骅威文化股份有限公司 2016 年年度报告全文
骅威文化股份有限公司
2016 年年度报告
2017 年 03 月
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骅威文化股份有限公司 2016 年年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、
完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人郭卓才、主管会计工作负责人郭祥彬及会计机构负责人(会计主管人员)陈楚
君声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议
未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名
李新春 独立董事 工作出差 李旭涛
本报告中涉及的未来发展计划等前瞻性陈述属于计划性事项，不构成公司对投资者的实
质性承诺，敬请投资者注意投资风险。
1、行业竞争加剧的风险
近年来，众多机构进入文化产业，原有的资源逐步分化，电视剧、网络游戏、动漫等产
品蔚然成风，行业竞争愈发加剧。公司电视剧产品定位于精品言情剧，在市场上具备较强的
竞争力，目前依然处于供不应求的情形。中国影视行业通过近几年的发展和成长，正逐渐对
精品内容创造形成共识，互联网文化公司对精品影视作品的内容质量要求与日俱进，吸引行
业内众多国内公司不断投入到精品内容创作方面。公司全资子公司梦幻星生园从创立之日起
以打造精品内容、言情传情、积极向上的影视剧做为立业之本，尽管先后推出了一系列有影
响力的影视作品，但未来面临同行业竞争的风险。
公司网络游戏产品依靠优质 IP 的影响力以及良好的制作推广能力，处于良好的发展态势。
未来，随着市场环境的变化和市场竞争的日益激烈，公司产品的市场占有率可能会受到一定
的影响。
2、人才发展和管理风险
人力资源管理是促进互联网文化传媒公司可持续发展的决定性因素。因此，公司将认真
研究、审视行业和公司内部因素的变化，创新人力资源管理方式，建立以结果为导向和分享
激励的人才驱动管理模式，吸引杰出和优秀人才加盟公司发展，挖掘内部人才成长潜力，让
人力资源成为推动公司发展的第一资源。
3、新产品能否顺利推出的风险
文化产品的消费是一种文化体验，具有一定的周期性，客观上要求文化企业不断创新推
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出新的作品。由于新产品的市场需求是未知数，作品能否获得丰厚的投资回报，能否取得较
高的市场价值，能否为市场和观众所需要和喜爱均存在一定的不确定性。尽管公司的作品立
项、策划和制作等会经过专业人员的仔细审查，充分考虑其中的商业元素，从思想性、娱乐
性、观赏性等相结合的角度，通过集体决策制度，能够在一定程度上保证新产品的顺利推向
市场并获取回报，但仍无法避免新产品不被市场接受和认可而对公司造成一定影响。
另外公司影视剧、网络游戏、动漫等产品，严格按照相关法律法规履行相应的审批程序，
皆通过了相关部门的审批。未来，若公司产品未能通过有关审查，将导致公司产品未能按计
划进入市场，对公司造成一定的影响。
4、业务整合和商誉减值风险
公司并购第一波及梦幻星生园后，公司的资产规模、业务范围和人员团队都得到扩充。
未来公司能否发挥各业务板块之间的协同性，产生巨大的协同效应具有不确定性，对公司未
来形成一定的风险。
目前公司由于并购形成的商誉占总资产的比例较高，存在商誉减值的风险。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 859,828,874 股为基数，向全体股东每
10 股派发现金红利 0.40 元（含税），送红股 0 股（含税），不以公积金转增股本。
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目 录
第一节 重要提示、目录和释义 ............................................................................................2
第二节 公司简介和主要财务指标 ........................................................................................6
第三节 公司业务概要 .......................................................................................................... 11
第四节 经营情况讨论与分析 ..............................................................................................13
第五节 重要事项 ..................................................................................................................36
第六节 股份变动及股东情况 ..............................................................................................53
第七节 优先股相关情况 ......................................................................................................59
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ..............................................................60
第九节 公司治理 ..................................................................................................................67
第十节 公司债券相关情况 ..................................................................................................73
第十一节 财务报告 ..............................................................................................................74
第十二节 备查文件目录 ....................................................................................................172
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释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司、骅威文化 指 骅威文化股份有限公司
第一波 指 深圳市第一波网络科技有限公司（全资子公司）
梦幻星生园 指 浙江梦幻星生园影视文化有限公司（全资子公司）
骅威香港 指 骅威香港文化发展有限公司（全资子公司）
前海骅威投资 指 深圳前海骅威投资有限公司（全资子公司）
风云互动 指 深圳市风云互动网络科技有限公司（全资子公司）
创阅文化 指 霍尔果斯创阅文化传媒有限公司（公司持有 30%股权）
华阅文化 指 深圳市华阅文化传媒有限公司
中国数位互动 指 中国数位互动科技集团有限公司（公司持有 12%股权）
共赢投资 指 樟树市共赢投资管理中心(有限合伙)
和赢投资 指 樟树市和赢投资管理中心(有限合伙)
火力前行 指 樟树市火力前行投资管理中心(有限合伙)
奇虎 360 指 北京奇虎科技有限公司
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
深交所 指 深圳证券交易所
证监会 指 中国证券监督管理委员会
公司章程 指 骅威科技股份有限公司章程
报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
元 指 人民币
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称 骅威文化 股票代码 002502
变更前的股票简称（如有） 骅威股份
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 骅威文化股份有限公司
公司的中文简称 骅威文化
公司的外文名称（如有） Huawei Culture Co., Ltd.
公司的外文名称缩写（如有）Huawei Culture
公司的法定代表人 郭卓才
注册地址 广东省汕头市澄海区澄华工业区玉亭路
注册地址的邮政编码 515800
办公地址 广东省汕头市澄海区澄华工业区玉亭路
办公地址的邮政编码 515800
公司网址 www.huawei-stock.com
电子信箱 stock@huaweitoys.com
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 刘先知 谢巧纯
联系地址 广东省汕头市澄海区澄华工业区玉亭路 广东省汕头市澄海区澄华工业区玉亭路
电话 0754-83689555 0754-83689555
传真 0754-83689556 0754-83689556
电子信箱 stock@huaweitoys.com stock@huaweitoys.com
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体的名称 证券时报、中国证券报
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)
公司年度报告备置地点 广东汕头市澄海区澄华工业区玉亭路公司证券事务部
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四、注册变更情况
组织机构代码 914405001931672876
1、2010 年 11 月 17 日公司在深圳证券交易所中小板首发上市，公司主要致力于
玩具的研发、生产、制造和销售，玩具产品主要分为塑胶玩具、智能玩具、模型
玩具、动漫玩具、其他玩具五大类。
2、2014 年 11 月 25 日，公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关
联交易的重大资产重组事项获得中国证监会并购重组委 2014 年第 64 次工作会议
有条件审核通过，并于 2014 年 12 月 27 日收到了中国证监会出具的《关于核准
公司上市以来主营
骅威科技股份有限公司向付强等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》，公
业务的变化情况
司主营业务增加网络游戏的制作开发与运营推广。
（如有）
3、2015 年 8 月 27 日，公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联
交易的重大资产重组事项获得中国证监会并购重组委 2015 年第 71 次工作会议无
条件审核通过，并于 2015 年 9 月 23 日收到了中国证监会出具的《关于核准骅威
科技股份有限公司向汤攀晶等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》，公司
主营业务增加影视剧的策划、制作与发行业务。
目前公司主营业务为网络游戏、影视剧、动漫及相关衍生产品。
历次控股股东的变
无变更
更情况（如有）
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称 广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所办公地址 广州市东风东路 555 号粤海大楼 10 楼
签字会计师姓名 刘火旺、邓小勤
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□ 适用 √ 不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
√ 适用 □ 不适用
财务顾问名称 财务顾问办公地址 财务顾问主办人姓名 持续督导期间
广东省广州市天河区天河北路
广发证券股份有限公司 183-187 号大都会广场 43 楼 吕绍昱、周瑾瑜 2014 年-2016 年
（4301-4316 房）
上海市浦东新区东方路 1928 号
东海证券股份有限公司 江艳、徐士锋 2015 年-2017 年
东海证券大厦 6 楼投行部
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六、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
2016 年 2015 年 本年比上年增减 2014 年
营业收入（元） 812,274,603.85 590,573,137.17 37.54% 476,778,164.44
归属于上市公司股东的净利
303,018,450.57 120,348,656.52 151.78% 34,354,842.46
润（元）
归属于上市公司股东的扣除
223,539,163.91 123,861,828.55 80.47% 35,307,676.07
非经常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净
296,069,548.02 184,765,064.32 60.24% 49,439,811.38
额（元）
基本每股收益（元/股） 0.35 0.17 105.88% 0.12
稀释每股收益（元/股） 0.35 0.17 105.88% 0.12
加权平均净资产收益率 9.28% 6.50% 2.78% 3.80%
本年末比上年末
2016 年末 2015 年末 2014 年末
增减
总资产（元） 3,611,768,082.90 3,332,086,978.87 8.39% 989,956,607.39
归属于上市公司股东的净资
3,154,374,977.32 3,095,328,816.88 1.91% 916,000,729.53
产（元）
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产
差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产
差异情况。
八、分季度主要财务指标
单位：元
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第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
营业收入 175,435,651.57 179,944,794.66 214,018,836.04 242,875,321.58
归属于上市公司股东的净
30,607,569.42 58,150,081.78 68,361,486.53 145,899,312.84
利润
归属于上市公司股东的扣
29,870,821.43 57,851,871.80 60,027,771.90 75,788,698.78
除非经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量
-74,349,373.57 189,840,232.52 299,505,857.83 -118,927,168.76
净额
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差
异
□ 是 √ 否
九、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 2016 年金额 2015 年金额 2014 年金额 说明
主要是转让骅星
非流动资产处置损益（包括已计提
71,839,997.63 -4,501,357.04 -281,520.21 100%股权取得的
资产减值准备的冲销部分）
收益
计入当期损益的政府补助（与企业
业务密切相关，按照国家统一标准 22,061,514.93 2,417,616.00 851,660.00 政府补助
定额或定量享受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益 1,363,678.56 15,520.98 购买理财产品
除同公司正常经营业务相关的有
效套期保值业务外，持有交易性金
融资产、交易性金融负债产生的公
18,180.73 -251,836.43 -707,400.94
允价值变动损益，以及处置交易性
金融资产、交易性金融负债和可供
出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收
-1,512,977.92 -1,666,777.46 -797,465.13
入和支出
减：所得税影响额 14,325,920.76 -449,362.37 19,532.14
少数股东权益影响额（税后） -34,813.49 -24,299.55 -1,424.81
合计 79,479,286.66 -3,513,172.03 -952,833.61 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定
的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常
性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
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□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损
益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
公司主要从事以优质IP运营为载体、以精品内容创作为核心，进行影视剧的投资、拍摄、
制作、发行和网络游戏的研发、发行和运营，公司“影视+游戏”业务在文化传媒行业中处于上
游发展阶段。
1、影视剧业务方面
报告期内，公司全资子公司梦幻星生园相继投资、拍摄、制作和发行的电视剧有4部，包
括《煮妇神探》、《寂寞空庭春欲晚》、《放弃我抓紧我》、《那片星空那片海》第一季，
所制作发行的4部电视剧首播全部获得同时段收视冠军，《放弃我抓紧我》、《煮妇神探》、
《寂寞空庭春欲晚》3部剧在2016年全年度所有电视剧收视排行位于前列。
梦幻星生园拥有优质的IP储备，且在原创影视精品剧创作领域聚集了一批优秀的创编人
才，能准确把握客户和市场需求，每创作一部成功一部，市场声誉优。
2、网络游戏业务方面
2016年公司全资子公司第一波和风云互动相继研发、运营了2款手机IP游戏和3款网络IP
游戏，包括《超凡三国》手游、《雪鹰领主》手游、《斗罗大陆3D》页游、《校花的贴身高
手》页游、《雪鹰领主》页游等，均取得不俗的成绩。目前第一波凭借自身储备的互联网IP
顶级资源、自建完善的游戏改编CP团队及发行团队和保障IP转化能力这三驾马车护航，正在
以行践言：“骅威第一波将不单是一家单纯的游戏公司，它更是一个输出内容的文化企业，是
互联网时代的IP品牌运营商。”报告期末，第一波正在运营的手游有《莽荒纪》、《唐门世界》、
《绝世天府》、《莽荒纪II》、《校花的贴身高手》、《新莽荒纪》、《雪鹰领主》共7款，
页游有《莽荒纪》、《斗罗大陆3D》、《校花的贴身高手》、《雪鹰领主》共4款。
第一波作为国内领先的IP全版权运营公司，在IP运营与创新方面具有显著的竞争优势。
2016年第一波牵手奇虎360，成立深圳市华阅文化传媒有限公司，为IP创新发展提供了新的发
展平台。未来，第一波的目标是做互联网文化产业链整合的领导者，致力于为网文IP拓展影
视、动漫、游戏、时尚、娱乐、周边衍生等全新产业领域。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
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主要资产 重大变化说明
股权资产 报告期内公司获取的重大股权投资情况详见本报告第四节“投资状况分析部分”的说明
固定资产 报告期内，较年初减少 49.85%，主要是出售骅星科技股权所致
无形资产 报告期内，较年初减少 88.24%，主要是出售骅星科技股权所致
在建工程 报告期内，办公室装修。
2、主要境外资产情况
√ 适用 □ 不适用
境外资产
保障资产 是否存在
资产的具 占公司净
形成原因 资产规模 所在地 运营模式 安全性的 收益状况 重大减值
体内容 资产的比
控制措施 风险
重
公司经营 港币 17，
半岛中心 香港 办公用地 不适用 0.51% 否
发展需要 630，000 元
官塘工业 公司经营 港币 6，920，
香港 办公用地 不适用 0.20% 否
中心 发展需要 000 元
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1、公司战略发展目标清晰，一直致力于打造以IP运营和创新的互联网文化娱乐公司，
公司全资子公司梦幻星生园以IP运营和创造优质IP，进行精品影视和网剧投资、制作和发行
业务；公司全资子公司第一波以运营和创作优质IP为主，进行全版权开发和运营，不限于游
戏、动漫、影视剧等。
2、公司具有优秀的精品内容电视剧创作、制作和发行能力，内容定位清晰，业务专注。
过去几年全资子公司梦幻星生园通过编剧团队创作了如《金玉良缘》、《抓住彩虹的男人》、
《偏偏喜欢你》、《煮妇神探》、《放弃我抓紧我》等多个优质原创精品剧和《最美的时光》、
《寂寞空庭春欲晚》、《那片星空那片海》IP精品剧。目前梦幻星生园储备和改编了多个更
具有系统性和市场前瞻性的优秀IP。
3、公司具有优秀的游戏团队，研发能力强。全资子公司第一波及风云互动开发和运营
了《莽荒纪页游》、《校花的贴身高手页游》、《雪鹰领主页游》、《雪鹰领主手游》等多
款游戏。凭借优秀的游戏技术沉淀，包括服务器技术、flash2D技术、unity3D技术等，公司
的页游、手游领域所上线产品经过大量的游戏玩家验证，游戏质量均受到市场玩家的高度认
可。报告期内公司通过收购风云互动的少数股东权益，进一步稳定了研发团队核心人员。
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第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
2016年，随着文化产业在国家战略版图中的地位不断提升，影响力不断扩大，行业整合
蒸蒸日上。公司董事会认真把握国家文化行业产业政策和发展趋势，围绕战略规划和年度目
标，全面推动公司转型发展，一方面通过健全内部管理，加强沟通协调，促进现有影视&游
戏主营业务健康发展；另一方面通过围绕IP产业链，突出影视、游戏业务，通过并购提升游
戏的研发能力，通过剥离相关制造业务，促使公司内部文化融合和用人机制的协调，一年来
公司努力进取、积极有为，取得了良好的业绩。
报 告 期 内 ， 公 司 实 现 营 业 收 入 812,274,603.85 元 人 民 币 ， 同 比 增 长 37.54%, 营 业 利
336,527,787.97元人民币，同比增长167.64%,归属于上市公司股东的净利润303,018,450.57元人
民币，同比增长151.78%。
1、影视业务发展方面
公司全资子公司梦幻星生园坚持创造精品内容的“初心”，以工匠精神做好每部作品。凭
借新颖的创意题材、精致的制作水准、专业的营销团队，梦幻星生园的所有作品保持着优秀
的口碑和良好的收视率齐头并进的发展趋势，公司业绩逐年不断提升。
原创剧《放弃我抓紧我》是2016年度拿下门户焦点图最多的电视剧。该剧未播先火，在
拍摄阶段，微博话题就超过16亿，讨论量超200万。播出期间同时段收视率三网第一，全网播
出量超90亿，见证了编剧的匠心构思和制作水平的优秀。梦幻星生园用优秀的理念和精品的
内容赢得市场和观众的高度认可。
报告期内，梦幻星生园主要收入和利润来自于电视剧的制作和发行，包括《煮妇神探》、
《寂寞空庭春欲晚》、《放弃我抓紧我》、《那片星空那片海》第一季等。
报告期内首播电视剧情况
发行许可证编 卫视首播平
序号 剧名 首播时间 集数 互联网播出平台
号 台
（浙）剧审字
爱奇艺、腾讯、搜
1 《煮妇神探》 2016/1/8 41 （2015）第 045 浙江卫视
狐、PPTV
号
（浙）剧审字 优酷、乐视、腾讯、
《寂寞空庭 浙江卫视、深
2 2016/2/1 40 （2015）第 047 爱奇艺、搜狐、芒
春欲晚》 圳卫视
号 果 TV
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（浙）剧审字 搜狐、爱奇艺、芒
《放弃我抓 2016/12/
3 39 （2016）第 018 湖南卫视 果 TV、腾讯、优酷、
紧我》 11
号 乐视
报告期制作完成和新投拍制作的电视剧情况
集 投资 拍摄或制作
序号 剧名 题材 主要演职演员
数 比例 进度
导演：邓衍成、阮惟新、陈 2016 年 4 月
都市爱 国华 完成拍摄，
1 《放弃我抓紧我》 39 95%
情 主演：陈乔恩、王凯、乔任 2016 年 12
梁、陈燃、张轩睿 月首播
导演：卫翰韬、邓衍成、胡 2016 年 8 月
现代魔
《那片星空那片 明凯、阮惟新 完成拍摄，
2 幻 32 100%
海》第一季 主演：冯绍峰、郭碧婷、黄 2017 年 2 月
爱情
明、王阳明、王萌黎 6 日首播
导演：卫翰韬、邓伟恩、温
古代魔
《那片星空那片 伟基、何振华 2017 年 1 月
3 幻 34 100%
海》第二季 主演：冯绍峰、郭碧婷、黄 完成拍摄
爱情
宗泽、王阳明、李柄辉
关于电影业务，报告期内，梦幻星生园利用电视剧积累的经验积极尝试在电影业务领域
的拓展，但由于电影与电视剧制作、发行上的区别，公司本着控制风险、追求利益最大化的
原则利用多种方式聚合业内核心资源稳步推进电影业务的开展。
关于演艺经纪业务，公司的演艺经纪业务发展虽然起步较晚，但有序发展，进展顺利。
报告期内，多次组织公司艺人参加国家文化政策的学习教育，提高艺人认真筛选剧本参演的
正确辨识能力，鼓励艺人重点参演宣扬主旋律的、正能量的影视剧。如《那片星空那片海》
《放弃我抓紧我》、《极品家丁》、《那年花开月正圆》等剧集。
2、游戏业务方面
公司全资子公司第一波以“做互联网时代的IP品牌运营商”为使命，坚持以IP运营及内容
创新为核心，以动漫、影视、网络游戏、周边衍生产品等多种形式充分发掘IP价值，以协同
游戏业务发展，积极开拓业务，致力为用户提供包括网络游戏、文学、动漫、影视、周边等
在内的多元化、高品质综合互动娱乐体验。
2016年第一波相继研发、运营推出了2款手机游戏和3款网络游戏，包括《超凡三国》手
游、《雪鹰领主》手游、《斗罗大陆3D》页游、《校花的贴身高手》页游、《雪鹰领主》页
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游。报告期末，第一波正在运营的手游有《莽荒纪》、《唐门世界》、《绝世天府》、《莽
荒纪II》、《校花的贴身高手》、《新莽荒纪》、《雪鹰领主》，页游有《莽荒纪》、《斗
罗大陆3D》、《校花的贴身高手》、《雪鹰领主》。这些突出的IP改编案例证明第一波具有
筛选IP并改造IP的能力和系统方法。
报告期内，第一波在原有IP+CP的基础上，尝试游戏发行方面的工作，进一步完善游戏
运营产业链。公司已组建了业内实力雄厚的游戏发行团队，独立发行《超凡三国》手游、《雪
鹰领主》手游两款游戏，积累了游戏发行的资源和经验。同时，公司也开始进行联运业务，
联运代理了包括《逆乾坤》、《艾德尔战记》、《死亡阴影》、《武林群侠传》等多款游戏。
3、完善IP产业运营，有序推进相关工作
报告期内公司围绕IP游戏主业，以自有资金31,208.635万元收购共赢投资、和赢投资和火
力前行合计持有的风云互动49.6005%的股权，风云互动成为公司全资子公司，有利于与第一
波的密切合作，增强公司游戏业务板块盈利能力。
全资子公司第一波与奇虎360合作成立深圳市华阅文化传媒有限公司，主要致力于互联网
阅读及相关业务，包括但不限于网络小说及网络动漫的创作、采编、发行、推广。今后第一
波将继续实践IP全方位运营战略，以IP为核心，以游戏运营和网络平台为基础，进行动漫、
影视、网文小说、周边等多领域、跨平台的商业拓展。
4、突出主营业务发展，剥离相关制造业务
随着公司近几年来有序向互联网文化产业转型发展，公司原有的玩具制造业务受到市场
环境和公司业务重点发展的影响，玩具制造业务逐年呈现下降趋势。公司管理层考虑到玩具
业务板块的不断萎缩、亏损逐步扩大，拖累了公司的整体盈利能力，同时结合公司发展战略，
认为剥离相关业务有助于提升公司整体经营效率。报告期内公司将从事玩具制造的全资子公
司骅星科技 100%的股权以评估价人民币 18,556.56 万元转让给控股股东郭祥彬先生，剥离玩
具制造业务有利于公司实现向互联网文化方向彻底转型。
5、投资板块方面
公司拥有骅威香港和前海骅威投资两个全资子公司负责对外投资业务的开展工作，通过
设立并购产业基金等方式对潜在的相关项目予以评估、甄选和投资，力图打造灵活独立的投
资平台，实现泛娱乐板块的外延布局。截至目前，公司参与投资了中国数位互动、华夏城视
网络电视股份有限公司等多个互联网文化相关标的。
6、重视股东和投资者关系管理工作
2016 年，公司高度重视股东和投资者相关管理工作，加强信息披露管理，认真维护好与
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骅威文化股份有限公司 2016 年年度报告全文
股东、投资者、卖方分析师、买方分析师、投资基金人、新闻媒体等方方面面的工作关系，
强化信息披露的及时、真实、准确和完整，完善信息内部传递的流程，实施完善的信息保密
举措，为公司的价值管理创造有利条件。
二、主营业务分析
1、概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
单位：元
2016 年 2015 年
占营业收入比 占营业收入比 同比增减
金额 金额
重 重
营业收入合计 812,274,603.85 100% 590,573,137.17 100% 37.54%
分行业
文教体育用品制造
105,672,655.52 13.01% 262,131,525.30 44.39% -31.38%
业
文化教育与娱乐业 706,601,948.33 86.99% 328,441,611.87 55.61% 31.38%
分产品
玩具产品 105,672,655.52 13.01% 261,998,824.20 44.36% -31.35%
游戏产品 269,098,333.92 33.13% 204,816,166.27 34.68% -1.55%
影视剧制作 435,704,672.31 53.64% 120,544,093.84 20.41% 33.23%
其他 1,798,942.10 0.22% 3,214,052.86 0.54% -0.32%
分地区
国外（含香港） 114,109,595.56 14.05% 217,382,883.01 36.81% -22.76%
国内 698,165,008.29 85.95% 373,190,254.16 63.19% 22.76%
（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
单位：元
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营业收入比 营业成本比
毛利率比上
营业收入 营业成本 毛利率 上年同期增 上年同期增
年同期增减
减 减
分行业
文教体育用
105,672,655.52 86,759,518.30 17.90% -59.69% -57.10% -4.95%
品制造业
文化教育与
706,601,948.33 285,346,311.14 59.62% 115.14% 150.91% -5.76%
娱乐业
分产品
玩具产品 105,672,655.52 86,759,518.30 17.90% -59.67% -57.09% -4.93%
游戏产品 269,098,333.92 39,027,501.07 85.50% 31.39% -14.51% 7.79%
电视剧作品 435,704,672.31 244,765,932.03 43.82% 261.45% 274.70% -1.99%
其他 1,798,942.10 1,552,878.04 13.68% -44.03% -44.36% 0.51%
分地区
国外（含香
114,109,595.56 93,759,518.30 17.83% -47.51% -45.36% -3.23%
港）
国内 698,165,008.29 278,346,311.14 60.13% 87.08% 92.80% -1.18%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整
后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
√ 是 □ 否
行业分类 项目 单位 2016 年 2015 年 同比增减
销售量 款 9 3 200.00%
游戏
生产量 款 32 14 128.58%
销售量 集 383 339 12.98%
影视
生产量 集 86 122 -29.51%
（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
□ 适用 √ 不适用
（5）营业成本构成
行业和产品分类
单位：元
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骅威文化股份有限公司 2016 年年度报告全文
2016 年 2015 年
行业分类 同比增减
金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重
文教体育用品
86,759,518.30 23.32% 202,230,256.93 64.01% -40.69%
制造业
文化教育与娱
285,346,311.14 76.68% 113,726,317.26 35.99% 40.69%
乐业
单位：元
2016 年 2015 年
产品分类 占营业成本 同比增减
金额 占营业成本比重 金额
比重
玩具产品 86,759,518.30 23.32% 202,188,051.28 63.99% -40.67%
游戏产品 39,027,501.07 10.49% 45,653,885.32 14.45% -3.96%
影视剧制作 244,765,932.03 65.78% 65,323,884.87 20.67% 45.10%
其他 1,552,878.04 0.42% 2,790,752.72 0.88% -0.46%
（6）报告期内合并范围是否发生变动
□ 是 √ 否
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额（元） 481,015,600.32
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 59.22%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 0.00%
公司前 5 大客户资料
序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例
1 客户 1 221,600,000.00 27.28%
2 客户 2 91,200,000.00 11.23%
3 客户 3 78,748,700.00 9.69%
4 客户 4 46,378,492.57 5.71%
5 客户 5 43,088,407.75 5.30%
合计 -- 481,015,600.32 59.22%
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骅威文化股份有限公司 2016 年年度报告全文
主要客户其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额（元） 126,610,030.72
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 25.42%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 0.00%
公司前 5 名供应商资料
序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例
1 供应商 1 34,861,620.00 7.00%
2 供应商 2 26,400,000.00 5.30%
3 供应商 3 22,000,000.00 4.42%
4 供应商 4 21,898,410.72 4.40%
5 供应商 5 21,450,000.00 4.31%
合计 -- 126,610,030.72 25.42%
主要供应商其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、费用
单位：元
2016 年 2015 年 同比增减 重大变动说明
报告期内，剥离玩具业务，动漫
销售费用 32,890,749.93 44,740,339.18 -26.49%
影视制作及工资等费用减少。
报告期内，计提工资奖金及研发
管理费用 143,358,211.68 106,840,998.26 34.18%
费用、并购重组费用等增加。
主要是美元汇率变动，汇兑收益
财务费用 -16,847,417.13 -21,613,301.82 -22.05%
减少所致。
4、研发投入
√ 适用 □ 不适用
报告期内公司加大了网络游戏和影视作品的研发投入，网络游戏业务组建自有研发团队，
研发了《雪鹰领主》等多款网络游戏和手机游戏，影视作品推出《放弃我抓紧我》、《那片
星空那片海》等作品，对公司业务将产生积极影响。
公司研发投入情况
2016 年 2015 年 变动比例
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骅威文化股份有限公司 2016 年年度报告全文
研发人员数量（人） 232 244 -4.92%
研发人员数量占比 74.84% 19.98% 54.86%
研发投入金额（元） 52,638,779.39 38,986,378.46 35.02%
研发投入占营业收入比例 6.48% 6.60% -0.12%
研发投入资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00%
资本化研发投入占研发投入的比例 0.00% 0.00% 0.00%
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□ 适用 √ 不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□ 适用 √ 不适用
5、现金流
单位：元
项目 2016 年 2015 年 同比增减
经营活动现金流入小计 1,092,455,286.84 650,348,417.62 67.98%
经营活动现金流出小计 796,385,738.82 465,583,353.30 71.05%
经营活动产生的现金流
296,069,548.02 184,765,064.32 60.24%
量净额
投资活动现金流入小计 406,018,429.09 8,250,614.79 4,821.07%
投资活动现金流出小计 505,938,745.28 755,271,057.94 -33.01%
投资活动产生的现金流
-99,920,316.19 -747,020,443.15 -86.62%
量净额
筹资活动现金流入小计 199,511,800.00 694,795,961.36 -71.28%
筹资活动现金流出小计 31,553,664.43 58,134,609.12 -45.72%
筹资活动产生的现金流
167,958,135.57 636,661,352.24 -73.62%
量净额
现金及现金等价物净增
363,998,603.83 76,544,005.39 375.54%
加额
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用
（1）经营活动产生的现金流量净额同比增长60.24%，主要是报告期内营业收入增加，及时收
回销售商品货款所致。
（2）投资活动产生的现金流量净额同比减少86.62%，主要是报告期内，出售股权收回投资的
现金。
（3）筹资活动产生的现金流量净额同比减少73.62%，主要是报告期内，吸收投资收到现金减
少所致。
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骅威文化股份有限公司 2016 年年度报告全文
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□ 适用 √ 不适用
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：元
金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性
主要是公司转让骅星科 转让股权投资收益不
投资收益 81,458,186.36 22.91% 技有限公司股权及购买 具有可持续性，购买理
理财产品取得的收益 财产品具有持续性
公允价值变动 主要是办理远期外汇交
963,108.73 0.27% 否
损益 易产品
主要是计提坏账减值准
资产减值 19,430,029.23 5.46% 否
备
营业外收入 22,463,096.99 6.32% 主要是政府补助收入等 否
主要是非流动资产处置
营业外支出 3,401,890.95 0.96% 否
损失和对外捐赠
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
2016 年末 2015 年末
占总资产 占总资产 比重增减 重大变动说明
金额 金额
比例 比例
货币资金 802,793,062.38 22.23% 438,794,458.55 13.17% 9.06%
应收账款 114,159,240.37 3.16% 308,655,755.13 9.26% -6.10%
存货 296,282,328.51 8.20% 205,485,997.71 6.17% 2.03%
长期股权投资 178,717,961.62 4.95% 114,231,983.62 3.43% 1.52%
固定资产 91,801,641.40 2.54% 183,060,759.43 5.49% -2.95%
在建工程 2,062,630.28 0.06% 0.06%
商誉 1,827,608,679.61 50.60% 1,787,626,358.01 53.65% -3.05%
2、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
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单位：元
计入权益的
本期公允价 本期计提的 本期购买金 本期出售金
项目 期初数 累计公允价 期末数
值变动损益 减值 额 额
值变动
金融资产
上述合计 0.00 0.00 0.00
金融负债 963,108.73 963,108.73 0.00
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
无
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
477,710,215.75 2,288,568,862.57 -79.13%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
截至
资产
被投 投 持 资 投 产 预 是 披露
负债 本期
资公 资 投资 股 金 资 品 计 否 日期 披露索引
主要业务 合作方 表日 投资
司名 方 金额 比 来 期 类 收 涉 （如 （如有）
的进 盈亏
称 式 例 源 限 型 益 诉 有）
展情
况
深圳 计算机软硬 樟树市共 http://www
市风 件的技术开 赢投资管 .cninfo.co
股权
云互 发与销售； 自 理中心(有 游 2016 m.cn/cninf
312,08 100 产权 45,966
动网 网络技术开 收 由 限合伙)、樟 长 戏 年 12 o-new/disc
6,350. .00 已全 ,584.1 否
络科 发与技术咨 购 资 树市和赢 期 研 月 01 losure/szse
00 % 部过 2
技有 询；游戏软 金 投资管理 发 日 _sme/bulle
户
限公 件、电子商 中心(有限 tin_detail/t
司 务平台的技 合伙)、樟树 rue/120285
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骅威文化股份有限公司 2016 年年度报告全文
术开发 市火力前 0811?anno
行投资管 unceTime=
理中心(有 2016-12-0
限合伙) 1
312,08 45,966
合计 -- -- 6,350. -- -- -- -- -- -- 0.00 ,584.1 -- -- --
00 2
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
报告期 累计变 累计变 尚未使
本期已 已累计 尚未使 闲置两
内变更 更用途 更用途 用募集
募集年 募集方 募集资 使用募 使用募 用募集 年以上
用途的 的募集 的募集 资金用
份 式 金总额 集资金 集资金 资金总 募集资
募集资 资金总 资金总 途及去
总额 总额 额 金金额
金总额 额 额比例 向
发行股 10,076.7 61,577.4 14,505.7 已完成
2011 年 60,780.9 6,341.19 11.23% 0 0
票 1 9 8 支付
公司按
发行股 19,580.3 19,580.3
2015 年 24,592 0 0 0.00% 2,592.48 投资协 0
票 2 2
议支付
发行股 43,823.9 43,823.9 43,823.9 已完成
2015 年 0 0 0.00% 0 0
票 6 6 6 支付
129,196. 73,480.9 124,981. 14,505.7
合计 -- 6,341.19 11.23% 2,592.48 -- 0
86 9 77 8
募集资金总体使用情况说明
经中国证券监督管理委员会“证监许可［2010］1400 号”文核准，公司获准向社会公开发行
22,000,000 股人民币普通股［A 股］股票，每股面值 1 元，每股发行价格 29.00 元。公司本次发行 A
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骅威文化股份有限公司 2016 年年度报告全文
股募集资金总额为人民币 638,000,000.00 元，扣除发行费用人民币 30,191,000.00 元，实际募集资金
净额为人民币 607,809,000.00 元。该项募集资金已于 2010 年 11 月 8 日全部到位，并经广东正中珠江
会计师事务所有限公司“广会所验字{2010]第 08000340195 号”验资报告验证确认。
公司根据 2014 年第二次临时股东大会审议通过《关于骅威科技股份有限公司符合向特定对象发
行股份及支付现金购买资产并募集配套资金条件的议案》，并经中国证券监督管理委员会《关于核准
骅威科技股份有限公司向付强等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2014]1404
号）核准，公司向郭祥彬发行人民币普通股（A 股）21,294,308 股，每股发行价格为人民币 12.30 元，
募集资金总额为人民币 261,920,000.00 元，扣除承销与保荐费人民币 16,000,000.00 元，实际到账的
募集资金为人民币 245,920,000.00 元，扣除其他发行费用人民币 3,670,600.00 元，实际募集资金净额
为人民币 242,249,400.00 元。上述募集资金到位情况业经广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合
伙）验证并出具“广会验字[2015]G14007160172 号”验资报告验证确认。
公司根据 2015 年第一次临时股东大会审议通过《关于骅威科技股份有限公司符合向特定对象发
行股份及支付现金购买资产并募集配套资金条件的议案》，并经中国证券监督管理委员会《关于核准
骅威科技股份有限公司向汤攀晶等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》 证监许可【2015】2153
号）核准，公司向湖州融城投资管理合伙企业（有限合伙）发行人民币普通股（A 股）7,806,206 股、
向湖州泽通投资管理合伙企业（有限合伙）发行人民币普通股（A 股）7,806,206 股、向湖州中植泽
远投资管理合伙企业（有限合伙）发行人民币普通股（A 股）7,806,791 股、向骅威文化股份有限公
司第一期员工持股计划发行人民币普通股（A 股）2,590,139 股，每股发行价格为人民币 17.08 元，
募集资金总额为人民币 444,239,561.36 元，扣除承销与保荐费人民币 6,000,000.00 元，实际到账的募
集资金为人民币 438,239,561.36 元，扣除其他发行费用人民币 1,969,263.00 元，实际募集资金净额为
人民币 436,270,298.36 元。上述募集资金到位情况业经广东正中珠江会计师事务所(特殊普通合伙）
审验并于 2015 年 10 月 23 日出具“广会验字【2015】G15001480172 号”验资报告验证确认。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
是否已 截至期 项目达 本报 项目可
募集资 截至期
变更项 调整后 本报告 末投资 到预定 告期 是否达 行性是
承诺投资项目和 金承诺 末累计
目(含 投资总 期投入 进度(3) 可使用 实现 到预计 否发生
超募资金投向 投资总 投入金
部分变 额(1) 金额 ＝ 状态日 的效 效益 重大变
额 额(2)
更) (2)/(1) 期 益 化
承诺投资项目
2013 年
1. 生产基地扩建 100.00
是 12,544 5,639.2 5,639.2 12 月 31 是 是
项目 %
日
2014 年
2. 动漫制作暨营 4,373.0 4,373.0 100.00
否 8,144.2 06 月 30 否 否
销网络建设项目 2 2 %
日
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骅威文化股份有限公司 2016 年年度报告全文
2013 年
4,444.3 4,444.3 100.00
3.购置办公楼项目 是 06 月 30 是 否
3 3 %
日
4. 发行股份及支
21,999.
