广州杰赛科技股份有限公司
2016 年半年度报告
2016 年 08 月
广州杰赛科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
公司负责人韩玉辉、主管会计工作负责人叶桂梁及会计机构负责人(会计主
管人员)刘暾声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义 .................................................. 2
第二节 公司简介 .............................................................. 5
第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................ 7
第四节 董事会报告 ............................................................ 9
第五节 重要事项 ............................................................. 17
第六节 股份变动及股东情况 ................................................... 24
第七节 优先股相关情况 ....................................................... 27
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ......................................... 28
第九节 公司债相关情况 ....................................................... 30
第十节 财务报告 ............................................................. 34
第十一节 备查文件目录 ...................................................... 137
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释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司、杰赛科技 指 广州杰赛科技股份有限公司
中国电科、集团公司、集团 指 中国电子科技集团公司
第七研究所、七所 指 广州通信研究所(中国电子科技集团公司第七研究所)
珠海杰赛 指 珠海杰赛科技有限公司
杰赛香港 指 杰赛香港有限公司
杰赛印尼 指 杰赛科技印尼有限公司
杰赛马来 指 杰赛科技马来西亚有限公司
杰赛电子 指 广州杰赛电子有限公司
互教通 指 广州杰赛互教通信息技术有限公司
一种新兴的、共享基础架构的、融合各计算资源的计算方式，云计
云计算 指 算可以通过网络将各种 IT 资源集成使用，从而提供更强的计算能力，
并提高 IT 资源使用效率。
通过信息传感设备，按约定的协议，把相关物品与互联网相连接，
物联网 指 进行信息交换和通信，以实现对物品的智能化识别、定位、跟踪、
监控和管理的一种网络。
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第二节 公司简介
一、公司简介
股票简称 杰赛科技 股票代码 002544
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 广州杰赛科技股份有限公司
公司的中文简称（如有） 杰赛科技
公司的外文名称（如有） GCI SCIENCE & TECHNOLOGY CO., LTD.
公司的外文名称缩写（如有）JIESAI
公司的法定代表人 韩玉辉
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 黄征 邓晓华
联系地址 广州市新港中路 381 号杰赛科技大楼 广州市新港中路 381 号杰赛科技大楼
电话 020-84118343 020-84118343
传真 020-84119246 020-84119246
电子信箱 IR@chinagci.com IR@chinagci.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可
参见 2015 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半
年度报告备置地报告期无变化，具体可参见 2015 年年报。
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3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□ 适用√ 不适用
公司注册登记日期和地点、企业法人营业执照注册号、税务登记证号码、组织机构代码等
注册情况在报告期无变化，具体可参见 2015 年年报。
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 1,121,799,056.14 768,910,911.79 45.89%
归属于上市公司股东的净利润（元） 16,324,966.31 15,839,358.65 3.07%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
14,418,624.21 10,348,249.01 39.33%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -626,705,326.25 -427,022,004.30 -46.76%
基本每股收益（元/股） 0.0317 0.0307 3.26%
稀释每股收益（元/股） 0.0317 0.0307 3.26%
加权平均净资产收益率 1.33% 1.39% -0.06%
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 3,304,772,777.22 3,512,936,851.00 -5.93%
归属于上市公司股东的净资产（元） 1,233,284,091.51 1,228,531,133.06 0.39%
二、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净
资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净
资产差异情况。
三、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
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单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -70,793.55
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
1,551,862.37
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 884,622.11
减：所得税影响额 378,431.83
少数股东权益影响额（税后） 80,917.00
合计 1,906,342.10 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常
性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第四节 董事会报告
一、概述
2016年上半年，公司实现营业总收入112,180万元，与上年同期相比增加45.89%；实现归
属于上市公司股东的净利润1,632万元，与上年同期相比增长3.07%。
移动通信网络规划设计业务，公司中标“中国移动2016-2017年通信设备设计与可行性研
究集中采购”项目共8个标段，标志着公司在继续稳固中国联通22省的移动通信网络规划设计
业务市场的同时，又跻身中国移动的通信技术服务主流提供商；铁塔业务扩大至二十多个省
份，并取得通信铁塔工程设计专业甲级资质；移动通信设备制造业务快速增长，4G天线关键
技术取得突破，天馈设备订单增幅明显。
通信类印制电路板（PCB）业务，杰赛科技珠海通信产业园一期工程（印制电路板项目）
已经投产，公司在通过优化流程降本增效的同时，跟进、挖掘核心大客户，拓展大批量订单
及外单的接单能力，保证了业务的持续增长和效益贡献。
专用网络业务方面，公司对内加强项目实施过程的质量管控，对外定位于“基础业务+
创新发展”，聚焦物联网、食品药监、教育管理等行业，重点围绕公、检、法行业智慧化业
务，逐步凸显自主核心竞争力，在保持业务持续增长的同时提高运营效率。公司新一代杰赛
云平台、云存储产品取得软件著作权，自主云计算产品逐步进入市场。
公司海外业务增长态势良好，为积极响应国家“一带一路”发展战略，加快国际化发展
步伐，公司复制杰赛印尼拓展海外市场的成功经验，在马来西亚、柬埔寨和缅甸(筹)设立海外
子公司，同时打通通信技术服务上下游产业链，带动杰赛科技主营业务发展，以新设子公司
开拓泰国、菲律宾等其他东南亚国家的通信技术服务、通信设备销售等业务，快速开拓东南
亚市场，提升公司国际品牌形象。
资本市场方面，2016 年 3 月 31 日，公司披露了《发行股份购买资产并募集配套资金暨
关联交易预案》。经深圳证券交易所审核批准，公司股票自 2016 年 4 月 14 日起复牌。截至
本报告披露日，审计机构已完成本次重大资产重组所涉及标的资产的 2015 年年度报告的审计
工作，标的资产 2016 年半年度报告的审计工作已基本完成。评估机构已完成本次重大资产重
组所涉及标的资产的评估工作，并已完成评估报告报国务院国资委备案的相关文件准备，正
在进行报备工作。独立财务顾问和其他机构正在开展本次重组报告书、法律意见书及相关材
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料编制工作。
二、主营业务分析
公司是信息网络建设技术服务和产品的综合提供商，主要从事移动通信网络规划设计、
通信/军工印制电路板制造、专用网络电子系统工程（智慧城市、物联网、云计算）、网络覆
盖产品（天线、直放站、WLAN 等）和网络接入产品（数字机顶盒等）生产等，目前主要收入
和利润来源是移动通信网络规划设计和印制电路板业务。主要客户为电信运营商（中国联通、
中国移动、中国电信）、广电运营商、政府机构、公共事业部门及大型企事业单位。
1、报告期内，公司实现营业总收入 112,179.91 万元，同比增长 45.89%，主要受益于上
半年合同的增长及合同转化率的提高，各业务板块同比均有一定幅度的增长。
2、报告期内，公司营业成本为 90,649.90 万元，较上年同期增长 51.36%，主要随收入
的增长而增长，因报告期结算的项目毛利同比下降，且固定成本开支大，摊薄整体毛利水平，
以致营业成本高于收入的增长率 5.47 个百分点。
3、报告期内，公司销售费用为 4,603.68 万元，较上年同期增长 29.85%，主要是公司加
大市场开拓力度，人工及差旅费费用增加所致。
4、报告期内，公司管理费用为 10,286.96 万元，较上年同期增长 22.29%，主要是研发
费用及中介机构服务费等增加所致。
5、报告期内，公司财务费用为 2,184.91 万元，较上年同期增长 7.96%，主要是公司定
期存款利息收入减少所致。
6、报告期内，公司研发投入为 5,078.05 万元，较上年同期增长 36.82%，主要由于公司
公众网业务及网络覆盖业务研发投入增加所致。
7、报告期内，经营活动产生的现金流量净额为-62,670.53 万元，较上年同期下降 46.76%，
主要原因为：一方面是由于公众网络、专用网络业务前期工程净投入增加；另一方面是由于
上年度公司为延长买方信用周期而开出的应付票据在本报告期到期的支付增加。
8、报告期内，投资活动产生的现金流量净额为-3,386.53 万元，较上年同期的-5,566.62
万元投资净现金流少流出 39.16%，主要为珠海产业园一期工程建设投入同比减少所致。
9、报告期内，筹资活动产生的现金流量净额为 23,824.75 万元，较上年同期增加 23.75%，
主要是本期增加银行贷款补充流动资金所致。
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主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
主要受益于上半年合同的增长及合同转化率的
营业收入 1,121,799,056.14 768,910,911.79 45.89%
提高，各业务板块同比均有一定幅度的增长。
主要随收入的增长而增长，但因报告期结算的项
目毛利同比下降，且固定成本开支大，摊薄整体
营业成本 906,499,040.38 598,909,322.70 51.36%
毛利水平，以致营业成本高于收入的增长率 5.47
个百分点。
销售费用 46,036,795.49 35,454,248.83 29.85%
管理费用 102,869,572.93 84,120,756.16 22.29%
财务费用 21,849,120.38 20,237,978.18 7.96%
所得税费用 1,355,255.07 2,751,821.91 -50.75% 利润总额下降导致所得税费用下降。
公司公众网业务及网络覆盖业务研发投入增加
研发投入 50,780,457.13 37,115,626.21 36.82%
所致。
主要一方面是公众网络、专用网络业务前期工程
