深圳科士达科技股份有限公司
2014 年度募集资金存放与使用情况
专项审核报告
勤信专字【2015】第 1087 号
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专项审核报告 1-2
附件：
深圳科士达科技股份有限公司董事会关于 2014
年度募集资金存放与使用情况的专项报告
20**年度募集资金存放与使用情况的专项报告
中勤万信会计师事务所
地址：北京西直门外大街 110 号中糖大厦 11 层
电话：（86-10）68360123
传真：（86-10）68360123-3000
邮编：100044
2014 年度募集资金存放与使用情况专项审核报告
勤信专字【2015】第 1087 号
深圳科士达科技股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审核了后附的深圳科士达科技股份有限公司（以下简称“贵公司”）
管理层编制的《关于 2014 年度募集资金存放与使用情况的专项报告》 。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本报告仅供贵公司年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将
本报告作为贵公司 2014 年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。
二、管理层的责任
按照《深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引》及相关格式指引的规定编制
《关于 2014 年度募集资金存放与使用情况的专项报告》，并保证其内容的真实、准确、
完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏是贵公司董事会的责任。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审核工作的基础上对贵公司董事会编制的《关于 2014 年度募
集资金存放与使用情况的专项报告》发表鉴证意见。
四、工作概述
我们按照《中国注册会计师鉴证业务基本准则》和《中国注册会计师其他鉴证业务
准则第 3101 号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。
上述准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审核工作以对募集资金年度存放和使
用情况的专项说明是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括
了解、核查会计记录等我们认为必要的程序，并根据所取得的材料做出职业判断。
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我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论
我们认为，贵公司董事会编制的《关于 2014 年度募集资金存放与使用情况的专项
报告》已按照《深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引》及相关格式指引的规定
编制，在所有重大方面公允反映了贵公司 2014 年度募集资金存放与使用的实际情况。
中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
二〇一五年三月十六日 中国注册会计师：
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深圳科士达科技股份有限公司董事会
关于 2014 年度募集资金存放与使用情况的
专项报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导
性陈述或者重大遗漏。
根据深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《深圳证
券交易所上市公司信息披露公告格式第 21 号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格
式》的有关规定，本公司董事会将 2014 年年度募集资金存放与使用情况报告如下：
一、募集资金基本情况
1、经中国证券监督管理委员会“证监许可[2010]1615 号”文件许可，公司于 2010 年 11 月 29 日
公开发行人民币普通股 2,900 万股，每股面值 1.00 元，每股发行价格为人民币 32.50 元，共募集资
金 94,250.00 万元，国信证券股份有限公司扣除保荐承销费用、发行费用后将余款 89,042.50 万元于
2010 年 11 月 29 日 汇 入 公 司 在 平 安 银 行 股 份 有 限 公 司 深 圳 分 行 开 设 的 验 资 专 户 ， 账 号
6012700004761。
另外扣除公司累计发生 6,796,814.09 元的其他发行费用，公司本次募集资金净额为人民币
883,628,185.91 元。深圳市鹏城会计师事务所有限公司为之出具了深鹏所验字[2010] 418 号《验资报
告》。
2、截止至 2014 年 12 月 31 日，公司募集资金使用情况：
单位：人民币元
项目 2014 年 1-12 月 以前年度
期初募集资金专户余额 316,654,860.83 883,628,185.91
减：使用募集资金的金额 333,186.00 610,198,021.25
减：募集资金专项账户银行手续费 893.00 8,208.84
加：募集资金专项账户银行利息 374,729.33 38,683,782.64
加：募集资金专项账户理财收益 12,466,018.40 4,549,122.37
减：节余资金永久补充流动资金 60,779,572.18 -
期末募集资金专户余额 268,381,957.38 316,654,860.83
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二、募集资金管理情况
1、募集资金管理制度
为规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司依照《公司法》、 《证券法》、《深圳
证券交易所股票上市规则》等法律法规，结合公司实际情况，制定了《募集资金管理办法》（以下
