 794,409.66
租赁及物业费 2,255,744.81 1,383,273.91
中介机构费用 3,982,140.36 1,702,415.72
其他 1,315,686.43 1,375,440.71
合计 58,441,366.06 38,506,488.99
35、财务费用
单位： 元
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项目 本期发生额 上期发生额
利息支出(-) -2,325,189.16 -4,272,288.30
银行手续费及其他 1,008,383.01 65,858.18
汇兑损益 -1,014,915.95 -424,470.30
合计 -3,177,001.60 -4,630,900.42
36、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 5,765,448.84 917,873.53
二、存货跌价损失 1,082,774.69 299,401.28
合计 6,848,223.53 1,217,274.81
37、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
以公允价值计量的且其变动计入
764,099.19
当期损益的金融资产
以公允价值计量的且其变动计入
963,108.73
当期损益的金融负债
合计 963,108.73 764,099.19
38、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -897,152.15 3,870,668.88
处置长期股权投资产生的投资收益 5,353.79
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益
-944,928.00 319,363.18
的金融资产取得的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 240,000.00
理财产品利息收益 937,889.54
合计 -658,836.82 4,190,032.06
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39、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置利得合计 65,035.45
其中：固定资产处置利得 65,035.45
政府补助 2,611,301.00 1,976,451.00
其他 29,421.70 705.46
合计 2,640,722.70 2,042,191.91
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否 是否 与资产相
发放 发放 本期发生 上期发
补助项目 性质类型 影响当年 特殊 关/与收益
主体 原因 金额 生金额
盈亏 补贴 相关
汕头市澄海区国
因研究开发、技术更
库支付管理办公 与收益相
奖励 新及改造等获得的 否 否 2,000.00
室专利申请资助 关
补助
金
因符合地方政府招
澄海区财政拨入
商引资等地方性扶 500,000. 与收益相
2014 年度科技兴 奖励 否 否
持政策而获得的补 00 关
贸专项资金
助
澄海区财政拨入 因符合地方政府招
2014 年度汕头市 商引资等地方性扶 600,000. 与收益相
奖励 否 否
文化产业发展专 持政策而获得的补 00 关
项资金 助
因符合地方政府招
澄海区财政拨入
商引资等地方性扶 200,000. 与收益相
科技兴贸与品牌 补助 否 否
持政策而获得的补 00 关
建设资金
助
因符合地方政府招
汕头市澄海区科
商引资等地方性扶 19,345.0 与收益相
学技术局专利申 补助 否 否
持政策而获得的补 0关
请资助经费
助
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因从事国家鼓励和
扶持特定行业、产业
出口企业开拓国 25,000.0 与收益相
奖励 而获得的补助（按国 否 否
际市场资金 0关
家级政策规定依法
取得）
因从事国家鼓励和
澄海区财政拨入 扶持特定行业、产业
150,000. 与收益相
汕头市上半年进 奖励 而获得的补助（按国 否 否
00 关
出口增量奖奖励 家级政策规定依法
取得）
因从事国家鼓励和
澄海区政府扶持 扶持特定行业、产业
100,000. 与收益相
外贸发展出口大 奖励 而获得的补助（按国 否 否
00 关
户奖励资金 家级政策规定依法
取得）
澄海区委组织部 因从事国家鼓励和
拨入 2014 年度 扶持特定行业、产业
18,800.0 与收益相
“两新”组织党建 补助 而获得的补助（按国 否 否
0关
工作财政专项经 家级政策规定依法
费 取得）
深圳市南山区文 因研究开发、技术更
141,095. 与收益相
化产业发展专项 补助 新及改造等获得的 否 否
00 关
资金 补助
深圳市文化创意 因研究开发、技术更
220,211. 与收益相
产业发展专项资 奖励 新及改造等获得的 否 否
00 关
金 补助
因研究开发、技术更
涉外发展专项资 与收益相
补助 新及改造等获得的 否 否 80,000.00
金 关
补助
因研究开发、技术更
2015 年度外经贸 与收益相
补助 新及改造等获得的 否 否 46,834.00
发展专项资金 关
补助
2016 年省级工业 因研究开发、技术更
100,000.0 与收益相
与信息化发展专 补助 新及改造等获得的 否 否
0 关
项资金 补助
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因从事国家鼓励和
扶持特定行业、产业
2015 年上半年影 2,384,467. 与收益相
补助 而获得的补助（按国 否 否
视专项资金 00 关
家级政策规定依法
取得）
2,611,301. 1,976,45
合计 -- -- -- -- -- --
00 1.00
40、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损失合计 1,456,534.17 146,886.32 1,456,534.17
