骅威文化股份有限公司

    独立董事关于第三届董事会第二十六次（临时）会议

                       相关事项的独立意见


    根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《深圳证
券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、 公司章程》、 独立董事工作细则》
等有关规定，我们作为公司的独立董事，对公司第三届董事会第二十六次（临时）
会议审议的《关于公司订立股权转让协议暨关联交易的议案》及《关于调整公司
部分董事薪酬的议案》，发表独立意见如下：

    一、独立董事关于公司订立股权转让协议暨关联交易的独立意见

    本次关联交易符合公司业务发展需求，有利于公司的长远利益，符合公司和
全体股东的利益。

    本次关联交易以资产评估报告所确定的评估价值作为定价依据，价格公允，
不存在损害公司及股东特别是中小股东利益的情况。交易合同内容公平合理，符
合公平、公正、公允的原则。公司已对因本次关联交易形成的关联方资金往来作
出相应安排。

    本次关联交易履行了必要的审批程序，关联董事均回避了表决，关联交易决
策程序合法、合规，符合法律、法规和《公司章程》的有关规定。

    综上所述，我们同意上述议案并提交股东大会审议。

    二、独立董事关于调整公司部分董事薪酬的独立意见

    公司调整董事邱良生先生的薪酬是基于公司业务整合、业务发展的战略转
型、公司治理方面的需求，有利于维持公司的业务的独立性，有利于公司的长远
发展。该调整充分考虑了公司实际经营情况，决策程序符合法律、法规和《公司
章程》的有关规定。不存在损害公司中小股东利益的行为。

    综上所述，我们同意上述议案并提交股东大会审议。


                                   1/2
（本页无正文，为骅威文化股份有限公司独立董事关于第三届董事会第二十六
次（临时）会议相关事项的独立意见之签字页）



独立董事签字：




                   李新春              陈锦棋            李旭涛




                              二〇一六年九月二十七日




                                 2/2