经营活动产生的现金流 净投入增加,另一方面是上年度公司为延长买方
-626,705,326.25 -427,022,004.30 -46.76%
量净额 信用周期而开出票据在本报告期到期的支付增
加。
投资活动产生的现金流
-33,865,270.73 -55,666,226.50 39.16% 公司珠海产业园一期建设投入同比减少所致。
量净额
筹资活动产生的现金流
238,247,520.04 192,521,362.89 23.75%
量净额
现金及现金等价物净增
-421,471,939.55 -291,107,024.16 -44.78%
加额
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告期内的情况
□ 适用 √ 不适用
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与
规划延续至报告期内的情况。
公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况
不适用
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三、主营业务构成情况
单位：元
营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上
营业收入 营业成本 毛利率
年同期增减 年同期增减 年同期增减
分行业
通信行业 1,121,799,056.14 906,499,040.38 19.19% 45.89% 51.00% -2.92%
分产品
通信网络建设综合解决方案-
459,000,658.41 361,522,327.37 21.24% 68.32% 86.00% -7.54%
公众网络
通信网络建设综合解决方案-
226,440,429.54 210,029,595.47 7.25% 50.59% 56.00% -3.01%
专用网络
通信网络相关产品-网络覆盖
38,188,245.81 39,999,288.10 -4.74% 115.40% 122.00% -3.26%
设备
通信网络相关产品-网络接入
57,743,535.29 51,421,833.87 10.95% 83.06% 81.00% 1.15%
设备
通信网络相关产品-通信类印
340,426,187.09 243,525,995.57 28.46% 14.79% 9.00% 3.75%
制电路板等
分地区
华南 483,963,351.05 384,266,851.93 20.60% 61.86% 62.73% -0.43%
西南 94,369,425.38 78,358,330.50 16.97% 9.94% 17.70% -5.47%
华东 209,064,969.20 175,375,275.66 16.11% 34.57% 41.84% -4.31%
华北 84,010,644.14 65,247,687.91 22.33% 31.12% 36.99% -3.33%
华中 78,335,413.01 64,624,985.34 17.50% 66.94% 69.14% -1.07%
西北 87,820,554.82 69,673,970.48 20.66% 121.30% 144.36% -7.49%
东北 12,685,106.78 10,161,668.52 19.89% 285.73% 280.85% 1.02%
境外 71,549,591.76 58,784,259.16 17.84% -4.26% 5.84% -7.84%
四、核心竞争力分析
1、资质优势，公司是国内资质种类最齐全的信息网络建设服务提供商之一，拥有涵盖通
信/电子工程设计、勘察、咨询、承包、信息系统集成等最高等级资质 7 项；
2、技术优势，公司已经申请 901 项专利，其中发明专利 666 项，获得授权 364 项；软件
著作权 136 项，软件产品登记证书 25 项，并掌握了大量非专利核心技术；
3、运营模式优势，公司采用全流程、跨网络、多技术的优质服务与个性化产品相结合的
运营模式，为运营商、政府机构及大型企事业单位提供解决方案及产品；
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4、品牌优势，公司是极少数荣获中华全国总工会授予“全国五一劳动奖状”的上市公司之
一，承接了大量国家重点工程，例如北京奥运会无线覆盖项目、广州超级计算中心等；
5、区域布局与扩张优势，公司形成了广州、珠海、成都、西安多园区产业发展格局，并
紧密跟随国家“一带一路”等发展战略，以杰赛科技印尼、马来公司为核心的东南亚业务集群
已经实现效益化发展。
五、投资状况分析
1、对外股权投资情况
（1）对外投资情况
√ 适用 □ 不适用
对外投资情况
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
5,896,458.00 0.00 100.00%
被投资公司情况
公司名称 主要业务 上市公司占被投资公司权益比例
通信网络技术、计算机软硬件开发；通信设备、器材
采购与销售；移动互联网咨询服务；通讯设备工程安
杰赛通信技术（柬埔寨）有限公司 60.00%
装及维修服务；通信、电子类设备进出口服务；柬埔
寨法律允许的其他相关贸易。
（2）持有金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有金融企业股权。
（3）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（4）持有其他上市公司股权情况的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有其他上市公司股权。
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2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
贷款对象 是否关联方 贷款金额 贷款利率 担保人或抵押物 贷款对象资金用途
杰赛印尼 是 1,645.17 8.305% 无 经营周转
合计 -- 1,645.17 -- -- --
委托贷款审批董事会公告披露日期（如有) 2016 年 06 月 13 日
3、募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
4、主要子公司、参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司、参股公司情况
单位：元
公 所
公司 司 处
主要产品或服务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
名称 类 行
型 业
杰赛 子 技 通信工程咨询、规划、 802,050.00 99,314,997.80 52,165,650.27 48,980,382.19 5,652,240.40 4,841,319.47
科技 公 术 设计、施工、安装、维
印尼 司 服 护、技术服务及工程监
有限 务 理；开发、销售通信系
公司 统与设备等业务
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杰赛 子 技 通信工程咨询、规划、 5,003,827.80 13,459,587.90 8,608,353.76 19,059,629.47 1,979,954.62 1,979,954.62
科技 公 术 设计、施工、安装、维
马来 司 服 护、技术服务及工程监
西亚 务 理；开发、销售通信系
有限 统与设备等业务
公司
5、非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
六、对 2016 年 1-9 月经营业绩的预计
2016 年 1-9 月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2016 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变动幅度 -30.00% 至 20.00%
2016 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变动区间
1,802.50 至 3,090.00
（万元）
2015 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润（万元） 2,575.00
业绩变动的原因说明 公司业绩存在季节性波动特点，收入和利润将在一定范围内波动。
七、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
八、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
九、公司报告期利润分配实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
公司于 2016 年 5 月 6 日召开 2015 年度股东大会，审议通过了《公司 2015 年度利润分配
方案的议案》。同意以公司 2015 年末总股本 51,576 万股为基数，向全体股东每 10 股派送现
金红利 0.3 元（含税），共分配利润 1,547.28 万元，剩余可分配利润结转至下一年度。2016
年 7 月 5 日公司进行 2015 年度利润分配，详见 2016 年 6 月 29 日公司《2015 年年度权益分
派实施公告》（公告编号：2016-048）。
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现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 符合
分红标准和比例是否明确和清晰： 是
相关的决策程序和机制是否完备： 是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护： 是
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明： 是
十、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
接待 接待对
接待时间 接待地点 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
方式 象类型
该次说明会上与投资者就公司重大资产重
2016 年 02 投资者关系 书面 参与杰赛科技重大资产重组延期复牌事
个人 组延期复牌事项进行了互动交流和沟通，
月 19 日 互动平台 问询 项说明会的投资者
并回答了投资者关注的问题。
该次 2015 年度网上业绩说明会就公司
2016 年 04 投资者关系 书面 参与 2015 年度网上业绩说明会的投资 2015 年度公司治理、发展战略、经营状况、
个人
月 26 日 互动平台 问询 者 可持续发展等投资者关系的问题与投资者
在线交流。
2016 年 04 投资者关系 书面 2016 广东上市公司投资者关系管理月活动
个人 参与“投资者集体接待日”活动的投资者
月 28 日 互动平台 问询 投资者集体接待日
2016 年 05 杰赛科技 实地 博时基金、东吴证券、银领资本、广证 公司主营业务发展状况和重大资产重组进
机构
月 13 日 1510 会议室 调研 恒生、广州证券、中国民生银行等 展情况
国泰君安证券、中国银河证券、安信证
券、中国人寿资产管理有限公司、广东
银石投资有限公司、广东洪昌投资管理
2016 年 06 杰赛科技 实地 有限公司、广东国卓资产管理有限公司、公司主营业务发展状况和重大资产重组进
机构
月 28 日 1306 会议室 调研 吉富创业投资股份有限公司、中国银河 展情况
投资管理有限公司、深圳祎海恒航资产
管理有限责任公司、广东永杰股权投资
有限公司等
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第五节 重要事项
一、公司治理情况
公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股
票上市规则》、《中小企业板上市公司规范运作指引》及其他相关法律、法规的要求，不断
完善公司法人治理结构，建立健全内部控制制度，进一步规范公司行为，提高公司治理水平，
维护全体股东的合法权益。
公司形成了以股东大会、董事会、监事会及管理层为架构的决策、执行及监督体系。股
东大会、董事会和监事会运作规范，独立董事、董事会各委员会及内审部门各司其职。已建
立的各项制度主要包括《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监
事会议事规则》、《董事会专门委员会工作细则》、《审计委员会年报工作规程》、《独立
董事制度》、《总裁工作细则》、《董事会秘书工作制度》、《董事、监事和高级管理人员
薪酬管理制度》、《董事、监事及高级管理人员引咎辞职和罢免制度》、《控股子公司管理
制度》、《董事、监事及高级管理人员持股变动管理制度》、《年报信息披露重大差错责任
追究制度》、《关联交易管理制度》、《对外投资管理制度》、《对外担保管理制度》、《信
息披露事务管理制度》、《重大信息内部报告制度》、《投资者关系管理制度》、《内幕信
息知情人登记和报备制度》、《外部信息使用人管理制度》、《与关联财务公司关联存贷款
风险处置预案》、《分红管理制度》、《投资者涉及证券市场投诉处理工作制度》、《未来
三年股东回报规划》（2015-2017 年）、《“三重一大”决策制度》等法人治理制度文件及内控
制度体系，并在实际经营中严格遵照执行。
报告期内，公司治理专项活动开展情况如下：
（1）为贯彻落实中国证券监督管理委员会广东监管局《关于学习贯彻 2015 年全国证券