其中：固定资产处置损失 1,415,496.55 146,886.32 1,415,496.55
无形资产处置损失 41,037.62 41,037.62
对外捐赠 430,000.00 70,800.00 430,000.00
其他 175,227.31 111,862.78 175,227.31
合计 2,061,761.48 329,549.10 2,061,761.48
41、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 9,427,107.88 4,462,733.92
递延所得税费用 -2,562,797.44 -336,650.26
合计 6,864,310.44 4,126,083.66
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 95,275,417.01
按法定/适用税率计算的所得税费用 14,291,312.55
子公司适用不同税率的影响 -11,223,560.39
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调整以前期间所得税的影响 259,203.85
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 835,357.46
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损
2,401,887.23
的影响
其他事项影响 300,109.74
所得税费用 6,864,310.44
42、其他综合收益
详见附注七、30。
43、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 4,238,126.72 4,272,288.30
政府补贴 2,611,301.00 1,976,451.00
联合摄制款 679,605.39
往来款及其他 759,371.92 442,875.74
合计 8,288,405.03 6,691,615.04
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
付现费用 47,444,493.83 37,933,012.06
合作方分成款 16,425,765.97
往来款及其他 310,208.49
合计 64,180,468.29 37,933,012.06
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收回的股权收购定金 7,000,000.00
合计 7,000,000.00
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（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的股权收购定金 5,000,000.00
远期结售汇交割支出 944,928.00
增发股份发行费用 403,364.68
合计 5,944,928.00 403,364.68
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到项目定金 20,000,000.00
合计 20,000,000.00
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
分配股利手续费、登记费 1,267,186.99
合计 1,267,186.99
44、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 88,411,106.57 26,535,683.98
加：资产减值准备 6,848,223.53 1,217,274.81
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性
5,437,515.58 6,240,346.01
生物资产折旧
无形资产摊销 4,553,072.14 3,306,378.72
长期待摊费用摊销 2,774,532.16 1,331,502.52
处置固定资产、无形资产和其他长期资 1,456,534.17
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产的损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -963,108.73 -764,099.19
财务费用（收益以“－”号填列） 580,000.00 23,318.43
投资损失（收益以“－”号填列） 658,836.82 -4,021,208.70
递延所得税资产减少（增加以“－”号填
-1,553,733.24 -336,650.26
列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填
-1,009,064.20
列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -68,720,965.79 -18,235,260.63
经营性应收项目的减少（增加以“－”号
-22,308,459.86 14,733,175.71
填列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号
173,675,743.37 -18,067,440.44
填列）
经营活动产生的现金流量净额 189,840,232.52 11,963,020.96
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 651,931,126.41 390,219,384.70
减：现金的期初余额 438,794,458.55 403,082,602.54
现金及现金等价物净增加额 213,136,667.86 -12,863,217.84
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 5,000,000.00
其中： --
其中：霍尔果斯风凌网络有限公司 5,000,000.00
