科士达：国信证券股份有限公司关于公司将部分超募资金永久性补充流动资金的核查意见2013-03-12
国信证券股份有限公司关于深圳科士达科技股份有限公司
将部分超募资金永久性补充流动资金的核查意见
作为深圳科士达科技股份有限公司（以下简称“科士达”或“公司”）首次
公开发行股票的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证
券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板保荐工作指引》、《深
圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》以及《中小企业板信息披露业
务备忘录第 29 号：募集资金使用》(2013 年 2 月 5 日修订)等有关规定的要求，
国信证券股份有限公司（以下简称“国信证券”或“本保荐机构”）委派保荐代
表人张剑军和曾劲松，对科士达拟将部分超募资金永久性补充流动资金的事项进
行了认真、审慎的核查，核查情况如下：
一、公司超募资金使用情况
经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]1615 号文核准，公司首次公开
发行 A 股股票 2,900 万股，募集资金总额为人民币 942,500,000.00 元，扣除各
项发行费用人民币 58,871,814.09 元，实际募集资金净额人民币 883,628,185.91
元，较原募集资金计划 226,800,000 元超额募集了人民币 656,828,185.91 元。
深圳市鹏城会计师事务所有限公司对公司首次公开发行股票的资金到位情况进
行了审验，并出具深鹏所验字[2010]418 号《验资报告》。
根据公司发展需要并经第二届董事会第三次会议审议通过，公司使用超募资
金 6,300 万元投资建设太阳能逆变器项目，使用超募资金 8,800 万元永久补充流
动资金；经第二届董事会第八次会议审议通过，公司使用超募资金 4,000 万元暂
时补充流动资金，并已于 2011 年 12 月 2 日将其全部归还至募集资金专用账户；
经第二届董事会第十二次会议审议通过，公司使用超募资金 8,500 万元永久补充
流动资金；经第二届董事会第十五次会议审议通过，公司使用超募资金 9,000
万元投资精密空调项目。截至 2013 年 2 月 28 日，募集资金账户余额为
461,486,150.40 元，未作使用安排。
二、本次超募资金使用计划
为满足公司经营规模扩大和业务拓展对流动资金的需要，同时提高公司募集
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资金使用效率，有效降低财务费用，实现公司和投资者利益的最大化，在保证募
集资金投资项目建设的资金需求前提下，公司拟使用部分超募资金 10,000 万元
用于永久性补充流动资金。
公司本次补充流动资金主要用于原材料采购、市场开拓等经营性支出。公司
UPS 产品的主流客户为金融机构、电信机构、政府机关等，该等客户信用良好，
但其设备采购遵循严格的预算管理制度，通常在年底集中采购，同时其结款也具
有一定周期性，多集中在下半年，回款周期较长。基于以上原因，公司预计经营
性流动资金需求在 2013 年上半年将大幅增加。此外，由于公司经营规模逐渐扩
大，原材料采购、研发投入、市场营销等对资金需求也不断提高。
按照目前一年期银行存贷款基准利差计算，公司本次拟用超募资金 10,000
万元永久性补充流动资金，每年可为公司节约财务费用约人民币 300 万元，并可
有效缓解公司日常经营的资金压力。
三、本保荐机构意见
经核查，本保荐机构认为：科士达对超募资金实行专户管理，最近 12 个月
内未进行证券投资、委托理财、衍生品投资、创业投资等高风险投资。本次超募
资金使用计划（超募资金 10,000 万元用于永久性补充流动资金）已经公司第二
届董事会第十八次会议以及公司第二届监事会第十五次会议审议通过，独立董事
发表了明确的独立意见，履行了必要的法律程序。本次超募资金使用计划能满足
公司业务发展对流动资金的需求，有利于提高募集资金的使用效率，降低财务成
本，提升经营业绩，不存在变相改变募集资金用途的情况，也不会影响募集资金
投资计划的正常进行，符合《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》
和《中小企业板信息披露业务备忘录第 29 号：募集资金使用》等相关规定的要
求。本保荐机构同意实施上述事项。
（以下无正文）
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【本页无正文，为《国信证券股份有限公司关于深圳科士达科技股份有限公司将
部分超募资金永久性补充流动资金的核查意见》之签字盖章页】
保荐代表人：
张剑军 曾劲松
国信证券股份有限公司
2013 年 3 月 11 日
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