期货监管工作会议精神的通知》（广东证监【2015】6 号）、中国证监会肖钢主席在 2015 年
全国证券期货监管工作会议上发表的主题为“聚焦监管转型提高监管效能”重要讲话及会上印
发的《2015 年证券期货监管重点工作》的精神及要求，根据中国证监会及广东证监局的统一
部署，公司深入开展了学习全国证券期货监管工作会议精神的一系列工作。内容包括采取多
种学习手段，认真学习，深刻领会会议精神；认清形势、提高规范运作水平，切实保障投资
者的权利，防范内幕交易，依法履行信息披露义务；抓住机遇，加快创新发展步伐等。
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（2）为贯彻落实中国证监会 2016 年投资者保护工作的要求，不断提高上市公司投资者
关系管理水平，保障中小投资者权益，强化"保护中小投资者就是保护资本市场"的理念，树
立辖区上市公司诚信规范的良好形象，公司于 2016 年 4 月 28 日（星期四）参加了由中国证
券监督管理委员会广东监管局、广东上市公司协会、深圳市全景网络有限公司举办"公平在身
边，沟通铸共赢 2016 广东上市公司投资者集体接待日"活动，现场回答了投资者问题共计 69
道，回复率 100%。报告期公司副总裁兼董事会秘书黄征先生连续三届获新财富“金牌董秘”
称号，并荣获中国证券报“2015 年度金牛董秘”称号，是对杰赛科技在公司治理、信息披露和
投资者关系等相关工作的肯定。
公司治理实际情况与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。
二、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
三、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
四、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
五、资产交易事项
1、收购资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未收购资产。
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2、出售资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售资产。
3、企业合并情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生企业合并情况。
六、公司股权激励的实施情况及其影响
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划及其实施情况。
七、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
占同类 获批的 可获得
关联 关联交 是否超 关联交
关联交 关联关 关联交 关联交易 关联交 交易金 交易额 的同类 披露日 披露
交易 易金额 过获批 易结算
易方 系 易类型 定价原则 易价格 额的比 度（万 交易市 期 索引
内容 （万元） 额度 方式
例 元） 价
销售
实际控 通信
中国电 2016 年 www.c
制人控 销售商 产品 月结、季
科下属 市场价格 8,348.61 8,348.61 6.56% 25,000 否 8,348.61 04 月 15 ninfo.c
制的法 品 及提 结
单位 日 om.cn
人 供劳
务
合计 -- -- 8,348.61 -- 25,000 -- -- -- -- --
大额销货退回的详细情况 无
按类别对本期将发生的日常关联
上述关联交易是公司正常生产经营的需要，公司与关联方发生的交易是按照公允性的原
交易进行总金额预计的，在报告
则进行的，交易价格按市场价格确定。
期内的实际履行情况（如有）
交易价格与市场参考价格差异较
无
大的原因（如适用）
2、资产收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
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公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
□ 是 √ 否
公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。
5、其他关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他关联交易。
八、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明
报告期公司存在租赁七所、优立美橡塑胶（广州）有限公司的部分厂房、增城市仙村镇
蓝山村上元头埔的厂房，以及出租部分办公场所给广州杰赛互教通信息技术有限公司的情况。
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为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
√ 适用 □ 不适用
租赁资产
出租方 租赁方 租赁起 租赁终 租赁收益 租赁收益确定 租赁收益对 是否关 关联关
租赁资产情况 涉及金额
名称 名称 始日 止日 （万元） 依据 公司影响 联交易 系
（万元）
广州市海珠区新港中 该租赁价格参
本租赁对公
路 381 号 202 号大楼 照同类地段同
司本期和未 出租方
主楼（房地产权证号 2014 年 2016 年 类房产的市场
杰赛科 来财务状况 为本公
七所 码 C5943158）的地下 543.7 01 月 01 12 月 31 -543.7 租赁价格，经双 是
技 和经营成果 司控股
一楼和地上一至十六 日 日 方协商确定，交
不构成重大 股东
层，建筑面积为 易价格合理公
影响
11,327 平方米。 允。
2、担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
4、其他重大交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大交易。
九、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺
承诺事由 承诺方 承诺内容 承诺时间 履行情况
期限
广州通信研
本单位目前与广州杰赛科技股份有限公司不存在同业竞争的经营 报告期内，
究所（中国电
业务，并保证本单位及本单位的子公司、分公司、合营、联营公 2010 年 02 长期 承诺事项
首次公开 子科技集团
司及其他关联企业不从事任何对广州杰赛科技股份有限公司或其 月 10 日 有效 均得到了
发行或再 公司第七研
子公司、分公司、合营或联营公司构成同业竞争的业务或活动。 严格执行。
融资时所 究所）
作承诺 （1）本集团公司下属各企业在产品定位及应用领域方面均有明确 报告期内，
中国电子科 2010 年 02 长期
区分，与杰赛科技不存在同业竞争；（2）本着充分保护杰赛科技 承诺事项
技集团公司 月 10 日 有效
全体股东利益的角度出发，本集团公司将公允地对待各被投资企 均得到了
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业，不会利用作为管理地位获得的信息，作出不利于杰赛科技而 严格执行。
有利于其它企业的决定或判断，并通过广州通信研究所为杰赛科
技的最大利益行使股东权利；（3）若因本集团公司直接干预有关
企业的具体生产经营活动而导致同业竞争，并致使杰赛科技受到
损失的，本集团公司将承担相关责任；（4）在本集团公司与杰赛
科技存在实际控制关系期间，本承诺书为有效之承诺。
在董事、监事、高级管理人员任职期间，每年转让的股份不超过
报告期内，
董事、监事、 其所持有公司股份总数的百分之二十五，离职后六个月内，不转
2010 年 02 长期 承诺事项
高级管理人 让其所持有的公司股份；在申报离任六个月后的十二个月内通过
月 10 日 有效 均得到了
员 证券交易所挂牌交易出售公司股票数量占其所持有公司股票总数
严格执行。
的比例不超过百分之五十。
承诺是否
是
及时履行
十、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
十一、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十二、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
重大资产重组事项的情况
公司股票自 2015 年 8 月 31 日起停牌，筹划重大资产重组事项，公司与有关各方进行了
大量的准备工作，积极努力推进项目进程。在集团公司的统一部署下，确认杰赛科技将作为
中国电科通信事业部的资本运作平台，开展重大资产重组等相关工作，拟注入资产主要涉及
中国电科通信事业部下辖的三家科研院所所属的通信类、导航类较为成熟或具有较好市场前
景的民品资产，包括河北远东通信系统工程有限公司、北京中网华通设计咨询有限公司、北
京华通天畅工程建设监理有限公司、中电科卫星导航运营服务有限公司、上海协同科技股份
有限公司、中电科东盟卫星导航运营服务有限公司等。2016 年 3 月 31 日，公司披露了《发
行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易预案》。经深圳证券交易所审核批准，公司股票
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自 2016 年 4 月 14 日起复牌。截至本报告披露日，审计机构已完成本次重大资产重组所涉及
标的资产的 2015 年年度报告的审计工作，标的资产 2016 年半年度报告的审计工作已基本完
成。评估机构已完成本次重大资产重组所涉及标的资产的评估工作，并已完成评估报告报国
务院国资委备案的相关文件准备，正在进行报备工作。独立财务顾问和其他机构正在开展本
次重组报告书、法律意见书及相关材料编制工作。公司将在相关工作完成以后及时召开董事
会审议本次重大资产重组的相关事项，同时披露本次重大资产重组的相关文件。待该次董事
会审议通过后，公司将及时发出召开审议本次重大资产重组事项的股东大会通知，并按照相
关法律法规的规定，履行有关审批程序。
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第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例
一、有限售条件股份 4,941,525 0.96% -271,425 -271,425 4,670,100 0.91%
3、其他内资持股 4,941,525 0.96% -271,425 -271,425 4,670,100 0.91%
境内自然人持股 4,941,525 0.96% -271,425 -271,425 4,670,100 0.91%
二、无限售条件股份 510,818,475 99.04% 271,425 271,425 511,089,900 99.09%
1、人民币普通股 510,818,475 99.04% 271,425 271,425 511,089,900 99.09%
三、股份总数 515,760,000 100.00% 515,760,000 100.00%
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
2016 年年初按法定额度（25%）调整公司高级管理人员实际可转让股份数量，共减少有
限售条件股份 271,425 股，增加无限售条件股份 271,425 股。
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
股东名称 期初限售股数 本期解除限售股数 本期增加限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
彭国庆 995,722 87,675 0 908,047 高管锁定股 按高管股份管理相关规定
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黄向东 1,038,821 183,750 0 855,071 高管锁定股 按高管股份管理相关规定
合计 2,034,543 271,425 0 1,763,118 -- --
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股
报告期末普通股股东总数 22,905 0
股东总数（如有）（参见注 8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
报告期末持 持有有限售 持有无限售 质押或冻结情况
报告期内增
股东名称 股东性质 持股比例 有的普通股 条件的普通 条件的普通
减变动情况 股份状态 数量
数量 股数量 股数量
广州通信研究所（中国电子
国有法人 34.53% 178,070,577 0 0 178,070,577
科技集团公司第七研究所）
深圳市中科招商创业投资 境内非国
5.82% 30,000,000 0 0 30,000,000
有限公司 有法人
广州科技金融创新投资控
国有法人 5.18% 26,697,794 -100,000 0 26,697,794
股有限公司
全国社保基金一零八组合 其他 3.53% 18,208,909 14,509,197 0 18,208,909
中国建设银行股份有限公
司－富国中证军工指数分 其他 1.57% 8,087,243 -1,790,083 0 8,087,243
级证券投资基金
交通银行股份有限公司－
