鼎龙文化股份有限公司 2021 年度财务决算报告 鼎龙文化股份有限公司(以下简称“公司”)2021 年度财务报表在所有重 大方面按照企业会计准则的规定编制,已经中兴华会计师事务所(特殊普通合伙) 审计,并出具了标准无保留意见的审计报告。现将公司 2021 年度合并财务报表 反映的主要财务数据报告如下: 一、主要财务数据和财务指标 单位:元 项目 2021 年度/年末 2020 年度/年末 变动比例 营业收入 653,868,929.95 444,625,128.24 47.06% 归属于上市公司股东的净利润 4,295,843.55 33,545,116.60 -87.19% 归属于上市公司股东的扣除非 -81,361,402.40 26,155,942.31 -411.06% 经常性损益的净利润 经营活动产生的现金流量净额 -106,434,739.60 160,919,705.90 -166.14% 基本每股收益(元/股) 0.0050 0.039 -87.18% 稀释每股收益(元/股) 0.0049 0.039 -87.44% 加权平均净资产收益率 0.33% 2.54% -2.21% 扣除非经常性损益后的加权平 -6.22% 1.99% -8.21% 均净资产收益率 资产负债率 21.64% 13.68% 7.96% 二、报告期内公司财务状况分析 (一)资产情况分析 报告期末,公司总资产 2,553,516,203.16 元,较年初增加 319,326,074.74 元, 增长 14.29%。 报告期末,公司资产构成情况如下: 单位:元 项目 2021 年末 2020 年末 增减变动幅度 重大变动说明 项目 2021 年末 2020 年末 增减变动幅度 重大变动说明 主要为钛矿生产线建设投 货币资金 174,218,003.91 409,637,257.61 -57.47% 入增加及影视、游戏等业务 经营支出增加所致 主要为本期游戏板块及影 应收票据 12,890,910.00 4,900,000.00 163.08% 视板块的银行承兑汇票及 商业承兑汇票增加所致 主要为钛矿板块及影视板 应收账款 142,436,751.66 89,383,937.42 59.35% 块本期收入增长,应收款相 应增加所致 主要为工程预付款增加、游 预付款项 224,964,890.78 93,542,618.23 140.49% 戏业务预付分成款增加及 预付股权转让款所致 主要为游戏板块股权转让 其他应收款 98,478,993.13 83,461,662.85 17.99% 应收款增加以及应收业绩 补偿款所致 主要为在拍影视剧的生产 存货 61,648,826.60 51,897,277.15 18.79% 成本及钛矿业务的存货增 加所致 其他流动 主要是待抵扣进项税额增 47,410,902.89 26,989,428.80 75.66% 资产 加所致 长期股权 主要为本年退出部分股权 42,738,628.70 97,047,185.77 -55.96% 投资 投资所致 其他权益 主要为所持其他权益工具 42,912,334.94 85,498,277.44 -49.81% 工具投资 投资公允价值变动影响 投资性房 投资性房地产计提折旧及 61,261,621.48 62,953,155.16 -2.69% 地产 摊销导致减少 主要为在建钛矿生产线转 固定资产 127,423,200.71 32,973,278.14 286.44% 为固定资产以及购入机器 设备增加所致 主要为本期钛矿生产线等 在建工程 302,713,831.69 96,507,626.59 213.67% 项目在建工程投入增加所 致 主要是钛矿板块增加采矿 无形资产 246,481,125.90 139,990,929.87 76.07% 权所致 项目 2021 年末 2020 年末 增减变动幅度 重大变动说明 长期待摊 主要是游戏授权金等摊销 47,494,950.79 63,455,327.16 -25.15% 费用 所致 主要是钛矿板块及影视板 递延所得税 30,057,263.20 23,035,916.68 30.48% 块计提递延所得税资产增 资产 加所致 其他非流动 875,270,361.81 872,916,249.55 0.27% 资产 主要为采矿权、应收款项等 资产总计 2,553,516,203.16 2,234,190,128.42 14.29% 增加所致 (二)负债情况分析 报告期末,公司负债总额为 552,666,703.44 元,较年初增加 247,046,429.22 元,增幅 80.83%。 报告期末,公司负债构成情况如下: 单位:元 项目 2021 年末 2020 年末 增减变动幅度 重大变动说明 主要为钛矿板块应付工程 应付账款 109,178,904.96 35,084,886.29 211.19% 款、应付设备款增加所致 主要为本年游戏板块预收款 合同负债 3,562,419.83 2,497,288.60 42.65% 项增加所致 主要为本期钛矿板块人员增 应付职工薪酬 7,016,586.45 5,369,443.69 30.68% 加、薪酬费用有所增加所致 主要为企业所得税及销售钛 应交税费 9,567,949.06 3,730,983.59 156.45% 矿应交销项税额增加所致 主要为本期实施限制性股票 其他应付款 120,690,433.5 11,202,411.00 977.36% 激励计划对应的限制性股票 回购义务增加所致 主要为钛矿板块未终止确认 其他流动负债 2,014,709.83 324,647.52 520.58% 的应收票据 项目 2021 年末 2020 年末 增减变动幅度 重大变动说明 递延所得税 主要为钛矿板块资产评估增 239,809,715.66 247,410,613.53 -3.07% 负债 值计提所致 主要为应付账款及限制性股 负债合计 552,666,703.44 305,620,274.22 80.83% 票回购义务增加所致 (三)股东权益情况分析 报告期末,归属于母公司股东所有者权益总额为 1,326,711,463.69 元,较年 初增长 8,529,210.42 元,增幅 0.65%。 