深圳科士达科技股份有限公司 2012 年度募集资金存放与使用专项核查报告
国信证券股份有限公司关于深圳科士达科技股份有限公司
2012 年度募集资金存放与使用专项核查报告
根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所中小企业板保
荐工作指引》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等法律法
规的要求，国信证券股份有限公司（以下简称“国信证券”、“保荐机构”或“我
公司”）作为深圳科士达科技股份有限公司（以下简称“科士达”或“公司”）
首次公开发行股票并在中小企业板上市的保荐机构，对科士达截至2012年12月31
日募集资金的存放与使用情况进行了认真、审慎的核查。核查的具体情况如下：
一、保荐机构进行的核查工作
国信证券保荐代表人通过与公司董事、监事、高级管理人员、内部审计、注
册会计师等人员交谈，查询了公司募集资金专户，查阅了公司内部审计报告、年
度募集资金存放与使用的专项说明、会计师募集资金年度使用情况鉴证报告以及
各项业务和管理规章制度，从公司募集资金的管理、用途、信息披露情况等方面
对其募集资金制度的完整性、合理性及有效性进行了核查。
二、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间
经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 ( 以 下 简 称 “ 中 国 证 监 会 ”) 证 监 许 可
[2010]1615号文件《关于核准深圳科士达科技股份有限公司首次公开发行股票的
批复》核准，公司公开发行人民币普通股（A股）2,900万股，募集资金总额为94,250
万元，发行费用合计5,887.18万元，其中保荐承销费5,207.50万元，其他发行费
用679.68万元。募集资金总额扣除保荐承销费的余款89,042.50万元于2010年11
月29日汇入公司在平安银行股份有限公司深圳分行开设的验资专户，账号
6012700004761。扣除全部发行费用后募集资金净额为88,362.82万元，其中超募
资金为65,682.82万元。以上新股发行的募集资金经深圳市鹏城会计师事务所有
限公司出具的深鹏所验字[2010]418号《验资报告》审验。
（二）本年度使用金额及余额
截至2012年12月31日，公司募集资金使用情况及年末余额如下:
单位：元
1
深圳科士达科技股份有限公司 2012 年度募集资金存放与使用专项核查报告
项目 2012年度 2011年度
期初募集资金专户余额 691,449,629.05 883,209,484.24
加：本期募集资金净额 - -
减：累计使用募集资金金额 224,745,827.70 210,211,113.03
其中：本年度投入募投项目的资金 85,851,812.24 84,288,640.97
置换前期投入自有资金 - 13,000,000.00
用超募资金永久补充流动资金 85,000,000.00 88,000,000.00
超募资金投资项目的投入金额 53,894,015.46 24,922,472.06
偿还贷款 - -
减：募集资金专项账户手续费等 1,750.01 1,089.19
加：募集资金专项账户利息收入 15,958,254.71 18,452,347.03
期末募集资金专户余额 482,660,306.05 691,449,629.05
三、募集资金管理情况
根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市
公司规范运作指引》以及中国证监会相关法律法规的规定要求，结合公司实际情
况，公司制定了《募集资金使用管理办法》。根据《募集资金使用管理办法》的
规定，公司对募集资金实行专户存储制度，并对其使用履行严格的审批手续，以
便对募集资金的管理和使用进行监督，保证专款专用。
根据《募集资金使用管理办法》，公司于2010年12月和保荐机构国信证券股
份有限公司分别与中国工商银行股份有限公司深圳南山支行、平安银行股份有限
公司深圳分行、兴业银行股份有限公司深圳和平支行、上海浦东发展银行股份有
限公司深圳分行签订了《募集资金三方监管协议》；于2011年8月与保荐机构国
信证券股份有限公司、广发银行股份有限公司深圳城市广场支行签订了《募集资
金三方监管协议》。公司所签署的《募集资金三方监管协议》与深圳证券交易所
的《三方监管协议》范本不存在重大差异。我公司委派保荐代表人张剑军和曾劲
松对该专户募集资金使用情况进行监督。截止本报告出具日，上述三方协议履行
情况良好。
截至2012年12月31日，公司在各银行的募集资金专用账户存款余额如下：
单位：元
银行名称 银行账号 账户类别 余额
平安银行深圳分行营业部 6012100066631 活期 2,414,279.24
平安银行深圳分行营业部 2000016657311 三个月定期存款 51,000,000.00
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银行名称 银行账号 账户类别 余额
平安银行深圳分行营业部 2000016652491 三个月定期存款 51,000,000.00
平安银行深圳分行营业部 2000016652465 三个月定期存款 51,000,000.00
平安银行深圳分行营业部 2000016652446 三个月定期存款 31,000,000.00
平安银行深圳分行营业部 2000016652471 三个月定期存款 15,000,000.00
平安银行深圳分行营业部 2000016652433 三个月定期存款 10,000,000.00
平安银行深圳分行营业部 2000016652452 三个月定期存款 10,000,000.00