博时新兴成长混合型证券 其他 1.46% 7,509,870 1,509,870 0 7,509,870
投资基金
境内自然
于美艳 1.45% 7,461,824 2,208,918 0 7,461,824
人
中央汇金资产管理有限责
国有法人 1.24% 6,384,500 0 0 6,384,500
任公司
中国农业银行股份有限公
司－中邮核心成长混合型 其他 1.05% 5,399,846 599,986 0 5,399,846
证券投资基金
境内自然
闫嘉耀 1.05% 5,396,690 924,162 0 5,396,690
人
上述股东关联关系或一致行动的说明 未知上述股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
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广州通信研究所（中国电子科技集团公司第
178,070,577 人民币普通股 178,070,577
七研究所）
深圳市中科招商创业投资有限公司 30,000,000 人民币普通股 30,000,000
广州科技金融创新投资控股有限公司 26,697,794 人民币普通股 26,697,794
全国社保基金一零八组合 18,208,909 人民币普通股 18,208,909
中国建设银行股份有限公司－富国中证军
8,087,243 人民币普通股 8,087,243
工指数分级证券投资基金
交通银行股份有限公司－博时新兴成长混
7,509,870 人民币普通股 7,509,870
合型证券投资基金
于美艳 7,461,824 人民币普通股 7,461,824
中央汇金资产管理有限责任公司 6,384,500 人民币普通股 6,384,500
中国农业银行股份有限公司－中邮核心成
5,399,846 人民币普通股 5,399,846
长混合型证券投资基金
闫嘉耀 5,396,690 人民币普通股 5,396,690
前 10 名无限售条件普通股股东之间，以及
前 10 名无限售条件普通股股东和前 10 名普 未知上述股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。
通股股东之间关联关系或一致行动的说明
股东于美艳通过普通证券账户持有的股票数量为 1,104,000 股，通过投资者信
前 10 名普通股股东参与融资融券业务股东 用账户持股数量为 6,357,824 股，合计持股数量 为 7,461,824 股；股东闫嘉耀
情况说明（如有）（参见注 4） 通过普通证券账户持有的股票数量为 0 股，通过投资者信用账户持股数量为
5,396,690 股，合计持股数量为 5,396,690 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交
易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
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第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
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第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
期初被授 本期被授
本期增持 本期减持
期初持股 期末持股 予的限制 予的限制 期末被授予的限制
姓名 职务 任职状态 股份数量 股份数量
数（股） 数（股） 性股票数 性股票数 性股票数量（股）
（股） （股）
量（股） 量（股）
韩玉辉 董事长 现任 0 0 0 0 0 0 0
史学海 副董事长 现任 20,000 0 0 20,000 0 0 0
张黎明 副董事长 离任 0 0 0 0 0 0 0
刘志军 董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
杨绍华 董事、总裁 现任 0 0 0 0 0 0 0
王小明 董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
苏 晶 董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
刘汝林 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
陈学道 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
高圣平 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
卢 锐 独立董事 离任 0 0 0 0 0 0 0
监事会主
黄消溶 现任 0 0 0 0 0 0 0
席
金林海 监事 现任 0 0 0 0 0 0 0
黄明华 监事 现任 0 0 0 0 0 0 0
职工代表
黄建青 现任 0 0 0 0 0 0 0
监事
职工代表
黄映梅 现任 0 0 0 0 0 0 0
监事
彭国庆 副总裁 现任 1,210,729 0 77,500 1,133,229 0 0 0
吴阳阳 副总裁 现任 2,992,516 0 0 2,992,516 0 0 0
黄向东 副总裁 现任 1,140,095 0 0 1,140,095 0 0 0
副总裁、董
黄 征 现任 0 0 0 0 0 0 0
事会秘书
叶桂梁 财务总监 现任 863,460 0 0 863,460 0 0 0
合计 -- -- 6,226,800 0 77,500 6,149,300 0 0 0
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二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
张黎明 副董事长 离任 2016 年 01 月 22 日 工作原因
卢锐 独立董事 离任 2016 年 05 月 19 日 工作安排原因
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第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
是
1、公司债券基本信息
债券余额（万
债券名称 债券简称 债券代码 发行日 到期日 利率 还本付息方式
元）
广州杰赛科技
股份有限公司 2014 年 07 月 2019 年 07 月 按年付息，到
14 杰赛债 112214 40,000 6.93%
2014 年公司债 14 日 14 日 期一次还本
券
公司债券上市或转让的交易
深圳证券交易所
场所
投资者适当性安排 面向合格投资者
2016 年 7 月 14 日完成公司债 2015 年 7 月 14 日至 2016 年 7 月 13 日期间利息偿付。详见 2016
报告期内公司债券的付息兑
年 7 月 8 日刊登于《中国证券报》及巨潮资讯网的《“14 杰赛债”2015 年付息公告》（公告
付情况
编号：2016-049）。
公司债券附发行人或投资者
选择权条款、可交换条款等特
报告期内，本次债券未执行发行人上调票面利率选择人和投资者回售选择权等选择权条款。
殊条款的，报告期内相关条款
的执行情况（如适用）。
2、债券受托管理人和资信评级机构信息
债券受托管理人：
广州市天河区珠江西路 5 号
名称 广州证券股份有限公司 办公地址 联系人 刘蔚 联系人电话 020-88836999
广州国际金融中心主塔 19 层
报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构：
名称 鹏元资信评估有限公司 办公地址 深圳市深南大道 7008 号阳光高尔夫大厦三楼
报告期内公司聘请的债券受托管理人、资信
评级机构发生变更的，变更的原因、履行的 报告期内，公司聘请的债券受托管理人、资信评级机构未发生变更。
程序、对投资者利益的影响等（如适用）
3、公司债券募集资金使用情况
公司债券募集资金使用情况及履行的 根据本次债券募集说明书所述用途，本次债券募集资金扣除发行费用 520 万元后全
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程序 部用于补充公司流动资金，本次债券募集资金净额 39,480 万元已于 2014 年 7 月 17
日到位。本次债券的发行已经公司董事会、股东大会审议通过并报证监会核准。
年末余额（万元） 0
募集资金专项账户运作情况 严格按照募集说明书中的规定进行管理。
募集资金使用是否与募集说明书承诺
截止报告期末，本次债券募集资金已全部按照募集说明书中披露的用途使用完毕。
的用途、使用计划及其他约定一致
4、公司债券信息评级情况
2016 年 6 月 2 日，鹏元资信评估有限公司从运营环境、经营状况以及财务实力等方面对
杰赛科技其 2014 年 7 月 14 日发行的公司债券进行了跟踪分析和评估，经鹏元资信评估有限
公司证券评级评审委员会审定，杰赛科技长期主体信用等级为 AA，评级展望为稳定，本期
公司债券的信用等级为 AA（鹏信评【2016】跟踪第【226】号），本次评级结果与 2015 年 4
亿元公司债券信用评级结果一致。
5、公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施
本次债券为无担保债券，未采用保证担保、抵押或质押担保以及其他增信方式。报告期
内，公司严格执行公司债券募集说明书对本次债券偿债计划及其他保障措施的相关承诺：2016
年 7 月 14 日，公司完成了本次债券 2015 年 7 月 14 日至 2016 年 7 月 13 日期间利息偿付。同
时，通过充分发挥债券受托管理人的作用、不断健全风险监管和预警机制、执行严格的信息
披露等措施，形成了一套完整的、确保本次债券本息按约定偿付的保障体系。
6、报告期内债券持有人会议的召开情况
报告期内，未发生须召开债券持有人会议的事项，未召开债券持有人会议。
7、报告期内债券受托管理人履行职责的情况
广州证券股份有限公司作为公司“14 杰赛债”的债券受托管理人，依据相关规定，持续关
注公司经营情祝、财务状况及资信状况，积极履行受托管理人职责，维护了债券持有人的合
法权益。2016 年 5 月 21 日，公司债券受托管理人通过公司对外披露受托管理事务报告，详
见巨潮资讯网《广州杰赛科技股份有限公司 2014 年公司债券受托管理事务报告（2015 年度）》。
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广州杰赛科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
8、截至报告期末和上年末（或报告期和上年相同期间）公司的主要会计数据和财务指标
单位：万元
项目 本报告期末 上年末 本报告期末比上年末增减
流动比率 161.74% 151.64% 10.10%
资产负债率 62.66% 64.98% -2.32%
速动比率 122.61% 122.57% 0.04%
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
EBITDA 利息保障倍数 2.74 2.38 15.13%
贷款偿还率 100.00% 100.00% 0.00%
利息偿付率 100.00% 100.00% 0.00%
上述会计数据和财务指标同比变动超过 30%的主要原因
□ 适用 √ 不适用
9、截至报告期末的资产权利受限情况
不适用。
10、公司逾期未偿还债项
□ 适用 √ 不适用
公司不存在逾期未偿还债项。
11、报告期内对其他债券和债务融资工具的付息兑付情况
不适用。
12、报告期内获得的银行授信情况、使用情况以及偿还银行贷款的情况
截至报告期内，公司共获得银行授信额度 193,500 万元，共使用银行贷款 54,744.64 万元，
共偿还银行贷款 29,557.35 万元，累计新增借款总额 25,187.29 万元。
13、报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况
报告期内，公司严格执行公司债券募集说明书对本次债券偿债保障的相关承诺，切实保
护了债券投资者的利益。
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广州杰赛科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
14、报告期内发生的重大事项
自 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日，公司累计新增借款总额为 25,187.29 万元，超
过 2015 年末经审计净资产的 20%，新增借款主要为流动资金借款，属《公司债券发行与交易
管理办法》第四十五条列示的重大事项。
2016 年半年度新增债务融资属于公司正常经营活动范围，不会对公司的经营产生不良影
响，不会对公司整体偿债能力产生重大不利影响。公司各项业务经营情况良好，公司盈利对
利息支出的保障程度良好。
15、公司债券是否存在保证人
□ 是 √ 否
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广州杰赛科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：广州杰赛科技股份有限公司
2016 年 06 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 343,507,113.85 870,387,398.16
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 289,610,726.79 275,048,927.05