付现金购买资产 否 24,592 24,592 2,419.2 89.46% 是 否
52
项目（第一波）
5. 发行股份及支
43,823. 43,823. 43,823. 100.00
付现金购买资产 否 是 否
96 96 89 %
项目（星生园）
承诺投资项目小 89,104. 82,872. 80,279.
-- 2,419.2 -- -- 0 -- --
计 16 51 96
超募资金投向
上海骅威文化发
100.00
展有限公司投资 2,000 2,000 2,000
%
款
深圳市第一波网
100.00
络科技有限公司 5,000 5,000 5,000
%
投资款
深圳市拇指游玩
100.00
科技有限公司投 5,400 5,400 5,400
%
资款
项目结余（含利
6,341.1 6,341.1 6,341.1 100.00
息）转补充流动资
9 9 9 %
金
归还银行贷款（如 100.00
-- 11,800 11,800 11,800 -- -- -- --
有） %
补充流动资金（如 20,460. 20,460. 100.00
-- 18,000 -- -- -- --
有） 47 47 %
超募资金投向小 51,001. 6,341.1 51,001.
-- 42,200 -- -- -- --
计 66 9 66
131,304 133,874 8,760.3 131,281
合计 -- -- -- 0 -- --
.16 .17 9 .62
动漫制作暨营销网络建设项目之二拟建设 15 家旗舰店、650 家卖场超市、10000
家校边店等营销网络，计划投资 2,440.6 万元。公司考虑到国内市场变化和公司动
未达到计划进度 漫作品推出的时间关系，为降低募集资金投资风险，提高使用效率，本着审慎认
或预计收益的情 真的态度，将项目建设完成期延长至 2014 年 6 月 30 日。截止至报告期，公司完
况和原因（分具体 成了 850 家卖场超市专柜、8000 家校边店建设。该项目投资进度未达到计划进度
项目） 的原因是：随着互联网、电子商务迅速发展，各行业的线下传统渠道都承受着巨
大的压力，公司重新梳理、整顿国内营销渠道，暂缓线下零售终端的拓展，观察
市场走势，谨慎投入线下优质终端；结合当前市场情况，即使该项目能够建设实
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施，也将无法达到最初预期的经济效益，为了保证募集资金使用效率，2015 年 8
月 20 日，公司第三届董事会第十六次会议审议通过了《关于终止募投项目的议
案》，公司终止实施“动漫制作暨营销网络建设项目”。
1、公司充分考虑国内外市场变化和行业发展趋势，本着审慎认真的态度，为合理
有效使用募集资金，提高募集资金的使用效率，为公司发展和股东利益负责，公
司变更“生产基地扩建项目”部分募集资金用途。《关于变更“生产基地扩建项目”部
分募集资金用途的议案》于 2012 年 8 月 23 日经公司第二届董事会第十一次会议
和 2012 年 9 月 12 日召开的 2012 年第三次临时股东大会审议通过。变更项目涉及
的总金额为人民币 5,704.12 万元，其中 4,438.77 万人民币元用于购买深圳市罗湖
区新秀路新秀村瑞思大厦 1301 号办公楼，剩余部分拟用于在上海购置办公场地。
2、公司考虑到目前在上海购买办公楼成本较高，为提高募集资金的使用效率，经
项目可行性发生 公司董事会讨论决定拟终止在上海购买办公楼的计划，上海办公楼仍采用租赁的
重大变化的情况 方式，该项目原计划投入的资金全部用于永久补充流动资金。《关于终止部分募集
说明 资金投资项目并将结余募集资金转为流动资金的议案》于 2015 年 3 月 16 日召开
的第三届董事会第十次（临时）会议审议通过。将“生产基地扩建项目”募集资金
投资项目终止实施而剩余和结余的募集资金 2,460.47 万元（不含利息）全部永久
性补充流动资金。3、为提高募集资金使用效率，公司拟将“动漫制作暨营销网络
建设项目”募集资金投资项目终止结余的募集资金 3,771.18 万元连同 IPO 结余利息
变更为永久性补充流动资金。2016 年 3 月 30 日召开的第三届董事会第二十一次
会议审议通过了《关于变更终止的募投项目资金永久性补充流动资金的议案》。将
尚未投入的募集资金为 3,771.18 万元连同 IPO 结余利息变更为永久性补充流动资
金。
适用
1、经 2010 年 11 月 29 日公司第一届董事会第十五次会议审议，公司使用人民币
11,800.00 万元超募资金偿还银行贷款，使用人民币 6,000.00 万元超募资金补充公
司流动资金。公司独立董事及保荐机构对此发表了明确同意意见。2、经 2012 年
5 月 16 日公司第二届董事会第十次会议、第二届监事会第九次会议审议通过了《关
于使用部分超募资金设立全资子公司的议案》，公司以现金方式出资人民币 2,000
万元设立上海骅威文化发展有限公司，占注册资本的 100%。3、经 2013 年 12 月
18 日公司第二届董事会 2013 年第二次临时会议审议通过了《关于使用超募资金
超募资金的金额、
收购深圳市第一波网络科技有限公司部分股权并进行增资的议案》，公司以现金方
用途及使用进展
式出资人民币 5,000 万元收购深圳市第一波网络科技有限公司部分股权并对其进
情况
行增资，收购股权和增资完成后，公司持有第一波 20%股权。4、经 2014 年 9 月
11 日公司第三届董事会第七次会议审议通过了《关于使用超募资金投资深圳市市
拇指游玩科技有限公司的议案》，公司以现金方式出资人民币 5,400 万元收购深圳
市拇指游玩科技有限公司部分股权并进行增资，收购股权和增资完成后，公司持
有拇指游玩 30%股权。5、经 2014 年 9 月 11 日公司第三届董事会第七次会议，审
议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，使用人民币 6,000
万元超额募集资金补充公司流动资金。公司独立董事及保荐机构对此发表了明确
同意意见。
募集资金投资项 适用
目实施地点变更 以前年度发生
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情况 1、2012 年 8 月 23 日召开的第二届董事会第十一次会议审议通过《关于变更“生
产基地扩建项目” 部分募集资金用途的议案》，本次变更项目为“生产基地扩建项
目”，变更项目涉及的总金额为人民币 5,704.12 万元，其中人民币 4,438.77 万元用
于购买深圳市罗湖区新秀路新秀村瑞思大厦 1301 号办公楼，剩余部分拟用于在上
海购置办公场地。该议案经 2012 年 9 月 12 日召开的 2012 年第三次临时股东大会
批准。深圳瑞思大厦 1301 号办公楼实际投入人民币 4,444.33 万元，已于 2013 年
7 月下旬装修完成交付使用。2、2015 年 3 月 16 日召开的第三届董事会第十次（临
时）会议审议通过《关于终止部分募集资金投资项目并将结余募集资金转为流动
资金的议案》，将“生产基地扩建项目”募集资金投资项目终止实施而剩余和结余的
募集资金 2,460.47 万元（不含利息）全部永久性补充流动资金。3、2016 年 3 月
30 日召开的第三届董事会第二十一次会议审议通过了《关于变更终止的募投项目
资金永久性补充流动资金的议案》，将尚未投入的募集资金为 3,771.18 万元连同
IPO 结余利息永久性补充流动资金。
适用
募集资金投资项
以前年度发生
目实施方式调整
情况 2012 年 8 月 23 日第二届董事会第十一次会议审议通过《关于延期“动漫制作暨营
销网络建设项目”实施的议案》，延期至 2014 年 6 月 30 日完成。
适用
为保证各募集资金投资项目得以顺利实施，公司在募集资金到位前已先行投入部
分自筹资金,进行募集资金投资项目的建设。1、2011 年 4 月 6 日，公司第二届董
事会第二次会议审议通过了《关于使用募集资金置换已预先投入募集资金投资项
目的自筹资金的议案》，将募集资金人民币 242.31 万元置换预先已投入募集资金
投资项目的自筹资金。公司保荐机构东海证券股份有限公司以及全体独立董事对
募集资金投资项
此均出具了同意意见。2、2015 年 3 月 31 日，公司第三届董事会第十一次会议审
目先期投入及置
议通过了《关于使用募集资金置换先期投入自有资金的议案》，将募集资金人民币
换情况
2,519.20 万元置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金。公司保荐机构广发
证券股份有限以及全体独立董事对此均出具了同意意见。3、2015 年 11 月 19 日，
三届董事会第十九次（临时）会议审议通过了《关于使用募集资金置换先期投入
自有资金的议案》，将募集资金人民币 1,500.00 万元置换预先已投入募集资金投资
项目的自筹资金。公司保荐机构东海证券股份有限公司以及全体独立董事对此均
出具了同意意见。
用闲置募集资金
暂时补充流动资 不适用
金情况
适用
1、2015 年 3 月 16 日召开的第三届董事会第十次（临时）会议审议通过《关于终
项目实施出现募 止部分募集资金投资项目并将结余募集资金转为流动资金的议案》，将“生产基地
集资金结余的金 扩建项目”募集资金投资项目终止实施而剩余和结余的募集资金 2,460.47 万元（不
额及原因 含利息）全部永久性补充流动资金。
2、2016 年 3 月 30 日召开的第三届董事会第二十一次会议审议通过了《关于变更
终止的募投项目资金永久性补充流动资金的议案》，将尚未投入的募集资金为
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3,771.18 万元连同 IPO 结余利息变更为永久性补充流动资金。
按《募集资金管理制度》规定，根据《募集资金三方监管协议》，尚未使用的募集
尚未使用的募集
资金全部存放于公司在广东澄海潮商村镇银行股份有限公司开设的募集资金专
资金用途及去向
户。
募集资金使用及
公司募集资金使用相关信息披露及时、真实、准确、完整。公司募集资金存放、
披露中存在的问
使用、管理及披露不存在违规情形。
题或其他情况
（3）募集资金变更项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
变更后的
变更后项 截至期末 截至期末 项目达到
本报告期 本报告期 项目可行
变更后的 对应的原 目拟投入 实际累计 投资进度 预定可使 是否达到
实际投入 实现的效 性是否发
项目 承诺项目 募集资金 投入金额 (3)=(2)/(1 用状态日 预计效益
金额 益 生重大变
总额(1) (2) ) 期
化
补充流动 生产基地
2,460.47 2,460.47 100.00% 0是 否
资金 扩建项目
2013 年
购置办公 生产基地
4,444.33 4,444.33 100.00% 06 月 30 0是 否
楼项目 扩建项目
日
合计 -- 6,904.8 0 6,904.8 -- -- 0 -- --
1、2012 年 8 月 23 日召开的第二届董事会第十一次会议审议通过《关
于变更“生产基地扩建项目” 部分募集资金用途的议案》，本次变更项
目为“生产基地扩建项目”，变更项目涉及的总金额为 5,704.12 万元，
其中 4,438.77 万元用于购买深圳市罗湖区新秀路新秀村瑞思大厦 1301
号办公楼，剩余部分拟用于在上海购置办公场地。该议案经 2012 年 9
变更原因、决策程序及信息披 月 12 日召开的 2012 年第三次临时股东大会批准。截止至 2014 年 12
露情况说明(分具体项目) 月 31 日购买深圳办公楼实际累计使用 4,444.33 万元，已于 2013 年 7
月装修完成交付使用。2、2015 年 3 月 16 日召开的第三届董事会第十
次（临时）会议审议通过了《关于终止部分募集资金投资项目并将结
余募集资金转为流动资金的议案》，将“生产基地扩建项目”募集资金投
资项目终止实施而剩余和结余的募集资金 2,460.47 万元（不含利息）
全部永久性补充流动资金。
未达到计划进度或预计收益
无
的情况和原因(分具体项目)
变更后的项目可行性发生重
否
大变化的情况说明
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六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
√ 适用 □ 不适用
股权
是否按
出售
本期初 计划如
为上
交 起至出 是 所涉 期实施，
市公
易 售日该 否 与交 及的 如未按
交 出售 司贡
被出 价 股权为 股权出 为 易对 股权 计划实
易 出售 对公 献的 披露
售股 格 上市公 售定价 关 方的 是否 施，应当 披露索引
对 日 司的 净利 日期
权 （ 司贡献 原则 联 关联 已全 说明原
方 影响 润占
万 的净利 交 关系 部过 因及公
净利
元） 润（万 易 户 司已采
润总
元） 取的措
额的
施
比例
http://www.cninfo.
骅星 com.cn/cninfo-new
2016 参考评 公司 2016
郭 科技 18, 剥离 /disclosure/szse_s
年 08 22.91 估价值， 的控 年 09
祥 发展 556 7332..20 玩具 是 是 是 me/bulletin_detail/
月 31 % 协议定 股股 月 28
彬 有限 .56 模块 true/1202732260?a
日 价 东 日
公司 nnounceTime=201
6-09-28
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司类
公司名称 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
型
计算机软硬件
深圳市第 的技术开发与
一波网络 销售；网络技 10,416,25 448,343,89 400,194,6 269,098,3 161,978,0 161,586,49
子公司
科技有限 术开发与技术 0 0.39 22.82 33.92 76.09 9.88
公司 咨询；游戏软
件、电子商务
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平台的技术开
发；国内贸易；
经营进出口业
务。
制作、复制、
发行：专题、
专栏、综艺、
动画片、广播
浙江梦幻
剧、电视剧；
星生园影
服务：设计、 96,240,00 636,805,55 468,294,4 435,704,6 161,379,1 169,723,52
视文化发 子公司
制作、代理国 0.00 4.05 90.97 72.31 56.75 8.55
展有限公
内广告，文化
司
艺术活动策
划、咨询，组
织文化艺术活
动（限单位）。
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响
骅星科技发展有限公司 转让 有积极影响
主要控股参股公司情况说明
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、公司未来发展的展望
（一）行业格局和趋势
1、国家文化产业地位和经济促进作用彰显突出
国家文化产业的经济价值和社会地位不断提升，行业地位呈现上升态势。文化产业已然
成为国家经济发展的支柱产业。国家软实力的发展和文化输出有赖于文化产业全面开放式发
展。
2016年，国家先后通过和印发《“十三五”国家战略性新兴产业发展规划》，文中强调以
数字技术和先进理念推动文化创意与创新设计等产业加快发展，促进文化科技深度融合、相
关产业相互渗透。到2020年，形成文化引领、技术先进、链条完整的数字创意产业发展格局，
相关行业产值规模达到8万亿元。表明政府对文化产业的扶持力度正在不断加大，对文化产业
的发展具有重要的作用。
2017年2月，文化部发布了《文化部“十三五”时期文化发展改革规划》，文中强调要推动
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文化产业成为国民经济的支柱产业，落实供给侧结构性改革，完善现代文化产业体系，着力
发展骨干文化企业和创意文化企业，全面提升文化产业发展的质量和效益。
我国文化产业战略地位的不断提升和国家政策对文化产业的大力扶持，人民的文化消费
需求日益旺盛，文化产业呈现出消费快速增长和需求转型升级的态势，预示着文化产业将可
能迎来跨越式的发展，伴随着企业的规模效应和全球化布局，文化企业有着巨大的发展空间。
2、影视行业
影视作品IP化、精品化、网络化已成为发展趋势。
近年来，随着越来越多的公司通过上市或并购进入影视行业，通过资本和人才驱动，整个
行业呈现欣欣向荣的景象，供给端不断扩大，需求端不断拓宽。影视创作IP化、内容精品化，
使传统媒体和新媒体融合已成趋势。
优秀IP已成为影视作品的主要题材。2016年度，由IP改编的影视剧作品已占据影视行业的
半壁江山。随着互联网对影视作品的传播影响，IP化的影视作品会层出不穷。
互联网新媒体以其独特优势吸引网民已成为泛娱乐产业消费的一支重要力量。网络公司对
内容要求的不断追求，为影视行业开辟了新的发展方向，为优秀的精品内容制作公司创造了
发展的有利条件。
3、游戏行业
游戏行业集中度在逐步提高，精品游戏和IP游戏已成为市场的主角，产品细分领域大有可
为。根据《2016年中国游戏产业报告》，2016年IP移动端游戏占比达到62%，非IP移动端游戏
仅为38%。其中，IP移动端游戏来源于动漫的IP占比达到30%，来源于影视和网络文学的IP占
比分别达到15%和7%。网络游戏作为互联网文化产业的重要组成部分，正与其他网络文化娱
乐形式加速融合发展。预计IP将会继续在移动端游戏中得到广泛运用。
（二）公司发展战略
公司作为行业内领先的IP运营和创新的优秀公司，坚持走IP平台化、内容精品化的互联
网文化发展之路，持续布局于互联网文化相关产业，打造基于以优质IP运营为载体、以内容
创新为核心，集动漫影视、网络游戏、周边衍生产品等为一体多元互联的综合性互联网文化
集团公司。充分发挥“精品影视+精品游戏”，创造优势，实现IP引领价值最大化。
（三）经营计划
1、总要求
2017年，公司将深化以IP运营和创新的互联网文化传媒发展战略，以IP运营为载体，以
内容创新为核心，进一步提升公司IP产业链价值，促进IP产业链向纵向延伸向横向发展，内
生协调增长让主干挺拔，外延有机驱动让主业枝叶繁茂，以良好的成长业绩回馈广大投资者。
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2、影视业务发展
影视业务方面公司目标是挖掘人才潜力，创造更多影视精品。2017年梦幻星生园继续以
IP改编和创造为基础，进一步通过激励方式，不断挖掘内部创作人才的发展潜力，始终以“精
品言情”作为作品定位，按计划完成《那片星空那片海》第二、三季的基础上，力争多创造1-3
部新的优秀作品，以满足客户对梦幻作品的追求和喜爱。
互联网新媒体的影响力正不断增强扩大，网络剧需求不断扩大。公司顺应市场需求，在
精品网剧上精耕细作，提升网剧市场影响力。
2017 年电视剧生产计划，具体情况如下：
拍摄或制
序号 剧名 开机时间 主要演职演员
作进度
导演：卫翰韬、邓伟恩、
《那片星空那片 2016 年 11 月 温伟基、何振华
1 后期制作
海》第二季 2日 主演：冯绍峰、郭碧婷、
黄宗泽、王阳明、李柄辉
《那片星空那片 2017年下半
2 筹备中 待定
海》第三季 年
2017年下半
3 《明星大王》 筹备中 待定
年
演艺经纪业务方面，2017 年梦幻星生园将继续加大演艺经纪业务的投入，除签约影视圈
较有知名度的艺人外，还将重点拟签专业院校在校或即将毕业的高颜值年轻全约艺人，以更
好的适应目前市场各类网络剧、IP 概念剧的主演需求。同时通过综艺栏目、网络剧等新型内
容模式挖掘艺人、培养新人，为公司储备大量的演艺人才，撬动更多的影视内容投资机会。
3、提升IP运营和游戏研发能力，创造更多精品游戏
公司全资子公司第一波利用在IP运营、游戏改编和版权运营的优势，以及挖掘子公司风
云互动在游戏研发方面的的优势，面对市场变化和要求，正努力积极提升公司在游戏策划、
研发和运营的市场竞争地位。公司现在储备了优秀的ip资源，储存了百位数的优质IP数量，
以资本为纽带整合IP资源，依靠IP所衍生的动漫、游戏、影视等产品全面整合开发运营，打
造泛娱乐全产业链生态圈。
游戏运营方面，2017年第一波将深入以IP运营及内容创新为核心，继续挖掘已有IP价值，
重点运营《雪鹰领主》、《莽荒纪》两个IP。同时，根据市场和公司发展情况，进一步引进
新的优秀IP，打造移动互联网IP运营新平台。
游戏研发方面，风云互动将围绕ARPG游戏项目为核心，不断沉淀积累经验，打造具有
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风云特色的创新型ARPG玩法和包装的游戏，并布局多种类型游戏，持续拓展H5游戏领域，
将公司打造成为拥有多项核心研发技术的综合型游戏公司。
第一波自有研发团队将立项研发一款回合制手游《逐风者之怒》，计划在2017年上线运
营。由风云互动研发H5游戏《热血修仙》、《智力大作战》、《莽荒纪-纪宁传奇》、《风云
捕鱼高手》、《校花的贴身高手》、《雪鹰领主》等，页游《风云捕鱼高手》、《斗罗大陆
之史莱克七怪》、《莽荒纪2》、《新校花的贴身高手》，手游《风云捕鱼高手》等。其中页
游《风云捕鱼高手》已在腾讯平台上线测试，《智力大作战》游戏上线测试对接中，其他游
戏将根据研发进度安排上线测试、运营。
4、做好投资项目管理，继续实施并购重组工作
公司继续围绕优质IP运营和发展，完善产业链布局，认真做好项目甄选和研究工作，从
公司主业的纵向和横向两个维度去发现优秀团队和项目，通过并购重组方式，让公司主业更
丰满和更有竞争力，从而实现公司业绩的可持续增长。
5、做好财务统一预算管理和融资管理工作
公司将统一母公司、子公司财务系统管理工作，做好整体预算管理和投资管理计划，灵
活运用银行授信、债券和非公开发行等筹资方式，为公司业务发展保驾护航。
6、改进人力资源管理工作
公司正朝互联网文化传媒领域新高度发展，人力资源的管理和发展工作对公司战略实施
至关重要。适应新变化，让人才对公司发展的促进作用和期望目标有机配合起来，采用多种
方式激励人才，鼓励人才为公司多做贡献。
公司将坚定不移的对优秀人才实施倾斜激励政策，鼓励员工创造价值，逐步建立与公司
成长相适应的激励体系。通过有效的激励措施，扩大激励范围，保障个人能力的发挥，使企
业和员工共同发展和成长。
7、规范内部治理，防范管理风险
公司将按照监管要求和公司发展情况，不断完善内部控制和公司治理，紧跟新规之变化，
组织内部学习和适时更改相关内控制度，确保内控制度的有效性，确保公司运作规范、风险
可控。
做好商誉风险管理，努力提升内生性增长的潜力和并购项目的风险控制。
8、做好股东服务和投资者沟通工作
公司将持续加强投资者关系管理和信息披露工作，确保信息披露的及时、真实、准确和
完整，并通过召开投资者沟通交流会、接待投资者和机构拜访等各种方式，与投资者进行有
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效沟通。
（四）可能面对的风险
1、行业竞争加剧的风险
近年来，众多机构进入文化产业，原有的资源逐步分化，电视剧、网络游戏、动漫等产
品蔚然成风，行业竞争愈发加剧。公司电视剧产品定位于精品言情剧，在市场上具备较强的
竞争力，目前依然处于供不应求的情形。中国影视行业通过近几年的发展和成长，正逐渐对
精品内容创造形成共识，互联网文化公司对精品内容的影视作品要求与日俱进，吸引行业内
众多国内公司不断投入到精品内容创作方面。公司全资子公司梦幻星生园从创立之日起以打
造精品内容、言情传情、积极向上的影视剧做为立业之本，尽管先后推出了一系列有影响的
影视作品，但未来面临同行业竞争的风险。
公司网络游戏产品依靠优质IP的影响力以及良好的制作推广能力，处于良好的发展态势。
未来，随着市场环境的变化和市场竞争的日益激烈，公司产品的市场占有率可能会受到一定
的影响。
2、人才发展和管理风险
人力资源管理是促进互联网文化传媒公司可持续发展起决定性的重要因素。因此，公司
将认真研究、审视行业和公司内部因素的变化，创新人力资源管理方式，建立以结果为导向
和分享激励的人才驱动管理模式，吸引杰出和优秀人才加盟公司发展，挖掘内部人才成长潜
力，让人力资源成为推动公司发展的第一资源。
3、新产品能否顺利推出的风险
文化产品的消费是一种文化体验，具有一定的周期性，客观上要求文化企业不断创新推
出新的作品。由于新产品的市场需求是未知数，作品能否获得丰厚的投资回报，能否取得较
高的市场价值，能否为市场和观众所需要和喜爱均存在一定的不确定性。尽管公司的作品立
项、策划和制作等会经过专业人员的仔细审查，充分考虑其中的商业元素，从思想性、娱乐
性、观赏性等相结合的角度，通过集体决策制度，能够在一定程度上保证新产品的顺利推向
市场并获取回报，但仍无法避免新产品不被市场接受和认可而对公司造成一定影响。
另外公司电视剧、网络游戏、动漫等产品，严格按照相关法律法规履行相应的审批程序，
皆通过了相关部门的审批。未来，若公司产品未能通过有关审查，将导致公司产品未能进入
市场，对公司造成一定的影响。
4、业务整合和商誉减值风险
公司并购第一波及梦幻星生园后，公司的资产规模、业务范围和人员团队都得到扩充。
未来公司能否发挥各业务板块之间的协同性，产生巨大的协同效应具有不确定性，对公司未
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来形成一定的风险。
目前公司由于并购形成的商誉占总资产的比例较高，存在商誉减值的风险。
十、接待调研、沟通、采访等活动
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引
http://www.cninfo.com.cn/finalpage/20
2016 年 01 月 13 日 实地调研 机构
16-01-15/1201917903.DOC
http://www.cninfo.com.cn/finalpage/20
2016 年 01 月 27 日 实地调研 机构
16-01-28/1201952200.DOC
http://www.cninfo.com.cn/finalpage/20
2016 年 05 月 12 日 实地调研 机构
16-05-13/1202320505.DOC
http://www.cninfo.com.cn/finalpage/20
2016 年 05 月 25 日 实地调研 机构
16-05-27/1202343033.DOC
http://www.cninfo.com.cn/finalpage/20
2016 年 07 月 14 日 实地调研 机构
16-07-20/1202492317.DOC
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骅威文化股份有限公司 2016 年年度报告全文