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 668.90
其中： --
其中：霍尔果斯风凌网络有限公司 668.90
加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 24,192,000.00
其中： --
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取得子公司支付的现金净额 29,191,331.10
（3）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 651,931,126.41 438,794,458.55
其中：库存现金 333,442.28 253,870.29
可随时用于支付的银行存款 650,175,553.03 437,939,603.54
可随时用于支付的其他货币资金 1,422,131.10 600,984.72
三、期末现金及现金等价物余额 651,931,126.41 438,794,458.55
45、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- -- 7,500,067.49
其中：美元 1,122,704.47 6.63 7,444,877.89
欧元 0.82 7.38 6.05
港币 64,567.10 0.85 55,183.55
应收账款 -- -- 148,649,133.04
其中：美元 22,416,626.39 6.63 148,649,133.04
预收款项 - 2,469,275.23
其中：美元 372,372.31 6.63 2,469,275.23
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本
位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√ 适用 □ 不适用
单位名称 经营地 记账本位币 记账本位币选择依据
骅威香港文化发展有限公司 中国香港 港币 外购商品及投融资活动主要使用港币结算
香港民脉文化发展有限公司 中国香港 港币 外购商品及投融资活动主要使用港币结算
八、合并范围的变更
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1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
购买日至 购买日至
被购买方名 股权取得 股权取得 股权取得 股权取得 购买日的 期末被购 期末被购
购买日
称 时点 成本 比例 方式 确定依据 买方的收 买方的净
入 利润
霍尔果斯风
2016 年 02 5,000,000. 2016 年 02 控制权发 -1,721,598
凌网络有限 100.00% 现金购买
月 29 日 00 月 29 日 生转移 .32
公司
（2）合并成本及商誉
单位： 元
合并成本 霍尔果斯风凌网络有限公司
合并成本合计 5,000,000.00
减：取得的可辨认净资产公允价值份额 -4,982,321.60
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 9,982,321.60
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
购买日公允价值 购买日账面价值
资产： 286,744.33 286,744.33
货币资金 668.90 668.90
固定资产 220,934.99 220,934.99
预付账款 35,632.99 35,632.99
其他应收款 29,507.45 29,507.45
负债： 5,269,065.93 5,269,065.93
预收账款 4,000,000.00 4,000,000.00
其他应付款 939,305.37 939,305.37
净资产 -4,982,321.60 -4,982,321.60
取得的净资产 -4,982,321.60 -4,982,321.60
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
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收购日霍尔果斯风凌网络有限公司账面资产负债主要是往来债权债务、少量办公设备。经复核可辨认
资产负债的公允价值为账面净资产。
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
无。
2、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
3、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
无。
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
主要经营 持股比例
子公司名称 注册地 业务性质 取得方式
地 直接 间接
上海民脉文化发展
上海 上海 商业 75.00% 设立
有限公司
深圳市文华创梦文 软件和信息
深圳 深圳 60.00% 40.00% 设立
化发展有限公司 服务业
香港民脉文化发展
香港 香港 商业 100.00% 75.00% 设立
有限公司
骅威香港文化发展
香港 香港 商业 100.00% 设立
有限公司
骅星科技发展有限
汕头 汕头 商业 100.00% 设立
公司
深圳前海骅威投资
深圳 深圳 商业 100.00% 设立
有限公司
深圳市第一波网络 软件和信息 非同一控制
深圳 深圳 100.00%
科技有限公司 服务业 下合并
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霍尔果斯第一波网 软件和信息
霍尔果斯 霍尔果斯 100.00% 设立
络科技有限公司 服务业
深圳市蓝海梦想网 软件和信息 非同一控制
深圳 深圳 100.00%
络科技有限公司 服务业 下合并
深圳市风云互动网 软件和信息 非同一控制
深圳 深圳 50.40%