应收账款 1,187,961,437.47 1,011,155,187.16
预付款项 94,412,385.62 48,788,356.37
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 166,293.43
应收股利
其他应收款 88,104,877.29 86,815,821.06
买入返售金融资产
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广州杰赛科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
存货 639,594,976.19 545,340,992.14
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 7,233,407.89
流动资产合计 2,643,191,517.21 2,844,936,383.26
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 519,782,358.35 539,995,818.22
在建工程 21,775,127.94 18,845,565.22
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 62,563,526.65 60,322,180.83
开发支出 27,772,897.02 18,818,639.53
商誉
长期待摊费用 4,796,351.63 5,127,265.52
递延所得税资产 24,890,998.42 24,890,998.42
其他非流动资产
非流动资产合计 661,581,260.01 668,000,467.74
资产总计 3,304,772,777.22 3,512,936,851.00
流动负债：
短期借款 559,418,927.63 337,545,995.57
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
35
广州杰赛科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
应付票据 266,132,339.06 657,695,475.65
应付账款 640,577,882.26 684,523,143.76
预收款项 19,996,774.40 26,502,448.40
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 48,644,559.33 56,826,165.42
应交税费 10,009,930.26 45,804,661.45
应付利息 26,169,200.00 14,624,363.23
应付股利 15,472,800.00
其他应付款 44,010,704.02 49,384,640.75
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 3,748,881.42 3,241,854.09
其他流动负债
流动负债合计 1,634,181,998.38 1,876,148,748.32
非流动负债：
长期借款 40,000,000.00 10,000,000.00
应付债券 396,438,655.32 395,986,727.94
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 83,333.33 530,303.03
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 436,521,988.65 406,517,030.97
负债合计 2,070,703,987.03 2,282,665,779.29
所有者权益：
股本 515,760,000.00 515,760,000.00
36
广州杰赛科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 216,578,592.23 216,578,592.23
减：库存股
其他综合收益 -10,357,461.12 -14,258,253.26
专项储备
盈余公积 75,526,977.68 75,526,977.68
一般风险准备
未分配利润 435,775,982.72 434,923,816.41
归属于母公司所有者权益合计 1,233,284,091.51 1,228,531,133.06
少数股东权益 784,698.68 1,739,938.65
所有者权益合计 1,234,068,790.19 1,230,271,071.71
负债和所有者权益总计 3,304,772,777.22 3,512,936,851.00
法定代表人：韩玉辉 主管会计工作负责人：叶桂梁 会计机构负责人：刘暾
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 313,626,724.80 803,353,343.65
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 289,610,726.79 275,048,927.05
应收账款 1,120,657,094.77 967,432,273.75
预付款项 90,680,445.01 45,096,296.72
应收利息 199,183.89 5,460,543.43
应收股利
其他应收款 74,351,648.86 66,647,831.73
存货 592,603,919.58 519,621,704.39
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
37
广州杰赛科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
流动资产合计 2,481,729,743.70 2,682,660,920.72
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资 166,451,700.00 150,000,000.00
长期应收款
长期股权投资 271,940,843.80 271,940,843.80
投资性房地产
固定资产 147,103,256.51 155,689,821.31
在建工程 16,555,352.08 14,097,184.05
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 32,133,575.56 29,215,391.37
开发支出 27,045,258.66 18,639,569.98
商誉
长期待摊费用 3,171,434.23 4,224,582.27
递延所得税资产 23,318,373.24 23,318,373.24
其他非流动资产
非流动资产合计 687,719,794.08 667,125,766.02
资产总计 3,169,449,537.78 3,349,786,686.74
流动负债：
短期借款 517,619,307.63 305,899,768.16
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 301,467,003.22 710,212,137.57
应付账款 595,142,996.77 570,566,788.09
预收款项 15,362,201.10 18,488,975.78
应付职工薪酬 40,053,839.03 47,868,427.21
应交税费 3,761,246.51 42,722,285.11
应付利息 26,110,700.00 14,624,363.23
应付股利 15,472,800.00
其他应付款 43,689,466.15 37,825,178.90
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广州杰赛科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 3,748,881.42 3,241,854.09
其他流动负债
流动负债合计 1,562,428,441.83 1,751,449,778.14
非流动负债：
长期借款 40,000,000.00 10,000,000.00
应付债券 396,438,655.32 395,986,727.94
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 83,333.33 530,303.03
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 436,521,988.65 406,517,030.97
负债合计 1,998,950,430.48 2,157,966,809.11
所有者权益：
股本 515,760,000.00 515,760,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 215,027,971.00 215,027,971.00
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 75,526,977.68 75,526,977.68
未分配利润 364,184,158.62 385,504,928.95
所有者权益合计 1,170,499,107.30 1,191,819,877.63
负债和所有者权益总计 3,169,449,537.78 3,349,786,686.74
3、合并利润表
单位：元
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项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 1,121,799,056.14 768,910,911.79
其中：营业收入 1,121,799,056.14 768,910,911.79
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,107,510,976.63 758,484,869.66
其中：营业成本 906,499,040.38 598,909,322.70
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 3,525,956.68 2,159,456.01
销售费用 46,036,795.49 35,454,248.83
管理费用 102,869,572.93 84,120,756.16
财务费用 21,849,120.38 20,237,978.18
资产减值损失 26,730,490.77 17,603,107.78
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 14,288,079.51 10,426,042.13
加：营业外收入 2,474,582.30 8,375,670.59
其中：非流动资产处置利得 5,780.12 333,707.34
减：营业外支出 108,891.37 788,263.36
其中：非流动资产处置损失 76,573.67 57,292.52
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 16,653,770.44 18,013,449.36
减：所得税费用 1,355,255.07 2,751,821.91
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 15,298,515.37 15,261,627.45
40
广州杰赛科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
归属于母公司所有者的净利润 16,324,966.31 15,839,358.65
少数股东损益 -1,026,450.94 -577,731.20
六、其他综合收益的税后净额 3,972,003.11 -3,579,227.91
归属母公司所有者的其他综合收益
3,900,792.14 -3,595,268.91
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
3,900,792.14 -3,595,268.91
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额 3,900,792.14 -3,595,268.91
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
71,210.97 16,041.00
税后净额
七、综合收益总额 19,270,518.48 11,682,399.54
归属于母公司所有者的综合收益
20,225,758.45 12,244,089.74
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -955,239.97 -561,690.20
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0317 0.0307
（二）稀释每股收益 0.0317 0.0307
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：韩玉辉 主管会计工作负责人：叶桂梁 会计机构负责人：刘暾
41