中国工商银行深圳南山支行 4000020329200331154 活期 4,280,385.37
中国工商银行深圳南山支行 4000020314200008750 三个月定期存款 40,000,000.00
中国工商银行深圳南山支行 4000020314200008750 三个月定期存款 10,200,000.00
中国工商银行深圳南山支行 4000020314200007972 七天通知存款 10,000,000.00
中国工商银行深圳南山支行 4000020329200399952 活期 600,600.33
中国工商银行深圳南山支行 4000020314200007972 七天通知存款 10,000,000.00
中国工商银行深圳南山支行 4000020314200007972 七天通知存款 10,000,000.00
中国工商银行深圳南山支行 4000020314200008750 三个月定期存款 40,000,000.00
兴业银行深圳和平支行 338070100100125835 活期 9,486,174.22
兴业银行深圳和平支行 338070100200072766 三个月定期存款 35,000,000.00
兴业银行深圳和平支行 338070100200072884 三个月定期存款 35,000,000.00
兴业银行深圳和平支行 338070100200069547 七天通知存款 10,031,808.40
兴业银行深圳和平支行 338070100200069786 七天通知存款 10,031,808.40
上海浦东发展银行深圳分行营业部 79170155200002557 活期 3,031,992.19
上海浦东发展银行深圳分行营业部 79170167010003564 三个月定期存款 10,000,000.00
上海浦东发展银行深圳分行营业部 79170167010003556 三个月定期存款 9,000,000.00
广发银行股份有限公司深圳城市广场支行* 102001512010090361 活期 4,240,938.15
广发银行股份有限公司深圳城市广场支行* 102001610010000550 三个月定期存款 10,342,319.75
合计 － － 482,660,306.05
*公司使用超募集资金6,300万元投资建设太阳能逆变器项目，该项目通过对控股子公司深圳科士达新
能源有限公司的增资来实施，故广发银行股份有限公司深圳城市广场支行募集资金专户的户名为深圳科士
达新能源有限公司。
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深 圳 科 士 达 科 技 股 份 有 限 公 司 2 0 1 2 年 度 募 集 资 金 存 放 与 使 用 专 项 核 查 报 告
四、募集资金项目的使用情况
截止2012年12月31日，募集资金项目的实际使用情况如下表所示：
单位：万元
募集资金总额 88,362.82
本年度投入募集资金总额 22,474.58
报告期内变更用途的募集资金总额 －
累计变更用途的募集资金总额 －
已累计投入募集资金总额 43,555.69
累计变更用途的募集资金总额比例 －
承诺投资项目和 是否已变更项目 募集资金承诺 调整后投资 本年度 截至期末累计 截至期末投资进度 项目达到预定 本年度实 是否达到 项目可行性是否
超募资金投向 (含部分变更) 投资总额 总额(1) 投入金额 投入金额(2) (%)(3)=(2)/(1) 可使用状态日期 现的效益 预计效益 发生重大变化
承诺投资项目
在线式 UPS 扩产项目 否 16,720.00 16,720.00 5,846.76 14,186.66 84.85% 2013 年 6 月 30 日 － 不适用 否
技术中心建设项目 否 3,300.00 3,300.00 1,118.59 2,083.22 63.13% 2013 年 6 月 30 日 － 不适用 否
技术服务及国内营销
否 2,660.00 2,660.00 1,619.83 2,104.16 79.10% 2012 年 12 月 31 日 － 不适用 否
网络项目
承诺投资项目小计 － 22,680.00 22,680.00 8,585.18 18,374.04 43.16% － － － －
超募资金投向
太阳能逆变器项目 否 6,300.00 6,300.00 2,444.47 4,936.72 78.36% 2011 年 12 月 31 日 523.41 未达到 否
精密空调项目 否 9,000.00 9,000.00 2,944.93 2,944.93 32.72% 2013 年 12 月 31 日 － － 否
归还银行贷款（如有） － － － － － － － － － －
永久补充流动资金
－ 17,300.00 17,300.00 8,500.00 17,300.00 100.00% － － － －
（如有）
超募资金投资小计 － 32,600.00 32,600.00 13,889.40 25,181.65 － － － － －
合计 － 55,280.00 55,280.00 22,474.58 43,555.69 － － － － －
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深 圳 科 士 达 科 技 股 份 有 限 公 司 2 0 1 2 年 度 募 集 资 金 存 放 与 使 用 专 项 核 查 报 告
1、报告期内，位于科士达科技工业园区内的在线 UPS 扩产项目和技术中心建设项目的基建工程建设已基本完工，但项目的整体竣工验收手续尚未办理完毕，导致以上项目需
未达到计划进度或预计
延期至 2013 年 6 月 30 日方可投入使用。
收益的情况和原因
2、报告期内，公司太阳能逆变器项目实现销售量达 200 兆瓦，已达到预计的产能，但由于目前光伏市场低迷，出口量受海外光伏市场的影响大幅下降，销售价格亦超出预期