络科技有限公司 服务业 下合并
霍尔果斯霹雳互动 软件和信息
深圳 深圳 50.40% 设立
网络科技有限公司 服务业
霍尔果斯风凌网络 软件和信息 非同一控制
霍尔果斯 霍尔果斯 100.00% 50.40%
有限公司 服务业 下合并
深圳市又一波网络 软件和信息 非同一控制
深圳 深圳 100.00%
科技有限公司 服务业 下合并
深圳市骑士传奇网 软件和信息 非同一控制
深圳 深圳 75.00%
络科技有限公司 服务业 下合并
霍尔果斯长风骑士 软件和信息
霍尔果斯 霍尔果斯 100.00% 75.00% 设立
网络科技有限公司 服务业
浙江梦幻星生园影 非同一控制
杭州 杭州 影视文化 100.00%
视文化有限公司 下合并
东阳市星生地影视 非同一控制
杭州 杭州 影视文化 100.00%
文化有限公司 下合并
霍尔果斯梦幻星生
霍尔果斯 霍尔果斯 影视文化 100.00% 设立
园传媒有限公司
北京梦幻星辰传媒
北京 北京 影视文化 100.00% 设立
有限公司
（2）重要的非全资子公司
公司在报告期内没有重要的的非全资子公司。
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
无
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
无
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
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无
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
本期之全资子公司深圳市第一波网络科技有限公司以0元的价格转让其控股子公司深圳市风云互动网
络科技有限公司少数股东9.60%的股权，转让完成后深圳市第一波网络科技有限公司占深圳市风云互动网
络科技有限公司的股权比例为50.40%。
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位： 元
深圳市风云互动网络科技有限公司
减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 559,989.79
差额 -559,989.79
其中：调整资本公积 -559,989.79
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
投资账面价值合计 113,110,186.06 114,231,983.62
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
--净利润 -897,152.15 3,870,668.88
--综合收益总额 -897,152.15 3,870,668.88
4、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
公司在报告期内不存在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益。
5、其他
十、与金融工具相关的风险
公司的主要金融工具包括应收账款、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见本附
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注五相关项目。公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。
公司经营管理层全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责
任。公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降
低风险的风险管理政策。
（一） 信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。公司主要
面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，公司会对新客户的信用风险进行评估，
包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司对每一客户
均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。
公司通过对已有客户信用评级的年度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司
的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。
被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有在额外批准的前提下，公司
才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。
（二） 市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生
波动的风险，包括外汇风险、利率风险和价格风险。
（1）外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。
公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低外汇风险。此外，公司签署远期外汇合约以
达到规避外汇风险的目的。截至2014年12月31日，公司签署的远期美元合约未交割金额为
1,000万美元。
公司面临的外汇风险主要来源于以美元计价的金融资产和金融负债，外币金融资产产和
外币金融负债折算成人民币的金额详见“附注五、39”。
（2）利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。
公司报告期末无银行借款，暂无利率风险。
（3）价格风险
公司以市场价格采购材料、销售产品，因此受到此等价格波动的影响。
（三） 流动性风险