广州杰赛科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 1,037,362,411.60 715,534,724.55
减：营业成本 874,982,667.44 570,678,989.47
营业税金及附加 2,655,091.42 2,123,485.78
销售费用 43,217,723.93 32,281,259.42
管理费用 79,886,380.86 71,600,416.97
财务费用 17,360,851.66 18,648,781.97
资产减值损失 26,738,984.85 17,163,698.22
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -7,479,288.56 3,038,092.72
加：营业外收入 2,227,782.27 6,405,670.59
其中：非流动资产处置利得 5,626.05
减：营业外支出 97,873.19 788,263.36
其中：非流动资产处置损失 76,573.67 57,292.52
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
-5,349,379.48 8,655,499.95
列）
减：所得税费用 498,590.85 1,299,375.89
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -5,847,970.33 7,356,124.06
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
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广州杰赛科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 -5,847,970.33 7,356,124.06
七、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.01 0.01
（二）稀释每股收益 -0.01 0.01
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,090,289,269.29 792,589,239.43
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 890,958.09 1,264,104.92
收到其他与经营活动有关的现金 4,558,782.15 4,824,404.92
经营活动现金流入小计 1,095,739,009.53 798,677,749.27
43
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购买商品、接受劳务支付的现金 1,385,789,860.14 966,817,963.93
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
218,669,909.07 189,682,463.69
金
支付的各项税费 63,354,884.40 43,910,463.56
支付其他与经营活动有关的现金 54,629,682.17 25,288,862.39
经营活动现金流出小计 1,722,444,335.78 1,225,699,753.57
经营活动产生的现金流量净额 -626,705,326.25 -427,022,004.30
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
1,876.21 121,862.30
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 1,876.21 121,862.30
购建固定资产、无形资产和其他
33,867,146.94 55,788,088.80
长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 33,867,146.94 55,788,088.80
投资活动产生的现金流量净额 -33,865,270.73 -55,666,226.50
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 532,894,442.91 459,049,774.21
44
广州杰赛科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 532,894,442.91 459,049,774.21
偿还债务支付的现金 276,009,992.50 263,737,559.60
分配股利、利润或偿付利息支付
18,636,930.37 2,790,851.72
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 294,646,922.87 266,528,411.32
筹资活动产生的现金流量净额 238,247,520.04 192,521,362.89
四、汇率变动对现金及现金等价物的
851,137.39 -940,156.25
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -421,471,939.55 -291,107,024.16
加：期初现金及现金等价物余额 710,845,940.31 734,968,173.60
六、期末现金及现金等价物余额 289,374,000.76 443,861,149.44
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,021,172,524.86 717,081,643.23
收到的税费返还 890,958.09 1,264,104.92
收到其他与经营活动有关的现金 3,034,294.44 2,586,455.59
经营活动现金流入小计 1,025,097,777.39 720,932,203.74
购买商品、接受劳务支付的现金 1,370,211,764.86 941,736,034.93
支付给职工以及为职工支付的现
154,277,650.28 130,922,014.23
金
支付的各项税费 50,860,680.68 39,277,854.73
支付其他与经营活动有关的现金 45,210,757.65 6,447,747.13
经营活动现金流出小计 1,620,560,853.47 1,118,383,651.02
经营活动产生的现金流量净额 -595,463,076.08 -397,451,447.28
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 10,676,250.00 9,096,750.00
45
广州杰赛科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
处置固定资产、无形资产和其他
1,876.21 121,862.30
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 10,678,126.21 9,218,612.30
购建固定资产、无形资产和其他
12,900,209.46 12,564,304.58
长期资产支付的现金
投资支付的现金 16,451,700.00 15,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 29,351,909.46 27,564,304.58
投资活动产生的现金流量净额 -18,673,783.25 -18,345,692.28
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 488,241,776.05 432,094,666.44
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 488,241,776.05 432,094,666.44
偿还债务支付的现金 241,386,429.14 263,737,559.60
分配股利、利润或偿付利息支付
17,036,761.67 11,616,129.29
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 258,423,190.81 275,353,688.89
筹资活动产生的现金流量净额 229,818,585.24 156,740,977.55
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -384,318,274.09 -259,056,162.01
加：期初现金及现金等价物余额 643,811,885.80 670,563,368.68
六、期末现金及现金等价物余额 259,493,611.71 411,507,206.67
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
46
广州杰赛科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
本期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 优先 永续 东权益
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计
股 债
515,76 1,230,2
216,578 -14,258, 75,526, 434,923 1,739,9
一、上年期末余额 0,000. 71,071.
,592.23 253.26 977.68 ,816.41 38.65
00 71
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
515,76 1,230,2
216,578 -14,258, 75,526, 434,923 1,739,9
二、本年期初余额 0,000. 71,071.
,592.23 253.26 977.68 ,816.41 38.65
00 71
三、本期增减变动
3,900,7 852,166 -955,23 3,797,7
金额（减少以“－”
92.14 .31 9.97 18.48
号填列）
（一）综合收益总 3,900,7 16,324, -955,23 19,270,
额 92.14 966.31 9.97 518.48
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
-15,472, -15,472,
（三）利润分配
800.00 800.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
47
广州杰赛科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
3．对所有者（或 -15,472, -15,472,
股东）的分配 800.00 800.00
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
515,76 1,234,0
216,578 -10,357, 75,526, 435,775 784,698
四、本期期末余额 0,000. 68,790.
,592.23 461.12 977.68 ,982.72 .68
00 19
上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
515,76 1,136,3
216,578 -11,135, 65,480, 347,976 1,708,7
一、上年期末余额 0,000. 69,043.
,592.23 263.30 603.90 ,409.78 00.58
00 19
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
48
广州杰赛科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
515,76 1,136,3
216,578 -11,135, 65,480, 347,976 1,708,7
二、本年期初余额 0,000. 69,043.
,592.23 263.30 603.90 ,409.78 00.58
00 19
三、本期增减变动
-3,595,2 5,524,1 -561,69 1,367,1
金额（减少以“－”
68.91 58.65 0.20 99.54
号填列）
（一）综合收益总 -3,595,2 15,839, -561,69 11,682,
额 68.91 358.65 0.20 399.54
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
-10,315, -10,315,
（三）利润分配
200.00 200.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -10,315, -10,315,
股东）的分配 200.00 200.00
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
49
广州杰赛科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（六）其他
515,76 1,137,7
216,578 -14,730, 65,480, 353,500 1,147,0
四、本期期末余额 0,000. 36,242.