（分具体项目）
持续下跌，从而导致本年度光伏产品的毛利率大幅度下降，项目未能达到预计收益。
项目可行性发生重大
无。
变化的情况说明
1、公司超募资金金额为 65,682.82 万元。
2、2011 年 1 月 27 日，公司第二届董事会第三次会议审议通过了《关于使用部分超募资金投资建设太阳能逆变器项目的议案》。公司使用 6,300 万元超募资金投资建设太阳
能逆变器项目。本项目通过公司控股子公司深圳科士达新能源有限公司进行实施。项目总投资为 9,000 万元，其中 6,300 万元由公司使用超募资金投入，剩余 2,700 万元由
深圳新能源其他股东进行增资。公司投入至深圳新能源公司的募集资金在广发银行股份有限公司深圳城市广场支行设专户管理。截止 2011 年 12 月 31 日，该项目的投资资金
已全部到位。
3、2011 年 1 月 27 日，公司第二届董事会第三次会议审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》。为确保公司实现经营目标，进一步扩大直销市场营销
超募资金的金额、用途
推广力度，重点拓展金融、电信、政府、税务等行业应用深度和广度，使用超募资金 8,800 万元永久补充流动资金。
及使用进展情况
4、2011 年 6 月 20 日，公司第二届董事会第八次会议审议通过了《关于使用部分超募资金暂时补充公司流动资金的议案》，同意公司以超募资金 4,000 万元用于临时补充流
动资金。公司已于 2011 年 12 月 02 日将上述 4,000 万元全部归还至募集资金专用账户，该次使用超募资金暂时补充流动资金事项已完成。
5、2011 年 12 月 20 日，公司第二届董事会第十二次会议审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意使用超募资金 8,500 万元永久补充流动资金，
主要用于原材料的采购，开拓产品市场等经营性支出。本次使用的超募资金已于 2012 年 2 月从募集资金专用账户转出。
6、2012 年 7 月 11 日，公司第二届董事会第十五次会议审议通过了《关于使用部分超募资金投资精密空调项目的议案》，同意公司使用 9,000 万元超募资金投资建设精密空
调项目。2012 年 8 月，该项目的投资资金已由原募集资金专户转入新设的专用募集资金账户。该项目正在建设中，截止 2012 年 12 月 31 日，已投入 2,944.93 万元。
募集资金投资项目实施
不适用。
地点变更情况
募集资金投资项目实施
不适用。
方式调整情况
募集资金投资项目先期 公司在首次公开发行股票前使用自有资金购置了在线式 UPS 扩产项目所需用地的土地使用权，实际投入资金金额总计 1,300 万元。2011 年 1 月 6 日，公司董事会决议使用募
投入及置换情况 集资金对该部分资金进行置换，2011 年 1 月 7 日，完成置换。
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用闲置募集资金暂时 2011 年 6 月 20 日，公司第二届董事会第八次会议审议通过了《关于使用部分超募资金暂时补充公司流动资金的议案》，同意公司以本次超募资金中的 4,000 万元用于临时补
补充流动资金情况 充公司流动资金。公司已于 2011 年 12 月 02 日将上述 4,000 万元全部归还至募集资金专用账户，本次使用超募资金暂时补充流动资金事项已完成。
项目实施出现募集资金
不适用。
结余的金额及原因
尚未使用的募集资金
尚未使用的募集资金全部存放于募集资金专户中。
用途及去向
募集资金使用及披露中
无。
存在的问题或其他情况
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深圳科士达科技股份有限公司 2012 年度募集资金存放与使用专项核查报告
五、变更募集资金投资项目情况
公司无变更募集资金投资项目情况。
六、募集资金投资项目实现效益情况
报告期内，公司太阳能逆变器项目实现销售量达200兆瓦，已达到预计产能，
但由于目前光伏市场低迷，出口量受海外光伏市场的影响大幅下降，销售价格亦
超出预期持续下跌，从而导致本年度光伏产品的毛利率大幅度下降。2012年，该
项目实现收益523.41万元，未能达到预计收益。
其余募集资金投资项目尚未实施完成，尚未实现效益。
七、会计师对2012年度募集资金存放与使用情况的鉴证意见
中勤万信会计师事务所有限公司对《深圳科士达科技股份有限公司董事会关
于2012年度募集资金存放与使用情况的专项报告》进行了专项审核，并出具了《深
圳科士达科技股份有限公司2012年度募集资金存放与使用情况专项审核报告》，
发表意见为：科士达公司董事会编制的《关于2012年度募集资金存放与使用情况
的专项报告》已按照《深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引》及相关格
式指引的规定编制，在所有重大方面公允反映了贵公司2012年度募集资金存放与
使用的实际情况。
八、保荐机构的核查意见
经核查，保荐机构认为：2012年度，公司严格执行了募集资金专户存储制度，
有效地执行了三方监管协议，已披露的相关信息及时、真实、准确、完整，不存
在违反《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》的情况。
（以下无正文）
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【本页无正文，为《国信证券股份有限公司关于深圳科士达科技股份有限公司
2012年度募集资金存放与使用专项核查报告》之签字盖章页】
保荐代表人： ___________ ___ ______________
张剑军 曾劲松
国信证券股份有限公司
2013年3月11日
8