流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的
风险。公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门
集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量
的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。公司各项金融负
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债预计1年内到期。
十一、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业 母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
的持股比例 的表决权比例
骅威文化股份
汕头市 商业 429,914,437 348,786,989.00% 348,786,989.00%
有限公司
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是郭祥彬。
1、公司实际控制人情况
名称 与公司关系 持股份数 持股比例 对本企业的表决权比例
郭祥彬 控股股东 115,606,308.00 26.89% 26.89%
郭群 股东 17,080,960.00 3.97% 3.97%
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、1。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、3。
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
上海民脉动漫开发部 子公司法人代表控制的企业
朱洪志 子公司少数股东
蔡宝莹 控股股东郭祥彬之配偶
关键管理人员 －
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
深圳市想玩就玩网 游戏分成款 25,581.50 否 589,164.81
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络科技有限公司
福州雷霆互动网络
游戏分成款 754,902.74 否
科技有限公司
深圳木屋网络科技
游戏分成款 否 284,796.25
有限公司
朱洪志 游戏分成款 3,557,227.43 否 8,301,532.89
（2）关联担保情况
本公司作为被担保方
单位： 元
担保是否已经履行
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
完毕
郭祥彬、蔡宝莹 30,000,000.00 2016 年 01 月 13 日 2016 年 07 月 12 日 否
（3）关键管理人员报酬
单位： 万元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员薪酬 92.10 101.10
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
深圳市想玩就玩网络科技
应收账款 966,912.69 854,609.58
有限公司
深圳市欢乐手游科技有限
预付账款 2,000,000.00 1,000,000.00
公司
福州雷霆互动网络科技有
预付账款 5,745,097.26 3,000,000.00
限公司
深圳木屋网络科技有限公
预付账款 2,869,618.99
司
朱洪志 预付账款 24,887,187.61 24,089,831.50
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上海战秦网络科技有限公
预付账款 1,000,000.00 500,000.00
司
深圳市想玩就玩网络科技
预付账款 2,500,000.00 500,000.00
有限公司
深圳市游戏光年网络科技
预付账款 750,000.00
有限公司
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
上海民脉动漫开发部 应付账款 770.00 770.00
朱洪志 应付账款 2,270,957.05
深圳市想玩就玩网络科技有限公司 应付账款 28,035.93
十二、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
截至报告期末，公司无影响正常生产、经营活动需作披露的重大承诺事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
截至2016年6月30日止，公司不存在应披露的或有事项。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
十三、资产负债表日后事项
1、其他资产负债表日后事项说明
截至财务报表批准对外报出日，公司无其他影响正常生产、经营活动需作披露的资产负债表日后事项
中的非调整事项。
十四、其他重要事项
1、 前期会计差错更正
无
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2、债务重组
无
3、分部信息
（1）报告分部的财务信息
单位： 元
项目 主营业务收入 主营业务成本 分部间抵销 合计
玩具生产 42,472,117.44 32,689,761.94
游戏研发和运营 73,991,317.96 11,863,767.36
影视剧制作 238,035,413.12 130,029,185.75
其他 538,151.65 525,404.30
合计 355,037,000.17 175,108,119.35
（2）其他说明
公司为综合性业务集团，以母（子）公司为基础进行财务核算，报告分部的资产总额和负债总额存在
在不同公司之间混同情形，难以准确区分，尚未单独核算报告分部。
4、其他
2016 年 2 月 27 日，深圳市第一波网络科技有限公司、深圳市风云互动网络科技有限公司、深圳市风
云互动网络科技有限公司股东（深圳市第一波网络科技有限公司、谢威、张勤亮、樟树市共赢投资管