,592.23 532.21 603.90 ,568.43 10.38
00 73
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
515,760, 215,027,9 75,526,97 385,504 1,191,819
一、上年期末余额
000.00 71.00 7.68 ,928.95 ,877.63
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
515,760, 215,027,9 75,526,97 385,504 1,191,819
二、本年期初余额
000.00 71.00 7.68 ,928.95 ,877.63
三、本期增减变动
-21,320, -21,320,7
金额（减少以“－”
770.33 70.33
号填列）
（一）综合收益总 -5,847,9 -5,847,97
额 70.33 0.33
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
-15,472, -15,472,8
（三）利润分配
800.00 00.00
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广州杰赛科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
1．提取盈余公积
2．对所有者（或 -15,472, -15,472,8
股东）的分配 800.00 00.00
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
515,760, 215,027,9 75,526,97 364,184 1,170,499
四、本期期末余额
000.00 71.00 7.68 ,158.62 ,107.30
上年金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
515,760, 215,027,9 65,480,60 305,402 1,101,671
一、上年期末余额
000.00 71.00 3.90 ,764.91 ,339.81
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
515,760, 215,027,9 65,480,60 305,402 1,101,671
二、本年期初余额
000.00 71.00 3.90 ,764.91 ,339.81
三、本期增减变动
-2,959,0 -2,959,07
金额（减少以“－”
75.94 5.94
号填列）
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广州杰赛科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（一）综合收益总 7,356,1 7,356,124
额 24.06 .06
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
-10,315, -10,315,2
（三）利润分配
200.00 00.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或 -10,315, -10,315,2
股东）的分配 200.00 00.00
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
515,760, 215,027,9 65,480,60 302,443 1,098,712
四、本期期末余额
000.00 71.00 3.90 ,688.97 ,263.87
三、公司基本情况
3.1 公司概况
广州杰赛科技股份有限公司(以下简称“本公司”，在包含子公司时统称“本集团”)前身为广州杰赛
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广州杰赛科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
科技发展有限公司，于1994年11月19日在广州市工商行政管理局注册成立。根据广州杰赛科技发展有限公
司股东会决议、广州杰赛科技股份有限公司(筹)发起人协议书和2002年12月16日广州市经济委员会“穗经
[2002]216号”文，原广州杰赛科技发展有限公司股东广州通信研究所、深圳市中科招商创业投资有限公司、
广州科技风险投资有限公司以及梁鸣等43名自然人作为发起人，依法将广州杰赛科技发展有限公司变更为
股份有限公司，各股东以广州杰赛科技发展有限公司截至2002年12月31日经审计后的净资产额
53,300,000.00元作为折股依据，按1：1的比例相应折合为股份公司的全部股份，各发起人所持有的广州杰
赛科技发展有限公司的股权相应转为其在股份有限公司中的股份。股份公司于2003年3月6日在广州市工商
行政管理局登记注册，领取注册号为4401011104300的企业法人营业执照，注册资本为53,300,000.00元。
根据2005年4月15日通过的2004年度股东大会决议和修改后章程的规定，本公司申请增加注册资本人
民币10,660,000.00元，由未分配利润转增注册资本，增资后公司注册资本为63,960,000.00元，已于2005年8
月15日办理了工商变更登记。
经中国证券监督管理委员会“证监许可[2011]44号文”《关于核准广州杰赛科技股份有限公司首次公开
发行股票的批复》批准，本公司于2011年1月19公开发行人民币普通股2200万股，并于2011年1月28日在深
圳证券交易所上市交易，公开发行后股本总额为8,596万股。
2011年6月10日，本公司分派股利，以总股本8,596万股为基数，每10股送10股派2.5元(含税)，本公司
股本总额增加至17,192万股。
2013年6月6日，本公司分派股利，以总股本17,192万股为基数，每10股转10股派2.0元(含税），本公司
股本总额增加至34,384万股。
2014年5月16日召开的公司2013年度股东大会审议通过本公司2013年度权益分派方案：以资本公积金
向全体股东每10股转增5股。分红前本公司总股本为34,384万股，分红后总股本增至51,576万股。
2015年6月26日召开的2014年度股东大会审议通过本公司2014年度权益分派方案为：以公司现有总股
本515,760,000股为基数，向全体股东每10股派0.2元人民币现金。
2016年5月6日召开的2015年度股东大会审议通过本公司2015年度权益分派方案为：以公司现有总股本
515,760,000股为基数，向全体股东每10股派0.3元人民币现金。
截至2016年6月30日，本公司总股本为51,576万股，其中有限售条件股份467.01万股，占总股本的0.91%；
无限售条件股份51,108.99万股，占总股本的99.09%。
本公司属于通信技术服务及制造业，公司的经营范围为：
一般经营项目：软件开发;信息系统集成服务;信息技术咨询服务;数据处理和存储服务;地理信息加工
处理;计算机零部件制造;计算机外围设备制造;计算机应用电子设备制造;计算机信息安全设备制造;安全
智能卡类设备和系统制造;密钥管理类设备和系统制造;通信系统设备制造;通信终端设备制造;广播电视
接收设备及器材制造（不含卫星电视广播地面接收设施）;应用电视设备及其他广播电视设备制造;电子元
件及组件制造;印制电路板制造;通信线路和设备的安装;雷达、导航与测控系统工程安装服务;监控系统工
程安装服务;电子自动化工程安装服务;电子设备工程安装服务;智能化安装工程服务;楼宇设备自控系统
工程服务;保安监控及防盗报警系统工程服务;智能卡系统工程服务;通信系统工程服务;计算机网络系统
工程服务;广播系统工程服务;消防设施工程专业承包;机电设备安装服务;安全技术防范系统设计、施工、
维修;工程技术咨询服务;安全技术防范产品制造;工程地质勘察服务;噪声污染监测;水污染监测;电子、通
信与自动控制技术研究、开发;工程和技术研究和试验发展;房屋建筑工程设计服务;集成电路制造;工程总
承包服务;商品零售贸易（许可审批类商品除外）;金属表面处理及热处理加工;机电设备安装工程专业承
包;其他工程设计服务;工程结算服务;通信设施安装工程服务;金属工艺品制造;放射性污染监测;建筑工
程后期装饰、装修和清理;技术进出口;计算机及通讯设备租赁;空气污染监测;计算机技术开发、技术服务;
人防工程防护设备的制造;网络技术的研究、开发;卫星及共用电视系统工程服务;工程项目管理服务;通信
工程设计服务;电子工程设计服务;工程造价咨询服务;市场调研服务;防雷工程专业设计服务;房屋安全鉴
定;能源技术研究、技术开发服务;货物进出口（专营专控商品除外）;工程建设项目招标代理服务;商品批
发贸易（许可审批类商品除外）;工程施工总承包;建筑劳务分包;编制工程概算、预算服务;工程监理服务;
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广州杰赛科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
企业管理咨询服务;
许可经营项目：许可类医疗器械经营;商用密码科研、生产;跨地区增值电信服务（业务种类以《增值
电信业务经营许可证》载明内容为准）;
本公司主要产品及提供的服务：面向信息网络建设提供综合解决方案服务及相关信息网络产品。
本公司控股股东为中国电子科技集团公司第七研究所(以下简称“七所”)。本集团最终控制人为中国
电子科技集团公司(以下简称“CETC”)。
股东大会是本公司的权力机构，依法行使公司经营方针、筹资、投资、利润分配等重大事项决议权。
董事会对股东大会负责，依法行使公司的经营决策权；经理层负责组织实施股东大会、董事会决议事项，
主持企业的生产经营管理工作。
本公司的职能管理部门包括办公室（党群办公室、行政办公室）、董事会办公室、规划发展部、市场
部、国际业务部、人力资源部、财务部（资金结算中心）、科技部、质量安全部、投资管理部、审计法务
部、采购部等；分公司包括电子信息系统工程分公司、移动通信设备分公司、通信规划设计院、网络通信
分公司、电子电路分公司、北京分公司、成都分公司、重庆分公司、福州分公司、深圳分公司、大连分公
司、西安分公司、湖南分公司、云南分公司、安徽分公司、江苏分公司、佛山分公司、湛江分公司、四川
分公司、山西分公司、贵州分公司、四会分公司及东莞分公司。
截至2016年6月30日，本公司的子公司包括杰赛科技印尼有限公司（以下简称“印尼杰赛”）、杰赛
香港有限公司（以下简称“香港杰赛”）、广州杰赛互教通信息技术有限公司（以下简称“互教通”）、
珠海杰赛科技有限公司（以下简称“珠海杰赛”）、杰赛科技马来西亚有限公司（以下简称“马来杰赛”）
和广州杰赛电子有限公司（以下简称“杰赛电子”）、杰赛通信技术（柬埔寨）有限公司。
本公司住所：广州市海珠区新港中路381号。
本公司法定代表人：韩玉辉。
本年度合并财务报表范围
合并财务报表的合并范围包括本公司及子公司。
合并范围子公司：杰赛科技印尼有限公司、杰赛香港有限公司、广州杰赛互教通信息技术有限公司、
珠海杰赛科技有限公司、杰赛科技马来西亚有限公司、广州杰赛电子有限公司。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和其他各
项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。并基于本附注5“重要会计政策、会计估计
和合并财务报表的编制方法”所述会计政策和估计编制。
2、持续经营
经本公司评估，自本报告期末起的12个月内，本公司持续经营能力良好，不存在导致对本公司持续经
营能力产生重大怀疑的因素。
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五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
无
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成
果、所有者权益变动和现金流量等有关信息。
2、会计期间
会计期间自公历1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
本公司经营周期为12个月。
4、记账本位币
记账本位币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
5.5.1 同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，认定为同一控
制下的企业合并。
合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者
权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初
始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本
公积不足冲减的，调整留存收益。
合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务
报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股
权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存
收益。
合并方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计
入当期损益。
5.5.2 非同一控制下的企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，认定为非同一控制下的企业合并。
购买方通过一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而
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付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为企业合并发生的审计、法律
服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的
权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
购买方的合并成本和购买方在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合
并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得
的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
5.5.3 因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的
在编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核
算的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投
资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权投资按
照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的
累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重
新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法
核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等应当转为购买日所属当期收益。
6、合并财务报表的编制方法
5.6.1 合并范围
合并财务报表的合并范围包括本公司及子公司。合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。
5.6.2 控制的依据
投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被
投资方的权力影响其回报金额，视为投资方控制被投资方。相关活动，系为对被投资方的回报产生重大影
响的活动。
5.6.3 决策者和代理人
代理人仅代表主要责任人行使决策权，不控制被投资方。投资方将被投资方相关活动的决策权委托给
代理人的，将该决策权视为自身直接持有。
在确定决策者是否为代理人时，公司综合考虑该决策者与被投资方以及其他投资方之间的关系。
1）存在单独一方拥有实质性权利可以无条件罢免决策者的，该决策者为代理人。
2）除1）以外的情况下，综合考虑决策者对被投资方的决策权范围、其他方享有的实质性权利、决策
者的薪酬水平、决策者因持有被投资方中的其他权益所承担可变回报的风险等相关因素进行判断。
5.6.4 投资性主体
当同时满足下列条件时，视为投资性主体：
1）该公司是以向投资者提供投资管理服务为目的，从一个或多个投资者处获取资金；
2）该公司的唯一经营目的，是通过资本增值、投资收益或两者兼有而让投资者获得回报；
3）该公司按照公允价值对几乎所有投资的业绩进行考量和评价。
属于投资性主体的，通常情况下符合下列所有特征：
1）拥有一个以上投资；
2）拥有一个以上投资者；
3）投资者不是该主体的关联方；
4）其所有者权益以股权或类似权益方式存在。
如果母公司是投资性主体，则母公司仅将为其投资活动提供相关服务的子公司(如有)纳入合并范围并
编制合并财务报表；其他子公司不予以合并，母公司对其他子公司的投资按照公允价值计量且其变动计入
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当期损益。
如果投资性主体的母公司本身不是投资性主体，则将其控制的全部主体，包括那些通过投资性主体所
间接控制的主体，纳入合并财务报表范围。
5.6.5 合并程序
子公司所采用的会计政策或会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司
财务报表进行必要的调整；或者要求子公司按照本公司的会计政策或会计期间另行编报财务报表。
合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表及合并所有者（股东）权益变动表分别以本公司和子
公司的资产负债表、利润表、现金流量表及所有者（股东）权益变动表为基础，在抵销本公司与子公司、
子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表及合并所有者（股东）
权益变动表的影响后，由本公司合并编制。
本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。
子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照本公司对该子公司的分配比例在“归属于母
公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损
益，应当按照本公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间
分配抵销。
子公司所有者权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目
下以“少数股东权益”项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项
目下以“少数股东损益”项目列示。子公司当期综合收益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中综合
收益总额项目下以“归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。有少数股东的，在合并所有者权益变动表
中增加“少数股东权益”栏目，反映少数股东权益变动的情况。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数