报告期末,公司所有者权益构成情况如下: 单位:元 项目 2021 年末 2020 年末 增减变动幅度 重大变动说明 主要为本期通过发行新股 股本 919,994,639.00 857,994,639.00 7.23% 实施限制性股票激励计划 导致的股本增加 资本公积 1,694,871,646.93 1,631,629,937.04 3.88% 主要为其他权益工具投资 其他综合收益 -57,858,532.21 -21,813,802.64 165.24% 公允价值变动所致 盈余公积 47,784,436.80 47,784,436.80 0.00% 未分配利润 -1,199,844,058.45 -1,197,412,956.93 0.20% 少数股东权益 674,138,036.03 610,387,600.93 10.44% 所有者权益 主要为其他权益工具投资 2,000,849,499.72 1,928,569,854.20 3.75% 合计 公允价值变动等因素所致 (四)损益情况分析 单位:元 项目 2021 年度 2020 年度 增减变动幅度 重大变动说明 项目 2021 年度 2020 年度 增减变动幅度 重大变动说明 主要是本期公司的游戏业 营业收入 653,868,929.95 444,625,128.24 47.06% 务、影视业务和钛矿业务 收入增长所致 主要是本期公司的游戏业 营业成本 488,648,361.61 324,128,474.50 50.76% 务、影视业务和钛矿业务 成本增加所致 215.84% 主要为钛矿矿产资源税增 税金及附加 5,980,662.79 1,893,592.54 加所致 主要为本期公司的游戏业 销售费用 44,036,883.94 25,287,529.30 74.14% 务推广费增加导致 主要为本期股权激励费用 管理费用 132,205,411.45 61,222,788.40 115.94% 摊销及职工薪酬费用增加 所致 主要为研发人员职工薪酬 研发费用 15,081,249.33 18,996,836.47 -20.61% 总额同比减少所致 主要为本报告期子公司银 财务费用 1,030,213.29 -5,743,814.88 -117.94% 行贷款利息支出增加所致 主要为本期税收补贴减少 其他收益 2,347,043.21 2,389,245.30 -1.77% 所致 主要为本期转让部分联营 投资收益 25,261,913.68 -5,270,896.42 -579.27% 企业股权产生的投资收益 增加所致 主要是本期影视业务有大 额应收账款尚未收回,计 信用减值损失 -39,000,220.31 16,950,511.22 -330.08% 提了大额的应收账款坏账 所致 主要是本期游戏板块计提 资产减值损失 -1,697,648.84 0.00 -100.00% 了长期股权投资减值损失 所致 主要为本期子公司处置资 资产处置收益 127,614.32 -40,753.91 -413.13% 产所致 项目 2021 年度 2020 年度 增减变动幅度 重大变动说明 主要为本期确认了业绩补 营业外收入 60,356,080.95 11,781,498.11 412.30% 偿款所致 主要为本期罚款支出增加 营业外支出 1,106,814.91 922,106.42 20.03% 所致 主要为本期子公司清缴了 所得税费用 -4,224,046.64 3,046,466.07 -238.65% 上年度计提的递延所得税 费所致 主要为本期股权激励摊销 归属于上市公司 4,295,843.55 33,545,116.60 -87.19% 费用增加及影视板块计提 股东的净利润 大额减值准备所致 主要为本期净利润下降所 基本每股收益 0.0050 0.0390 -87.18% 致 (五)现金流量情况分析 单位:元 项目 2021 年度 2020 年度 增减变动幅度 重大变动说明 主要为本期销售商品收 经营活动现金流入 到现金较上期减少及上 650,742,082.67 763,704,487.81 -14.79% 小计 期影视、贸易业务收回较 大额应收款项所致 主要是本期钛矿、影视、 经营活动现金流出 757,176,822.27 602,784,781.91 25.61% 游戏等业务生产经营支 小计 出较上期增加所致 项目 2021 年度 2020 年度 增减变动幅度 重大变动说明 主要是本期钛矿、影视、 游戏等业务生产经营支 经营活动产生的现 -106,434,739.60 160,919,705.90 -166.14% 出增加及上期影视、贸易 金流量净额 业务收回较大额应收款 项所致 主要为退出股权投资收 投资活动现金流入 236,150,053.01 266,768,629.11 -11.48% 到的现金较上期减少所 小计 致 投资活动现金流出 主要为本期钛矿生产线 431,682,273.34 226,796,447.90 90.34% 小计 建设投入增加所致 投资活动产生的现 主要为本期钛矿生产线 -195,532,220.33 39,972,181.21 -589.17% 金流量净额 建设投入增加所致 主要为本期收到员工的 筹资活动现金流入 股份认购款以及子公司 180,418,000.00 100.00% 小计 取得的银行贷款增加所 致 筹资活动现金流出 主要为购买子公司少数 113,900,211.76 1,835.24 6206184.29% 小计 股权支付的现金所致 主要为本期收到员工的 筹资活动产生的现 股份认购款以及子公司 66,517,788.24 -1,835.24 -3624573.54% 金流量净额 取得的银行贷款增加所 致 主要为本期钛矿、影视、 现金及现金等价物 -235,630,444.96 200,413,443.17 -217.57% 游戏等业务生产经营支 净增加额 出增加所致 主要为本期钛矿、影视、 期末现金及现金等 160,829,821.40 396,460,266.36 -59.43% 游戏等业务生产经营支 价物余额 出增加所致 特此公告。 鼎龙文化股份有限公司董事会 二〇二二年四月三十日