第五节 重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司依据《公司法》等法律法规及《公司章程》的规定，弥补亏损、足额提
取法定公积金、任意公积金以后，每年以现金方式分配的利润不少于每年实现可分配利润的
20%。在确保现金股利分配的前提下，公司可以另行采取股票股利分配或公积金转增股本的
方式进行利润分配。
报告期内，公司2016 年第一次临时股东大会审议通过2016年半年度利润分配方案：以截
止2016 年6月30日公司总股本429,914,437股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增10
股，分红后总股本增至859,828,874股。方案已于2016年9月13日实施完毕。
现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是
分红标准和比例是否明确和清晰： 是
相关的决策程序和机制是否完备： 是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护： 是
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明： 是
公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预
案）情况
1、2016年度利润分配预案
公司拟以截止目前总股本859,828,874股为基数，向全体股东每10股派现金股利0.4元（含
税），分配预案待股东大会通过后实施。
2、2016年半年度利润分配方案
2016年半年度公司经第三届董事会第二十四次会议审议通过的利润分配为：以429,914,437
为基数，向全体股东每10股派发现金红利0元（含税），送红股0股（含税），以资本公积金
向全体股东每10股转增10股。该利润分配方案已于2016年9月13日实施完毕
3、2015年度利润分配方案
公司计划不派发现金红利、不送红股、不以公积金转增股本。
4、2014年度利润分配方案
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骅威文化股份有限公司 2016 年年度报告全文
经公司2014年度股东大会审议通过，公司以总股本348,786,989股为基数，向全体股东每
10股派现金股利0.4元（含税），于2015年6月24日实施该利润分配方案。
公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表
单位：元
分红年度合并报 占合并报表中归属
以其他方式
现金分红金额 表中归属于上市 于上市公司普通股 以其他方式现
分红年度 现金分红的
（含税） 公司普通股股东 股东的净利润的比 金分红的金额
比例
的净利润 率
2016 年 34,393,154.96 303,018,450.57 11.35% 0.00 0.00%
2015 年 0.00 120,348,656.52 0.00% 0.00 0.00%
2014 年 13,951,479.56 34,354,842.46 40.61% 0.00 0.00%
公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
√ 适用 □ 不适用
每 10 股送红股数（股） 0
每 10 股派息数（元）（含税） 0.40
每 10 股转增数（股） 0
分配预案的股本基数（股） 859,828,874
现金分红总额（元）（含税） 34,393,154.96
可分配利润（元） 613,198,629.71
现金分红占利润分配总额的比例 100.00%
本次现金分红情况
公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所
占比例最低应达到 20％
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
1 、 经 广 东 正 中 珠 江 会 计 师 事 务 所 审 计 , 公 司 2016 年 度 实 现 归 属 于 母 公 司 股 东 净 利 润
303,018,450.57 元（母公司净利润 27,758,517.20 元），减去母公司提取 10%法定盈余公积金
2,775,851.72 元，加上年初未分配利润 312,956,030.86 元，本年度实际可供股东分配的利润为
613,198,629.71 元（母公司个别报表未分配利润为 196,669,090.54 元）。
2、根据公司利润实现情况和发展需要，2016 年度利润分配预案为派发现金股利，以截至目前总股
本 859,828,874 股为基数，按每 10 股派发现金股利 0.4 元（含税），共计派发现金股利 34,393,154.96
元，不送红股、不以公积金转增股本。公司实施上述利润分配方案后，剩余可分配利润 578,805,474.75
元全额结转下一年度。2016 年度不分红股。
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三、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截
至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺 承诺 履行情
承诺事由 承诺方 承诺内容 承诺期限
类型 时间 况
不适
股改承诺 不适用 不适用 不适用 不适用
用
收购报告书或
不适
权益变动报告 不适用 不适用 不适用 不适用
用
书中所作承诺
关于
同业
竞争、
关联 2014 做出承诺
1、关于避免和消除同业竞争的承
控股股东、实际 交易、 年 07 时至承诺 严格履
诺；2、关于规范和减少关联交易
控制人郭祥彬 资金 月 25 履行完 行承诺
的承诺；
占用 日 毕。
方面
的承
诺
2014 2015 年 03
股份 重大资产重组事项发行的股份自
控股股东、实际 年 07 月 17 日至 严格履
限售 发行结束之日起 36 个月内不转让
控制人郭祥彬 月 25 2018 年 03 行承诺
承诺 的承诺。
日 月 17 日
资产重组时所
关于
作承诺
同业
竞争、
付强、黄巍、张
关联 2014 做出承诺
宇驰、张威、新 1、关于避免和消除同业竞争的承
交易、 年 07 时至承诺 严格履
余高新区蔷薇 诺；2、关于规范和减少关联交易
资金 月 25 履行完 行承诺
投资管理中心 的承诺；
占用 日 毕。
（有限合伙）
方面
的承
诺
付强、黄巍、张 业绩 承诺第一波 2014 年度、2015 年度
2014 2014 年 12
宇驰、张威、新 承诺 和 2016 年度实现的净利润（扣除
年 07 月 26 日至 严格履
余高新区蔷薇 及补 非经常性损益后的净利润）分别不
月 25 2016 年 12 行承诺
投资管理中心 偿安 低于 8,000 万元、10,400 万元和
日 月 31 日
（有限合伙） 排 13,000 万元。如果第一波未实现承
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诺的净利润，由付强、黄巍、张威、
张宇驰、蔷薇投资向骅威股份支付
补偿。
2015 2015 年 03
其他 承诺自股份交割日起，仍需至少在 年 03 月 17 日至 严格履
付强
承诺 第一波任职 60 个月； 月 17 2020 年 3 行承诺
日 月 17 日
2015 2015 年 03
其他 承诺自股份交割日起，仍需至少在 年 03 月 17 日至 严格履
黄巍;张宇驰
承诺 第一波任职 48 个月。 月 17 2019 年 3 行承诺
日 月 17 日
付强承诺，其取得本次发行的股份
自本次发行结束之日 12 个月内不
转让，本次发行结束之日起 12 个
月期限届满后，付强因本次发行而
取得的股份按照以下次序分批解
锁(包括直接和间接持有的股份)：
"付强履行其相应 2014 年度全部
业绩补偿承诺后，可转让 25%；
2015 做出承诺
股份 自本次发行结束之日起 24 个月届
付强;黄巍;张 年 03 时至承诺 严格履
限售 满且履行其相应 2015 年度全部业
威;张宇驰 月 17 履行完 行承诺
承诺 绩补偿承诺之日（以较晚发生的为
日 毕。
准）可转让 25%；自本次发行结
束之日起 36 个月届满且履行其相
应 2016 年度全部业绩补偿承诺之
日（以较晚发生的为准）可转让
25%；自本次发行结束之日起 48
个月届满且履行其全部业绩补偿
承诺之日（以较晚发生的为准）可
转让 25%。"
蔷薇投资因承担业绩承诺，同意自
本次发行结束之日起 36 个月届满
2015 2015 年 03
新余高新区蔷 股份 可转让其全部股份。本次发行结束
年 03 月 17 日至 严格履
薇投资管理中 限售 之日起三十六个月届满后，蔷薇投
月 17 2018 年 3 行承诺
心(有限合伙) 承诺 资的合伙人对通过蔷薇投资间接
日 月 17 日
持有上市公司的股份另有锁定安
排的，从其安排。
汤攀晶;朱群;任 承诺浙江梦幻星生园影视文化有
业绩
海燕;徐夏忠;杜 限公司 2015 年度、2016 年度和 2015 2015 年 9
承诺
军;胡建中;王亚 2017 年度实现的净利润不低于 年 09 月 24 日至 严格履
及补
文;王力;浙江华 10,000 万元、13,400 万元和 16,525 月 24 2017 年 12 行承诺
偿安
睿裕人创业投 万元。如果梦幻星生园未实现承诺 日 月 31 日
排
资合伙企业(有 的净利润，由汤攀晶、王力、朱群、
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限合伙);浙江华 任海燕、杜军、王亚文、徐夏忠、
睿点石投资管 胡建中、华睿裕人、华睿点石向骅
理有限公司 威股份支付补偿。
汤攀晶和朱群承诺：本人因本次交
易取得的骅威股份的股份自发行
结束之日起 12 个月内不转让，发
行结束之日起 12 个月期限届满
后，待满足以下条件后，本人方转
让获得的上市公司股份：（一）本
人履行完毕 2015 年度全部业绩补
偿承诺后，可转让 25%；（二）自
发行结束之日起 24 个月届满且履
行完毕 2016 年度全部业绩补偿承
诺之日（以较晚发生的为准），可
转让 25%；（三）自发行结束之日
起 36 个月届满且履行完毕 2017
年度全部业绩补偿承诺之日（以较
晚发生的为准），可转让 25%；四）
自发行结束之日起 48 个月届满且
履行完毕全部业绩补偿承诺之日
（以较晚发生的为准），可转让
25%。任海燕承诺于 2014 年 3 月
2015 做出承诺
股份 取得梦幻星生园 9%股权，上市公
汤攀晶、朱群、 年 11 时至承诺 严格履
限售 司因本次重组向任海燕支付此部
任海燕 月 11 履行完 行承诺
承诺 分股权的交易对价，其中 3.9%的
日 毕。
股权支付现金对价，5.1%的股权
支付股份对价。就任海燕持有梦幻
星生园的上述 5.1%股权，任海燕
承诺，自本次股份发行结束之日起
12 个月内不转让该部分股权对应
的其在本次发行中取得的上市公
司股份。本次发行结束之日起 12
个月期限届满后，按照汤攀晶、朱
群上述转让方式分批解锁。任海燕
于 2014 年 12 月取得梦幻星生园
4%股权，上市公司因本次重组向
任海燕支付此部分股权的交易对
价，交易对价全部以股份形式支
付。就任海燕持有梦幻星生园的上
述 4%股权，任海燕承诺分以下两
种情形解锁：（一）取得本次发行
的股份时，任海燕持续拥有梦幻星
生园的上述 4%股权不足 12 个月
的，自本次股份发行结束之日起
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36 个月内不转让该部分股权对应
的其在本次发行中取得的上市公
司股份。本次股份发行结束之日起
36 个月期限届满且履行全部业绩
承诺之日（以较晚发生的为准）可
转让 75%，本次股份发行结束之
日起 48 个月期限届满且履行全部
业绩承诺之日（以较晚发生的为
准）可转让 25%。（二）取得本次
发行的股份时，任海燕持续拥有梦
幻星生园的上述 4%股权已超过
12 个月的，自本次股份发行结束
之日起 12 个月内不转让该部分股
权对应的其在本次发行中取得的
上市公司股份。本次发行结束之日
起 12 个月期限届满后，按照汤攀
晶、朱群上述转让方式分批解锁。
"
徐夏忠;杜军;胡
建中;王亚文;浙
江华睿裕人创 承诺取得的本次发行的股份自本 2015 2015 年 11
股份
业投资合伙企 次发行股份结束日起 12 个月内不 年 11 月 11 日至 已履行
限售
业（有限合伙） 转让，本次发行结束之日起 12 个 月 11 2016 年 11 完毕
承诺
浙江华睿点金 月期限届满可转让其全部股份。 日 月 11 日
创业投资有限
公司
湖州融诚投资
管理合伙企业
（有限合伙）;
承诺上市公司向融诚投资、泽通投
湖州泽通投资
资、泽远投资发行的股份自发行结
管理合伙企业
束之日起 36 个月内不转让，上市 2015 2015 年 11
（有限合伙）; 股份
公司向员工持股计划发行的股份 年 11 月 11 日至 严格履
湖州中植泽远 限售
自公司公告标的股票登记至员工 月 11 2018 年 11 行承诺
投资管理合伙 承诺
持股计划名下之日起 36 个月内不 日 月 11 日
企业（有限合
转让，在此之后按中国证监会及深
伙）;骅威科技股
交所的有关规定执行。
份有限公司-第
一期员工持股
计划
募集 公司最近 12 个月内未进行证券 2016 2016 年 4
资金 投资等高风险投资，并承诺本次使 年 04 月 21 日至 严格履
公司
使用 用募投项目结余募集资金及利息 月 21 2017 年 4 行承诺
承诺 永久补充流动资金后 12 个月内 日 月 21 日
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不进行证券投资等高风险投资以
及为他人提供财务资助，并履行相
应的披露义务。
不进
行重 2016 2016 年 4
公司承诺自本公告刊登之日起至
大资 年 04 月 30 日至 已履行
公司 少三个月内不再筹划重大资产重
产重 月 30 7 月 30 完毕
组事项。
组承 日 日。
诺
交易对方所获总对价 30%(即股份
樟树市共赢投 对价部分)由上市公司在标的股权
资管理中心(有 交割后 10 个工作日内一次性支付
限合伙) 、樟树 至双方监管账户，专用于购买骅威
2016 做出承诺
市和赢投资管 股份 文化股票。交易对方应当自收到款
年 12 时至承诺 已履行
理中心(有限合 增持 项后 60 个交易日完成购买骅威文
月 01 履行完 完毕
伙) 、樟树市火 承诺 化股票的工作。前述股票购买工作
日 毕。
力前行投资管 完成后 10 个工作日，交易对方应
理中心(有限合 当配合上市公司将其因本次交易
伙) 购买的骅威文化的股票在登记结
算公司办理股票锁定手续。
樟树市共赢投
资管理中心(有
限合伙) 、樟树 业绩 1、共赢投资、和赢投资、火力前
2016 2016-12-1
市和赢投资管 承诺 行承诺：风云互动 2016 年度、2017
年 12 至 严格履
理中心(有限合 及补 年度、2018 年度和 2019 年度实现
月 01 2019-12-3 行承诺
伙) 、樟树市火 偿安 的净利润不低于 4,500 万元、5,625
日 1
力前行投资管 排 万元、6,750 万元和 7,830 万元。
理中心(有限合
伙)
所持股票的解锁条件、时间及对应
的解锁股票数量遵循如下安排：1）
上市公司在指定媒体披露 2016 年
樟树市共赢投
度风云互动《专项审核报告》且交
资管理中心(有
易对方完成业绩承诺的，可解锁
限合伙) 、樟树
25%；2）上市公司在指定媒体披 2017 2016-12-2
市和赢投资管 股份
露 2017 年度风云互动《专项审核 年 01 9 至承诺 严格履
理中心(有限合 限售
报告》且交易对方完成业绩承诺 月 02 履行完 行承诺
伙) 、樟树市火 承诺
的，可解锁 25%；3）上市公司在 日 毕。
力前行投资管
指定媒体披露 2018 年度风云互动
理中心(有限合
《专项审核报告》且交易对方完成
伙)
业绩承诺的，可解锁 25%；4）上
市公司在指定媒体披露 2019 年度
风云互动《专项审核报告》且交易
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对方完成业绩承诺的，可解锁
25%。5）共赢投资、和赢投资、
火力前行自收到款项后 60 个交易
日完成购买骅威文化股票的工作
之日起至最后一年业绩承诺补偿
义务完成之前，共赢投资、和赢投
资、火力前行不得利用上述账户买
入骅威文化的股票。标的股权交割
日至风云互动承诺期最后一年《专
项审核报告》出具之日止，共赢投
资、和赢投资、火力前行不得在其
持有的上市公司未解锁的股份上
设置质押或设置其它负担，上市公
司同意的除外。
自本首次公开发行的股票在证券
交易所上市之日起三十六个月内，
本人不转让或者委托他人管理本
人在本公司首次公开发行股票前
所持有的本公司股份，也不由本公
司回购本人所持有的该等股份；自
本公司首次公开发行的股票在证
2010
首次公开发行 股份 券交易所上市之日起三十六个月
年 11 严格履
或再融资时所 郭祥彬 限售 后，本人在任职期间内每年转让的 长期有效
月 02 行承诺
作承诺 承诺 本公司股份不超过本人所持有本
日
公司股份总数的 25%；本人离职
后半年内，不转让本人所持有的本
公司股份，且本人在申报离任六个
月后的十二个月内通过证券交易
所挂牌交易出售本公司股票数量
占本人所持有本公司股票总数的
比例不超过 50%。
不适
股权激励承诺 不适用 不适用 不适用 不适用
用
2014
分红 年 07 2014-201 严格履
公司 未来三年股东回报规划
承诺 月 25 6 年 行承诺
日
其他对公司中
公司最近 12 个月内未进行证券投
小股东所作承
募集 资等高风险投资，并承诺自本次超 2015 2015 年 8
诺
资金 募资金永久补充流动资金后的 12 年 08 月 3 日至 履行完
公司
使用 个月内不进行证券投资等高风险 月 03 2016 年 8 毕
承诺 投资以及为他人提供财务资助，并 日 月3日
履行相应的披露义务。
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承诺是否按时
是
履行
如承诺超期未
履行完毕的，应
当详细说明未
不适用
完成履行的具
体原因及下一
步的工作计划
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原
盈利预测及其原因做出说明
√ 适用 □ 不适用
未达预测的
盈利预测资产或 预测起始 预测终止 当期预测业 当期实际业 原预测披露 原预测披露
原因（如适
项目名称 时间 时间 绩（万元） 绩（万元） 日期 索引
用）
http://www.
深圳市第一波网
cninfo.com.
络科技有限公司 2016 年
2014 年 06 2014 年 07 cn/finalpage
2014 年度、2015 12 月 31 13,000 13,329.48 不适用
月 01 日 月 26 日 /2014-07-26
年度盈利预测审 日
/120007968
核报告
9.PDF
浙江梦幻星生园 2017 年 http://www.
2015 年 01 2015 年 05
影视文化有限公 12 月 31 13,400 16,052.47 不适用 cninfo.com.
月 01 日 月 30 日
司 日 cn/
http://www.
cninfo.com.
cn/cninfo-ne
w/disclosure
深圳市风云互动 2019 年
2016 年 1 2016 年 12 /szse_sme/b
网络科技有限公 12 月 31 4,500 4,780.32 不适用
月1日 月1日 ulletin_detai
司 日
l/true/12028
50811?anno
unceTime=2
016-12-01
公司股东、交易对手方在报告年度经营业绩做出的承诺情况
√ 适用 □ 不适用
公司于2015年3月完成发行股份及支付现金购买第一波80%股权和2015年11月完成发行
股份及支付现金购买梦幻星生园100%股权的重大资产重组事项，并于2016年12月收购风云互
动49.6005%股权，根据证监会《上市公司重大资产重组管理办法》和深交所的有关规定，现
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对第一波、梦幻星生园和风云互动2016年度实际盈利数与承诺盈利数的差异情况说明如下：
1、对第一波的说明
付强、黄巍、张威、张宇驰、蔷薇投资承诺深圳第一波2014年度、2015年度和2016年度
实现的净利润分别不低于8,000万元、10,400万元和13,000万元。净利润指合并报表中扣除非
经常性损益后归属于母公司股东的税后净利润。
根据广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）出具的广会审字[2017]G16042510073
号《审计报告》，深圳第一波2016年度归属于母公司所有者的净利润为13,224.16万元,扣除
非经常性损益后的归属于母公司所有者的净利润为13,214.16万元。深圳第一波2016年度实际
盈利数高于承诺盈利数214.16万元。上述金额考虑了业绩奖励计提的影响。
若不考虑业绩奖励计提的影响，深圳第一波2016年度归属于母公司所有者的净利润为
13,339.48万元,扣除非经常性损益后的归属于母公司所有者的净利润为13,329.48万元，深圳
第一波2016年度实际盈利数高于承诺盈利数329.48万元。
2、对梦幻星生园的说明
汤攀晶、王力、朱群、任海燕、徐夏忠、杜军、胡建中、王亚文、浙江华睿裕人创业投
资合伙企业（有限合伙）、浙江华睿点金创业投资有限公司承诺梦幻星生园2015年度、2016
年度和2017年度实现的净利润分别不低于10,000万元、13,400万元和16,525万元。净利润指
合并报表中扣除非经常性损益后归属于母公司股东的税后净利润。
根据广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）出具的广会审字[2017]G16042510073
号《审计报告》，梦幻星生园2016年度归属于母公司所有者的净利润为16,972.35万元,扣除
非经常性损益后的归属于母公司所有者的净利润为15,150.63万元。梦幻星生园2016年度实际
盈利数高于承诺盈利数1,750.63万元。上述金额是考虑了业绩奖励的条款。
若不考虑业绩奖励计提的影响，梦幻星生园2016年度归属于母公司所有者的净利润为
17,874.19万元,扣除非经常性损益后的归属于母公司所有者的净利润为16,052.47万元，梦幻
星生园2016年度实际盈利数高于承诺盈利数2,652.47万元。
3、对风云互动的说明
樟树市共赢投资管理中心(有限合伙)、樟树市和赢投资管理中心(有限合伙)、樟树市火
力前行投资管理中心(有限合伙)承诺风云互动2016年度、2017年度、2018年度和2019年度实
现的净利润不低于4,500万元、5,625万元、6,750万元和7,830万元。净利润指合并报表中扣
除非经常性损益后归属于母公司股东的税后净利润。
根据广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）出具的广会审字[2017]G16042510073
号《审计报告》，风云互动2016年度归属于母公司所有者的净利润为4,665.60万元,扣除非经
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常性损益后的归属于母公司所有者的净利润为4,668.19万元，风云互动2016年度实际盈利数
高于承诺盈利数168.19万元。上述金额是考虑了业绩奖励的条款。
若不考虑业绩奖励计提的影响，风云互动2016年度归属于母公司所有者的净利润为
4,724.52万元,扣除非经常性损益后的归属于母公司所有者的净利润为4,727.12万元。风云互
动2016年度实际盈利数高于承诺盈利数227.12万元。
四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况。
七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。
八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
本期合并财务报表范围及其变化情况详见第十节“八、合并范围的变更”和“九、在其他主体中
的权益”。
九、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
境内会计师事务所名称 广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬（万元） 135
境内会计师事务所审计服务的连续年限 10
境内会计师事务所注册会计师姓名 刘火旺、邓小勤
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当期是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
□ 适用 √ 不适用
十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
□ 适用 √ 不适用
十一、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十二、重大诉讼、仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
十三、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
2015 年 5 月，公司在发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金事项中推出第一期员
工持股计划，总共向公司第一期员工持股计划发行 2,590,139 股，发行价格 17.08 元，锁定 36
个月。该事项于 2015 年 8 月 27 日经中国证监会核准，2015 年 11 月 11 日实施完毕。
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十六、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
√ 适用 □ 不适用
转让资 转让资
转让 关联 交易
关联交 产的账 产的评
关联关 关联交 关联交 价格 交易 损益 披露
关联方 易定价 面价值 估价值 披露索引
系 易类型 易内容 （万 结算 （万 日期
原则 （万 （万
元） 方式 元）
元） 元）
http://www.cninfo.
