深圳科士达科技股份有限公司
2012 年度募集资金存放与使用情况
专项审核报告
勤信专字【2013】第 21 号
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专项审核报告 1-2
附件：
深圳科士达科技股份有限公司董事会关于 3-8
2012 年度募集资金存放与使用情况的专项报告
20**年度募集资金存放与使用情况的专项报告
中勤万信会计师事务所
地址：北京西直门外大街 110 号中糖大厦 11 层
电话：（86-10）68360123
传真：（86-10）68360123-3000
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2012 年度募集资金存放与使用情况专项审核报告
勤信专字【2013】第 21 号
深圳科士达科技股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审核了后附的深圳科士达科技股份有限公司（以下简称“贵公司”）
管理层编制的《关于 2012 年度募集资金存放与使用情况的专项报告》 。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本报告仅供贵公司年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将
本报告作为贵公司 2012 年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。
二、管理层的责任
按照《深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引》及相关格式指引的规定编制
《关于 2012 年度募集资金存放与使用情况的专项报告》，并保证其内容的真实、准确、
完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏是贵公司董事会的责任。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审核工作的基础上对贵公司董事会编制的《关于 2012 年度募
集资金存放与使用情况的专项报告》发表鉴证意见。
四、工作概述
我们按照《中国注册会计师鉴证业务基本准则》和《中国注册会计师其他鉴证业务
准则第 3101 号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。
上述准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审核工作以对募集资金年度存放和使
用情况的专项说明是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括
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了解、核查会计记录等我们认为必要的程序，并根据所取得的材料做出职业判断。
我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论
我们认为，贵公司董事会编制的《关于 2012 年度募集资金存放与使用情况的专项
报告》已按照《深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引》及相关格式指引的规定
编制，在所有重大方面公允反映了贵公司 2012 年度募集资金存放与使用的实际情况。
中勤万信会计师事务所有限公司 中国注册会计师：
二○一三年三月十一日 中国注册会计师：
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深圳科士达科技股份有限公司董事会
关于 2012 年度募集资金存放与使用情况的
专项报告
根据深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《深圳证
券交易所上市公司信息披露公告格式第 21 号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格
式》的有关规定，本公司董事会将 2012 年度募集资金存放与使用情况报告如下：
一、募集资金基本情况
1、经中国证券监督管理委员会“证监许可[2010]1615 号”文件许可，公司于 2010 年 11 月 29
日公开发行人民币普通股 2,900 万股，每股面值 1.00 元，每股发行价格为人民币 32.50 元，共募
集资金 94,250.00 万元，国信证券股份有限公司扣除保荐承销费用、发行费用后将余款 89,042.50
万元于 2010 年 11 月 29 日汇入公司在平安银行股份有限公司深圳分行开设的验资专户，账号
6012700004761。
另外扣除公司累计发生 6,796,814.09 元的其他发行费用，公司本次募集资金净额为人民币
883,628,185.91 元。深圳市鹏城会计师事务所有限公司为之出具了深鹏所验字[2010] 418 号《验资
报告》。
2、截止至 2012 年 12 月 31 日，公司募集资金使用情况：
单位：人民币元
项目 2012 年度 以前年度
期初募集资金专户余额 691,449,629.05 -
加：本期募集资金净额 - 883,628,185.91
减：使用募集资金的金额 224,745,827.70 210,811,113.03
减：募集资金专项账户银行手续费 1,750.01 1,180.19
加：募集资金专项账户银行利息 15,958,254.71 18,633,736.36
期末募集资金专户余额 482,660,306.05 691,449,629.05
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二、募集资金管理情况
1、募集资金管理制度
为规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司依照《公司法》、《证券法》、《深圳