简称 《管理办法》），根据《管理办法》的要求并结合公司经营需要，公司对募集资金实行专户存
储，并对募集资金的使用实行严格的审批手续，以保证专款专用。
2、募集资金存放情况
公司为募集资金项目分别设立了专户。截至 2014 年 12 月 31 日止，公司在各家银行募集资金账
户存款余额共计为 268,381,957.38 元，具体情况如下：
(1) 募集资金存放情况如下：
单位：人民币元
银行名称 银行账号 账户类别 期末余额 期初余额 备注
平安银行深圳分行营业部 6012100066631 活期 53,611.76 668,235.07
兴业银行深圳和平支行 338070100100125835 活期 33,094.70 13,757,370.39
兴业银行深圳和平支行 338070100200097847 三个月定期 6,529,353.45 --
兴业银行深圳和平支行 338070100100172474 理财存款 104,008,531.39 279,529,409.56
上海浦东发展银行深圳分行营业部 79250155200000592 理财存款 56,757,366.08 90,641.00
平安银行深圳分行营业部 6012100066631 理财存款 101,000,000.00 --
中国工商银行深圳南山支行 4000020329200331154 活期 -- 10,245,715.57 已注销
中国工商银行深圳南山支行 4000020329200399952 活期、七天 -- 8,971,110.88 已注销
上海浦东发展银行深圳分行营业部 79170155200002557 活期 -- 2,938,017.26 已注销
广发银行股份有限公司深圳城市广 102001512010090361 活期 -- 454,361.10 已注销
场支行* 合 计 268,381,957.38 316,654,860.83
（2）理财产品结余如下：
单位：人民币元
银行名称 银行账号 理财产品名称 本金 到期日
兴业银行深圳和平支行 338070100100172474 企业金融客户人民币结构性存款 104,000,000.00 2015-04-10
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银行名称 银行账号 理财产品名称 本金 到期日
平安银行深圳分行营业部 6012100066631 对公结构性存款 101,000,000.00 2015-04-13
上海浦东发展银行深圳分
行营业部部 79250155200000592 利多多财富班车 4 号 56,750,000.00 2015-04-11
合 计 261,750,000.00
3、根据《募集资金使用管理办法》，公司及保荐机构国信证券股份有限公司于 2010 年 12 月分
别与中国工商银行股份有限公司深圳南山支行、平安银行股份有限公司深圳分行、兴业银行股份有
限公司深圳和平支行、上海浦东发展银行股份有限公司深圳分行签订了《募集资金三方监管协议》；
公司及保荐机构国信证券股份有限公司于 2011 年 8 月与广发银行股份有限公司深圳城市广场支行签
订了《募集资金三方监管协议》；公司连同保荐机构国信证券股份有限公司于 2012 年 8 月与中国工
商银行股份有限公司深圳南山支行签订《募集资金三方监管协议》，对投资于精密空调项目的资金
进行专户管理。签订的《募集资金三方监管协议》与深圳证券交易所的《三方监管协议》范本不存
在重大差异。
报告期内，根据 2014 年 2 月第三届董事会第三次会议审议通过的《关于使用募集资金投资项
目及超募资金投资项目节余资金永久补充流动资金的议案》，公司将募集资金和超募资金投资项目
节余募集资金及利息收入 60,779,572.18 元（含各账户转出当日的利息收入）从募集资金专项账户转
入公司结算账户永久补充流动资金，并办理了相关募集资金专用账户的注销手续。其中：中国工商
银行股份有限公司深圳南山支行募集资金专项账户（账号：4000020329200331154），已于 2014 年
3 月销户；中国工商银行股份有限公司深圳南山支行募集资金专项账户（账号：
4000020329200399952），已于 2014 年 4 月销户；上海浦东发展银行股份有限公司深圳分行募集资
金专项账户（账号：79170155200002557），已于 2014 年 3 月销户；广发银行股份有限公司深圳城
市广场支行募集资金专项账户（账号：102001512010090361），已于 2014 年 3 月销户。
三、本期募集资金的实际使用情况
2014 年年度募集资金的使用情况详见附表：募集资金使用情况对照表。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
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报告期内本公司未发生变更募集资金投资项目的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司已披露的募集资金相关信息不存在未及时、真实、准确、完整披露的情况，公司不存在募
集资金管理违规情形。
深圳科士达科技股份有限公司董事会
2015 年 3 月 16 日
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附表：募集资金使用情况对照表（单位：万元）
募集资金总额 88,362.82
本报告期投入募集资金总额 6,111.28
报告期内变更用途的募集资金总额 -
累计变更用途的募集资金总额 -
已累计投入募集资金总额 67,131.09
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
项目可行
是否已变 截至期末投资
承诺投资项目和超募 募集资金承 调整后投资总 报告期投入 截至期末累计 项目达到预定可使 报告期实 是否达到 性是否发
更项目(含 进度(%)(3)＝
资金投向 诺投资总额 额(1) 金额 投入金额(2) 用状态日期 现的效益 预计效益 生重大变
部分变更) (2)/(1)
化
承诺投资项目
在线式 UPS 扩产项目 否 16,720.00 16,720.00 27.10 15,868.68 94.91% 2013 年 06 月 30 日 9,048.27 是 否
技术中心建设项目 否 3,300.00 3,300.00 - 3,130.84 94.87% 2013 年 06 月 30 日 - 不适用 否
技术服务及国内营销