深圳市 com.cn/cninfo-new
参考评 2016
风云互 购买少 /disclosure/szse_s
母子公 提供劳 估价 4,262.6 52,922. 31,28 现金 年 12
动网络 数股东 0 me/bulletin_detail/
司 务 值，协 4 39 0.64 对价 月 01
科技有 股权 true/1202850811?a
议定价 日
限公司 nnounceTime=201
6-12-01
http://www.cninfo.
com.cn/cninfo-new
参考评 2016
公司的 出售 /disclosure/szse_s
出售股 估价 18,553. 18,556. 18,55 现金 7,751 年 09
郭祥彬 控股股 100% me/bulletin_detail/
权 值，协 12 56 6.56 对价 .08 月 28
东 股权 true/1202732260?a
议定价 日
nnounceTime=201
6-09-28
转让价格与账面价值或评估价
参考评估价值
值差异较大的原因（如有）
对公司经营成果与财务状况的
对归属于上市公司股东净利润有积极贡献作用。
影响情况
樟树市共赢投资管理中心(有限合伙)、樟树市和赢投资管理中心(有
限合伙)、樟树市火力前行投资管理中心(有限合伙)承诺深圳市风云
互动网络科技有限公司 2016 年度、2017 年度、2018 年度和 2019 年
度实现的净利润不低于 4,500 万元、5,625 万元、6,750 万元和 7,830
如相关交易涉及业绩约定的，报
万元。
告期内的业绩实现情况
净利润指合并报表中扣除非经常性损益后归属于母公司股东的税后
净利润。根据广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）出具的
广会审字[2017]G16042510040 号《审计报告》，深圳市风云互动网络
科技有限公司 2016 年度归属于母公司所有者的净利润为 4,665.60 万
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元,扣除非经常性损益后的归属于母公司所有者的净利润为 4,668.19
万元。上述金额是考虑了业绩奖励的条款。
若不考虑业绩奖励计提的影响，深圳市风云互动网络科技有限公司
2016 年度归属于母公司所有者的净利润为 4,777.73 万元,扣除非经常
性损益后的归属于母公司所有者的净利润为 4,780.32 万元。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十七、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
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2、重大担保
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
计提减 报告
本期实 报告期
值准备 期实
受托人 是否关 产品类 委托理 起始日 终止日 报酬确 际收回 预计收 损益实
金额 际损
名称 联交易 型 财金额 期 期 定方式 本金金 益 际收回
（如 益金
额 情况
有） 额
无固定
工商银 期限超 2016 年 2016 年
保本保
行澄海 否 短期人 2,000 04 月 12 月 23 2,000 28.97 28.97 28.97
息
支行 民币理 01 日 日
财产品
星生园
T+0 日积 2015 年 2016 年
中国银 保本保
否 月累理 3,400 12 月 01 月 19 3,400 4.36 4.36 4.36
行横店 息
财产品 31 日 日
支行
星生园
中信银 信赢系 2016 年 2016 年
保本保
行杭州 否 列理财 1,000 02 月 03 月 15 1,000 2.68 2.68 2.68
息
西湖支 产品 19 日 日
行
星生园
南京银 2015 年 2016 年
T+0 日日 保本保
行杭州 否 3,000 09 月 07 月 27 3,000 81.97 81.97 81.97
聚金 息
城东支 30 日 日
行
星生园
2015 年 2016 年
杭州银 保本保
否 灵动 7 天 1,000 09 月 07 月 01 1,000 13.44 13.44 13.44
行文创 息
21 日 日
支行
星生地 2015 年 2016 年
智荟系 保本保
中国银 否 70 04 月 07 月 15 70 0.58 0.58 0.58
列 87 天 息
行 22 日 日
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合计 10,470 -- -- -- 10,470 132 132 --
委托理财资金来源 自有资金
逾期未收回的本金和收益
0
累计金额
涉诉情况（如适用） 不适用
委托理财审批董事会公告
2016 年 04 月 01 日
披露日期（如有)
委托理财审批股东会公告
2016 年 04 月 22 日
披露日期（如有)
未来是否还有委托理财计
是
划
（2）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十八、社会责任情况
1、履行精准扶贫社会责任情况
√ 适用 □ 不适用
（1） 年度精准扶贫概要
为深入贯彻落实国家扶贫开发战略和精神，推进精准扶贫、精准脱贫工作，公司积极响应各 政
府部门所组织的扶贫活动，助力攻坚脱贫，促进社会公益事业发展。
（2）上市公司年度精准扶贫工作情况
指标 计量单位 数量/开展情况
一、总体情况 —— ——
其中： 1.资金 万元 154.08
2.物资折款 万元
3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数 人
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二、分项投入 —— ——
9.其他项目 —— ——
其中： 9.1.项目个数 个 8
9.2.投入金额 万元 154.08
9.3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数 人
三、所获奖项（内容、级别） —— ——
（3）后续精准扶贫计划
公司将结合实际情况，配合协助当地政府部门的扶贫攻坚工作，促进社会公益事业发展。
2、履行其他社会责任的情况
公司自上市以来不断建立健全公司治理，在努力提升经济效益，为股东创造价值的同时，
认真履行社会责任和文化使命，切实维护了全体股东及员工的合法权益，诚信对待供应商、
客户和消费者，积极从事公益事业，获得经济效益与社会效益的双丰收，促进公司与社会和
谐发展，并努力提升企业的非商业贡献。
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
不适用
是否发布社会责任报告
□ 是 √ 否
十九、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
二十、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
公司全资子公司第一波旗下参股子公司出资1亿元人民币与奇虎360合作成立华阅文化，
主要致力于为IP创新发展提供了新的发展平台。（详见2016年11月13日和12月13日公司披露
在巨潮资讯网上的公告）
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第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发行新 公积金
数量 比例 送股 其他 小计 数量 比例
股 转股
245,595 245,595 -86,018, 159,576 405,171
一、有限售条件股份 57.12% 47.12%
,397 ,397 866 ,531 ,928
245,595 245,595 -86,018, 159,576 405,171
3、其他内资持股 57.12% 47.12%
,397 ,397 866 ,531 ,928
33,250, 33,250, -6,614,1 26,635, 59,886,
其中：境内法人持股 7.73% 6.96%
085 085 70 915 000
境内自然人持 212,345 212,345 -79,404, 132,940 345,285
49.39% 40.16%
股 ,312 ,312 696 ,616 ,928
184,319 184,319 86,018, 270,337 454,656
二、无限售条件股份 42.88% 52.88%
,040 ,040 866 ,906 ,946
184,319 184,319 86,018, 270,337 454,656
1、人民币普通股 42.88% 52.88%
,040 ,040 866 ,906 ,946
429,914 100.00 429,914 429,914 859,828 100.00
三、股份总数 0
,437 % ,437 ,437 ,874 %
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
报告期内公司实施2016年半年度利润分配方案以资本公积金每10 股转增10股，转增后股
本变为859,828,874股。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
公司2016 年第一次临时股东大会审议通过如下利润分配方案： 以截止2016 年6月30日
公司总股本429,914,437股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增10股，分红后总股本
增至859,828,874股。方案已于2016年9月13日实施完毕。
股份变动的过户情况
√ 适用 □ 不适用
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上述资本公积转增股份已于2016年9月13日完成过户登记。
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每
股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期解除限售 本期增加 期末限售股 解除限售日
股东名称 期初限售股数 限售原因
股数 限售股数 数 期
高管锁定股及首发 2018 年 3 月
郭祥彬 202,988,616 0 202,988,616
后个人类限售股 17 日
首发后个人类限售 2016 年 3 月
付强 46,153,414 11,538,352 34,615,062
股 17 日
首发后个人类限售 2016 年 11 月
汤攀晶 55,118,110 13,779,527 41,338,583
股 11 日
首发后个人类限售 2016 年 11 月
朱群 24,068,240 6,017,060 18,051,180
股 11 日
首发后个人类限售 2016 年 3 月
黄巍 25,176,422 12,588,210 12,588,212
股 17 日
首发后个人类限售 2016 年 11 月
任海燕 14,330,708 2,007,874 12,322,834
股 11 日
首发后个人类限售 2016 年 3 月
张威 8,388,780 4,194,390 4,194,390
股 17 日
首发后个人类限售 2016 年 3 月
张宇驰 4,199,430 2,099,714 2,099,716
股 17 日
2016 年 4 月 1
郭群 34,161,920 17,080,960 17,080,960 高管锁定股
日
2017 年 5 月 1
邱良生 0 0 6,375 6,375 高管锁定股
日
其他限售 首发后个人类限售 2016 年 11 月
16,719,154 16,719,154 0
股东 1 股 11 日
其他限售 2018 年 3 月
7,867,316 0 7,867,316 高管锁定股
股东 2 17 日
其他限售 52,018,684 0 52,018,684 首发后机构类 2018 年 11 月
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股东 3 11 日
合计 491,190,794 86,025,241 6,375 405,171,928 -- --
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□ 适用 √ 不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司实施2016年半年度利润分配方案： 以截止2016 年6月30日公司总股本
429,914,437股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增10股，分红后公司股份总数变更
为859,828,874股。
3、现存的内部职工股情况
√ 适用 □ 不适用
内部职工股的发行日期 内部职工股的发行价格（元/股） 内部职工股的发行数量（股）
2015 年 11 月 11 日 8.54 5,180,278
公司于 2015 年 5 月制定了《第一期员工持股计划（草案）（认购非公开
现存的内部职工股情况的 发行股票方式）》，参加对象包括 6 名董事、监事、高级管理人员以及 47
说明 名公司核心骨干员工，股票来源为认购公司 2015 年重大资产重组配套融
资中的非公开发行的股票。
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决 年度报告披露日
年度报告披
报告期末普 权恢复的优先 前上一月末表决
露日前上一
通股股东总 32,285 32,114 股股东总数 0 权恢复的优先股 0
月末普通股
数 （如有）（参见 股东总数（如有）
股东总数
注 8） （参见注 8）
持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
报告期 质押或冻结情况
报告期 持有有限 持有无限
持股比 内增减
股东名称 股东性质 末持股 售条件的 售条件的
例 变动情 股份状态 数量
数量 股份数量 股份数量
况
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骅威文化股份有限公司 2016 年年度报告全文
境内自然 231,212 -26,800 202,988,6
郭祥彬 26.89% 28,224,000 质押 190,688,600
人 ,616 ,000 06
境内自然 52,518, -2,600, 41,338,58
汤攀晶 6.11% 11,179,527
人 110 000 3
境内自然 34,615, -11,538, 34,615,06
付强 4.03% 0 质押 34,340,000
人 062 352 2
中国建设银行股份
有限公司－兴全社 23,489, -1,858,
其他 2.73% 0 23,489,836
会责任混合型证券 836 742
投资基金
境内自然 22,668, -1,400, 18,051,18
朱群 2.64% 4,617,060
人 240 000 0
上海富尔亿影视传 境内非国 21,300, -4,044,
2.48% 0 21,300,000
媒有限公司 有法人 000 000
汕头市高佳软件开 境内非国 20,782,
2.42% 0 0 20,782,080 质押 18,000,000
发有限公司 有法人 080
华林证券－浦发银
行－华林证券富贵 18,680, 18,680,
其他 2.17% 0 18,680,000
竹 9 号集合资产管 000 000
理计划
境内自然 17,080, -17,080 17,080,96
郭群 1.99% 0 质押 16,600,000
人 960 ,960 0
九泰基金－浦发银
行－九泰基金－恒 17,080, 17,080,
其他 1.99% 0 17,080,960
胜新动力分级 1 号 960 960
资产管理计划
战略投资者或一般法人因配
售新股成为前 10 名股东的情 无
况（如有）（参见注 3）
前 10 名股东中郭群与控股股东郭祥彬是兄弟关系，除此之外，公司未
上述股东关联关系或一致行
知前十名其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动
动的说明
人。
前 10 名无限售条件股东持股情况
报告期末持有无限售条件 股份种类
股东名称
股份数量 股份种类 数量
郭祥彬 28,224,000 人民币普通股 28,224,000
中国建设银行股份有限公司－兴全社会责
23,489,836 人民币普通股 23,489,836
任混合型证券投资基金
上海富尔亿影视传媒有限公司 21,300,000 人民币普通股 21,300,000
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骅威文化股份有限公司 2016 年年度报告全文
汕头市高佳软件开发有限公司 20,782,080 人民币普通股 20,782,080
华林证券－浦发银行－华林证券富贵竹 9
18,680,000 人民币普通股 18,680,000
号集合资产管理计划
九泰基金－浦发银行－九泰基金－恒胜新
17,080,960 人民币普通股 17,080,960
动力分级 1 号资产管理计划
汤攀晶 11,179,527 人民币普通股 11,179,527
中国银行股份有限公司－南方产业活力股
10,000,078 人民币普通股 10,000,078
票型证券投资基金
广发证券股份有限公司约定购回专用账户 9,100,000 人民币普通股 9,100,000
中国建设银行－南方盛元红利股票型证券
5,380,070 人民币普通股 5,380,070
投资基金
前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10
公司未知前十名其他股东之间是否存在关联关系，也未知
名无限售流通股股东和前 10 名股东之间关
是否属于一致行动人。
联关系或一致行动的说明
前 10 名普通股股东参与融资融券业务情况
无
说明（如有）（参见注 4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
√ 是 □ 否
前十名股东中，“广发证券股份有限公司约定购回专用账户”为汕头市雅致服饰有限公司
约定回购9,100,000股，占公司股份总额的1.06%。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：自然人控股
控股股东类型：自然人
控股股东姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权
郭祥彬 中国 否
主要职业及职务 骅威文化副董事长、总经理
报告期内控股和参股的其他境内外
无
上市公司的股权情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人情况
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实际控制人性质：境内自然人
实际控制人类型：自然人
实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权
郭祥彬 中国 否
主要职业及职务 骅威文化副董事长、总经理
过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 无
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在 10%以上的法人股东
□ 适用 √ 不适用
5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
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第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
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第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
本期增 本期减
期初持 其他增 期末持
任职 性 任期起始 任期终止 持股份 持股份
姓名 职务 年龄 股数 减变动 股数
状态 别 日期 日期 数量 数量
（股） （股） （股）
（股） （股）
2007 年 10 2017 年 01
郭卓才 董事长 现任 男 75
月 23 日 月 23 日
副董事长、 2007 年 10 2017 年 01 129,006 26,800, 231,212
郭祥彬 现任 男 48
总经理 月 23 日 月 23 日 ,308 000 ,616
2007 年 10 2017 年 01
邱良生 董事 现任 男 52 0 8,500 8,500
月 23 日 月 23 日
2007 年 10 2016 年 09
邱良生 副总经理 离任 男 52
月 23 日 月 27 日
2007 年 10 2017 年 01
陈楚君 财务总监 现任 女 55
月 23 日 月 23 日
董事、副总 2014 年 01 2017 年 01
陈楚君 现任 女 55
经理 月 23 日 月 23 日
2015 年 10 2017 年 01
陈勃 董事 现任 男 45
月 29 日 月 23 日
2015 年 10 2017 年 01
陈勃 副总经理 现任 男 45
月 13 日 月 23 日
2014 年 01 2017 年 01
李昇平 董事 现任 男 51
月 23 日 月 23 日
2014 年 01 2017 年 01
李新春 独立董事 现任 男 55
月 23 日 月 23 日
2014 年 01 2017 年 01
陈锦棋 独立董事 现任 男 57
月 23 日 月 23 日
2014 年 01 2017 年 01
李旭涛 独立董事 现任 男 46
月 23 日 月 23 日
副总经理、 2008 年 01 2017 年 01
刘先知 现任 男 49
董事会秘书 月 15 日 月 23 日
2007 年 10 2017 年 01
林丽乔 监事 现任 女 60
月 23 日 月 06 日
林伟集 监事 现任 男 48 2007 年 10 2017 年 01
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月 23 日 月 23 日
2014 年 01 2017 年 01
杨英涛 监事 现任 男 36
月 23 日 月 23 日
129,006 26,800, 231,221
合计 -- -- -- -- -- -- 8,500
,308 000 ,116
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
邱良生 副总经理 离任 2016 年 09 月 27 日 因公司业务整合需要辞职
三、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
董事会成员
（1）郭卓才，男，1942年出生，中国国籍，无境外永久居留权，中共党员。1962年至1968
年，在部队服役，1997年起担任公司董事长，并担任广东省玩具协会副会长、汕头市澄海玩
具协会会长、汕头市工商业联合会副主席等职。现任公司董事长。
（2）郭祥彬，男，1969年出生，中国国籍，无境外永久居留权，EMBA。1990年加入澄
海玩具总厂，1997年起任公司副董事长兼总经理，并担任省级企业技术中心主任，现任中国
玩具和婴童用品协会副会长、汕头市青年联合会副主席、汕头市澄海区青年企业家协会会长、
澄海区玩具协会副会长、泰中文化人联合会第一届理事会副主席、澄海区第十二届人大常委
等职。现任公司副董事长、总经理。
（3）邱良生，男，1965年出生，中国国籍，无境外永久居留权，中共党员，EMBA结业。
历任公司制造部经理、副总经理、执行副总经理、省级企业技术中心副主任。2007年10月起
担任公司董事、副总经理，现任公司董事。
（4）陈楚君，女，1962年出生，中国国籍，无境外永久居留权，中共党员，大专学历，
EMBA结业，会计师，汕头市财务协会理事。历任公司财务管理部经理，财务负责人。现任
公司董事、副总经理、财务总监。
（5）陈勃，男，1972年1月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历，高级设计
师职称。2008年3月加入公司，历任公司产品事业部总监、总经理助理，兼任广东省动漫协会
副秘书长、中国电视艺术委员会常务理事等职。2015年10月29日起任公司董事。
（6）李昇平，男，1966年出生，中国国籍，无境外永久居留权，博士，教授，博士生导
师。曾任汕头大学机械电子工程系主任、汕头大学工学院副院长、汕头轻工装备研究院常务
副院长，现任汕头大学研究生学院院长、汕头大学“智能制造技术”教育部重点实验室副主任、
广东省软包装印刷装备工程技术研究中心主任。2009年6月起至2013年12月担任公司独立董
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事，2014年1月23日起任公司董事。
（7）李新春，男，1962年出生，中国国籍，无境外永久居留权。德国洪堡大学经济学博
士。2004年4月至2011年3月任中山大学管理学院院长。现任中山大学管理学院教授、博士生
导师。兼任中国企业管理研究会副理事长、中国企业管理现代化研究会常务理事、广东经济
学会副会长、中国家族企业研究中心主任、以及广东海大集团股份有限公司、广州岭南集团
控股股份有限公司、广州东华实业股份有限公司和广东银禧科技股份有限公司独立董事等职。
2014年1月23日起任公司独立董事。
（8）陈锦棋，男，1960年出生，中国国籍，无境外永久居留权，会计学硕士，高级会计
师、注册会计师（首批资深）、注册评估师、注册税务师、副教授，现任信永中和会计师事
务所（具证券资格）广州分所负责人，兼职任教于暨南大学、中山大学，MPACC校外导师(硕
士学位)、教授。2014年1月23日起任公司独立董事。
（9）李旭涛，男，1971年出生，中国国籍，无境外永久居留权，博士、教授。曾任华南
理工大学电子与信息学院博士后研究员，现任汕头大学电子工程系教授。2014年1月23日起任
公司独立董事。
监事会成员
（1）林丽乔，女，1957年出生，中国国籍，无境外永久居留权，中共党员，中专学历，
担任公司行政部经理。2007年10月起至今担任公司监事会主席。
（2）林伟集，男，1969年出生，中国国籍，无境外永久居留权，中专学历，曾任公司海
外事业部经理。2007年10月起至今担任公司职工代表监事。
（3）杨英涛，男，1981年出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。曾任公司信
息部主管兼ERP项目经理、执行副总经理助理，现任骅星科技发展有限公司销售经理。2014
年1月23日起担任公司监事。
高级管理人员
（1）郭祥彬先生：简历同上。
（2）邱良生先生：简历同上。
（3）陈楚君女士：简历同上。
（4）刘先知，男，1968年出生，中国国籍，无境外永久居留权，大学学历。2002年10
月加入公司，任副总经理、管理者代表，2008年1月起至今担任公司董事会秘书、副总经理。
（5）陈勃先生：简历同上。
在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
在股东单位是
任职人员姓 在股东单位 任期终止
股东单位名称 任期起始日期 否领取报酬津
名 担任的职务 日期
贴
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郭祥彬 骅星科技发展有限公司 执行董事 2015 年 11 月 02 日 否
邱良生 骅星科技发展有限公司 总经理 2015 年 11 月 02 日 是
杨英涛 骅星科技发展有限公司 销售经理 2015 年 11 月 02 日 是
在股东单位
任职情况的 无
说明
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
在其他单位是
任职人员姓 在其他单位 任期起始日 任期终止
其他单位名称 否领取报酬津
名 担任的职务 期 日期
贴
2001 年 02 月
郭卓才 广东玩具协会 副会长 否
10 日
1996 年 01 月
郭卓才 汕头市澄海玩具协会 会长 否
01 日
2012 年 01 月
郭卓才 汕头市工商业联合会 副主席 否
01 日
2011 年 04 月
郭祥彬 汕头市澄海区青年企业家协会 会长 否
22 日
2005 年 10 月
郭祥彬 汕头市澄海玩具协会 副会长 否
15 日
2005 年 10 月
郭祥彬 泰中文化人联合会第一届理事会 副主席 否
12 日
2015 年 03 月
郭祥彬 中国玩具和婴童用品协会 副会长 否
26 日
执行董事、总 2013 年 04 月
郭祥彬 广东潮盈投资有限公司 否
经理 26 日
2015 年 11 月
郭祥彬 广东潮弘投资有限公司 监事 否
09 日
2009 年 10 月
陈楚君 汕头财务协会 理事 否
29 日
2011 年 03 月
李昇平 汕头大学研究生学院 院长 是
11 日
2003 年 03 月
李昇平 汕头大学"智能制造技术"实验室 副主任 是
03 日
广东省软包装印刷装备工程技术 2016 年 06 月
李昇平 主任
研究中心 01 日
李昇平 广东金明精机股份有限公司 独立董事 2012 年 06 月 2016 年 11 是
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30 日 月 30 日
2013 年 08 月 2016 年 08
李新春 广东海大集团股份有限公司 独立董事 是
21 日 月 21 日
2014 年 07 月 2017 年 07
李新春 广州岭南集团控股股份有限公司 独立董事 是
25 日 月 24 日
2015 年 05 月 2018 年 05
李新春 广州东华实业股份有限公司 独立董事 是
15 日 月 15 日
2014 年 07 月 2017 年 07
李新春 广东银禧科技股份有限公司 独立董事 是
21 日 月 21 日
2012 年 01 月
陈锦棋 广州港股份有限公司 独立董事 是
01 日
合伙人兼主 2007 年 01 月
陈锦棋 信永中和会计师事务所广州分所 是
任会计师 01 日
校外硕士导 2006 年 01 月
陈锦棋 暨南大学
师 01 日
校外硕士导 2006 年 01 月
陈锦棋 中山大学
师 01 日
在其他单位
任职情况的 无
说明
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□ 适用 √ 不适用
四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
董事、高级管理人员的报酬经薪酬委员会审议通过后提请董事会和股东大会审议批准，决策
程序符合《公司法》、《公司章程》和《董事会薪酬委员会工作细则》的相关规定。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
从公司获得的 是否在公司关联
姓名 职务 性别 年龄 任职状态
税前报酬总额 方获取报酬
郭卓才 董事长 男 75 现任 36 否
郭祥彬 副董事长、总经理 男 48 现任 25 否
邱良生 董事 男 52 现任 0是
邱良生 副总经理 男 52 离任 15.75 是
陈楚君 董事、副总经理、财务总监 女 55 现任 14 否
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陈勃 董事、副总经理 男 45 现任 10.08 否
李昇平 董事 男 51 现任 8否
李新春 独立董事 男 55 现任 8否
陈锦棋 独立董事 男 57 现任 8否
李旭涛 独立董事 男 46 现任 8否
刘先知 副总经理、董事会秘书 男 49 现任 15 否
林丽乔 监事 女 60 现任 10.5 否
林伟集 监事 男 48 现任 10 否
杨英涛 监事 男 36 现任 7.95 是
合计 -- -- -- -- 176.28 --
公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
五、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
母公司在职员工的数量（人） 23
主要子公司在职员工的数量（人） 287
在职员工的数量合计（人） 310
当期领取薪酬员工总人数（人） 310
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0
专业构成
专业构成类别 专业构成人数（人）
生产人员 14
销售人员 39
技术人员 186
财务人员 23
行政人员 48
合计 310
教育程度
教育程度类别 数量（人）
硕士及以上 14
本科 187
大专 85
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高中及以下 24
合计 310
2、薪酬政策
公司董事、监事的报酬是根据公司章程规定和经营情况，由董事会、监事会提出议案，
股东大会批准决定，公司总经理、 副总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员的报酬
由公司董事会薪酬与考核委员会提出议案，报董事会批准决定。报 告期，实际发放额的确定
依据是根据公司总体发展战略和年度的经营目标、其在公司担任的职务以及行业平均标准，
结合公 司的工资制度、考核办法而确定的。高级管理人员实行年薪制，根据行业薪酬水平，
结合经营效益、岗位情况等因素确定。年终对高级管理人员履行职责情 况和年度实际业绩进
行考评。2016 年度公司未实行股权激励等事项。
3、培训计划
公司根据行业特点和公司经营发展实际，重视员工与企业的共同成长与全面发展。报告
期内，公司组织员工进行了包括身体素质、团队精神、职业道德、业务水平、管理水平等一
系列的培训活动。公司积极组织员工“走出去”参加各项拓展，坚持在综合素质普遍提高的基
础上，对不同岗位的员工开展有重点的专项培训，积极贯彻以人为本理念，通过员工个人素
质的提升、员工团队的优化，全面提升了公司生产发展的活力。
4、劳务外包情况
□ 适用 √ 不适用
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第九节 公司治理
一、公司治理的基本状况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证
券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引等法律法规、
规范性文件和中国证监会的相关要求，不断完善公司治理结构，建立健全内部管理和控制制
度，及时对制度进行修订和完善。截至报告期末，公司治理实际情况符合中国证监会发布的
有关上市公司治理的规范性文件的要求。
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
公司自成立以来，与控股股东在业务、人员、资产、财务和机构设置等方面完全分开，
具有独立完整的业务及自主经营能力，保证了公司的规范、独立运行。
1、业务独立情况
公司拥有完整的供应、研发、生产和销售体系，具有独立面向市场自主经营的能力，独
立开展业务，独立核算和决策，独立承担责任与风险。
2、人员独立情况
公司董事、监事、高级管理人员均严格按照《公司法》、《公司章程》的有关规定产生，
不存在在股东公司或下属企业兼任除董事、监事以外的执行职务的情况。
3、资产独立情况
公司与控股股东产权关系明晰，公司对所有资产有完全的控制支配权，不存在资产、资
金被控股股东占用而损害公司利益的情况。
4、机构独立情况
公司拥有独立完整的组织机构，建立健全了股东大会、董事会、监事会和总经理等相互
约束的法人治理结构。不存在股东公司及其它关联公司干预公司机构设置的情况。
5、财务独立情况
公司设有独立的财务会计部门和内部审计部门，建立了独立的会计核算体系和规范的财
务管理制度，独立进行财务决策。不存在与股东共用银行账户或者混合纳税现象。
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三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
投资者参
会议届次 会议类型 召开日期 披露日期 披露索引
与比例
《 2015 年度股东大会决议
2015 年度股东 2016 年 04 月 2016 年 04 公告》（公告编号：
年度股东大会 0.07%
大会 21 日 月 22 日 2016-098 ）刊登于巨潮资讯
网（www.cninfo.com.cn）
《 2016 年第一次临时股东
2016 年第一次 2016 年 09 月 2016 年 09 大会决议公告》（公告编号：
临时股东大会 0.07%
临时股东大会 05 日 月 06 日 2016-063 ）刊登于巨潮资讯
网（www.cninfo.com.cn）
《 2016 年第二次临时股东
2016 年第二次 2016 年 10 月 2016 年 10 大会决议公告》（公告编号：
临时股东大会 0.02%
临时股东大会 20 日 月 21 日 2016-079 ）刊登于巨潮资讯
网（www.cninfo.com.cn）
《 2016 年第三次临时股东
2016 年第三次 2016 年 12 月 2016 年 12 大会决议公告》（公告编号：
临时股东大会 0.06%
临时股东大会 20 日 月 21 日 2016-098 ）刊登于巨潮资讯
网（www.cninfo.com.cn）
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
五、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
独立董事出席董事会情况
本报告期应参 现场出席 以通讯方式 委托出席 是否连续两次未
独立董事姓名 缺席次数
加董事会次数 次数 参加次数 次数 亲自参加会议
李新春 9 2 7 0 0否
陈锦棋 9 2 7 0 0否
李旭涛 9 4 5 0 0否
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独立董事列席股东大会次数 4
连续两次未亲自出席董事会的说明
无
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
报告期内，公司独立董事按照《公司章程》、《独立董事工作制度》等法律法规的规定，
诚信、勤勉、尽责地履行职责，积极参加公司董事会和股东大会会议，认真审议各项议案，
客观的发表自己的看法及观点。同时，主动与公司其他董事、监事、高级管理人员、内审部
门人员以及外部审计师进行沟通，关注公司经营管理情况、财务资金状况、募集资金使用情
况等事项，对公司内部控制、经营决策、公司发展战略等方面提供专业意见，对公司终止重
大资产重组、购买资产、关联交易等重大事项发表了独立意见，认真参与公司决策，依靠自
身专业知识和能力做出客观、公正、独立的判断，充分发挥了独立董事的作用，维护了公司
及全体股东尤其是中小股东的合法权益。
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
（一）董事会下设的战略委员会的履职情况
报告期内，公司董事会下设的战略委员会严格按照《公司法》、《公司章程》和《董事
会战略委员会工作制度》等相关规定履行职责，通过对宏观经营环境、行业发展趋势的深入
研究，结合公司的实际经营情况和发展需要，对发展战略的实施提出 了合理的建议。
（二）董事会下设的提名委员会的履职情况
报告期内，提名委员会根据《公司章程》、《董事会提名委员会实施细则》的规定，对
公司董事会成员以及公司经营层主要管理人员任职等事项符合《公司法》及国家有关法律、
法规规定的任职资格进行了审核。
（三）董事会下设的审计委员会的履职情况
报告期内，公司董事会审计委员会依据《公司章程》、《董事会审计委员会实施细则》
等相关规定规范运作，审查了公司内部控制制度及执行情况，审核了公司财务信息及其披露
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情况，审核了公司重要的会计政策，定期了解公司财务状况和经营情况，督促和指导公司审
计部对公司财务管理运行情况定期和不定期的检查和评估。委员会认为公司内部控制基本体
现了完整性、合理性，不存在重大缺陷。履行职责情况如下：
（1）日常工作
组织召开了8次工作会议，对年度审计工作计划进行了安排，认真听取公司审计部的工作
汇报，就审计部每个季度提交的《财务报告的内部审计报告》及《募集资金存放与使用情况
审计报告》进行了审核，对公司的内部控制制度建立与执行情况进行审查，促进了公司内部
的规范运作。
（2）对会计师事务所的督促情况
审计委员会在会计事务所进场审计之前，先行审阅了公司编制的财务会计报表，与主审
会计师进行了交流，协商确定了本年度财务报告审计工作的时间安排。会计事务所进场时，
组织召开年报审计的工作安排，外勤审计工作共计历时39天，审计委员会认真听取注册会计
师在审计中发现的问题，及时与主审会计师沟通交流，督促审计工作的进程按审计工作的计
划执行，并对审计结果进行了认真审核。
（3）对财务报告的审计意见
审计委员会按照中国证监会、深圳证券交易所有关法律法规和公司《董事会审计委员会
实施细则》的要求，对广东正中珠江会计师事务所提供的出具审计意见的财务会计报表进行
了审阅，认为审计前编制的财务报告与审计后的财务报告没有重大出入，在所有重大方面真
实、公允、完整地反映了公司2016年度的财务状况、经营成果和现金流量情况。
（4）对会计师事务所年度审计工作的总结
审计委员会认为：广东正中珠江会计师事务所具有证券审计从业资质和专业胜任能力，
在担任公司审计机构并进行各项专项审计和财务报告审计过程中，坚持以公允、客观的态度
进行独立审计，按规定履行了责任与义务，按时完成了公司2016年年报审计工作。建议公司
董事会2017年度续聘广东正中珠江会计师事务所。
（四）董事会下设的薪酬与考核委员会的履职情况
报告期内，公司董事会薪酬与考核委员会依照相关法规以及《公司章程》、《董事会薪
酬与考核委员会议事规则》的规定勤勉 履行职责，对 2016 年度董事和高级管理人员薪酬情
况等事项进行审核。
七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
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八、高级管理人员的考评及激励情况
高级管理人员实行年薪制，根据行业薪酬水平，结合经营效益、岗位情况等因素确定。年终
对高级管理人员履行职责情 况和年度实际业绩进行考评。2016 年度公司未实行股权激励等
事项。
九、内部控制评价报告
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
2、内控自我评价报告
内部控制评价报告全文披露日期 2017 年 03 月 27 日
内部控制评价报告全文披露索引 巨潮资讯网
纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例 100.00%
纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例 100.00%
缺陷认定标准
类别 财务报告 非财务报告
1、具有以下特征的缺陷，应认定
为重大缺陷：1）违反法律、法规
1、具有以下特征的缺陷，应认定 较严重；2）已经发现并报告给管
为重大缺陷：1）控制环境无效；理层的重大内部控制缺陷经过合
2）发现公司管理层存在的任何程 理的时间后，并未加以改正；3）
度的舞弊；3）外部审计发现的重 除政策性亏损原因外，公司连年
大错报不是由公司首先发现的； 亏损，持续经营受到挑战；4）并
4）影响关联交易总额超过股东批 购重组失败，或新扩充下属单位
准的关联交易额度的缺陷；2、重 经营难以为继；5）公司管理人员
定性标准
要缺陷：一个或多个缺陷的组合，纷纷离开或关键岗位人员流失严
其严重程度低于重大缺陷，但导 重，被媒体频频曝光负面新闻。2、
致公司无法及时防范或发现偏离 重要缺陷：一个或多个缺陷的组
整体控制目标的严重程度依然重 合，其严重程度低于重大缺陷，
大，须引起公司管理层关注。3、但导致公司无法及时防范或发现
一般缺陷：是指不构成重大缺陷 偏离整体控制目标的严重程度依
或重要缺陷的其他控制缺陷。 然重大，须引起公司管理层关注。
3、一般缺陷：是指不构成重大缺
陷或重要缺陷的其他控制缺陷。
1、一般缺陷：合并错报<合并报 1、一般缺陷：直接损失金额≤合
定量标准 表税前利润的 3%；2、重要缺陷：并报表资产总额的 3‰；2、重要
合并报表税前利润的 3%≤合并错 缺陷：合并报表资产总额的 3‰
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报<合并报表税前利润的 5%；3、＜直接损失金额≤合并报表资产
重大缺陷：合并错报≥合并报表税 总额 5‰；3、重大缺陷：直接损
前利润的 5% 失金额＞合并报表资产总额 5‰
财务报告重大缺陷数量（个） 0
非财务报告重大缺陷数量（个） 0
财务报告重要缺陷数量（个） 0
非财务报告重要缺陷数量（个） 0
十、内部控制审计报告或鉴证报告
不适用
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第十节 公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全
额兑付的公司债券
否
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第十一节 财务报告
一、审计报告
审计意见类型 标准的无保留意见
审计报告签署日期 2017 年 03 月 27 日
审计机构名称 广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号 广会审字[2017]G16042510073 号
注册会计师姓名 刘火旺、邓小勤
审计报告正文
审 计 报 告
广会审字[2017]G16042510073号
骅威文化股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的骅威文化股份有限公司（以下简称“骅威文化”）财务报表，包括2016
年12月31日的合并及母公司资产负债表，2016年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现
金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是骅威文化管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计
准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，
以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计
师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师
职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程
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序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。
在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰
当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用
会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，骅威文化财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了
骅威文化2016年12月31日的财务状况以及2016年度的经营成果和现金流量。
广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：刘火旺
中国注册会计师：邓小勤
中国广州 二〇一七年三月二十七日
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：骅威文化股份有限公司
2016 年 12 月 31 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 802,793,062.38 438,794,458.55
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产
衍生金融资产
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应收票据 10,500,000.00 10,000,000.00
应收账款 114,159,240.37 308,655,755.13
预付款项 27,498,375.06 44,518,320.79
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 700,782.13 1,495,262.01
应收股利
其他应收款 111,242,995.76 5,620,178.70
买入返售金融资产
存货 296,282,328.51 205,485,997.71
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 9,975,111.10 99,307,878.83
流动资产合计 1,373,151,895.31 1,113,877,851.72
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 112,823,194.25 58,488,328.50
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 178,717,961.62 114,231,983.62
投资性房地产
固定资产 91,801,641.40 183,060,759.43
在建工程 2,062,630.28
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 3,301,486.52 28,077,050.53
开发支出
商誉 1,827,608,679.61 1,787,626,358.01
长期待摊费用 15,778,564.78 20,952,447.28
递延所得税资产 6,055,517.13 17,755,878.78
其他非流动资产 466,512.00 8,016,321.00
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非流动资产合计 2,238,616,187.59 2,218,209,127.15
资产总计 3,611,768,082.90 3,332,086,978.87
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
963,108.73
融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 30,447,402.29 27,762,948.42
预收款项 150,215,693.70 79,443,794.98
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 22,551,338.62 12,482,865.78
应交税费 4,053,146.21 35,302,273.42
应付利息
应付股利
其他应付款 90,947,402.73 70,118,292.62
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 4,613,575.05
流动负债合计 302,828,558.60 226,073,283.95
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款 141,999,292.50