证券交易所股票上市规则》等法律法规，结合公司实际情况，制定了《募集资金使用管理办法》（以
下简称 《管理办法》），根据《管理办法》的要求并结合公司经营需要，公司对募集资金实行专户
存储，并对募集资金的使用实行严格的审批手续，以保证专款专用，并要求保荐代表人每季度对募
集资金管理和使用情况至少进行现场调查一次。
2、募集资金存放情况
公司为各个募集资金项目分别设立了专户，截至 2012 年 12 月 31 日止，公司在各家银行募集资
金专用账户存款余额共计 482,660,306.05 元，具体情况如下：
单位：人民币元
银行名称 银行账号 账户类别 余额
平安银行深圳分行营业部 6012100066631 活期 2,414,279.24
平安银行深圳分行营业部 2000016657311 三个月定期存款 51,000,000.00
平安银行深圳分行营业部 2000016652491 三个月定期存款 51,000,000.00
平安银行深圳分行营业部 2000016652465 三个月定期存款 51,000,000.00
平安银行深圳分行营业部 2000016652446 三个月定期存款 31,000,000.00
平安银行深圳分行营业部 2000016652471 三个月定期存款 15,000,000.00
平安银行深圳分行营业部 2000016652433 三个月定期存款 10,000,000.00
平安银行深圳分行营业部 2000016652452 三个月定期存款 10,000,000.00
中国工商银行深圳南山支行 4000020329200331154 活期 4,280,385.37
中国工商银行深圳南山支行 4000020314200008750 三个月定期存款 40,000,000.00
中国工商银行深圳南山支行 4000020314200008750 三个月定期存款 10,200,000.00
中国工商银行深圳南山支行 4000020314200007972 七天通知存款 10,000,000.00
中国工商银行深圳南山支行 4000020329200399952 活期 600,600.33
中国工商银行深圳南山支行 4000020314200007972 七天通知存款 10,000,000.00
中国工商银行深圳南山支行 4000020314200007972 七天通知存款 10,000,000.00
中国工商银行深圳南山支行 4000020314200008750 三个月定期存款 40,000,000.00
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银行名称 银行账号 账户类别 余额
兴业银行深圳和平支行 338070100100125835 活期 9,486,174.22
兴业银行深圳和平支行 338070100200072766 三个月定期存款 35,000,000.00
兴业银行深圳和平支行 338070100200072884 三个月定期存款 35,000,000.00
兴业银行深圳和平支行 338070100200069547 七天通知存款 10,031,808.40
兴业银行深圳和平支行 338070100200069786 七天通知存款 10,031,808.40
上海浦东发展银行深圳分行营业部 79170155200002557 活期 3,031,992.19
上海浦东发展银行深圳分行营业部 79170167010003564 三个月定期存款 10,000,000.00
上海浦东发展银行深圳分行营业部 79170167010003556 三个月定期存款 9,000,000.00
广发银行股份有限公司深圳城市广场支行* 102001512010090361 活期 4,240,938.15
广发银行股份有限公司深圳城市广场支行* 102001610010000550 三个月定期存款 10,342,319.75
合 计 482,660,306.05
*公司使用超募资金 6300 万元投资建设太阳能逆变器项目，该项目通过对控股子公司深圳科士
达新能源有限公司的增资来实施，故广发银行股份有限公司深圳城市广场支行募集资金专户的户名
为深圳科士达新能源有限公司。
3、根据《募集资金使用管理办法》的规定，公司及保荐机构国信证券股份有限公司分别于与中
国工商银行股份有限公司深圳南山支行、平安银行股份有限公司深圳分行、兴业银行股份有限公司
深圳和平支行、上海浦东发展银行股份有限公司深圳分行（2010 年 12 月）、广发银行股份有限公
司深圳城市广场支行（2011 年 8 月）签订了《募集资金三方监管协议》，并在以上银行开设募集资
金专项账户。2012 年 8 月，公司及保荐机构国信证券股份有限公司与中国工商银行股份有限公司深
圳南山支行签订《募集资金三方监管协议》，并开设募集资金专项账户用于精密空调项目的超募集
资金存储和使用。
公司签订的《募集资金三方监管协议》与深圳证券交易所的《三方监管协议》范本不存在重大
差异，《募集资金三方监管协议》的履行不存在问题。
三、本年度募集资金的实际使用情况
报告期内，本公司募集资金的使用情况详见附表：募集资金使用情况对照表。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
报告期内，本公司未发生变更募集资金投资项目的情况。
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五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司已披露的募集资金相关信息不存在未及时、真实、准确、完整披露的情况，公司不存在募
集资金管理违规情形。
深圳科士达科技股份有限公司董事会
2013 年 3 月 11 日
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附表：募集资金使用情况对照表
单位：人民币万元
募集资金总额 88,362.82
本年度投入募集资金总额 22,474.58
