骅威文化股份有限公司 2018 年度财务决算报告 报告期内,骅威文化股份有限公司(以下简称“公司”)以优质 IP 运营为载 体、以精品内容创作为核心,进行精品影视剧的投资、拍摄、制作、发行和网络 游戏的研发、发行和运营。2018 年 12 月 31 日/2018 年度的资产负债表、利润表、 现金流量表、股东权益变动表以及财务报表附注已经立信会计师事务所(特殊普 通合伙)审计,现将公司 2018 年度决算情况报告如下: 一 、主要财务数据和财务指标 报告期内,公司实现营业收入 751,752,154.42 元,同比增长 3.41%;归属于 上市公司股东的净利润-1,276,900,784.64 元,同比下降 449.58%;经营活动产生 的现金流量净额-112,400,100.56 元,同比下降 215.76%。公司报告期内主要财务 指标如下: 单位:元 指标名称 2018 年度 2017 年度 增减变动幅度 营业收入(元) 751,752,154.42 726,957,206.42 3.41% 归属于上市公司股东的净利 -1,276,900,784.64 365,266,276.47 -449.58% 润(元) 归属于上市公司股东的扣除 -1,282,387,241.75 260,908,014.27 -591.51% 非经常性损益的净利润(元) 经营活动产生的现金流量净 -112,400,100.56 97,098,059.84 -215.76% 额(元) 基本每股收益(元/股) -1.49 0.42 -454.76% 稀释每股收益(元/股) -1.49 0.42 -454.76% 加权平均净资产收益率 -45.32% 10.90% -56.22% 扣除非经常性损益后的加权 -45.56% 7.79% -53.35% 平均净资产收益率 资产负债率 11.51% 7.12% 4.39% 二、报告期内公司财务状况、经营成果和现金流量分析 (一)报告期资产构成及变动情况 单位:元(人民币) 增减变 指标名称 2018 年末 2017 年末 重大变动说明 动幅度 主要为支付中介机构服务费、预 货币资金 460,261,960.61 673,023,139.64 -31.61% 付游戏授权版权金所致 主要是本期游戏业务授权金及 应收票据 20,526,500.00 15,741,250.00 30.40% 分成收益相应的应收票据增加 主要为游戏业务应收的收益分 应收账款 450,562,963.98 227,700,408.25 97.88% 成款增加及影视剧《幕后之王》 新增的应收款 主要是游戏业务加大了代理运 营力度,联运模式与自行研发游 预付款项 106,399,028.66 23,399,778.57 354.70% 戏相比,会增加推广成本及买入 的授权分成 应收利息 1,719,323.64 1,067,686.50 61.03% 主要是本期定期存款增加所致 本期收到部分股权转让款(深圳 其他应收款 36,916,066.00 50,958,825.78 -27.56% 市拇指游玩科技有限公司股权) 致其他应收款减少 主要是《幕后之王》本期结转库 存货 158,968,979.86 225,978,386.84 -29.65% 存商品所致 其他流动资 主要为结构性存款及待抵扣进 45,701,806.23 7,152,933.64 538.92% 产 项税增加所致 主要为公司出售资产获得的湖 可供出售金 南天润数字娱乐文化传媒股份 177,930,663.50 236,481,307.31 -24.76% 融资产 有限公司股票价格下跌导致确 认减值损失所致 长期股权投 330,890,704.46 317,981,009.24 4.06% 资 固定资产 61,220,134.67 88,593,286.81 -30.90% 主要为出售物业所致 无形资产 17,141.98 766,401.76 -97.76% 主要为无形资产摊销所致 主要为深圳市第一波网络科技 商誉 530,710,793.79 1,827,608,679.61 -70.96% 有限公司及浙江梦幻星生园影 视文化有限公司商誉减值所致 主要为因游戏业务需要而新购 长期待摊费 79,112,810.64 57,082,436.72 38.59% 入多款漫画改编权的摊销额增 用 加 主要为可供出售金融资产确认 递延所得税 4,651,029.22 6,906,867.65 -32.66% 减值准备,对应结转前期计提的 资产 递延所得税资产减少 主要为计提商誉减值准备及确 资产总计 2,463,870,583.60 3,759,374,711.82 -34.46% 认可供出售金额资产减值损失 所致 (二) 报告期负债构成及变动情况 单位:元(人民币) 指标名称 2018 年末 2017 年末 增减变动幅度 重大变动说明 短期借款 5,000,000.00 - 100.00% 本期增加银行短期借款 主要为游戏业务加大了代理 应付票据及应 36,597,452.24 17,736,196.35 106.34% 运营力度,用户成本相应增 付账款 加所致 主要为电视剧《他看见你的 预收款项 96,070,727.62 41,542,602.39 131.26% 声音》的预收账款增加所致 应付职工薪酬 20,028,380.72 22,091,135.39 -9.34% 主要为上期转让深圳市拇指 游玩科技有限公司股权所确 应交税费 16,241,845.19 28,680,088.33 -43.37% 认的投资收益对应的所得税 影响 其他应付款 75,400,986.47 67,358,004.51 11.94% -60.63% 其他流动负债 1,153,571.78 2,930,241.96 主要为待转销项税减少 主要为报告期已支付深圳市 风云互动网络科技有限公司 长期应付款 32,769,067.50 87,384,180.00 -62.50% 部分股权转让款,长期应付 款相应减少 主要为本期政府补助尚未摊 递延收益 224,484.10 -- 100.00% 销完毕所致 负债合计 283,486,515.62 267,722,448.93 5.89% (三)报告期股东权益情况 单位:元(人民币) 增减变动 指标名称 2018 年末 2017 年末 重大变动说明 幅度 股本 