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长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 58,905.00
递延所得税负债 101,330.57 1,397,207.94
其他非流动负债
非流动负债合计 142,100,623.07 1,456,112.94
负债合计 444,929,181.67 227,529,396.89
所有者权益：
股本 859,828,874.00 429,914,437.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,636,363,677.40 2,320,531,645.76
减：库存股
其他综合收益 9,965,628.81 -315,612.42
专项储备
盈余公积 35,018,167.40 32,242,315.68
一般风险准备
未分配利润 613,198,629.71 312,956,030.86
归属于母公司所有者权益合计 3,154,374,977.32 3,095,328,816.88
少数股东权益 12,463,923.91 9,228,765.10
所有者权益合计 3,166,838,901.23 3,104,557,581.98
负债和所有者权益总计 3,611,768,082.90 3,332,086,978.87
法定代表人：郭卓才 主管会计工作负责人：郭祥彬 会计机构负责人：陈楚君
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 305,959,582.45 252,918,333.97
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产
衍生金融资产
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应收票据
应收账款 147,928,176.32
预付款项 109,289.25 953,238.64
应收利息 541,129.35 1,495,262.01
应收股利
其他应收款 109,173,734.15 5,476,944.03
存货 65,268,100.85
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 328,784.44 1,785,810.09
流动资产合计 416,112,519.64 475,825,865.91
非流动资产：
可供出售金融资产 35,200,000.00 35,200,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 2,706,015,546.45 2,446,456,270.01
投资性房地产
固定资产 57,082,816.13 69,104,035.52
在建工程 2,062,630.28
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 499,297.93
开发支出
商誉
长期待摊费用 4,505.14 430,682.50
递延所得税资产 2,002,980.47 2,690,429.93
其他非流动资产 8,016,321.00
非流动资产合计 2,802,368,478.47 2,562,397,036.89
资产总计 3,218,480,998.11 3,038,222,902.80
流动负债：
短期借款
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 963,108.73
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融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 470,105.27 7,127,274.48
预收款项 5,481,545.29
应付职工薪酬 450,000.00 4,220,000.00
应交税费 255,197.43 4,883,979.79
应付利息
应付股利
其他应付款 83,419,973.65 51,419,082.45
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 84,595,276.35 74,094,990.74
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款 141,999,292.50
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 141,999,292.50
负债合计 226,594,568.85 74,094,990.74
所有者权益：
股本 859,828,874.00 429,914,437.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,900,370,297.32 2,330,284,734.32
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减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 35,018,167.40 32,242,315.68
未分配利润 196,669,090.54 171,686,425.06
所有者权益合计 2,991,886,429.26 2,964,127,912.06
负债和所有者权益总计 3,218,480,998.11 3,038,222,902.80
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 812,274,603.85 590,573,137.17
其中：营业收入 812,274,603.85 590,573,137.17
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 558,168,110.97 469,993,531.15
其中：营业成本 372,105,829.44 315,956,574.19
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 7,230,707.82 5,954,932.83
销售费用 32,890,749.93 44,740,339.18
管理费用 143,358,211.68 106,840,998.26
财务费用 -16,847,417.13 -21,613,301.82
资产减值损失 19,430,029.23 18,113,988.51
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 963,108.73 -208,995.46
投资收益（损失以“－”号填列） 81,458,186.36 5,369,100.83
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 7,472,107.20 5,203,088.95
汇兑收益（损失以“-”号填列）
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三、营业利润（亏损以“－”号填列） 336,527,787.97 125,739,711.39
加：营业外收入 22,463,096.99 3,012,001.44
其中：非流动资产处置利得 19,467.04
减：营业外支出 3,401,890.95 6,762,519.94
其中：非流动资产处置损失 1,487,330.97 4,520,824.08
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 355,588,994.01 121,989,192.89
减：所得税费用 23,684,365.99 -814,499.58
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 331,904,628.02 122,803,692.47
归属于母公司所有者的净利润 303,018,450.57 120,348,656.52
少数股东损益 28,886,177.45 2,455,035.95
六、其他综合收益的税后净额 10,281,241.23 -315,611.15
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 10,281,241.23 -315,611.15
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净
资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 10,281,241.23 -315,611.15
1.权益法下在被投资单位以后将重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损
益
3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额 10,281,241.23 -315,611.15
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 342,185,869.25 122,488,081.32
归属于母公司所有者的综合收益总额 313,299,691.80 120,033,045.37
归属于少数股东的综合收益总额 28,886,177.45 2,455,035.95
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.35 0.17
（二）稀释每股收益 0.35 0.17
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并
方实现的净利润为：0.00 元。
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法定代表人：郭卓才 主管会计工作负责人：郭祥彬 会计机构负责人：陈楚君
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 19,761,286.12 260,084,100.83
减：营业成本 20,724,984.05 200,388,982.94
税金及附加 1,306,155.11 3,665,960.75
销售费用 4,490,536.27 31,819,328.75
管理费用 30,407,356.65 52,298,311.44
财务费用 -5,812,718.43 -19,973,317.13
资产减值损失 18,652,838.49 13,817,849.10
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 963,108.73
投资收益（损失以“－”号填列） 79,443,252.55 -15,742,363.10
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 11,661,346.71 8,495,087.30
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 30,398,495.26 -37,884,373.58
加：营业外收入 1,726,967.19 2,203,946.71
其中：非流动资产处置利得 0.00
减：营业外支出 3,044,991.22 5,730,500.49
其中：非流动资产处置损失 1,300,682.35 3,681,344.36
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 29,080,471.23 -41,410,927.36
减：所得税费用 1,321,954.03 2,956,143.96
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 27,758,517.20 -44,367,071.32
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净
资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损
益
3.持有至到期投资重分类为可供出售
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金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 27,758,517.20 -44,367,071.32
七、每股收益：
（一）基本每股收益 0.030 -0.050
（二）稀释每股收益 0.030 -0.050
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,044,789,685.02 609,237,008.37
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 10,893,573.25 20,897,997.86
收到其他与经营活动有关的现金 36,772,028.57 20,213,411.39
经营活动现金流入小计 1,092,455,286.84 650,348,417.62
购买商品、接受劳务支付的现金 500,860,919.31 257,269,330.36
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
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支付给职工以及为职工支付的现金 93,132,976.57 107,720,837.19
支付的各项税费 88,536,716.77 21,545,300.11
支付其他与经营活动有关的现金 113,855,126.17 79,047,885.64
经营活动现金流出小计 796,385,738.82 465,583,353.30
经营活动产生的现金流量净额 296,069,548.02 184,765,064.32
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 325,570,000.00 7,900,218.31
取得投资收益收到的现金 1,603,678.56 15,520.98
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回
12,370.00 334,875.50
的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 71,832,380.53
收到其他与投资活动有关的现金 7,000,000.00
投资活动现金流入小计 406,018,429.09 8,250,614.79
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付
14,683,882.18 48,852,264.78
的现金
投资支付的现金 456,118,604.00 204,938,328.50
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 29,191,331.10 499,447,207.94
支付其他与投资活动有关的现金 5,944,928.00 2,033,256.72
投资活动现金流出小计 505,938,745.28 755,271,057.94
投资活动产生的现金流量净额 -99,920,316.19 -747,020,443.15
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 181,800.00 684,795,961.36
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 199,330,000.00 10,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 199,511,800.00 694,795,961.36
偿还债务支付的现金 30,000,000.00 40,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,123,750.00 14,471,425.41
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 429,914.43 3,663,183.71
筹资活动现金流出小计 31,553,664.43 58,134,609.12
筹资活动产生的现金流量净额 167,958,135.57 636,661,352.24
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -108,763.57 2,138,031.98
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骅威文化股份有限公司 2016 年年度报告全文
五、现金及现金等价物净增加额 363,998,603.83 76,544,005.39
加：期初现金及现金等价物余额 438,794,458.55 362,250,453.16
六、期末现金及现金等价物余额 802,793,062.38 438,794,458.55
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 84,949,917.71 296,096,223.03
收到的税费返还 2,143,168.24 16,113,007.10
收到其他与经营活动有关的现金 58,610,468.02 10,030,968.66
经营活动现金流入小计 145,703,553.97 322,240,198.79
购买商品、接受劳务支付的现金 8,407,962.76 151,418,405.80
支付给职工以及为职工支付的现金 12,457,140.99 81,253,703.51
支付的各项税费 8,557,915.40 6,427,651.75
支付其他与经营活动有关的现金 69,855,541.40 55,824,144.98
经营活动现金流出小计 99,278,560.55 294,923,906.04
经营活动产生的现金流量净额 46,424,993.42 27,316,292.75
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 118,850,000.00 218.31
取得投资收益收到的现金 529,654.11
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回
290,857.50
的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 74,226,240.00
收到其他与投资活动有关的现金 134,017,371.01
投资活动现金流入小计 327,623,265.12 291,075.81
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付
1,925,756.50 5,520,615.76
的现金
投资支付的现金 287,501,945.00 220,640,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 24,192,000.00 563,536,000.00
支付其他与投资活动有关的现金 5,944,928.00 2,033,256.72
投资活动现金流出小计 319,564,629.50 791,729,872.48
投资活动产生的现金流量净额 8,058,635.62 -791,438,796.67
三、筹资活动产生的现金流量：
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吸收投资收到的现金 684,159,561.36
取得借款收到的现金 30,000,000.00 10,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 30,000,000.00 694,159,561.36
偿还债务支付的现金 30,000,000.00 10,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,123,750.00 14,250,633.74
支付其他与筹资活动有关的现金 429,914.43 3,663,183.71
筹资活动现金流出小计 31,553,664.43 27,913,817.45
筹资活动产生的现金流量净额 -1,553,664.43 666,245,743.91
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 111,283.87 1,483,316.57
五、现金及现金等价物净增加额 53,041,248.48 -96,393,443.44
加：期初现金及现金等价物余额 252,918,333.97 349,311,777.41
六、期末现金及现金等价物余额 305,959,582.45 252,918,333.97
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
归属于母公司所有者权益
少数 所有者
项目 其他权益工具 其他 一般 未分
资本 减：库 专项 盈余 股东 权益合
股本 优先 永续 综合 风险 配利
其他 公积 存股 储备 公积 权益 计
股 债 收益 准备 润
429,9 2,320, 32,242 312,95 3,104,5
一、上年期末 -315,6 9,228,
14,43 531,64 ,315.6 6,030. 57,581.
余额 12.42 765.10
7.00 5.76 8 86 98
加：会计
政策变更
前期
差错更正
同一
控制下企业合
并
其他
二、本年期初 429,9 2,320, -315,6 32,242 312,95 9,228, 3,104,5
余额 14,43 531,64 12.42 ,315.6 6,030. 765.10 57,581.
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骅威文化股份有限公司 2016 年年度报告全文
7.00 5.76 8 86 98
三、本期增减
429,9 -684,1 10,281 300,24
变动金额（减 2,775, 3,235, 62,281,
14,43 67,968 ,241.2 2,598.
少以“－”号填 851.72 158.81 319.25
7.00 .36 3 85
列）
10,281 303,01 28,886
（一）综合收 342,185
,241.2 8,450. ,177.4
益总额 ,869.25
3 57 5
（二）所有者
投入和减少资
本
1．股东投入的
普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分 2,775, -2,775,
配 851.72 851.72
1．提取盈余公 2,775, -2,775,
积 851.72 851.72
2．提取一般风
险准备
3．对所有者
（或股东）的
分配
4．其他
429,9 -429,9
（四）所有者
14,43 14,437
权益内部结转
7.00 .00
1．资本公积转 429,9 -429,9
增资本（或股 14,43 14,437
本） 7.00 .00
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
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骅威文化股份有限公司 2016 年年度报告全文
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
（五）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
-254,2 -25,65 -279,90
（六）其他 53,531 1,018. 4,550.0
.36 64 0
859,8 1,636, 35,018 613,19 12,463 3,166,8
四、本期期末 9,965,
28,87 363,67 ,167.4 8,629. ,923.9 38,901.
余额 628.81
4.00 7.40 0 71 1 23
上期金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
少数 所有者
项目 其他权益工具 其他 一般 未分
资本 减：库 专项 盈余 股东 权益合
股本 优先 永续 综合 风险 配利
其他 公积 存股 储备 公积 权益 计
股 债 收益 准备 润
281,6 395,59 32,24 206,55
一、上年期末 5,199, 921,199
00,00 9,561. -1.27 2,315 8,853.
余额 261.22 ,990.75
0.00 22 .68 90
加：会计
政策变更
前期
差错更正
同一
控制下企业合
并
其他
281,6 395,59 32,24 206,55
二、本年期初 5,199, 921,199
00,00 9,561. -1.27 2,315 8,853.
余额 261.22 ,990.75
0.00 22 .68 90
三、本期增减
148,3 1,924, 106,39 2,183,3
变动金额（减 -315,6 4,029,
14,43 932,08 7,176. 57,591.
少以“－”号填 11.15 503.88
7.00 4.54 96 23
列）
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120,34
（一）综合收 -315,6 2,455, 122,488
8,656.
益总额 11.15 035.95 ,081.32
52
（二）所有者 148,3 1,934, 2,082,9
投入和减少资 14,43 685,17 99,610.
本 7.00 3.10 10
148,3 1,934, 2,082,9
1．股东投入的
14,43 685,17 99,610.
普通股
7.00 3.10 10
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
-13,95
（三）利润分 -13,951
1,479.
配 ,479.56
56
1．提取盈余公
积
2．提取一般风
险准备
3．对所有者 -13,95
-13,951
（或股东）的 1,479.
,479.56
分配 56
4．其他
（四）所有者
权益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
（五）专项储
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骅威文化股份有限公司 2016 年年度报告全文
备
1．本期提取
2．本期使用
-9,753
1,574, -8,178,
（六）其他 ,088.5
467.93 620.63
6
429,9 2,320, 32,24 312,95 3,104,5
四、本期期末 -315,6 9,228,
14,43 531,64 2,315 6,030. 57,581.
余额 12.42 765.10
7.00 5.76 .68 86 98
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
其他权益工具 未分 所有者
项目 资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公
股本 优先 永续 配利 权益合
其他 积 存股 合收益 备 积
股 债 润 计
429,91 2,330,2 171,68 2,964,1
一、上年期末 32,242,
4,437. 84,734. 6,425. 27,912.
余额 315.68
00 32 06 06
加：会计
政策变更
前期
差错更正
其他
429,91 2,330,2 171,68 2,964,1
二、本年期初 32,242,
4,437. 84,734. 6,425. 27,912.
余额 315.68
00 32 06 06
三、本期增减
429,91 -429,91 24,982
变动金额（减 2,775,8 27,758,
4,437. 4,437.0 ,665.4
少以“－”号填 51.72 517.20
00 0 8
列）
27,758
（一）综合收 27,758,
,517.2
益总额 517.20
0
（二）所有者
投入和减少资
本
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骅威文化股份有限公司 2016 年年度报告全文
1．股东投入的
普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
-2,775
（三）利润分 2,775,8
,851.7
配 51.72
2
-2,775
1．提取盈余公 2,775,8
,851.7
积 51.72
2
2．对所有者
（或股东）的
分配
3．其他
429,91 -429,91
（四）所有者
4,437. 4,437.0
权益内部结转
00 0
1．资本公积转 429,91 -429,91
增资本（或股 4,437. 4,437.0
本） 00 0
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
（五）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
859,82 1,900,3 196,66 2,991,8
四、本期期末 35,018,
8,874. 70,297. 9,090. 86,429.
余额 167.40
00 32 54 26
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上期金额
单位：元
上期
其他权益工具 未分 所有者
项目 资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公
股本 优先 永续 配利 权益合
其他 积 存股 合收益 备 积
股 债 润 计
281,60 230,00
一、上年期末 395,599 32,242, 939,446
0,000. 4,975.
余额 ,561.22 315.68 ,852.84
00 94
加：会计
政策变更
前期
差错更正
其他
281,60 230,00
二、本年期初 395,599 32,242, 939,446
0,000. 4,975.
余额 ,561.22 315.68 ,852.84
00 94
三、本期增减
148,31 1,934,6 -58,31 2,024,6
变动金额（减
4,437. 85,173. 8,550. 81,059.
少以“－”号填
00 10 88 22
列）
-44,36
（一）综合收 -44,367
7,071.
益总额 ,071.32
32
（二）所有者 148,31 1,934,6 2,082,9
投入和减少资 4,437. 85,173. 99,610.
本 00 10 10
148,31
1．股东投入的 148,314
4,437.
普通股 ,437.00
00
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计 1,934,6 1,934,6
入所有者权益 85,173. 85,173.
的金额 10 10
4．其他
（三）利润分 -13,95 -13,951
配 1,479. ,479.56
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骅威文化股份有限公司 2016 年年度报告全文
56
1．提取盈余公
积
2．对所有者 -13,95
-13,951
（或股东）的 1,479.
,479.56
分配 56
3．其他
（四）所有者
权益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
（五）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
429,91 2,330,2 171,68 2,964,1
四、本期期末 32,242,
4,437. 84,734. 6,425. 27,912.
余额 315.68
00 32 06 06
三、公司基本情况
1、公司基本情况
骅威文化股份有限公司（原名广东骅威玩具工艺股份有限公司，以下简称“公司”）是由广
东骅威（集团）玩具工艺有限公司整体变更而来。2007年11月29日，以2007年7月31日为基准
日将广东骅威（集团）玩具工艺有限公司整体变更为广东骅威玩具工艺股份有限公司。股份
公司总股本6,600万股，每股面值1元，股本总额为6,600万元，注册资本为6,600万元。其中：
郭祥彬持股33,660,000股，持股比例为51%、郭群持股5,662,800股，持股比例为8.58%、汕头
市高佳软件开发有限公司持股3,247,200股，持股比例为4.92%、汕头市雅致服饰有限公司持股
2,970,000股，持股比例为4.50%、上海富尔亿影视传媒有限公司持股3,960,000股，持股比例为
6%、汕头市华青投资控股有限公司持股16,500,000股，持股比例为25%。2007年11月29日，
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骅威文化股份有限公司 2016 年年度报告全文
公司办理了工商变更登记手续。
2010年1月26日，公司2010年第一次临时股东大会审议通过了《关于公司申请首次公开发
行A股股票并上市的方案》。经中国证券监督管理委员会“证监许可[2010]1400号”文核准，公
司向社会公开发行人民币普通股A股2,200万股，每股面值1元，每股发行价29.00元。此次发
行，业经广东正中珠江会计师事务所有限公司《广会所验字〔2010〕第08000340195号》验资
报告审验。公司已于2011年1月5日办妥工商变更登记。公司股票于2010年11月17日在深圳证
券交易所上市交易，股票代码为002502。
2011年12月2日，公司名称变更为骅威科技股份有限公司。
2016年5月3日，公司名称变更为骅威文化股份有限公司。
截至2016年12月31 日，公司注册资本及实收资本为859,828,874.00元。
2、公司所属行业类别
广播、电视、电影和影视录音制作业。
3、公司经营范围及主要产品
对高新科技项目、文化产业项目、文化休闲娱乐服务业的投资；工业产品设计，多媒体
和动漫技术的研发，电子信息技术的应用和开发；广播剧，电视剧，动画片（制作须另申报），
专题、专栏（不含时政新闻类），综艺的制作、复制、发行（广播电视节目制作经营许可证
有效期至2017年3月10日）；文化活动策划；设计、制造和销售：玩具、模型、婴幼儿用品、
工艺品（不含金银饰品）、五金制品、塑胶制品；销售：家用电器、服装、箱包、皮革制品、
文体用品及器材、日用百货；回收、加工、销售：废旧塑料。食品经营（由分支机构经营）；
文化娱乐经纪代理；投资兴办实业；受托资产管理、投资管理（不得从事信托、金融资产管
理、证券资产管理业务）；投资顾问（不含限制项目）:受托管理股权投资基金、对未上市企
业进行股权投资、开展股权投资和企业上市咨询业务（不得从事证券投资活动，不得以公开
方式募集资金开展投资活动，不得从事公开募集基金管理业务）；货物进出口、技术进出口
（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
4、公司法定地址及总部地址
汕头市澄海区澄华工业区玉亭路。
5、法定代表人
郭卓才
6、公司基本组织架构
公司已根据《公司法》和《章程》的规定，设置了股东大会、董事会、监事会、总经理
等组织机构，股东大会是公司的权力机构。
7、财务报告批准报出日
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本财务报表及附注经公司董事会于2017年3月27日决议批准对外报出。
8、合并财务报表范围及其变化
本报告期纳入合并范围内子公司共19家，具体包括：
序号 子公司名称 子公司类型 级次 持股比例
1 上海民脉文化发展有限公司 控股子公司 一级 75%
2 香港民脉文化发展有限公司 控股子公司之子公司 二级 100%
3 深圳市文华创梦文化发展有限公司 全资子公司 一级 100%
4 深圳市第一波网络科技有限公司 全资子公司 一级 100%
5 霍尔果斯第一波网络科技有限公司 全资子公司之子公司 二级 100%
6 深圳市蓝海梦想网络科技有限公司 全资子公司之子公司 二级 100%
7 深圳市风云互动网络科技有限公司 全资子公司之子公司 二级 100%
8 霍尔果斯霹雳互动网络科技有限公司 孙公司之子公司 三级 100%
9 霍尔果斯风凌网络有限公司 孙公司之子公司 三级 100%
10 深圳市又一波网络科技有限公司 全资子公司之子公司 二级 100%
11 深圳市骑士传奇网络科技有限公司 全资子公司之子公司 二级 75%
12 霍尔果斯长风骑士网络科技有限公司 孙公司之子公司 三级 75%
13 浙江梦幻星生园影视文化有限公司 全资子公司 一级 100%
14 东阳市星生地影视文化有限公司 全资子公司之子公司 二级 100%
15 霍尔果斯梦幻星生园传媒有限公司 全资子公司之子公司 二级 100%
16 北京梦幻星辰传媒有限公司 全资子公司之子公司 二级 100%
17 骅威香港文化发展有限公司 全资子公司 一级 100%
18 骅星科技发展有限公司 全资子公司 一级 100%
19 深圳前海骅威投资有限公司 全资子公司 一级 100%
本年新纳入合并范围的公司包括序号 9 涉及 1 家公司。本期合并财务报表范围及其变化情况
详见本附注“六、合并范围的变更”和“七、在其他主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准
则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他
相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公
司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。
2、持续经营
公司承诺自报告期末起至少12个月不存在影响公司持续经营的事项。
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五、重要会计政策及会计估计
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
具体会计政策和会计估计提示：
具体会计政策和会计估计提示：
以下披露内容已涵盖了公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。详
见本附注“三11、应收款项”、“三12、存货”、“三15、固定资产”、“三24、收入”。
1、遵循企业会计准则的声明
公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了公司的财务状
况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
公司会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
正常营业周期是指公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。公司
以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
－同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，
为同一控制下的企业合并。在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与
合并的其他企业为被合并方。
同一控制下的企业合并，并以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价
的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值作为长
期股权投资的投资成本，为企业合并发生的直接相关费用计入当期损益。长期股权投资投资
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成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，应当调整资本
公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
－非同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制，为非同一控制下的企业
合并。在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被
合并方。
非同一控制下的企业合并，一次交换交易实现合并的，投资成本为公司在购买日为取得
对方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为进行
企业合并发生的各项直接相关费用计入当期损益。通过多次交换交易分步实现的企业合并
的，投资成本为每一单项交易成本之和。公司为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入
当期损益。在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估
计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，公司将其计入投资成
本；购买成本超过按股权比例享有的被购买方可辨认资产、负债的公允价值中所占份额的部
分，确认为商誉。如果公司取得的在被购买方可辨认资产、负债的公允价值中所占的份额超
过购买成本，则超出的金额直接计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
－合并范围的确定原则
以控制为基础确定合并财务报表的合并范围，母公司控制的特殊目的主体也纳入合并财
务报表的合并范围。如果母公司是投资性主体，且不存在为其投资活动提供相关服务的子公
司，则不应当编制合并财务报表，该母公司按照《企业会计准则第33号-合并财务报表》第
二十一条规定以公允价值计量其对所有子公司的投资，且公允价值变动计入当期损益。
－合并报表采用的会计方法
公司合并会计报表的编制方法为按照《企业会计准则第33号－合并财务报表》的要求，
以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表及其他相关资料为依据，在抵销母公司与
子公司、子公司相互间的债权与债务项目、内部销售收入和未实现的内部销售利润等项目，
以及母公司对子公司权益性资本投资项目的数额与子公司所有者权益中母公司所持有的份
额的基础上，合并各报表项目数额编制。少数股东权益、少数股东损益在合并报表中单独列
示。子公司的主要会计政策按照母公司统一选用的会计政策确定。
－少数股东权益和损益的列报
子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股
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东损益”项列示。
子公司所有者权益中属于少数股东权益的份额，在合并资产负债表中所有者权益项目下
以“少数股东权益”项目列示。
－当期增加减少子公司的合并报表处理
在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司在合并当期的期初至报
告期末的收入、成本、费用、利润纳入合并利润表。因非同一控制下企业合并增加的子公司，
将该子公司自购买日至报告期末的收入、成本、费用、利润纳入合并利润表。
在报告期内，处置子公司，将该子公司期初至处置日的收入、成本、费用、利润纳入合
并利润表。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排，分为共同经营和合营企
业。
当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营利益份额相关的下列项目：
（1）确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；
（2） 确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；
（3） 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4） 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；
（5） 确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
当公司为合营企业的合营方时，将对合营企业的投资确认为长期股权投资，并按照本财
务报表附注长期股权投资所述方法进行核算。
8、现金及现金等价物的确定标准
公司根据《企业会计准则第31号——现金流量表》的规定，对持有时间短（一般不超过3
个月）、流动性强、可随时变现、价值变动风险很小的投资，确认为现金等价物。
9、外币业务和外币报表折算
－外币业务
公司日常核算外币业务按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额入
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账，每月末对资产负债表之货币资金、债权债务等货币性项目的外币余额按当日国家外汇市
场汇率中间价进行调整，其差额作为“财务费用—汇兑损益”计入当期损益；属于与购建固定
资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。
－外币报表折算
资产负债表中的所有资产、负债类项目均按照资产负债表日国家外汇市场汇率中间价折
算为人民币金额；所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，均按发生时的国家外汇市场汇
率中间价折算为人民币金额；“未分配利润”项目以折算后的利润分配表中该项目的人民币金
额列示。折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益项目合计数的差额，在所有者权益项
目下“其他综合收益”项目列示。
利润表中所有项目和所有者权益变动表中有关反映发生数的项目采用平均汇率折算为
人民币金额；所有者权益变动表中“年初未分配利润”项目以上一年折算后的期末“未分配利
润”项目的金额列示；“未分配利润”项目按折算后的所有者权益变动表中的其他各项目的金额
计算列示。
10、金融工具
公司将持有的金融资产分成以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产；持有至到期投资；应收款项；以及可供出售金融资产。
－对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时以公允价值作为初始
确认金额，相关交易费用直接计入当期损益；持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资
收益，期末将公允价值变动计入当期损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额
确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
－对于持有至到期投资的金融资产，取得时按公允价值和相关交易费用之和作为初始确
认金额；持有至到期投资按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。当持
有至到期投资处置时，将所取得价款与投资账面价值之间的差额计入当期损益。
－对于公司通过对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，按照从购货方应收的合同或
协议价款作为初始确认金额。收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差
额计入当期损益。
－对于可供出售金融资产，取得时按公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额，
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入资本公积；处
置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的金额，计入当期损益；同时，将原直接计
入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。
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金融资产转移的确认依据和计量方法： 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有
权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有
权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。在判断金融资产转移是否满足会
计准则规定的金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区
分为金融资产整体转移和部分转移。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
－所转移金融资产的账面价值；
－因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金
融资产为可供出售金融资产的情形)之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确
认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差
额计入当期损益：
－终止确认部分的账面价值；
－终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确
认部分的金额之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项
金融负债。
金融资产的减值：公司在资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，以判断是否有
证据表明金融资产已由于一项或多项事件的发生而出现减值。
对于以摊余成本计量的金融资产，如果有客观证据表明应收款项或以摊余成本计量的持
有至到期类投资发生减值，则损失的金额以资产的账面金额与预期未来现金流量(不包括尚未
发生的未来信用损失)现值的差额确定。在计算预期未来现金流量现值时，应采用该金融资产
原始有效利率作为折现率。资产的账面价值应通过减值准备科目减计至其预计可收回金额，
减计金额计入当期损益。对单项金额重大的金融资产采用单项评价，以确定其是否存在减值
的客观证据，并对其他单项金额不重大的资产，以单项或组合评价的方式进行检查，以确定
是否存在减值的客观证据。
对于以成本计量的金融资产，如有证据表明由于无法可靠地计量其公允价值所以未以公
允价值计量的无市价权益性金融工具出现减值，减值损失的金额应按该金融资产的账面金额
与以类似金融资产当前市场回报率折现计算所得的预计未来现金流量现值之间的差额进行计
量。
对于可供出售类金融资产，如果可供出售类金融资产发生减值，原直接计入资本公积的