报告期内变更用途的募集资金总额 -
累计变更用途的募集资金总额 -
已累计投入募集资金总额 43,555.69
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
是否已变更项 募集资金承诺 调整后投资总额 本年度投入 截至期末累计 截至期末投资进度 项目达到预定 本年度实 是否达到 项目可行性是否
承诺投资项目和超募资金投向
目(含部分变更) 投资总额 (1) 金额 投入金额(2) (%)(3)=(2)/(1) 可使用状态日期 现的效益 预计效益 发生重大变化
承诺投资项目
在线式 UPS 扩产项目 否 16,720.00 16,720.00 5,846.76 14,186.66 84.85% 2013 年 6 月 30 日 - 不适用 否
技术中心建设项目 否 3,300.00 3,300.00 1,118.59 2,083.22 63.13% 2013 年 6 月 30 日 - 不适用 否
技术服务及国内营销网络项目 否 2,660.00 2,660.00 1,619.83 2,104.16 79.10% 2012 年 12 月 31 日 - 不适用 否
承诺投资项目小计 - 22,680.00 22,680.00 8,585.18 18,374.04 - - - - -
超募资金投向
太阳能逆变器项目 否 6,300.00 6,300.00 2,444.47 4,936.72 78.36% 2011 年 12 月 31 日 523.41 未达到 否
精密空调项目 否 9,000.00 9,000.00 2,944.93 2,944.93 32.72% 2013 年 12 月 31 日- - - 否
归还银行贷款（如有） - - - - - - - - - -
永久补充流动资金（如有） - 17,300.00 17,300.00 8,500.00 17,300.00 100.00% - - - -
超募资金投向小计 - 32,600.00 32,600.00 13,889.40 25,181.65 -
合计 - 55,280.00 55,280.00 22,474.58 43,555.69 -
1、报告期内，位于科士达科技工业园区内的在线 UPS 扩产项目和技术中心建设项目的基建工程建设已基本完工，但由于项目的整体竣工验收手续尚未办理完毕，导致以上项目需延期至 2013
未达到计划进度或预计收益的 年 6 月 30 日方可投入使用。
情况和原因（分具体项目） 2、报告期内，公司太阳能逆变器项目实现销售量达 200 兆瓦，已达到预计的产能，但由于目前光伏市场低迷，出口量受海外光伏市场的影响大幅下降，销售价格亦超出预期持续下跌，从而
导致本年度光伏产品的毛利率大幅度下降，项目未能达到预计收益。
项目可行性发生重大变化的情
无
况说明
1、公司超募资金金额为 65,682.82 万元。
超募资金的金额、用途及使用进 2、2011 年 1 月 27 日，公司第二届董事会第三次会议审议通过了《关于使用部分超募资金投资建设太阳能逆变器项目的议案》,公司使用 6,300 万元超募资金投资建设太阳能逆变器项目。本
展情况 项目总投资为 9,000 万元，通过公司控股子公司深圳科士达新能源有限公司进行实施。公司分别于 2011 年 3 月转出 2,800 万元和 9 月转出 3,500 万元完成对子公司的全部注资。公司投入至深
圳新能源公司的募集资金在广发银行股份有限公司深圳城市广场支行设专户管理。截止 2011 年 12 月 31 日，该项目的投资资金已全部到位。
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3、2011 年 1 月 27 日，公司第二届董事会第三次会议审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》。为确保公司实现经营目标，进一步扩大直销市场营销推广力度，重点
拓展金融、电信、政府、税务等行业应用深度和广度，使用超募资金 8,800 万元永久补充流动资金。
4、2011 年 6 月 20 日，公司第二届董事会第八次会议审议通过了《关于使用部分超募资金暂时补充公司流动资金的议案》，同意公司以本次超募资金中的 4,000 万元用于临时补充公司流动
资金。公司已于 2011 年 12 月 02 日将上述 4,000 万元全部归还至募集资金专用账户，本次使用超募资金暂时补充流动资金事项已完成。
5、2011 年 12 月 20 日，公司第二届董事会第十二次会议审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意使用超募资金 8,500 万元永久补充流动资金，主要用于原材料
的采购，开拓产品市场等经营性支出。本次使用的超募资金已于 2012 年 2 月从募集资金专用账户转出。
6、2012 年 7 月 11 日，公司第二届董事会第十五次会议审议通过了《关于使用部分超募资金投资精密空调项目的议案》，公司使用 9,000 万元超募资金投资建设精密空调项目。2012 年 8 月，
该项目的投资资金已由原募集资金专户转入新设的专用募集资金账户。该项目正在建设中，截止 2012 年 12 月 31 日，已投入使用 2,944.93 万元。
募集资金投资项目实施地点变
不适用
更情况
募集资金投资项目实施方式调
不适用
整情况
募集资金投资项目先期投入及 公司在首次公开发行股票前使用自有资金购置了在线式 UPS 扩产项目所需用地的土地使用权，实际投入资金金额总计 1,300 万元。2011 年 1 月 6 日，公司董事会决议使用募集资金对该部分
置换情况 资金进行置换，2011 年 1 月 7 日，完成置换。
用闲置募集资金暂时补充流动
不适用
资金情况
项目实施出现募集资金结余的
不适用
金额及原因
尚未使用的募集资金用途及
存放于募集资金专户中
去向
募集资金使用及披露中存在的
无
问题或其他情况
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