理中心（有限合伙））、霍尔果斯风凌网络有限公司、霍尔果斯风凌网络有限公司股东（樟树市国赢
投资管理中心（有限合伙）、樟树市中正投资管理中心（有限合伙））、樟树市火力前行投资管理中
心（有限合伙）、樟树市火力前行投资管理中心（有限合伙）的有限合伙人（林晖、安健鹏）签订了
股权转让协议。樟树市火力前行投资管理中心（有限合伙）为深圳市第一波网络科技有限公司和霍尔
果斯风凌网络有限公司的核心团队（林晖、安健鹏）组建的有限合伙企业，出资比例分别为 6.25%、
65.625%、28.125%。
协议约定樟树市国赢投资管理中心（有限合伙）同意向深圳市风云互动网络科技有限公司转让其所持
有霍尔果斯风凌网络有限公司 70%的股权，股权转让价格为 350 万元，樟树市中正投资管理中心（有
限合伙）同意向深圳市风云互动网络科技有限公司转让其持霍尔果斯风凌网络有限公司 30%的股权，
股权转让价格为 150 万元。
深圳市第一波网络科技有限公司、谢威、张勤亮和樟树市共赢投资管理中心（有限合伙）按照其持有
深圳市风云互动网络科技有限公司的股权比例无偿转让合计 16%的股权予樟树市火力前行投资管理
中心（有限合伙），其中深圳市第一波网络科技有限公司将其持有深圳市风云互动网络科技有限公司
9.6%的股权无偿转让予樟树市火力前行投资管理中心（有限合伙），谢威将其持有深圳市风云互动网
络科技有限公司 4.00%的股权无偿转让予樟树市火力前行投资管理中心（有限合伙），张勤亮将其持
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有深圳市风云互动网络科技有限公司 1.6%的股权无偿转让予樟树市火力前行投资管理中心（有限合
伙），樟树市共赢投资管理中心（有限合伙）将其持有深圳市风云互动网络科技有限公司 0.8%的股
权无偿转让予樟树市火力前行投资管理中心（有限合伙）。
樟树市国赢投资管理中心（有限合伙）、樟树市中正投资管理中心（有限合伙）和林晖、安健鹏承诺
霍尔果斯风凌网络有限公司 2016 年度、2017 年度和 2018 年度实现的净利润分别不低于 700 万元、1200
万元、1200 万元。如霍尔果斯风凌网络有限公司 2016 年度实现净利润低于承诺净利润数，则林晖、
安健鹏应当在霍尔果斯风凌网络有限公司当年度审计报告出具后，将其持有樟树市火力前行投资管理
中心（有限合伙）合计十六分之六的份额无偿转让给深圳市第一波网络科技有限公司。霍尔果斯风凌
网络有限公司 2017 年度实现净利润低于承诺净利润数，则林晖、安健鹏应当在霍尔果斯风凌网络有
限公司当年度审计报告出具后，将其持有樟树市火力前行投资管理中心（有限合伙）合计十六分之五
的份额无偿转让给深圳市第一波网络科技有限公司。霍尔果斯风凌网络有限公司 2018 年度实现净利
润低于承诺净利润数，则林晖、安健鹏应当在霍尔果斯风凌网络有限公司当年度审计报告出具后，将
其持有樟树市火力前行投资管理中心（有限合伙）合计十六分之四的份额无偿转让给深圳市第一波网
络科技有限公司。
十五、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 计提比
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 值
例 例
按信用风险特征 154,56 154,8
100.00 10,910, 143,651 100.00 6,881,4 147,928,
组合计提坏账准 1,662.1 7.06% 09,59 4.45%
% 108.72 ,553.47 % 17.57 176.32
备的应收账款 9 3.89
154,56 154,8
100.00 10,910, 143,651 100.00 6,881,4 147,928,
合计 1,662.1 7.06% 09,59 4.45%
% 108.72 ,553.47 % 17.57 176.32
9 3.89
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
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期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 102,506,342.39 2,050,126.85 2.00%
1至2年 24,347,043.02 4,869,408.60 20.00%
2至3年 7,981,146.54 3,990,573.27 50.00%
合计 134,834,531.95 10,910,108.72 8.09%
确定该组合依据的说明：
相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 4,028,691.15 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
（3）本期实际核销的应收账款情况
无
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为100,211,852.79 元，占应收账款年末余
额合计数的比例为64.84%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为4,771,046.83元。
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
无。
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 计提比
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 值
例 例
按信用风险特征 13,489, 100.00 75,127. 13,414, 4,944, 70,557. 4,874,42
0.56% 89.14% 1.43%
组合计提坏账准 192.83 % 54 065.29 982.8 31 5.53
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备的其他应收款 4
单项金额不重大
但单独计提坏账 602,5 602,518.