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因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。
公司将金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以及其他金融负
债。
－以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 ，取得时以公允价值作为初始确认
金额，将公允价值变动计入当期损益。其他金融负债以摊余成本计量。
－金融资产和金融负债公允价值的确定方法：公司采用公允价值计量的金融资产和金融
负债全部直接参考活跃市场中的报价。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
（1） 浙江梦幻星生园影视文化有限公司、东阳市星生地影视文化有
限公司、霍尔果斯梦幻星生园传媒有限公司及北京梦幻星辰传媒有限公
司：将单项金额 500 万元以上(含)或占应收账款账面余额 5%以上的应收
单项金额重大的判断依据
账项、单项金额 100 万元以上(含)或占其他应收款账面余额 10%以上的
或金额标准
其他应收款视为重大应收款项。
（2）其他公司：将单项金额超过 100 万元的应收款项视为重大应收款
项。
当期存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回所有
单项金额重大并单项计提
款项时，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，单独进行减
坏账准备的计提方法
值测试，计提坏账准备。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
账龄分析组合 账龄分析法
应收退税组合 其他方法
内部往来组合 其他方法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
a、浙江梦幻星生园影视文化有限公司、东阳市星生地影视文化有限公司、霍尔果斯梦幻星生
园传媒有限公司及北京梦幻星辰传媒有限公司
账 龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%）
1年以内 5 5
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账 龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%）
1-2年 10 10
2-3年 50 50
3年以上 100 100
b、公司及其他子公司
账 龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内 2 2
1—2 年 20 20
2—3 年 50 50
3 年以上 80 80
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由 期末如果有客观证据表明应收款项发生减值。
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，单独进行减
坏账准备的计提方法
值测试，计提坏账准备。
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
－存货的分类
存货分为：原材料、在产品、产成品、发出商品、包装物、委托加工材料、在拍影视剧、
完成拍摄影视剧、外购影视剧等。
其中：原材料包括公司为拍摄影视剧购买或创作完成的剧本支出、在影视剧投入拍摄时
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转入在拍影视剧。
在拍影视剧系公司投资拍摄尚在摄制中或已摄制完成尚未取得《电影片公映许可证》或
《电视剧发行许可证》的影视剧产品。
完成拍摄影视剧系公司投资拍摄完成并已取得《电影片公映许可证》或《电视剧发行许
可证》的影视剧产品。
外购影视剧系公司购买的影视剧产品。
联合摄制或联合投资业务的核算：
公司从事与境内外其他单位合作摄制影视剧业务、且按投资比例分享收益的，按以下规
定和方法执行：公司负责摄制成本核算的，在收到合作方按合同约定预付的制片款项时，先
通过“预收款项－预收制片款”科目进行核算；当影视剧完成摄制结转入库时，再将该款项转
作影视剧库存成本的备抵，并在结转销售成本时予以冲抵。其他合作方负责摄制成本核算的，
公司按合同约定支付合作方的制片款，先通过“预付款项－预付制片款”科目进行核算，当影
视剧完成摄制并收到其他合作方出具的经审计或双方确认的有关成本、费用结算凭据或报表
时，按实际结算金额将该款项转作影视剧库存成本。
公司从事与境内外其他单位联合投资影视剧业务的、且按固投回报率或固定回报分享收
益的，按以下规定和方法执行：公司负责制作与发行的，在收到合作方按合同约定预付的投
资款项时，先通过“其他应付款－联合投资款”科目进行核算；按合同约定计算的、分享给其
他合作单位的投资回报通过“其他应付款－投资回报”核算，并同时确认为影视剧成本（投资
回报）。在符合收入确认条件之日起，一般不超过24个月的期间内，采用计划收入比例法将
其全部实际成本逐笔（期）结转销售成本。其他合作方负责制作与发行的，公司按合同约定
支付合作方的投资款，通过“预付款项－预付投资款”科目进行核算。
－存货的盘存制度
公司确定存货的实物数量采用永续盘存制，其中影视剧以核查版权等权利文件作为盘存
方法。
－发出存货的计价方法
存货按取得时的实际成本计价，实际成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目
前场所和使用状态所发生的支出。
其他公司：存货发出时，按照实际成本进行核算，并采用加权平均法确定其实际成本。
梦幻星生园：发出存货采用个别计价法，自符合收入确认条件之日起，按以下方法和规
定结转销售成本：
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2. 一次性卖断国内全部著作权的，在确认收入时，将全部实际成本一次性结转销售成本。
②采用按票款、发行收入等分账结算方式，或采用多次、局部（特定院线或一定区域、
一定时期内）将发行权、放映权转让给部分电影院线（发行公司）或电视台等，且仍可继续
向其他单位发行、销售的影视剧，一般在符合收入确认条件之日起，不超过24个月的期间内，
采用计划收入比例法将其全部实际成本逐笔（期）结转销售成本。计划收入比例法具体的计
算原则和方法：从符合收入确认条件之日起，在各收入确认的期间内，以本期确认收入占预
计总收入的比例为权数，计算确定本期应结转的销售成本。即当期应结转的销售成本＝总成
本×（当期收入÷预计总收入）。
公司如果预计影视剧不再拥有发行、销售市场，则将该影视剧未结转的成本予以全部结
转。
－存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
确定可变现净值的依据：产成品和用于出售的材料等直接用于出售的，以该存货的估计
售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存
货，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相
关税费后的金额，确定其可变现净值；同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存
在合同价格的，则分别确定其可变现净值。
存货跌价准备的计提方法：期末在对存货进行全面盘点的基础上，对存货遭受毁损，全
部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，按单个存货项
目的可变现净值低于其成本的差额计提存货跌价准备。但对为生产而持有的材料等，如果用
其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料仍然按成本计量，如果材料价格的下降表
明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量。
13、划分为持有待售资产
同时满足下列条件的非流动资产或公司某一组成部分划分为持有待售：
(一)该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售；
(二)公司已经就处置该非流动资产或该组成部分作出决议；
(三)公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；
(四)该项转让将在一年内完成。符合持有待售条件的非流动资产(不包括金融资产及递延
所得税资产)，以账面价值与公允价值减去处置费用孰低的金额列示为其他流动资产。公允价
值减去处置费用低于原账面价值的金额，确认为资产减值损失。
终止经营为已被处置或被划归为持有待售的、于经营上和编制财务报表时能够在公司内
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单独区分的组成部分。
14、长期股权投资
－长期股权投资的分类
长期股权投资包括对子公司的投资和对合营企业、联营企业的投资。
－长期股权投资的计量
A、企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行
权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务
报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、
转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，
调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，在个别财务报表
和合并财务报表中，将按持股比例享有在合并日被合并方所有者权益账面价值的份额作为初
始投资成本。 合并日之前所持被合并方的股权投资账面价值加上合并日新增投资成本， 与
长期股权投资初始投资成本之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始
投资成本。公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资， 区分个
别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：1) 在个别财务报表中，以购买日之前所持被
购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；
购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其
他综合收益转入当期投资收益。2) 在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股
权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期
投资收益； 购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收
益转为购买日所属当期投资收益。
B、企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资
以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。投资成本包
括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；发行权益性证券取得的长期
股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；通过非货币性资产交换（该项交
换具有商业实质）取得的长期股权投资，其投资成本以该项投资的公允价值和应支付的相关
税费作为换入资产的成本；通过债务重组取得的长期股权投资，债权人将享有股份的公允价
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值确认为对债务人的投资。
－后续计量
对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对具有共同控制、重大影
响的长期股权投资，采用权益法核算。
－确定对被投资单位具有重大影响的依据
对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起
共同控制这些政策的制定的，认定为重大影响。
－减值测试方法及减值准备计提方法详见附注三、19、长期资产减值
15、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指使用寿命超过一个会计年度的为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而
持有的有形资产。固定资产的确认条件 ：①该固定资产相关的经济利益很可能流入企业；②
该固定资产的成本能够可靠计量。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋建筑物 年限平均法 40 5 2.357
机器设备 年限平均法 10 5 9.50
运输工具 年限平均法 10 5 9.50
模具及其他设备 年限平均法 5 5 19.00
－固定资产减值准备的确认标准、计提方法详见附注三、19、长期资产减值
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。满足以下一项或数
项标准的租赁，应当认定为融资租赁：A:在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；
B：承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资
产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权。C:即使资产
的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分，通常是租赁期大于、等于资产使
用年限的 75％，但若标的物是在租赁开始日已使用期限达到可使用期限 75%以上的旧资产则
不适用此标准；D：承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租
赁资产公允价值；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁
资产公允价值。通常是租赁最低付款额的现值大于、等于资产公允价值的 90％；E：租赁资
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产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。融资租入固定资产的计价方法：按
照实质重于法律形式的要求，企业应将融资租入资产作为一项固定资产计价入账，同时确认
相应的负债，并计提固定资产的折旧。在租赁期开始日，承租人应当将租赁开始日租赁资产
公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值；承租人在租赁谈判
和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初
始直接费用也计入资产的价值。
16、在建工程
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
－在建工程的类别
公司在建工程包括建筑工程、安装工程、技术改造工程等。
－在建工程的计量
在建工程以实际成本计价，按照实际发生的支出确定其工程成本，工程达到预定可使用
状态前因进行试运转发生的净支出计入工程成本。工程达到预定可使用状态前所取得的试运
转过程中形成的、能够对外销售的产品，其发生的成本，计入在建工程成本，销售或结转为
产成品时，按实际销售收入或者预计售价冲减在建工程成本。在建工程发生的借款费用，符
合借款费用资本化条件的，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前，计入在建工程成本。
－在建工程结转为固定资产的时点
在建工程按各项工程所发生的实际支出核算，在达到预定可使用状态时转作固定资产。
所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算手续的，自达到预定可使用
状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并计
提固定资产的折旧，待办理了竣工决算手续后再对原估计值进行调整。购建或者生产符合资
本化条件的资产而借入的专门借款或占用了一般借款发生的借款利息以及专门借款发生的辅
助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前根
据其发生额予以资本化。
－在建工程减值测试方法及减值准备计提方法详见附注三、19、长期资产减值
17、借款费用
购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款或占用了一般借款发生的借款利
息以及专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使
用或者可销售状态之前，根据其资本化率计算的发生额予以资本化。除此以外的其它借款费
用在发生时计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生
产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。同时
满足下列条件时，借款费用开始资本化：（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者
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生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支
出；（2）借款费用已经发生；（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建
或者生产活动已经开始。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个
月的，应当暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用应当确认为费用，计入当期
损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条
件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，借款费用的资本化应当继续进行。
购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用应当
停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费
用，应当在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，应当以专门借款当期实际发
生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取
得的投资收益后的金额，确定为专门借款利息费用的资本化金额，并应当在资本化期间内，
将其计入符合资本化条件的资产成本。
为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款应予资本化的利息
金额应当按照下列公式计算：
一般借款利息费用资本化金额＝累计资产支出超过专门借
款部分的资产支出加权平均数×所占用一般借款的资本化率
所占用一般借款的资本化率＝所占用一般借款加权平均利率
＝所占用一般借款当期实际发生的利息之和÷所占用一般借款
本金加权平均数
所占用一般借款本金加权平均数＝Σ（所占用每笔一般借款本金×每笔一般借款在当期所
占用的天数/当期天数）
18、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
－无形资产的计量
无形资产按取得时实际成本计价，其中购入的无形资产，外购无形资产的成本，按使该
项资产达到预定用途所发生的实际支出计价；内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时
计入当期损益；开发阶段的支出，能够符合资本化条件的，确认为无形资产成本；投资者投
入的无形资产，应当按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不公允的
除外；接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，或以应收债权换入无形资产
的，按换入无形资产的公允价值入账；非货币性交易投入的无形资产，以该项无形资产的公
允价值和应支付的相关税费作为入账成本；接受捐赠的无形资产，捐赠方提供了有关凭据的，
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按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费计价；捐赠方没有提供有关凭据的，如果同类或
类似无形资产存在活跃市场的，按同类或类似无形资产的市场价格估计的金额，加上应支付
的相关税费，作为实际成本；如果同类或类似无形资产不存在活跃市场的，按接受捐赠的无
形资产的预计未来现金流量现值，作为实际成本。
无形资产期末按照账面价值与可回收金额孰低计量。
－无形资产的摊销
使用寿命有限的无形资产的，在估计该使用寿命的年限内按直线法摊销；无法预见无形
资产为公司带来未来经济利益的期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定
的无形资产不摊销。
－无形资产减值测试方法和减值准备计提方法详见附注三、19、长期资产减值
（2）内部研究开发支出会计政策
公司内部研究开发项目开发阶段的支出，符合下列各项时，确认为无形资产：
（1）从技术上来讲，完成该无形资产以使其能够使用或出售具有可行性。
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图。
（3）无形资产产生未来经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在
市场或无形资产自身存在市场；无形资产将在内部使用时，证明其有用性。
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使
用或出售该无形资产。
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠计量。
19、长期资产减值
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产
及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，公司于资产负债表
日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、
使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每
年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入
减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的
现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协
议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活
跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有
关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预
计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流
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量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计
算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产
组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企
业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或
资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分
摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的
其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
20、长期待摊费用
长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用，长期待
摊费用按发生时的实际成本计价，并在受益期限内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使
以后会计期间受益的，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
21、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
职工薪酬是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补
偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
－短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬，是指企业在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予
以支付的职工薪酬，因解除与职工的劳动关系给予的补偿除外。短期薪酬具体包括：职工工
资、奖金、津贴、职工福利费、医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费，住房
公积金，公会经费和职工教育费，短期带薪缺勤，短期利润分享计划，非货币性福利以及其
他短期薪酬。公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并
计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利，是指企业为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，
提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。公司在职工为其提供服务的会计
期间，将根据设定的提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成
本。
（3）辞退福利的会计处理方法
辞退福利，是指企业在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工
自愿接受裁减而给予职工的补偿。公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退
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福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：
（1）企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。
（2）企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
其他长期职工福利，是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬，包括长
期带薪缺勤、长期残疾福利、长期利润分享计划等。公司向职工提供的其他长期职工福利，
符合设定提存条件的，将根据设定的提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损
益或相关资产成本。除此以外，企业将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组
成部分：
（1）服务成本。
（2）其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额。
（3）重新计量其他长期职工净负债或净资产所产生的变动。
上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
22、预计负债
公司发生与或有事项相关的义务并同时符合以下条件时，在资产负债表中确认为预计负
债：
（1）该义务是公司承担的现时义务；
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照
履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够
收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
23、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
－销售商品
公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金
额确认销售商品收入：
（1）已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
（2）既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控
制；
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（3）收入的金额能够可靠地计量；
（4）相关的经济利益很可能流入企业；
（5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
－提供劳务
在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，公司于资产负债表日按完工百分比法确
认相关的劳务收入。如提供劳务交易结果不能够可靠估计的，应当分别处理：
（1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供
劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；
（2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，应当将已经发生的劳务成本计入当期
损益，不确认提供劳务收入。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指：
（1）收入金额能够可靠计量；
（2）相关经济利益很可能流入公司；
（3）交易的完工进度能够可靠地确定；
（4）交易已发生和将发生的成本能够可靠计量。
－让渡资产使用权
公司在与让渡资产使用权相关的经济利益能够流入和收入的金额能够可靠的计量时确认
让渡资产使用权收入。
利息收入按使用货币资金的使用时间和适用利率计算确定。使用费收入金额，按照有关
合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
公司的营业收入主要包括动漫玩具及非动漫玩具销售收入、游戏业务销售收入、电视剧
销售收入等。
公司收入确认的具体方法为:
业务类型 具体收入确认原则
玩具业务 1、外销产品采用离岸价（FOB）结算形式，在公司取得出口报关单和出口装运单据，
销售收入金额已经确定，并已收讫货款或预计可以收回货款时确认收入。
2、内销在公司发出产品，取得发运凭证或客户签收单据，销售收入金额已确定，并已
收讫货款或预计可以收回货款时确认收入。
游戏业务 游戏充值业务：公司根据游戏玩家实际充值的金额，扣除相关渠道成本和运营分成后，
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将游戏玩家已消费的部分确认为营业收入。
授权金业务：如果合同或协议规定一次性收取的授权金，且不提供后续服务的，视同
销售资产一次性确认收入；提供后续服务的，在合同或协议规定的有效期内分期确认
收入。如果合同或协议规定分期收取授权金的，按合同或协议规定的收款时间或规定
的收费方法计算确定的金额分期确认授权金收入。
电 视 剧 销 售 在电视剧完成摄制或购入，且经广播电影电视行政主管部门审查通过并取得《电视剧
业务 发行许可证》后，公司将电视剧播映带或其他载体移交给购货方并取得收款权利时确
认收入。
24、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府补助是指公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者
投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。政府补助在能
够满足政府补助所附的条件，且能够收到时确认。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，
按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的
政府补助，直接计入当期损益。
－与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当
期损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
－与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并
在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当
期损益。
已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，
超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
25、递延所得税资产/递延所得税负债
所得税费用的会计处理采用资产负债表债务法核算。资产负债表日，公司按照可抵扣暂
时性差异与适用所得税税率计算的结果，确认递延所得税资产及相应的递延所得税收益；按
照应纳税暂时性差异与适用企业所得税税率计算的结果，确认递延所得税负债及相应的递延
所得税费用。
－递延所得税资产的确认
公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时
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性差异产生的递延所得税资产。但是同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所
产生的递延所得税资产不予确认：A：该项交易不是企业合并；B：交易发生时既不影响会计
利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条
件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回；未来很可能获
得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏
损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
－递延所得税负债的确认
除下列情况产生的递延所得税负债以外，公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所
得税负债：
1、商誉的初始确认；
2、同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：
①该项交易不是企业合并；
② 交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
3、公司对与子公司、联营公司及合营企业投资产生相关的应纳税暂时性差异，同时满足
下列条件的：
① 投资企业能够控制暂时性差异的转回的时间；
② 该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
―所得税费用计量
公司将当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情
况产生的所得税：A：企业合并；B：直接在所有者权益中确认的交易或事项。
26、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
对于经营租赁的租金，出租人、承租人在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益。出
租人、承租人发生的初始直接费用，计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
租人的会计处理：在租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额
现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，
其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目
的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用（下同），计入租入资产价值。在计算
最低租赁付款额的现值时，能够取得出租人租赁内含利率的，采用租赁内含利率作为折现率；
否则，采用租赁合同规定的利率作为折现率。无法取得出租人的租赁内含利率且租赁合同没
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有规定利率的，采用同期银行贷款利率作为折现率。未确认融资费用在租赁期内按照实际利
率法计算确认当期的融资费用。公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折
旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。
无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者
中较短的期间内计提折旧。或有租金在实际发生时计入当期损益。
出租人的会计处理：在租赁期开始日，出租人将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接
费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始
直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在
租赁期内按照实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金在实际发生时计入当期损益。
27、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算
增值税 17%、6%
销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额部分
城市维护建设税 免抵税额和应交流转税额 7%
优惠税率见本“税
企业所得税 应纳税所得额
项”2、（2）
教育费附加 免抵税额和应交流转税额 3%
地方教育附加 免抵税额和应交流转税额 2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
骅威文化股份有限公司 15%
浙江梦幻星生园影视文化有限公司 15%
香港民脉文化发展有限公司 16.5%
深圳市第一波网络科技有限公司 12.5%
霍尔果斯第一波网络科技有限公司 免税
深圳市又一波网络科技有限公司 免税
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霍尔果斯霹雳互动网络科技有限公司 免税
霍尔果斯长风骑士网络科技有限公司 免税
霍尔果斯梦幻星生园传媒有限公司 免税
霍尔果斯风凌网络有限公司 免税
骅威香港文化发展有限公司 16.5%
2、税收优惠
增值税：
公司出口货物增值税实行“免、抵、退”办法。公司出口产品2016年度适用退税率为17%或
15%。
所得税：
（1）公司自2008年以来，被确定为广东省高新技术企业。根据2007年3月16日发布的《中
华人民共和国企业所得税法》规定，公司按15%的税率计缴企业所得税。2014年10月10日，
公司通过了高新技术企业复审认定，取得了编号为GR201444001402号的高新企业证书。公司
连续三年（即2014年、2015年、2016年）享受国家关于高新技术企业的相关优惠政策，按15%
的税率计缴企业所得税。
（2）根据深圳市国家税务局下发的税收优惠登记备案通知书《深国税南减免备案（2014）
337号》，深圳市第一波网络科技有限公司属于软件及集成电路设计企业税收优惠企业，根据
《财政部国家税务局关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知》
（财税[2012]27号）规定，从开始获利年度起，两年免征企业所得税，三年减半征收企业所
得税。2013年为深圳市第一波网络科技有限公司的获利年度，开始享受两免三减半的税收优
惠，其中2013、2014年为免税年度，2015年至2017年为减半征收年度。
（3）根据财政部、国家税务总局关于新疆喀什霍尔果斯两个特殊经济开发区企业所得税
优惠政策的通知（财税[2011]112号）规定，2010年1月1日至2020年12月31日，对在新疆喀什、
霍尔果斯两个特殊经济开发区内新办的属于《新疆困难地区重点鼓励发展产业企业所得税优
惠目录》（以下简称《目录》）范围内的企业，自取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，
五年内免征企业所得税。霍尔果斯第一波网络科技有限公司、霍尔果斯霹雳互动网络科技有
限公司、霍尔果斯梦幻星生园传媒有限公司2015年至2019年为免征企业所得税年度。
（4）根据财政部、国家税务总局关于新疆喀什霍尔果斯两个特殊经济开发区企业所得税
优惠政策的通知（财税[2011]112号）规定，2010年1月1日至2020年12月31日，对在新疆喀什、
霍尔果斯两个特殊经济开发区内新办的属于《新疆困难地区重点鼓励发展产业企业所得税优
惠目录》（以下简称《目录》）范围内的企业，自取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，
五年内免征企业所得税。霍尔果斯风凌网络有限公司、霍尔果斯长风骑士网络科技有限公司
2016年至2020年为免征企业所得税年度。
（5）根据《高新技术企业认定管理办法》（国科发火【2016】32号）和《高新技术企业
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认定管理工作指引》（国科发火【2016】195号）有关规定，浙江梦幻星生园影视文化有限公
司作为浙江省2016年第一批2188家企业拟认定高新技术企业名单于2016年11月21日予以公
示，公示期为10个工作日。截止报告日，认证手续仍在办理中。浙江梦幻星生园影视文化有
限公司预计2016年度可享受15%的企业所得税优惠税率。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 131,656.00 253,870.29
银行存款 796,680,461.25 437,939,603.54
其他货币资金 5,980,945.13 600,984.72
合计 802,793,062.38 438,794,458.55
其中：存放在境外的款项总额 3,175,974.53 6,051,722.44
其他说明
截至2016年12月31日止，公司不存在因抵押、质押，或冻结等对使用有限制的款项。
2、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
商业承兑票据 10,500,000.00 10,000,000.00
合计 10,500,000.00 10,000,000.00
（2）期末公司已质押的应收票据
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
3、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
类别 期末余额 期初余额
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账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面价 账面价
计提比 计提比
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 值
例 例
单项金额重大并
5,760,4 5,760,4 100.00
单独计提坏账准 4.59%
50.53 50.53 %
备的应收账款
按信用风险特征 324,6
119,755 5,595,9 114,159 100.00 16,014, 308,655,
组合计提坏账准 95.41% 4.67% 70,38 4.93%
,168.89 28.52 ,240.37 % 627.95 755.13
备的应收账款 3.08
125,51 324,6
100.00 11,356, 114,159 100.00 16,014, 308,655,
合计 5,619.4 9.05% 70,38 4.93%
% 379.05 ,240.37 % 627.95 755.13
2 3.08
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
应收账款（按单位）
应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
恒创讯有限公司 5,760,450.53 5,760,450.53 100.00% 预计难以收回
合计 5,760,450.53 5,760,450.53 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 109,517,940.64 4,471,484.39 4.08%
1至2年 10,234,295.65 1,122,098.05 10.96%
3 年以上 2,932.60 2,346.08 80.00%
合计 119,755,168.89 5,595,928.52 4.67%
确定该组合依据的说明：
确定该组合依据的说明：相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
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（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 11,071,486.69 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。本期因处置骅星
科技发展有限公司转出坏账准备金额 12,042,673.84 元。
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
四川广播电视台《雪域天路》节目款 964,800.00
估计难以收回的玩具货款 2,722,261.75
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
履行的核销程 款项是否由关
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因
序 联交易产生
经多次催款后，无法
四川广播电视台 节目款 964,800.00 管理层审批 否
收回的货款
经多次催款后，无法
木星公司 货款 535,600.58 管理层审批 否
收回的货款
经多次催款后，无法
CVBA 玩具公司 货款 935,035.58 管理层审批 否
收回的货款
1,181,983.1 经多次催款后，无法
雷蒙贸易公司 货款 管理层审批 否
6 收回的货款
3,617,419.3
合计 -- -- -- --
2
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为99,404,396.07元，占应收账款
年末余额合计数的比例为79.20%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为8,372,425.44元。
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
终止确认的应收款项 与终止确认相关的损
单 位 名 称 转 移 方式
金额 失
湖北广播电视台 银行保理 19,220,000.00 833,979.83
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（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
4、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 11,189,100.62 40.69% 16,532,965.53 37.14%
1至2年 1,333,396.23 4.85% 27,899,215.72 62.67%
2至3年 14,975,878.21 54.46% 86,139.54 0.19%
合计 27,498,375.06 -- 44,518,320.79 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
单 位 名 称 账龄超过1年金额 款项性质 未结转原因
朱洪志 13,264,719.30 预付分成款 分成款尚未抵扣完毕
合 计 13,264,719.30
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
公司按预付对象归集的年末余额前五名预付账款汇总金额为 22,773,663.64 元，占预付账
款年末余额合计数的比例为 82.82%。
5、应收利息
（1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
定期存款 700,782.13 1,495,262.01
合计 700,782.13 1,495,262.01
6、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
类别 期末余额 期初余额
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账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面价 账面价
计提比 计提比
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 值
例 例
按信用风险特征 5,243,
113,622 100.00 2,379,4 111,242 225,906 5,017,66
组合计提坏账准 2.09% 566.4 89.69% 4.31%
,482.08 % 86.32 ,995.76 .25 0.20
备的其他应收款 5
单项金额不重大
但单独计提坏账 602,5 602,518.