否 2,660.00 2,660.00 - 2,692.13 101.21% 2012 年 12 月 31 日 - 不适用 否
网络项目
项目节余资金永久补
1,674.22 1,674.22
充流动资金
承诺投资项目小计 - 22,680.00 22,680.00 1,701.32 23,365.87 9,048.27 - -
超募资金投向
太阳能逆变器项目 否 6,300.00 6,300.00 - 6,368.02 101.08% 2011 年 12 月 31 日 3,860.42 是 否
精密空调项目 否 9,000.00 9,000.00 6.22 5,693.46 63.26% 2013 年 12 月 31 日 123.06 否 否
永久补充流动资金
27,300.00 27,300.00 - 27,300.00 100.00% - 不适用 否
（如有）
项目节余资金永久补
4,403.74 4,403.74
充流动资金
超募资金投向小计 - 42,600.00 42,600.00 4,409.96 43,765.22 3,983.48 - -
合计 - 65,280.00 65,280.00 6,111.28 *67,131.09 13,031.75 - -
未达到计划进度或预
计收益的情况和原因 1、 报告期内，公司精密空调项目已达到预计的产能，但由于精密空调、精密配电柜的销售目前正处于推广期，因此该项目暂未能达到预计收益。
（分具体项目）
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项目可行性发生重大
无
变化的情况说明
1、公司超募资金金额为 65,682.82 万元。
2、2011 年 1 月 27 日，公司第二届董事会第三次会议审议通过了《关于使用部分超募资金投资建设太阳能逆变器项目的议案》，公司使用 6,300 万元超募资
金投资建设太阳能逆变器项目。本项目总投资为 9,000 万元，通过公司控股子公司深圳科士达新能源有限公司进行实施。公司分别于 2011 年 3 月转出 2,800
万元和 9 月转出 3,500 万元完成对子公司的全部投资。截止 2011 年 12 月 31 日，该项目已投入使用。
3、2011 年 1 月 27 日，公司第二届董事会第三次会议审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》。为确保公司实现经营目标，进一步扩
大直销市场营销推广力度，重点拓展金融、电信、政府、税务等行业应用深度和广度，使用超募资金 8,800 万元永久补充流动资金。
4、2011 年 12 月 20 日，公司 2012 年第二届董事会第十二次会议审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意使用超募资金 8,500
超募资金的金额、用 万元永久补充流动资金，以提高募集资金使用效率，降低公司运营成本，实现公司和股东利益最大化。
途及使用进展情况
5、2012 年 7 月 11 日，公司第二届董事会第十五次会议审议通过了《关于使用部分超募资金投资精密空调项目的议案》，公司使用 9,000 万元超募资金投资
建设精密空调项目。2012 年 8 月，该项目的投资资金已由原募集资金专户转入新设的专用募集资金账户。截止 2013 年 12 月 31 日，该项目已投入使用。
6、2013 年 3 月 11 日，公司第二届董事会第十八次会议决议审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》。根据超募资金的实际使用情况，
结合公司财务状况及拓展业务需求，公司拟使用超募资金 10,000 万元永久性补充流动资金。2013 年 4 月 10 日，公司 2012 年度股东大会决议通过该议案。公
司已于 2013 年 4 月 15 日将上述 10,000 万元从募集资金账户转出。
7、2014年2月27日，公司第三届董事会第三次会议决议审议通过了《关于使用不超过2.8亿元超募资金购买短期理财产品的议案》，公司拟在不超过28,000万
元额度内使用超募资金择机购买短期保本型理财产品，在上述额度内，资金可以滚动使用。同时授权公司管理层具体实施本方案相关事宜，授权期限为自议
案经2013年年度股东大会通过之日起一年内有效。2014年3月26日，公司2013年度股东大会决议通过该议案。报告期内，公司使用26,175万元购买了理财产品。
募集资金投资项目实
不适用
施地点变更情况
募集资金投资项目实
不适用
施方式调整情况
募集资金投资项目先 公司在首次公开发行股票前使用自有资金购置了在线式 UPS 扩产项目所需用的土地使用权，实际投入资金金额总计 1,300 万元。2011 年 1 月 6 日，公司董事
期投入及置换情况 会决议使用募集资金对该部分资金进行置换，2011 年 1 月 7 日，完成置换。
用闲置募集资金暂时
不适用
补充流动资金情况
项目实施出现募集资 募投项目节余募集资金及利息收入为6,077.96万元，原因如下：1、募集资金存放期间产生利息收入；2、在保证项目建设质量的前提下，公司严格控制募集资
金结余的金额及原因 金的支出，充分考虑资源的综合利用，对研发环节进行优化，使得用于研发设备的投入较计划减少，缩减了项目开支；3、严格控制设备的采购成本。
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募集投资项目已完成，项目节余资金用于永久补充流动资金；剩余募集资金仍存放于募集资金专户。
尚未使用的募集资金 2014 年 2 月公司第三届董事会第三次会议审议通过《关于使用募集资金投资项目及超募资金投资项目节余资金永久补充流动资金的议案》，鉴于公司三个募
用途及去向 集资金项目和两个超募资金投资项目截止 2014 年 1 月 31 日已全部实施完毕，公司董事会决定将节余募集资金及利息收入 6,077.96 万元（含利息收入，具体
利息收入金额以转出资金账户当日实际金额为准）用于永久补充流动资金，主要用于补充公司生产经营活动所需资金。
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 无
情况
说明：*截止 2014 年 12 月 31 日已累计投入募集资金总额 67,131.09 万元，比承诺募集资金总额多出 1,851.09 万元，主要系募集资金所产生的利息收入。
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