10.86%
准备的其他应收 18.50 50
款
5,547,
13,489, 100.00 75,127. 13,414, 100.00 70,557. 5,476,94
合计 0.56% 501.3 1.27%
192.83 % 54 065.29 % 31 4.03
4
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 15,078.88 301.58 2.00%
1至2年 218,001.00 43,600.20 20.00%
2至3年 7,050.00 3,525.00 50.00%
3 年以上 34,625.95 27,700.76 80.00%
合计 274,755.83 93,127.84 25.68%
确定该组合依据的说明：
相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 4,570.23 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
（3）本期实际核销的其他应收款情况
无
（4）其他应收款按款项性质分类情况
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单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
应收出口退税款 602,518.50
保证金及押金 259,676.95 252,676.95
内部往来 13,214,437.00 2,570,364.49
代扣代缴的社保费 13,078.88 119,941.40
其他 2,000.00 2,000.00
股权收购定金 2,000,000.00
合计 13,489,192.83 5,547,501.34
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期
坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
额
比例
骅星科技发展有限
内部往来 13,200,000.00 1 年内 97.86%
公司
广州炫动卡通科技
保证金 125,000.00 1-2 年 0.93% 25,000.00
有限公司
支付宝（中国）网络
保证金 93,001.00 1-3 年 0.69% 18,600.20
技术有限公司
深圳市瑞思行物业
水电费押金 24,625.95 3 年以上 0.18% 19,700.76
服务有限公司
骅威香港文化发展
内部往来 14,437.00 1 年内 0.11%
有限公司
合计 -- 13,457,063.95 -- 99.77% 63,300.96
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投 2,416,942,394 2,416,942,394 2,373,762,394 2,373,762,394
资 .62 .62 .62 .62
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对联营、合营
73,907,190.27 73,907,190.27 72,693,875.39 72,693,875.39
企业投资
2,490,849,584 2,490,849,584 2,446,456,270 2,446,456,270
合计
.89 .89 .01 .01
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提 减值准备期
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
减值准备 末余额
上海民脉文化发展
7,500,000.00 7,500,000.00
有限公司
深圳市文华创梦文
6,000,000.00 6,000,000.00
化发展有限公司
深圳市第一波网络 879,154,038.9 879,154,038.9
科技有限公司 1 1
浙江梦幻星生园影 1,284,239,935 1,284,239,935
视文化有限公司 .44 .44
深圳前海骅威发展
31,500,000.00 5,000,000.00 36,500,000.00
有限公司
骅威香港文化发展
48,000,000.00 38,180,000.00 86,180,000.00
有限公司
骅星科技发展有限 117,368,420.2 117,368,420.2
公司 7 7
2,373,762,394 2,416,942,394
合计 43,180,000.00
.62 .62
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
减值准
期初余 权益法下 其他综 宣告发放 期末余
投资单位 追加 减少 其他权 计提减 备期末
额 确认的投 合收益 现金股利 其他 额
投资 投资 益变动 值准备 余额
资损益 调整 或利润
一、合营企业
二、联营企业
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深圳市拇
指游玩科 67,291,0 1,723,283. 69,014,
技有限公 08.53 74 292.27
司
深圳市成
奕君兴传 5,402,86 -509,968. 4,892,8
媒有限公 6.86 86 98.00
司
72,693,8 1,213,314. 73,907,
小计
75.39 88 190.27
72,693,8 1,213,314. 73,907,
合计
75.39 88 190.27
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 15,882,711.39 12,353,574.91 90,663,687.24 67,336,745.93
其他业务 1,984,897.63 4,801,947.99 1,113,504.79 539,580.87
合计 17,867,609.02 17,155,522.90 91,777,192.03 67,876,326.80
其他说明：
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 1,213,314.88 4,502,708.23
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益
-892,835.53 319,363.18
的金融资产取得的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 240,000.00
合计 560,479.35 4,822,071.41
十六、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
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单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -1,451,180.38
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照
2,611,301.00
国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益 937,889.54
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持
有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变
258,180.73
动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -575,805.61
减：所得税影响额 818,244.90
少数股东权益影响额 -72,817.59
合计 1,034,957.97 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常
性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的
非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
加权平均净资 每股收益
报告期利润
产收益率 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 2.83% 0.210 0.210
扣除非经常性损益后归属于公司普
2.79% 0.21 0.21
通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资
产差异情况
□ 适用 √ 不适用
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第十节 备查文件目录
一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并
盖章的财务报表。
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
三、报告期内在中国证监会指定信息披露载体上公开披露过的所有公司文件的正本及公
告的原稿。
骅威文化股份有限公司董事会
董事长：郭卓才
二○一六年八月十八日
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