10.31%
准备的其他应收 18.50 50
款
5,846,
113,622 100.00 2,379,4 111,242 100.00 225,906 5,620,17
合计 2.09% 084.9 3.86%
,482.08 % 86.32 ,995.76 % .25 8.70
5
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 113,425,743.88 2,282,539.33 2.01%
1至2年 35,062.25 5,346.23 15.25%
2至3年 125,800.00 62,900.00 50.00%
3 年以上 35,875.95 28,700.76 80.00%
合计 113,622,482.08 2,379,486.32 2.09%
确定该组合依据的说明：
相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 3,170,852.39 元；
本期因处置子公司骅星科技发展有限公司转出坏账准备金额 861,071.25 元。
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（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
保证金押金 156,201.07
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
其他应收款性 履行的核销程 款项是否由关
单位名称 核销金额 核销原因
质 序 联交易产生
上海虹隆工贸 因退租无法收
押金 9,940.00 管理层审批 否
有限公司 回的押金
上海尚界投资 因退租无法收
押金 146,261.07 管理层审批 否
有限公司 回的押金
合计 -- 156,201.07 -- -- --
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
应收出口退税款 602,518.50
保证金、授权金及押金 1,184,251.26 1,566,991.80
代扣代缴的社保费 196,503.50 311,528.56
备用金 216,701.22 130,769.76
其他 150,008.30 1,234,276.33
股权收购定金 2,000,000.00
股权转让款 111,875,017.80
合计 113,622,482.08 5,846,084.95
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款
坏账准备期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 期末余额合计
余额
数的比例
郭祥彬 股权转让款 111,339,360.00 1 年以内 97.99% 2,226,787.20
深圳市欢乐手游科
股权转让款 535,657.80 1 年以内 0.47% 10,713.16
技有限公司
深圳科兴生物工程 押金 367,207.00 1 年以内 0.32% 7,344.14
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有限公司科技园分
公司
杭州华科房地产开
押金 292,453.00 1 年以内 0.26% 5,849.06
发有限公司
南京风里希文化艺
押金 120,000.00 2-3 年 0.11% 60,000.00
术传播有限公司
合计 -- 112,654,677.80 -- 99.15% 2,310,693.56
（6）涉及政府补助的应收款项
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
7、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 17,494,701.20 17,494,701.20 13,204,968.31 13,204,968.31
在产品 30,630,060.13 30,630,060.13
周转材料 2,019,368.38 2,019,368.38
160,886,273.9 160,886,273.9
在拍影视剧 66,139,652.79 66,139,652.79
8 8
产成品 781,694.94 94,508.76 687,186.18 35,725,354.06 5,837,668.63 29,887,685.43
完成拍摄影 117,214,167.1 117,214,167.1
63,604,262.67 63,604,262.67
视剧 5 5
发出商品
296,376,837.2 296,282,328.5 211,323,666.3 205,485,997.7
合计 94,508.76 5,837,668.63
7 1 4 1
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》
的披露要求
否
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（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
产成品 5,837,668.63 2,852,864.16 8,596,024.03 94,508.76
合计 5,837,668.63 2,852,864.16 8,596,024.03 94,508.76
（3）存货跌价准备情况：
项 目 计提存货跌价准备的依据 本期转回/转销存货跌价准备的原因
产成品 成本高于其可变现净值 -
注：本期存货跌价准备减少为处置子公司骅星科技发展有限公司所致。
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
8、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
待抵扣增值税 6,226,367.30 2,510,410.41
预缴所得税 748,743.80 1,697,468.42
银行理财产品 3,000,000.00 95,100,000.00
合计 9,975,111.10 99,307,878.83
9、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工
112,823,194.25 112,823,194.25 58,488,328.50 58,488,328.50
具：
按成本计量
112,823,194.25 112,823,194.25 58,488,328.50 58,488,328.50
的
合计 112,823,194.25 112,823,194.25 58,488,328.50 58,488,328.50
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（2）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投
资单位 本期现
被投资单位 本期增 本期 本期 本期
期初 期末 期初 期末 持股比 金红利
加 减少 增加 减少
例
汕头市澄海农
35,200,0 35,200,000.0 240,000.
村信用合作联 2.00%
00.00 0 00
社
中国数位互动
23,288,3 43,334,8 66,623,194.2
科技集团有限 12.00%
28.50 65.75 5
公司
北京漫联创意
6,000,00
科技股份有限 6,000,000.00 2.00%
0.00
公司
广州腾游旅游
3,000,00
信息咨询有限 3,000,000.00 2.88%
0.00
公司
樟树市火力前
2,000,00
行投资管理中 2,000,000.00 6.25%
0.00
心（有限合伙）
58,488,3 54,334,8 112,823,194. 240,000.
合计 --
28.50 65.75 25 00
10、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
权益法 其他 宣告发 减值准
期初余 其他
被投资单位 追加 减少 下确认 综合 放现金 计提减 期末余额 备期末
额 权益 其他
投资 投资 的投资 收益 股利或 值准备 余额
变动
损益 调整 利润
一、合营企业
二、联营企业
深圳市拇指游
67,291,0 12,362,6 79,653,62
玩科技有限公
08.53 20.56 9.09
司
深圳市成奕君 10,345,2 -1,402,5 8,942,750
兴传媒有限公 98.18 47.69 .49
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司
-224,
深圳木屋网络 228,392. -3,747.2
645.4
科技有限公司 62 1
1
深圳市欢乐手 -535,
803,885. -268,227
游科技有限公 657.8
43 .63
司 0
深圳市寻梦时
768,257. -768,28 768,282
代网络科技有 24.75
70 2.45 .45
限公司
深圳市游戏光
989,338. -664,481 324,857.2
年网络科技有
35 .13 2
限公司
上海战秦网络 1,664,76 -98,221. -1,566,5 1,566,5
科技有限公司 5.36 82 43.54 43.54
霍尔果斯光威 1,814,37 -5,550.4 1,808,823
影业有限公司 4.04 0 .64
霍尔果斯诺玩
326,663. -5,643.8 321,019.5
网络科技有限
41 8 3
公司
珠海横琴骅威
哲兴互联网文 30,000,0 -1,983,5 28,016,42
化产业投资基 00.00 75.52 4.48
金（有限合伙）
霍尔果斯创阅 60,00
-349,542 59,650,45
文化传媒有限 0,000
.83 7.17
公司 .00
福州天神下凡
109,0 -109,000
网络科技有限
00.00 .00
公司
福州雷霆互
动网络科技
有限公司
深圳市想玩
就玩网络科
技有限公司
60,10 -535, -224,
114,231, 7,472,10 -2,334,8 178,717,9 2,334,8
小计 9,000 657.8 645.4
983.62 7.20 25.99 61.62 25.99
.00 0 1
合计 114,231, 60,10 -535, 7,472,10 -2,334,8 -224, 178,717,9 2,334,8
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983.62 9,000 657.8 7.20 25.99 645.4 61.62 25.99
.00 0 1
11、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
模具及其他设
项目 房屋建筑物 机器设备 运输工具 合计
备
一、账面原值：
1.期初余额 177,623,814.33 27,476,156.22 17,064,916.39 19,301,714.34 241,466,601.28
2.本期增加金
10,055,278.44 227,435.91 10,218,229.92 5,279,529.00 25,780,473.27
额
（1）购置 10,055,278.44 227,435.91 10,218,229.92 5,041,055.64 25,541,999.91
（2）在建
工程转入
（3）企业
238,473.36 238,473.36
合并增加
3.本期减少金
112,860,744.80 27,703,592.13 803,759.20 19,452,016.11 160,820,112.24
额
（1）处置
165,526.67 2,653,312.37 2,818,839.04
或报废
（2）处置子公
112,860,744.80 27,538,065.46 803,759.20 16,798,703.74 158,001,273.20
司
4.期末余额 74,818,347.97 26,479,387.11 5,129,227.23 106,426,962.31
二、累计折旧
1.期初余额 25,241,205.04 15,276,407.73 5,886,442.46 7,818,339.29 54,222,394.52
2.本期增加金
4,329,379.36 1,509,226.35 2,138,353.50 2,871,402.63 10,848,361.84
额
（1）计提 4,329,379.36 1,509,226.35 2,138,353.50 2,861,415.90 10,838,375.11
3.本期减少金
24,812,616.11 16,785,634.08 350,723.91 8,496,461.35 50,445,435.45
额
（1）处置
98,830.87 1,263,299.35 1,362,130.22
或报废
（2）处置子公
24,812,616.11 16,686,803.21 350,723.91 7,233,162.00 49,083,305.23
司
4.期末余额 4,757,968.29 7,674,072.05 2,193,280.57 14,625,320.91
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三、减值准备
1.期初余额 4,183,447.33 4,183,447.33
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
4,183,447.33 4,183,447.33
额
（1）处置
或报废
（2）处置子公
司
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
70,060,379.68 18,805,315.06 2,935,946.66 91,801,641.40
值
2.期初账面价
152,382,609.29 8,016,301.16 11,178,473.93 11,483,375.05 183,060,759.43
值
（2）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
宝奥国际玩具城展厅 7,316,321.00 手续正在办理当中
12、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
在建工程 2,062,630.28 2,062,630.28
合计 2,062,630.28 2,062,630.28
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
项目名 期初余 本期增 本期转 本期其 期末余 工程累 工程进 利息资 其中： 本期利 资金来
预算数
称 额 加金额 入固定 他减少 额 计投入 度 本化累 本期利 息资本 源
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资产金 金额 占预算 计金额 息资本 化率
额 比例 化金额
装修工 2,062,6 2,062,6
其他
程 30.28 30.28
2,062,6 2,062,6
合计 -- -- --
30.28 30.28
13、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 其他 合计
一、账面原值
1.期初余额 22,466,818.00 14,206,846.98 6,329,000.00 43,002,664.98
2.本期增加
22,359.22 22,359.22
金额
（1）购
置
（2）内
部研发
（3）企
业合并增加
3.本期减少金
22,466,818.00 1,184,196.55 23,651,014.55
额
（1）处
22,466,818.00 1,184,196.55 23,651,014.55
置
4.期末余额 13,045,009.65 6,329,000.00 19,374,009.65
二、累计摊销
1.期初余额 5,584,148.75 7,348,803.80 1,992,661.90 14,925,614.45
2.本期增加
513,172.98 5,721,234.68 1,792,857.15 8,027,264.81
金额
（1）计
513,172.98 5,721,234.68 1,792,857.15 8,027,264.81
提
3.本期减少
6,097,321.73 783,034.40 6,880,356.13
金额
（1）处
6,097,321.73 783,034.40 6,880,356.13
置
4.期末余额 12,287,004.08 3,785,519.05 16,072,523.13
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三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加
金额
（1）计
提
3.本期减少
金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面
0.00 758,005.57 2,543,480.95 3,301,486.52
价值
2.期初账面
16,882,669.25 6,858,043.18 4,336,338.10 28,077,050.53
价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
14、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称或
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
形成商誉的事项
深圳市第一波网络 764,216,501. 764,216,501.1
科技有限公司 11 1
浙江梦幻星生园影 1,023,409,85 1,023,409,856
视文化有限公司 6.90 .90
霍尔果斯风凌网络 39,982,321.
39,982,321.60
有限公司 60
1,787,626,35 39,982,321. 1,827,608,679
合计
8.01 60 .61
（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
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或形成商誉的事
项
深圳市第一波网
络科技有限公司
浙江梦幻星生园
影视文化有限公
司
霍尔果斯风凌网
络有限公司
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
2016年12月期末，公司已对上述企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理
的方法分摊至相关的资产组，并对包含商誉的相关资产组进行减值测试，未发现与商誉相关
的资产组存在明显减值迹象，故未计提减值准备。
15、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
授权金 18,882,568.28 4,306,660.06 14,575,908.22
装修费 1,676,797.25 266,841.82 1,086,894.42 856,744.65
商标使用费 393,081.75 47,169.84 345,911.91
合计 20,952,447.28 266,841.82 5,440,724.32 15,778,564.78
16、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 12,076,314.88 2,547,757.42 26,171,086.87 4,781,838.61
内部交易未实现利
263,161.51 39,474.23 73,964,379.73 11,094,656.96
润
可抵扣亏损 4,087,320.28 1,021,830.08 2,989,908.09 705,824.56
预收账款 769,879.31 96,575.16 936,529.57 118,117.62
未付职工薪酬 16,638,137.25 2,349,880.24 5,937,088.77 910,974.72
交易性金融负债 963,108.73 144,466.31
合计 33,834,813.23 6,055,517.13 110,962,101.76 17,755,878.78
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（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
固定资产 70,652.88 8,831.61 90,691.44 11,336.43
企业合并产生的无
739,991.66 92,498.96 6,300,686.11 787,585.76
形资产
企业合并产生的存
2,393,143.01 598,285.75
货
合计 810,644.54 101,330.57 8,784,520.56 1,397,207.94
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
抵销后递延所得税 抵销后递延所得税
递延所得税资产和 递延所得税资产和
项目 资产或负债期末余 资产或负债期初余
负债期末互抵金额 负债期初互抵金额
额 额
递延所得税资产 6,055,517.13 17,755,878.78
递延所得税负债 101,330.57 1,397,207.94
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 179,161.55 244,392.83
可抵扣亏损 61,185,092.41 8,707,536.86
合计 61,364,253.96 8,951,929.69
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
2019 年 2,643,648.67 3,681,840.50 2014 年度的未弥补亏损
2020 年 4,579,180.57 5,025,696.36 2015 年度的未弥补亏损
2021 年 53,962,263.17 2016 年度的未弥补亏损
合计 61,185,092.41 8,707,536.86 --
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17、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预付软件款 466,512.00
预付购买商铺款 8,016,321.00
合计 466,512.00 8,016,321.00
18、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
美元远期结汇合约 963,108.73
合计 963,108.73
19、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 29,463,124.18 26,459,519.98
1-2 年 612,050.15 1,180,439.72
2-3 年 368,417.96 54,958.61
3 年以上 3,810.00 68,030.11
合计 30,447,402.29 27,762,948.42
20、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 146,639,883.23 73,021,128.43
1-2 年 759,567.26 6,422,653.27
2-3 年 2,816,243.21 13.28
合计 150,215,693.70 79,443,794.98
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（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
广州四三九九信息科技有限公司 2,714,538.68 预收游戏分成款
合计 2,714,538.68 --
21、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 12,429,268.52 99,862,199.99 89,805,427.72 22,486,040.79
二、离职后福利-设
53,597.26 3,331,411.83 3,319,711.26 65,297.83
定提存计划
合计 12,482,865.78 103,193,611.82 93,125,138.98 22,551,338.62
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津
12,320,451.48 90,537,633.61 80,454,351.05 22,403,734.04
贴和补贴
2、职工福利费 4,536,206.89 4,536,206.89
3、社会保险费 41,677.63 2,301,883.65 2,290,081.03 53,480.25
其中：医疗保
36,665.93 2,035,153.76 2,023,467.30 48,352.39
险费
工伤保
1,405.18 76,150.54 76,596.73 958.99
险费
生育保
3,606.52 190,579.35 190,017.00 4,168.87
险费
4、住房公积金 21,638.50 1,002,611.20 995,423.20 28,826.50
5、工会经费和职工
45,500.91 1,483,864.64 1,529,365.55
教育经费
合计 12,429,268.52 99,862,199.99 89,805,427.72 22,486,040.79
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（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 48,375.55 3,141,198.52 3,128,465.11 61,108.96
2、失业保险费 5,221.71 190,213.31 191,246.15 4,188.87
合计 53,597.26 3,331,411.83 3,319,711.26 65,297.83
其他说明：
截至2016年12月31日止，公司无拖欠性质的应付职工薪酬
22、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 1,653,815.52 10,282,524.97
企业所得税 738,032.40 21,534,156.98
个人所得税 1,195,654.76 1,911,702.30
城市维护建设税 97,548.02 776,333.37
教育费附加及地方教育附加 69,887.47 675,239.90
营业税 2,500.00
其他 298,208.04 119,815.90
合计 4,053,146.21 35,302,273.42
其他说明：
主要税项适用税率及税收优惠政策参见本附注四。
23、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付收购股权款 79,807,112.50 48,384,000.00
分成款 5,294,735.76 16,888,356.45
保证金及其他往来款 5,845,554.47 4,845,936.17
合计 90,947,402.73 70,118,292.62
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（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
新余高新区蔷薇投资管理中心投 按照购买资产协议约定未到期支
24,192,000.00
资（有限合伙） 付
合计 24,192,000.00 --
24、其他流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
待转销项税额 4,613,575.05
合计 4,613,575.05
25、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
股权收购款 141,999,292.50
其他说明：
26、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 58,905.00 58,905.00 政府补助形成
合计 58,905.00 58,905.00 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期计入营
本期新增补 与资产相关/
负债项目 期初余额 业外收入金 其他变动 期末余额
助金额 与收益相关
额
产业发展专
58,905.00 58,905.00
项资金
合计 58,905.00 58,905.00 --
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27、股本
单位：元
本次变动增减（+、—）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
429,914,437 429,914,437 429,914,437.0 859,828,874
股份总数
.00 .00 0 .00
其他说明：
注：本期公司以截止2016 年6月30日总股本429,914,437.00股为基数，进行资本公积金
转增股本，向全体股东每 10股转增10股。
28、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢
2,320,531,645.76 16,560,010.21 700,727,978.57 1,636,363,677.40
价）
合计 2,320,531,645.76 16,560,010.21 700,727,978.57 1,636,363,677.40
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
注：本期深圳市第一波网络科技有限公司、谢威、张勤亮和樟树市共赢投资管理中心（有
限合伙）按照各自持有深圳市风云互动网络科技有限公司的股权比例转让合计16%的股权予
樟树市火力前行投资管理中心（有限合伙）购买其持有的霍尔果斯风凌网络有限公司100%的
股权，所转让的16%的股权对应的公允价值归属母公司部分15,120,000.00元调整资本公积。
本期子公司深圳市第一波网络科技有限公司处置其控股子公司深圳市风云互动网络科技
有限公司9.60%的股权，处置完成后深圳市第一波网络科技有限公司占深圳市风云互动网络科
技有限公司的股权比例为50.3995%。公司处置股权取得的价款的公允价值与所处置投资账面
价值之间的差额1,440,010.21元，调整合并财务报表中的资本公积。
本期公司以截止2016 年6月30日总股本429,914,437.00股为基数，进行资本公积金转增股
本，向全体股东每 10股转增10股。
本期公司以312,086,350.00元的价格收购其控股子公司深圳市风云互动网络科技有限公司少
数股东49.6005%的股权，收购完成后公司占深圳市风云互动网络科技有限公司的股权比例为
100.00%。公司新取得的长期股权投资成本312,086,350.00元与按照新增持股比例计算应享有
子公司自购买日开始持续计算的可辨认净资产份额41,272,808.43元之间的差额270,813,541.57
元，调整合并财务报表中的资本公积。
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29、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
减：前期计
本期所 入其他综 税后归 期末余
项目 期初余额 减：所得 税后归属
得税前 合收益当 属于少 额
税费用 于母公司
发生额 期转入损 数股东
益
二、以后将重分类进损益的其 -315,612.4 10,281,2 10,281,24 9,965,6
他综合收益 2 41.23 1.23 28.81
外币财务报表折算差 -315,612.4 10,281,2 10,281,24 9,965,6
额 2 41.23 1.23 28.81
-315,612.4 10,281,2 10,281,24 9,965,6
其他综合收益合计
2 41.23 1.23 28.81
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
30、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 32,242,315.68 2,775,851.72 35,018,167.40
合计 32,242,315.68 2,775,851.72 35,018,167.40
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
报告期内公司按母公司当期净利润的10%计提法定盈余公积。
31、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 312,956,030.86 206,558,853.90
调整后期初未分配利润 312,956,030.86 206,558,853.90
加：本期归属于母公司所有者的净利润 303,018,450.57 120,348,656.52
减：提取法定盈余公积 2,775,851.72
应付普通股股利 13,951,479.56
期末未分配利润 613,198,629.71 312,956,030.86
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
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3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
32、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 811,524,682.21 366,306,227.73 589,389,387.71 314,938,194.56
其他业务 749,921.64 5,799,601.71 1,183,749.46 1,018,379.63
合计 812,274,603.85 372,105,829.44 590,573,137.17 315,956,574.19
33、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 2,888,539.78 3,209,202.42
教育费附加 2,086,030.99 2,503,279.14
堤围防护费 81,581.85 233,934.99
房产税 1,136,636.18
土地使用税 253,680.40
印花税 763,493.62
其他 20,745.00 861.58
营业税 7,654.70
合计 7,230,707.82 5,954,932.83
34、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
报关报检、运输等费用 3,813,129.02 5,979,596.10
广告、展览费 19,069,151.54 16,279,010.07
工资 7,241,259.84 10,188,464.47
形象授权使用费 1,840,212.78
动漫影视制作费用 6,319,154.81
租赁及装修费 14,145.00 876,930.30
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其他 2,753,064.53 3,256,970.65
合计 32,890,749.93 44,740,339.18
35、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
研发费用 52,638,779.39 36,674,711.42
工资、福利、社保等 34,524,826.82 23,657,436.26
折旧、修理费 22,172,799.73 16,981,271.78
办公费 6,305,967.68 5,698,374.48
差旅费 5,384,575.11 4,255,167.65
交际应酬费 2,173,450.35 2,124,446.33
税金 1,158,512.63 2,682,407.32
租赁及物业费 3,677,171.70 4,244,968.72
中介机构费用 12,731,060.24 8,845,209.14
其他 2,591,068.03 1,677,005.16
合计 143,358,211.68 106,840,998.26
36、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 1,123,750.00 464,869.45
减：利息收入 11,830,976.94 9,078,976.42
汇兑损失
减：汇兑收益 7,710,110.07 13,125,403.79
手续费及其他 1,569,919.88 126,208.94
合计 -16,847,417.13 -21,613,301.82
37、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 14,242,339.08 7,793,471.27
二、存货跌价损失 2,852,864.16 6,137,069.91
五、长期股权投资减值损失 2,334,825.99
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七、固定资产减值损失 4,183,447.33
合计 19,430,029.23 18,113,988.51
38、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
以公允价值计量的且其变动计入
963,108.73 -208,995.46
当期损益的金融负债
合计 963,108.73 -208,995.46
39、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 7,472,107.20 5,396,420.82
处置长期股权投资产生的投资收益 73,327,328.60 -9,584.25
可供出售金融资产在持有期间的投
240,000.00
资收益
处置交易性金融资产取得的投资收
-944,928.00 -33,256.72
益
理财产品利息收益 1,363,678.56 15,520.98
合计 81,458,186.36 5,369,100.83
40、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置利得合
19,467.04
计
其中：固定资产处置利得 19,467.04
政府补助 22,061,514.93 2,417,616.00 22,061,514.93
其他 401,582.06 574,918.40 401,582.06
合计 22,463,096.99 3,012,001.44 22,463,096.99
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补助项目 发放 发放 性质类型 补贴是否 是否 本期发 上期发生 与资产相
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主体 原因 影响当年 特殊 生金额 金额 关/与收益
盈亏 补贴 相关
因符合地方政府招
澄海区财政拨入
商引资等地方性扶 与收益相
2014 年度科技兴 补助 是 否 500,000.00
持政策而获得的补 关
贸专项资金
助
澄海区财政拨入 因符合地方政府招
2014 年度汕头市 商引资等地方性扶 与收益相
补助 是 否 600,000.00
文化产业发展专 持政策而获得的补 关
项资金 助
因符合地方政府招
澄海区财政拨入
商引资等地方性扶 与收益相
科技兴贸与品牌 补助 是 否 200,000.00
持政策而获得的补 关
建设资金
助
汕头市澄海区国 因符合地方政府招
库支付管理办公 商引资等地方性扶 与收益相
补助 是 否 2,000.00
室专利申请资助 持政策而获得的补 关
金 助
因符合地方政府招
汕头市澄海区科
商引资等地方性扶 与收益相
学技术局专利申 补助 是 否 19,345.00
持政策而获得的补 关
请资助经费
助
因从事国家鼓励和
扶持特定行业、产
出口企业开拓国 与收益相
补助 业而获得的补助 是 否 25,000.00
际市场资金 关
（按国家级政策规
定依法取得）
因从事国家鼓励和
澄海区财政拨入 扶持特定行业、产
与收益相
汕头市上半年进 奖励 业而获得的补助 是 否 150,000.00
关
出口增量奖奖励 （按国家级政策规
定依法取得）
因从事国家鼓励和
澄海区政府扶持 扶持特定行业、产
与收益相
外贸发展出口大 奖励 业而获得的补助 是 否 100,000.00
关
户奖励资金 （按国家级政策规
定依法取得）
澄海区委组织部 因符合地方政府招
拨入 2014 年度" 商引资等地方性扶 与收益相
补助 是 否 18,800.00
两新"组织党建工 持政策而获得的补 关
作财政专项经费 助
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因从事国家鼓励和
澄海区财政存款 扶持特定行业、产
与收益相
户拨入下半年进 奖励 业而获得的补助 是 否 34,580.00
关
出口增量奖励 （按国家级政策规
定依法取得）
2015 年汕头市专
奖励上市而给予的 与收益相
利技术实施孵化 补助 是 否 40,000.00
政府补助 关
项目经费
澄海区财政局拨
奖励上市而给予的 与收益相
入"省级稳增长调 补助 是 否 200,000.00
政府补助 关
结构专项资金"
汕头市澄海区科
奖励上市而给予的 与收益相
学技术局专利申 补助 是 否 16,585.00
政府补助 关
请资助经费
2014 年汕头市科 奖励上市而给予的 与收益相
补助 是 否 150,000.00
技项目拨付经费 政府补助 关
因从事国家鼓励和
深圳市文化创意 扶持特定行业、产
与收益相
产业发展专项资 补助 业而获得的补助 是 否 220,211.00
关
金 （按国家级政策规
定依法取得）
因从事国家鼓励和
深圳市南山区文 扶持特定行业、产
58,905. 与收益相
化产业发展专项 补助 业而获得的补助 是 否 141,095.00
00 关
资金 （按国家级政策规
定依法取得）
涉外发展专项资 奖励上市而给予的 80,000. 与收益相
补助 是 否
金 政府补助 00 关
因符合地方政府招
2015 年度外经贸 商引资等地方性扶 46,834. 与收益相
补助 是 否
发展专项资金 持政策而获得的补 00 关
助
因符合地方政府招
2016 年省级工业
商引资等地方性扶 100,000 与收益相
与信息化发展专 补助 是 否
持政策而获得的补 .00 关
项资金
助
因从事国家鼓励和
扶持特定行业、产
2015 年上半年影 20,575, 与收益相
奖励 业而获得的补助 是 否
视专项资金 335.93 关
（按国家级政策规
定依法取得）
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财政局拨入"博士
奖励上市而给予的 200,000 与收益相
后工作站建站补 补助 是 否
政府补助 .00 关
贴组织部"
汕头市质量技术 因研究开发、技术
300,000 与收益相
监督局拨入汕头 奖励 更新及改造等获得 是 否
.00 关
市政府质量奖 的补助
澄海区经贸局专
奖励上市而给予的 12,840. 与收益相
利申请项目资助 补助 是 否
政府补助 00 关
经费
因符合地方政府招
澄海区财政局拨
商引资等地方性扶 150,000 与收益相
入中小企业发展 补助 是 否
持政策而获得的补 .00 关
专项资金
助
澄海区澄华街道
因符合地方政府招
经发办拨入
商引资等地方性扶 37,600. 与收益相
2015-2016 年"两 补助 是 否
持政策而获得的补 00 关
新"组织党建专项
助
经费
澄海区财政拨入 因符合地方政府招
外经贸发展资金 商引资等地方性扶 500,000 与收益相
补助 是 否
企业品牌培育项 持政策而获得的补 .00 关
目资金 助
22,061, 2,417,616.