859,828,874.00 859,828,874.00 0.00% 资本公积 1,636,988,317.51 1,636,988,317.51 0.00% 主要为可供出售金融资产确 其他综合 认减值损失,将以前年度公 8,070,448.28 -2,275,640.23 -454.65% 收益 允价值变动转入资产减值损 失所致 盈余公积 47,784,436.80 47,784,436.80 0.00% 主要为计提商誉减值准备及 未分配利 -388,586,746.52 931,305,481.82 -141.72% 确认可供出售金融资产减值 润 损失所致 少数股东 16,298,737.91 18,020,792.99 -9.56% 权益 主要为计提商誉减值准备及 所有者权 2,180,384,067.98 3,491,652,262.89 -37.55% 确认可供出售金融资产减值 益合计 损失所致 (四)报告期损益情况 单位:元(人民币) 增减变动 指标名称 2018 年 2017 年 重大变动说明 幅度 营业收入 751,752,154.42 726,957,206.42 3.41% 主要受游戏业务影响,公司 加大了代理运营力度,代理 联运产品的运营推广以用 营业成本 501,828,338.86 359,354,991.79 39.65% 户流量定向采购为主,该类 推广支出直接转化为用户 流量成本,导致主营业务成 本上升 本期增值税附加及印花税 税金及附加 3,326,712.82 2,522,253.49 31.89% 增加所致 主要是游戏业务加大了代 销售费用 16,346,093.43 24,762,965.16 -33.99% 理运营力度,自研游戏产生 的销售费用有所降低 主要是到期版权清理、中介 管理费用 116,427,484.78 67,634,146.16 72.14% 机构费用、离职补偿增加所 致 研发费用 27,184,339.51 30,139,436.60 -9.80% 财务费用 -10,501,486.42 -11,589,203.40 -9.39% 主要为计提商誉减值准备 资产减值损失 1,394,693,517.85 10,798,039.52 12816.17% 及确认可供出售金融资产 减值损失所致 主要为上期转让深圳市拇 投资收益 12,645,232.51 150,037,590.72 -91.57% 指游玩科技有限公司股权 所确认的投资收益较高 主要为本期收到的政府补 其他收益 3,228,220.94 11,256,707.28 -71.32% 贴金额下降所致 主要是上期参股公司业绩 营业外收入 2,256,079.03 5,085,010.72 -55.63% 补偿,本期减少所致 主要为本期对外捐赠减少 营业外支出 124,467.34 4,425,435.01 -97.19% 所致 主要为公司本期亏损且本 所得税费用 -1,394,530.79 34,434,528.04 -104.05% 期盈利的相关子公司享受 所得税免税政策所致 归属于母公司 主要为相关资产大额减值 所有者的净利 -1,276,900,784.64 365,266,276.47 -449.58% 导致公司出现大额亏损 润 主要为相关资产大额减值 基本每股收益 -1.49 0.42 -454.76% 导致公司出现大额亏损 (五)报告期内现金流量变化情况 单位:元(人民币) 增减变动幅 指标名称 2018 年 2017 年 重大变动说明 度 经营活动现金流入 主要是本期收回前 764,987,779.54 558,843,047.65 36.89% 小计 期大额应收款所致 主要是本期电视剧 经营活动现金流出 制作支出及子公司 877,387,880.10 461,744,987.81 90.02% 小计 游戏业务模式调整 导致支出增加 主要是本期电视剧 经营活动产生的现 制作支出及子公司 -112,400,100.56 97,098,059.84 -215.76% 金流量净额 游戏业务模式调整 导致支出增加 投资活动现金流入 主要是上期处置子 63,340,242.83 842,711,743.22 -92.48% 小计 公司股权所致 投资活动现金流出 主要是本期对外投 124,048,211.59 1,033,030,744.85 -87.99% 小计 资减少 投资活动产生的现 主要是本期对外投 -60,707,968.76 -190,319,001.63 68.10% 金流量净额 资减少 筹资活动现金流入 45,000,000.00 - -- 本期增加借款所致 小计 筹资活动现金流出 主要是本期分配股 85,419,963.23 34,466,447.03 147.84% 小计 利、偿付利息增加 筹资活动产生的现 主要是本期分配股 -40,419,963.23 -34,466,447.03 -17.27% 金流量净额 利、偿付利息增加 现金及现金等价物 主要是本期经营现 -212,761,179.03 -129,769,922.74 -63.95% 净增加额 金流减少所致 期末现金及现金等 主要是本期经营现 460,261,960.61 673,023,139.64 -31.61% 价物余额 金流减少所致 (六) 报告期基本财务指标 项目 2018 年 2017 年 本年比上年增减 流动比率 5.11 6.79 -24.74% 速动比率 4.05 5.53 -26.76% 资产负债率 11.51% 7.12% 4.39% 应收账款周转率 2.22 4.25 -47.76% 存货周转率 2.61 1.38 89.13% 基本每股收益(元/股) -1.49 0.42 -454.76% 稀释每股收益(元/股) -1.49 0.42 -454.76% 扣除非经常性损益后的基本 -1.49 0.30 -596.67% 每股收益(元/股) 加权平均净资产收益率 -45.32% 10.90% -56.22% 扣除非经常性损益后的加权 -45.56% 7.79% -53.35% 平均净资产收益率 每股经营活动产生的现金流 -0.13 0.11 -218.18% 量净额(元/股) 归属于上市公司股东的每股 2.52 4.04 -37.62% 净资产(元/股) 特此公告。 骅威文化股份有限公司董事会 二〇一九年四月二十五日