合计 -- -- -- -- -- --
514.93 00
41、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损失合计 1,487,330.97 4,520,824.08 1,487,330.97
其中：固定资产处置损失 1,446,293.35 4,520,824.08 1,446,293.35
无形资产处置损失 41,037.62 41,037.62
对外捐赠 1,640,800.00 1,960,800.00 1,640,800.00
其他 273,759.98 280,895.86 273,759.98
合计 3,401,890.95 6,762,519.94 3,401,890.95
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42、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 13,279,881.71 10,010,183.04
递延所得税调整 10,404,484.28 -10,824,682.62
合计 23,684,365.99 -814,499.58
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 355,588,994.01
按法定/适用税率计算的所得税费用 53,338,349.10
子公司适用不同税率的影响 -42,481,126.13
调整以前期间所得税的影响 2,368,403.18
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 3,006,283.38
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的
-271,707.14
影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异
8,588,725.38
或可抵扣亏损的影响
投资收益的影响 -1,879,924.05
税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变
108,539.57
化
本期处置子公司的影响 1,251,740.07
加计扣除的影响 -344,917.37
所得税费用 23,684,365.99
43、其他综合收益
详见附注五、27。
44、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
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项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 12,625,456.82 9,582,424.68
政府补贴 22,002,609.93 2,056,310.00
联合摄制款 679,605.39 5,000,000.00
经营性往来款及其他 1,464,356.43 3,574,676.71
合计 36,772,028.57 20,213,411.39
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
付现费用 80,575,096.11 75,370,975.16
合作方分成款 32,173,207.49 2,238,833.48
经营性往来款及其他 1,106,822.57 1,438,077.00
合计 113,855,126.17 79,047,885.64
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收回的股权收购定金 7,000,000.00
远期结售汇交割支出
合计 7,000,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的股权收购定金 5,000,000.00 2,000,000.00
远期结售汇交割支出 944,928.00 33,256.72
合计 5,944,928.00 2,033,256.72
（5）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
分配股利手续费、登记费 23,371.25
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发行股份费用 429,914.43 3,639,812.46
合计 429,914.43 3,663,183.71
45、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金
-- --
流量：
净利润 331,904,628.02 122,803,692.47
加：资产减值准备 19,430,029.23 18,113,988.51
固定资产折旧、油气资产折耗、生
10,838,375.11 12,104,279.54
产性生物资产折旧
无形资产摊销 8,027,264.81 9,002,889.61
长期待摊费用摊销 5,440,724.32 4,070,195.95
处置固定资产、无形资产和其他长
期资产的损失（收益以“－”号填 1,487,330.97 4,501,357.04
列）
公允价值变动损失（收益以“－”号
-963,108.73 208,995.46
填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 1,232,513.57 -1,673,162.53
投资损失（收益以“－”号填列） -81,458,186.36 -5,369,100.83
递延所得税资产减少（增加以“－”
11,700,361.65 -13,983,073.30
号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”
-1,295,877.37 -1,792,507.33
号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -145,528,266.50 47,719,300.70
经营性应收项目的减少（增加以
85,334,444.58 -119,479,340.22
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以
49,919,314.72 108,537,549.25
“－”号填列）
经营活动产生的现金流量净额 296,069,548.02 184,765,064.32
2．不涉及现金收支的重大投资和
-- --
筹资活动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 802,793,062.38 438,794,458.55
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减：现金的期初余额 438,794,458.55 362,250,453.16
现金及现金等价物净增加额 363,998,603.83 76,544,005.39
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价
5,000,000.00
物
其中： --
霍尔果斯风凌网络有限公司 5,000,000.00
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 668.90
其中： --
霍尔果斯风凌网络有限公司 668.90
加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或
24,192,000.00
现金等价物
其中： --
取得子公司支付的现金净额 29,191,331.10
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 74,226,240.00
其中： --
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 2,393,859.47
其中： --
其中： --
处置子公司收到的现金净额 71,832,380.53
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 802,793,062.38 438,794,458.55
其中：库存现金 131,656.00 253,870.29
可随时用于支付的银行存 796,680,461.25 437,939,603.54
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款
可随时用于支付的其他货
5,980,945.13 600,984.72
币资金
三、期末现金及现金等价物余额 802,793,062.38 438,794,458.55
46、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- -- 35,992,149.96
其中：美元 5,178,475.10 6.9370 35,923,081.77
欧元 0.82 7.3068 5.99
港币 77,207.60 0.8945 69,062.20
应收账款 -- -- 1,837,665.34
其中：美元 264,907.79 6.9370 1,837,665.34
应付账款 164,730.03
其中：港币 184,158.78 0.8945 164,730.03
其他应付款 163,246.25
其中：港币 182,500.00 0.8945 163,246.25
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本
位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√ 适用 □ 不适用
单 位 名 称 经 营 地 记账本位币 记账本位币选择依据
外购商品及投融
骅威香港文化发展有限公司 中国香港 港币
资活动主要使用港币结算
外购商品及投融
香港民脉文化发展有限公司 中国香港 港币
资活动主要使用港币结算
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八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
购买日至 购买日至
被购买方 股权取得 股权取得 股权取得 股权取得 购买日的 期末被购 期末被购
购买日
名称 时点 成本 比例 方式 确定依据 买方的收 买方的净
入 利润
霍尔果斯
2016 年 02 35,000,000 现金加股 2016 年 02 控制权发 12,294,577 8,367,808.
风凌网络 100.00%
月 29 日 .00 权 月 29 日 生转移 .34 36
有限公司
（2）合并成本及商誉
单位： 元
合并成本 霍尔果斯风凌网络有限公司
--现金 5,000,000.00
--非现金资产的公允价值 30,000,000.00
合并成本合计 35,000,000.00
减：取得的可辨认净资产公允价值份额 -4,982,321.60
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值
39,982,321.60
份额的金额
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
霍尔果斯风凌网络有限公司
购买日公允价值 购买日账面价值
资产： 286,744.33 286,744.33
货币资金 668.90 668.90
固定资产 220,934.99 220,934.99
预付账款 35,632.99 35,632.99
其他应收款 29,507.45 29,507.45
负债： 5,269,065.93 5,269,065.93
预收账款 4,000,000.00 4,000,000.00
其他应付款 939,305.37 939,305.37
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净资产 -4,982,321.60 -4,982,321.60
取得的净资产 -4,982,321.60 -4,982,321.60
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
收购日霍尔果斯风凌网络有限公司账面资产负债主要是往来债权债务、少量办公设备。
经复核可辨认资产负债的公允价值为账面净资产。
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
无
2、同一控制下企业合并
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依
据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
无
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
√ 是 □ 否
单位： 元
处置价款 丧失控 与原子
按照公
与处置投 制权之 公司股
股 丧失 丧失控 丧失控 允价值
资对应的 丧失控 日剩余 权投资
权 丧失 控制 制权之 制权之 重新计
合并财务 制权之 股权公 相关的
子公司 股权处 股权处 处 控制 权时 日剩余 日剩余 量剩余
报表层面 日剩余 允价值 其他综
名称 置价款 置比例 置 权的 点的 股权的 股权的 股权产
享有该子 股权的 的确定 合收益
方 时点 确定 账面价 公允价 生的利
公司净资 比例 方法及 转入投
式 依据 值 值 得或损
产份额的 主要假 资损益
失
差额 设 的金额
控制
骅星科 2016 权转
185,56
技发展 100.00 出 年 11 移、工 77,510,77
5,668.7 -
有限公 %售 月 30 商变 5.93
1
司 日 更日
期
其他说明：
根据2016年9月27日骅威文化股份有限公司第三届董事会第二十六次（临时）会议通过的
《关于公司订立股权转让协议暨关联交易的议案》，骅威文化股份有限公司拟向郭祥彬转让
公司100%股权。根据广东联信资产评估土地房地产估价有限公司对公司的评估情况，公司全
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部股权价值（净资产）于评估基准日2016年8月31日的评估值为18,556.56万元。经协议双方协
商，本次交易中公司100%股权的交易价格为18,556.56万元。
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
无
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
主要经营 持股比例
子公司名称 注册地 业务性质 取得方式
地 直接 间接
上海民脉文化发展有限公
上海 上海 商业 75.00% 设立
司
深圳市文华创梦文化发展 软件和信息
深圳 深圳 60.00% 40.00% 设立
有限公司 服务业
香港民脉文化发展有限公
香港 香港 商业 75.00% 设立
司
骅威香港文化发展有限公
香港 香港 商业 100.00% 设立
司
骅星科技发展有限公司 汕头 汕头 商业 100.00% 设立
深圳前海骅威投资有限公
深圳 深圳 商业 100.00% 设立
司
深圳市第一波网络科技有 软件和信息 非同一控制
深圳 深圳 100.00%
限公司 服务业 下合并
霍尔果斯第一波网络科技 霍尔果 软件和信息
霍尔果斯 100.00% 设立
有限公司 斯 服务业
深圳市蓝海梦想网络科技 软件和信息 非同一控制
深圳 深圳 100.00%
有限公司 服务业 下合并
深圳市风云互动网络科技 软件和信息 非同一控制
深圳 深圳 49.60% 50.40%
有限公司 服务业 下合并
霍尔果斯霹雳互动网络科 软件和信息
深圳 深圳 49.60% 50.40% 设立
技有限公司 服务业
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霍尔果斯风凌网络有限公 霍尔果 软件和信息 非同一控制
霍尔果斯 49.60% 50.40%
司 斯 服务业 下合并
深圳市又一波网络科技有 软件和信息 非同一控制
深圳 深圳 100.00%
限公司 服务业 下合并
深圳市骑士传奇网络科技 软件和信息 非同一控制
深圳 深圳 75.00%
有限公司 服务业 下合并
霍尔果斯长风骑士网络科 霍尔果 软件和信息
霍尔果斯 75.00% 设立
技有限公司 斯 服务业
浙江梦幻星生园影视文化 非同一控制
杭州 杭州 影视文化 100.00%
有限公司 下合并
东阳市星生地影视文化有 非同一控制
杭州 杭州 影视文化 100.00%
限公司 下合并
霍尔果斯梦幻星生园传媒 霍尔果
霍尔果斯 影视文化 100.00% 设立
有限公司 斯
北京梦幻星辰传媒有限公
北京 北京 影视文化 100.00% 设立
司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位
的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
本期之全资子公司深圳市第一波网络科技有限公司处置其控股子公司深圳市风云互动网
络科技有限公司少数股东 9.60%的股权，处置完成后深圳市第一波网络科技有限公司占深圳
市风云互动网络科技有限公司的股权比例为 50.3995%。
本期公司以 31,208.635 万元的价格收购公司之全资子公司深圳市第一波网络科技有限公
司控股的子公司深圳市风云互动网络科技有限公司 49.6005%的股权，转让完成后公司占深圳
市风云互动网络科技有限公司的直接持股比例为 49.6005%，合计持有深圳市风云互动网络科
技有限公司的股权比例为 100%。
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（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位： 元
深圳市风云互动网络科技有限公司
购买成本/处置对价 314,086,350.00
--非现金资产的公允价值 314,086,350.00
购买成本/处置对价合计 314,086,350.00
减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 41,832,798.22
差额 272,253,551.78
其中：调整资本公积 272,253,551.78
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计
-- --
数
联营企业： -- --
投资账面价值合计 178,717,961.62 114,231,983.62
下列各项按持股比例计算的合计
-- --
数
--净利润 7,472,107.20 3,870,668.88
--综合收益总额 7,472,107.20 3,870,668.88
4、重要的共同经营
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
6、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
公司在报告期内不存在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益。
十、与金融工具相关的风险
公司的主要金融工具包括应收账款、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见本附
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注五相关项目。公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。
公司经营管理层全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责
任。公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降
低风险的风险管理政策。
（一） 信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。公司主要
面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，公司会对新客户的信用风险进行评估，
包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司对每一客户均
设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。
公司通过对已有客户信用评级的年度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司
的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。
被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有在额外批准的前提下，公司
才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。
（二） 市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生
波动的风险，包括外汇风险、利率风险和价格风险。
（1）外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。
公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低外汇风险。此外，公司签署远期外汇合约以
达到规避外汇风险的目的。
公司面临的外汇风险主要来源于以美元计价的金融资产和金融负债，外币金融资产产和
外币金融负债折算成人民币的金额详见“附注五、44”。
（2）利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。
公司报告期末无银行借款，暂无利率风险。
（3）价格风险
公司以市场价格采购材料、销售产品，因此受到此等价格波动的影响。
（三） 流动性风险
流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短
缺的风险。公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务
部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来 12 个月现金
流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。公司各项金
融负债预计 1 年内到期。
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十一、公允价值的披露
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企
母公司对本企
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 业的表决权比
业的持股比例
例
骅威文化股份
汕头 859,828,874 100.00% 100.00%
有限公司
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是郭祥彬。
(1)、公司实际控制人情况
名 称 与公司关系 持股份数 持股比例 对本企业的表决权比例
郭祥彬 控股股东 231,212,616.00 26.89% 26.89%
郭群 股东 17,080,960.00 1.99% 1.99%
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注七、1。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注五、10。。
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
上海民脉动漫开发部 子公司法人代表控制的企业
朱洪志 子公司少数股东
付强 子公司法人代表、高管、12 个月内持股 5%以上股东
关键管理人员 －
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
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是否超过交易额
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 上期发生额
度
深圳市想玩就
玩网络科技有 游戏分成款 142,896.99 否 589,164.81
限公司
深圳木屋网络
游戏分成款 284,796.25
科技有限公司
朱洪志 游戏分成款 16,815,598.21 8,301,532.89
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
关 联 方 关联交易内容 2016年度 2015年度
深圳市想玩就玩网络科技有限公司 游戏分成款 105,946.33 -
（2）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员薪酬 1,762,800.00 1,011,000.00
（3）其他关联交易
（4）关联方资产转让、债务重组情况
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
郭祥彬 出售子公司股权和债权 185,565,600.00 -
注：交易情况详见附注六、（4）。
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
霍尔果斯创阅文化传媒有
其他应收款 37,724.46
限公司
深圳市欢乐手游科技有限
预付账款 1,000,000.00
公司
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深圳市欢乐手游科技有限
其他应收款 535,657.80
公司
福州雷霆互动网络科技有
预付账款 3,604,126.91 3,000,000.00
限公司
深圳木屋网络科技有限公
预付账款 2,869,618.99
司
朱洪志 预付账款 14,172,909.72 24,089,831.50
上海战秦网络科技有限公
预付账款 1,000,000.00 500,000.00
司
深圳市想玩就玩网络科技
预付账款 1,327,235.12 500,000.00
有限公司
深圳市想玩就玩网络科技
应收账款 854,609.58
有限公司
深圳市游戏光年网络科技
预付账款 750,000.00
有限公司
霍尔果斯创阅文化传媒有
其他应收款 37,724.46
限公司
郭祥彬 其他应收款 111,339,360.00
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
上海民脉动漫开发部 应付账款 770.00 770.00
7、其他
2016年9月14日，深圳市第一波网络科技有限公司与付强于2016年9月14日签署《对霍尔
果斯创阅文化传媒有限公司增资的协议》，双方拟对霍尔果斯创阅文化传媒有限公司增资，
深圳市第一波网络科技有限公司出资5,980万元，其中认缴霍尔果斯创阅文化传媒有限公司出
资4.5万元，5,975.50万元计入资本公积；付强出资25.5万元，认缴霍尔果斯创阅文化传媒有限
公司出资25.5万元。本协议生效之日起6个月内，深圳市第一波网络科技有限公司有权根据创
阅文化实际运作效果，对霍尔果斯创阅文化传媒有限公司追加投资4,000万元，其中认缴新增
注册资本5.5万元，其余3,994.5万元计入霍尔果斯创阅文化传媒有限公司资本公积。
2016年10月20日，经股东会决议通过，公司注册资本由20万元变更为50万元，同时新增
股东付强，深圳市第一波网络科技有限公司出资5,980万元，认缴新增出资4.5万元，付强出资
25.5万元，认缴新增出资25.5万元，变更完成后，深圳市第一波网络科技有限公司认缴出资24.5
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万元，占出资比例的49%，付强认缴出资25.5万元，占出资比例的51%。2016年12月8日，经
股东决议通过，公司注册资本由50万元变更为100万元，其中深圳市第一波网络科技有限公司
出资4000万元，认缴新增出资5.5万元，认缴完成后深圳市第一波网络科技有限公司占出资比
例的30%，付强出资44.5万元，认缴新增出资44.5万元，认缴完成后付强占出资比例的70%。
2016年12月8日，经股东决议通过，付强将其占霍尔果斯创阅文化传媒有限公司注册资本0.1%
的股权以0.05万元的价格转让给北京奇虎科技有限公司。
付强同意，在霍尔果斯创阅文化传媒有限公司设立12个月期限届满之日起的36个月内，
深圳市第一波网络科技有限公司有权无条件要求付强以1.2亿元的价格回购深圳市第一波网
络科技有限公司持有的霍尔果斯创阅文化传媒有限公司的全部股权（深圳市第一波网络科技
有限公司于回购要求提出前主动卖给第三方的股权应当按照比例予以扣减）。付强应当在深
圳市第一波网络科技有限公司提出书面回购要求的3个月内付清全部股权回购款。
在追加投资4000万元实施后，付强同意，在霍尔果斯创阅文化传媒有限公司设立12个月
期限届满之日起的36个月内，深圳市第一波网络科技有限公司有权无条件要求付强以2亿元的
价格回购深圳市第一波网络科技有限公司持有的创阅文化的全部股权（霍尔果斯创阅文化传
媒有限公司于回购要求提出前主动卖给第三方的股权应当按照比例予以扣减）。付强应当在
霍尔果斯创阅文化传媒有限公司提出书面回购要求的3个月内付清全部股权回购款。
十三、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
截至报告期末，公司无影响正常生产、经营活动需作披露的重大承诺事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
截至2016年12月31日止，公司不存在应披露的或有事项
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
十四、资产负债表日后事项
1、利润分配情况
单位： 元
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拟分配的利润或股利 34,393,154.96
十五、其他重要事项
1、前期会计差错更正
无
2、债务重组
无
3、资产置换
无
4、年金计划
无
5、终止经营
无
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
公司根据产品和服务划分不同业务单元，分别独立管理不同业务单元的生产、经营活动
及评价经营成果。公司根据内部组织结构及管理要求，将玩具生产、游戏研发和运营、影视
剧制作三类业务单元划分为报告分部。
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
项目 主营业务收入 主营业务成本 分部间抵销 合计
玩具生产 105,672,655.52 86,759,518.30
游戏研发和运营 269,790,157.82 39,719,324.97
影视剧制作 435,704,672.31 244,581,854.74
其他 1,798,942.10 1,552,878.04
合 计 812,274,603.85 372,105,829.44
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（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
公司为综合性业务集团，以母（子）公司为基础进行财务核算，报告分部的资产总额和
负债总额存在在不同公司之间混同情形，难以准确区分。
7、其他
（1）2016年2月27日，深圳市第一波网络科技有限公司、深圳市风云互动网络科技有限
公司、深圳市风云互动网络科技有限公司股东（深圳市第一波网络科技有限公司、谢威、张
勤亮、樟树市共赢投资管理中心（有限合伙））、霍尔果斯风凌网络有限公司、霍尔果斯风
凌网络有限公司股东（樟树市国赢投资管理中心（有限合伙）、樟树市中正投资管理中心（有
限合伙））、樟树市火力前行投资管理中心（有限合伙）、樟树市火力前行投资管理中心（有
限合伙）的有限合伙人（林晖、安健鹏）签订了股权转让协议。樟树市火力前行投资管理中
心（有限合伙）为深圳市第一波网络科技有限公司和霍尔果斯风凌网络有限公司的核心团队
（林晖、安健鹏）组建的有限合伙企业，出资比例分别为6.25%、65.625%、28.125%。
协议约定樟树市国赢投资管理中心（有限合伙）同意向深圳市风云互动网络科技有限公
司转让其所持有霍尔果斯风凌网络有限公司70%的股权，股权转让价格为350万元，樟树市中
正投资管理中心（有限合伙）同意向深圳市风云互动网络科技有限公司转让其持霍尔果斯风
凌网络有限公司30%的股权，股权转让价格为150万元。
深圳市第一波网络科技有限公司、谢威、张勤亮和樟树市共赢投资管理中心（有限合伙）
按照其持有深圳市风云互动网络科技有限公司的股权比例无偿转让合计16%的股权予樟树市
火力前行投资管理中心（有限合伙），其中深圳市第一波网络科技有限公司将其持有深圳市
风云互动网络科技有限公司9.6%的股权无偿转让予樟树市火力前行投资管理中心（有限合
伙），谢威将其持有深圳市风云互动网络科技有限公司4.00%的股权无偿转让予樟树市火力前
行投资管理中心（有限合伙），张勤亮将其持有深圳市风云互动网络科技有限公司1.6%的股
权无偿转让予樟树市火力前行投资管理中心（有限合伙），樟树市共赢投资管理中心（有限
合伙）将其持有深圳市风云互动网络科技有限公司0.8%的股权无偿转让予樟树市火力前行投
资管理中心（有限合伙）。
樟树市国赢投资管理中心（有限合伙）、樟树市中正投资管理中心（有限合伙）和林晖、
安健鹏承诺霍尔果斯风凌网络有限公司2016年度、2017年度和2018年度实现的净利润分别不
低于700万元、1200万元、1200万元。如霍尔果斯风凌网络有限公司2016年度实现净利润低于
承诺净利润数，则林晖、安健鹏应当在霍尔果斯风凌网络有限公司当年度审计报告出具后，
将其持有樟树市火力前行投资管理中心（有限合伙）合计十六分之六的份额无偿转让给深圳
市第一波网络科技有限公司。霍尔果斯风凌网络有限公司2017年度实现净利润低于承诺净利
润数，则林晖、安健鹏应当在霍尔果斯风凌网络有限公司当年度审计报告出具后，将其持有
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樟树市火力前行投资管理中心（有限合伙）合计十六分之五的份额无偿转让给深圳市第一波
网络科技有限公司。霍尔果斯风凌网络有限公司2018年度实现净利润低于承诺净利润数，则
林晖、安健鹏应当在霍尔果斯风凌网络有限公司当年度审计报告出具后，将其持有樟树市火
力前行投资管理中心（有限合伙）合计十六分之四的份额无偿转让给深圳市第一波网络科技
有限公司。
（2）根据2016年9月27日骅威文化股份有限公司第三届董事会第二十六次（临时）会议
通过的《关于公司订立股权转让协议暨关联交易的议案》，骅威文化股份有限公司拟向郭祥
彬转让公司100%股权。根据广东联信资产评估土地房地产估价有限公司对公司的评估情况，
公司全部股权价值（净资产）于评估基准日2016年8月31日的评估值为18,556.56万元。经协议
双方协商，本次交易中公司100%股权的交易价格为18,556.56万元。
（3）2016年11月30日，骅威文化股份有限公司与樟树市共赢投资管理中心(有限合伙)、
樟树市和赢投资管理中心(有限合伙)、樟树市火力前行投资管理中心(有限合伙)、深圳市第一
波网络科技有限公司、深圳市风云互动网络科技有限公司签订了关于深圳市风云互动网络科
技有限公司的股权转让协议，协议约定骅威文化股份有限公司以现金的方式向樟树市共赢投
资管理中心(有限合伙)、樟树市和赢投资管理中心(有限合伙)、樟树市火力前行投资管理中心
(有限合伙)购买其合计持有的深圳市风云互动网络科技有限公司49.6005%的股权，深圳市第
一波网络科技有限公司放弃优先购买权。樟树市共赢投资管理中心(有限合伙)、樟树市和赢
投资管理中心(有限合伙)、樟树市火力前行投资管理中心(有限合伙)所获对价70%由骅威文化
股份有限公司分期支付，樟树市共赢投资管理中心(有限合伙)、樟树市和赢投资管理中心(有
限合伙)、樟树市火力前行投资管理中心(有限合伙)所获对价30%由骅威文化股份有限公司在
股权交割后10个工作日内一次性支付至双方监管账户，专用于购买骅威文化股份有限公司的
股票。
交易各方同意由资产评估机构广东联信资产评估土地房地产估价有限公司对标的股权进
行整体评估，各方参考《骅威文化股份有限公司拟实施股权收购事宜所涉及深圳市风云互动
网络科技有限公司股东全部权益评估报告》（报告编号为：联信（证)评报字【2016】第A0790
号）载明的评估价值，协商确定股权交易价格，股权于基准日2016年10月31日的评估值为
57,216.34万元，各方协商拟确定股权整体估值为62,920万元，本次交易的总对价为31,208.635
万元。樟树市共赢投资管理中心(有限合伙)、樟树市和赢投资管理中心(有限合伙)、樟树市火
力前行投资管理中心(有限合伙) 承诺深圳市风云互动网络科技有限公司2016年度、2017年度、
2018年度和2019年度实现的净利润分别不低于4500万元、5625万元、6750万元和7830万元。
如在承诺期内，深圳市风云互动网络科技有限公司截至当年期末累积实现净利润数低于
截至当年期末累积承诺净利润数，骅威文化股份有限公司没有义务支付相应的现金对价部分，
对应的股票也不得解锁，应当由骅威文化股份有限公司以1元的总价予以回购注销。若骅威文
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化股份有限公司在承诺期内实施现金分配，对应当年补偿股票所获得的现金分配部分随补偿
股票一并返还给骅威文化股份有限公司。
十六、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 计提比
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 值
例 例
单项金额重大并
5,760,4 100.00 5,760,4 100.00
单独计提坏账准 0.00
50.53 % 50.53 %
备的应收账款
按信用风险特征 154,8
100.00 6,881,4 147,928,
组合计提坏账准 09,59 4.45%
% 17.57 176.32
备的应收账款 3.89
154,8
5,760,4 100.00 5,760,4 100.00 100.00 6,881,4 147,928,
合计 09,59 4.45%
50.53 % 50.53 % % 17.57 176.32
3.89
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
应收账款（按单位）
应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
恒创讯有限公司 5,760,450.53 5,760,450.53 100.00% 预计难以收回
合计 5,760,450.53 5,760,450.53 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
□适用√ 不适用
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
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本期计提坏账准备金额 13,643,968.55 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
本期因处置骅星科技发展有限公司转出坏账准备金额12,042,673.84元。
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
估计难以收回的玩具货款 2,722,261.75
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
经多次催款后，
木星公司 货款 535,600.58 无法收回的货 管理层审批 否
款
经多次催款后，
CVBA 玩具公司 货款 935,035.58 无法收回的货 管理层审批 否
款
经多次催款后，
雷蒙贸易公司 货款 1,181,983.16 无法收回的货 管理层审批 否
款
合计 -- 2,652,619.32 -- -- --
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为5,760,450.53元，占应收账
款年末余额合计数的比例为100.00%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为5,760,450.53
元。
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
无。
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无。
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
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期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 计提比
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 值
例 例
按信用风险特征 5,547,
111,425 100.00 2,251,4 109,173 100.00 70,557. 5,476,94
组合计提坏账准 2.02% 501.3 1.27%
,205.50 % 71.35 ,734.15 % 31 4.03
备的其他应收款 4
5,547,
111,425 100.00 2,251,4 109,173 100.00 70,557. 5,476,94
合计 2.02% 501.3 1.27%
,205.50 % 71.35 ,734.15 % 31 4.03
4
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 111,393,529.55 2,227,870.59 2.00%
2至3年 5,800.00 2,900.00 50.00%
3 年以上 25,875.95 20,700.76 80.00%
确定该组合依据的说明：
相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 2,250,514.54 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
本期因处置子公司骅星科技发展有限公司转出坏账准备金额69,600.50元。
（3）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
应收出口退税款 602,518.50
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保证金及押金 43,675.95 252,676.95
内部往来 2,570,364.49
代扣代缴的社保费 12,169.55 119,941.40
其他 30,000.00 2,000.00
股权收购定金 2,000,000.00
股权转让款 111,339,360.00
合计 111,425,205.50 5,547,501.34
（4）其他应收款按款项性质分类情况
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期
坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
额
比例
郭祥彬 股权转让款 111,339,360.00 1 年以内 99.92% 2,226,787.20
北京大成（广州）
其他 30,000.00 1 年以内 0.03% 600.00
律师事务所
深圳市瑞思行物 1 年以内、3-4
押金 25,625.95 0.02% 19,723.96
业服务有限公司 年
代缴代扣个人社 代扣代缴的社
7,766.55 1 年以内 0.01% 155.33
会保险费 保费
广州伟吉贸易有
限公司深圳分公 押金 6,000.00 1 年以内 0.01% 120.00
司
合计 -- 111,408,752.50 -- 99.99% 2,247,386.49
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投 2,309,573,974 2,309,573,974 2,373,762,394 2,373,762,394
资 .35 .35 .62 .62
对联营、合营 396,441,572.1 396,441,572.1
72,693,875.39 72,693,875.39
企业投资 0 0
2,706,015,546 2,706,015,546 2,446,456,270 2,446,456,270
合计
.45 .45 .01 .01
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（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值 减值准备期末
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
准备 余额
上海民脉文化
7,500,000.00 7,500,000.00
发展有限公司
深圳市文华创
梦文化发展有 6,000,000.00 6,000,000.00
限公司
骅威香港文化
48,000,000.00 38,180,000.00 86,180,000.00
发展有限公司
浙江梦幻星生
1,284,239,935 1,284,239,935
园影视文化有
.44 .44
限公司
骅星科技发展 117,368,420.2 117,368,420.2
有限公司 7 7
深圳前海骅威
31,500,000.00 15,000,000.00 46,500,000.00
投资有限公司
深圳市第一波
879,154,038.9 879,154,038.9
网络科技有限
1 1
公司
2,373,762,394 117,368,420.2 2,309,573,974
合计 53,180,000.00
.62 7 .35
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
权益法 宣告发 减值准
期初 其他综 其他 计提 期末余
投资单位 追加 减少 下确认 放现金 备期末
余额 合收益 权益 减值 其他 额
投资 投资 的投资 股利或 余额
调整 变动 准备
损益 利润
一、合营企业
二、联营企业
深圳市拇指 67,291
12,362,6 79,653,
游玩科技有 ,008.5
20.56 629.09
限公司 3
深圳市成奕 5,402, -701,273 4,701,5
君兴传媒有 866.86 .85 93.01
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限公司
深圳市风云 312,08
312,086
互动网络科 6,350.
,350.00
技有限公司 00
72,693 312,08
11,661,3 396,441
小计 ,875.3 6,350.
46.71 ,572.10
9 00
72,693 312,08
11,661,3 396,441
合计 ,875.3 6,350.
46.71 ,572.10
9 00
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 17,146,262.22 12,988,605.81 258,935,734.28 199,794,274.09
其他业务 2,615,023.90 7,736,378.24 1,148,366.55 594,708.85
合计 19,761,286.12 20,724,984.05 260,084,100.83 200,388,982.94
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 -24,204,193.68
权益法核算的长期股权投资收益 11,661,346.71 8,495,087.30
处置长期股权投资产生的投资收
68,197,179.73 -33,256.72
益
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产取得的投 -655,273.89
资收益
可供出售金融资产在持有期间的
240,000.00
投资收益
合计 79,443,252.55 -15,742,363.10
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十七、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
主要系转让骅星 100%股权取得
非流动资产处置损益 71,839,997.63
的收益
计入当期损益的政府补助（与企业
业务密切相关，按照国家统一标准 22,061,514.93 政府补助
定额或定量享受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益 1,363,678.56 购买理财产品
除同公司正常经营业务相关的有
效套期保值业务外，持有交易性金
融资产、交易性金融负债产生的公
18,180.73
允价值变动损益，以及处置交易性
金融资产、交易性金融负债和可供
出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收
-1,512,977.92
入和支出
减：所得税影响额 14,325,920.76
少数股东权益影响额 -34,813.49
合计 79,479,286.66 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定
的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常
性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率 基本每股收益（元/ 稀释每股收益（元/
股） 股）
归属于公司普通股股东的
9.28% 0.35 0.35
净利润
扣除非经常性损益后归属
6.84% 0.26 0.26
于公司普通股股东的净利
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润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调
节的，应注明该境外机构的名称
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第十二节 备查文件目录
一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并
盖章的财务报表。
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
三、报告期内在中国证监会指定信息披露载体上公开披露过的所有公司文件的正本及公
告的原稿。
骅威文化股份有限公司董事会
董事长： 郭卓才
二○一七年三月二十七日
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