股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。
本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，调整合并
资产负债表的期初数；编制合并利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、
利润纳入合并利润表；编制现金流量表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入
合并现金流量表；同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时
点起一直存在。
因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资
产负债表的期初数；编制合并利润表时，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入
合并利润表；编制合并现金流量表时，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
本公司在报告期内处置子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数；
编制合并利润表时，将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；编制合并现
金流量表时，将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
5.6.6 特殊交易会计处理
5.6.6.1 购买子公司少数股东拥有的子公司股权
在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自
购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积(资本溢价或股本溢价)，资本公积
不足冲减的，调整留存收益。
5.6.6.2 不丧失控制权的情况下处置对子公司长期股权投资
在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长
期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，应当调整资本公
积(资本溢价或股本溢价)，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
5.6.6.3处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权时，对于剩余股权的处理
在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权
取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持
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续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权
投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。
5.6.6.4企业通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，且该多次交易属于一揽子交易
的处理
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置
子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享
有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控
制权当期的损益。
判断分步处置股权至丧失控制权过程的各项交易是否属于一揽子交易的原则如下：
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明多
次交易事项属于一揽子交易：
1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
5.7.1 合营安排的分类
合营安排分为共同经营和合营企业。
5.7.2共同经营参与方的会计处理
合营方确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处
理：
1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
合营方向共同经营投出或出售资产等(该资产构成业务的除外)，在该资产等由共同经营出售给第三方
之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企
业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，合营方全额确认该损失。
合营方自共同经营购买资产等(该资产构成业务的除外)，在将该资产等出售给第三方之前，仅确认因
该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号——
资产减值》等规定的资产减值损失的，合营方按其承担的份额确认该部分损失。
对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，
按照上述方法进行会计处理；否则，按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
5.8 现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可随时用于支付的存款，现金等价物是指持有的期限短
（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金及价值变动风险很小的投资。
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9、外币业务和外币报表折算
5.9.1 外币业务
外币业务按业务发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。
于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除
了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计
入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，于资产负债表日采用交易发生日的即期汇率折算。
5.9.2 外币财务报表的折算
以非记账本位币编制的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算成记账本
位币，所有者权益中除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。以非记账本位币编制的
利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算成记账本位币。上述折算产生的外币报表折
算差额，在其他综合收益中核算。以非记账本位币编制的现金流量表中各项目的现金流量采用现金流量发
生日的即期汇率折算成记账本位币。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。
10、金融工具
5.10.1 金融工具的确认和终止确认
本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
1）收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
2）该金融资产已转移，且符合《企业会计准则第23号－金融资产转移》规定的金融资产终止确认条
件。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。
5.10.2金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供
出售金融资产和持有至到期投资。金融资产的分类取决于本公司对金融资产的持有意图和持有能力。
1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的金融资产，该资产在
资产负债表中以交易性金融资产列示。
2）应收款项
应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收账款、其
他应收款和长期应收款等。
3）可供出售金融资产
可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金
融资产。自资产负债表日起12个月内将出售的可供出售金融资产在资产负债表中列示为一年内到期的非流
动资产。
4）持有至到期投资
持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持有至到期的
非衍生金融资产。自资产负债表日起12个月内到期的持有至到期投资在资产负债表中列示为一年内到期的
非流动资产。
5.10.3 金融资产的计量
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金融资产于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且
其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益。其他金融资产的相关交
易费用计入初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进行后续计量，
但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按照成本计量；应收款项以及持有
至到期投资采用实际利率法，以摊余成本计量。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变动损益；在资产持
有期间所取得的利息或现金股利以及在处置时产生的处置损益，计入当期损益。
除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值变动计入所有者权
益，待该金融资产终止确认时，原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可供出售债务工具
投资在持有期间按实际利率法计算利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单
位宣告发放股利时计入投资收益。
5.10.4 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金
融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
1）所转移金融资产的账面价值；
2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为
可供出售金融资产的情形）之和。
因金融资产转移获得了新金融资产或承担了新金融负债的，在转移日按照公允价值确认该金融资产或
金融负债（包括看涨期权、看跌期权、担保负债、远期合同、互换等），并将该金融资产扣除金融负债后
的净额作为上述对价的组成部分。
公司与金融资产转入方签订服务合同提供相关服务的（包括收取该金融资产的现金流量，并将所收取
的现金流量交付给指定的资金保管机构等），就该服务合同确认一项服务资产或服务负债。服务负债应当
按照公允价值进行初始计量，并作为上述对价的组成部分。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终
止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产视同未终止确认金融资产的一部分）之间，按照各自的相
对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
1）终止确认部分的账面价值；
2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金
额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额，按照金融资产终止确认部
分和未终止确认部分的相对公允价值，对该累计额进行分摊后确定。
5.10.5 金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值
计量且其变动计入当期损益的金融负债。
5.10.6 金融负债的计量
金融负债于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且
其变动计入当期损益的金融负债，取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益；其他金融负债的相关交
易费用计入初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值后续计量，且不扣除将来结清金融
负债时可能发生的交易费用。其他金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
5.10.7 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
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存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃
市场的，采用估值技术确定其公允价值，估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交
易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
5.10.8 金融资产减值测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价
值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值
低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损
失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
当可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度或非暂时性下降，原直接计入所有者权益的因公允价值
下降形成的累计损失计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且
客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。对已确
认减值损失的可供出售权益工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关
的，原确认的减值损失予以转回，直接计入所有者权益。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计
量的权益工具投资发生的减值损失，如果在以后期间价值得以恢复，也不予转回。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 列示单项金额重大应收款项的判断依据和具体金额标准。
根据该款项预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
单独进行减值测试，计提坏账准备。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
组合 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%
1－2 年 10.00% 10.00%
2－3 年 30.00% 30.00%
3－4 年 50.00% 50.00%
4－5 年 80.00% 80.00%
5 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
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组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由 有客观证据表明其发生了减值
对有客观证据表明其已发生减值的单项金额非重大的应收款
坏账准备的计提方法
项，单独进行减值测试，确定减值损失，计提坏账准备。
12、存货
5.12.1 存货的类别
存货包括原材料、低值易耗品、发出商品、工程施工、在产品、半成品、库存商品和委托加工物资等，
按成本与可变现净值孰低列示。
5.12.2 发出存货的计价方法
存货发出时的成本按加权平均法核算，产成品和在产品成本包括原材料、直接人工以及在正常生产能
力下按照一定方法分配的制造费用。
5.12.3 确定不同类别存货可变现净值的依据
存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值，是指在日常活动中，
存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。公司确定存
货的可变现净值，以取得的确凿证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因
素。
为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高于成本的，该材料仍然按照成本计量；材
料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的，该材料按照可变现净值计量。
为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算。持有存货的数量
多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
年(期)末存货按成本与可变现净值孰低原则计价，对于存货因遭受毁损、全部或部 分陈旧过时或销售
价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。 库存商品及大宗原材料的存货
跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额 提取；其他数量繁多、单价较低的原辅材料按
类别提取存货跌价准备。
库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该 存货的估计售
价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变现净值按所生产的
产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。
发出商品系核算未满足收入确认条件但已发出商品的实际成本，根据历史经验按发出商品的货龄确定
跌价准备计提比例如下：
货龄 发出商品计提比例（%）
1年以内（含1年） 5
1—2年 10
2—3年 30
3—4年 50
4—5年 80
5年以上 100
5.12.4 存货的盘存制度
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存货盘存制度采用永续盘存制。
5.12.5 低值易耗品和包装物的摊销方法
包装物在领用时采用一次转销法核算成本。
13、划分为持有待售资产
同时满足下列条件的资产，确认为持有待售资产：
1）该资产必须在其当期状况下仅根据出售此类资产的通常和惯用条款即可立即出售；
2）公司已经就处置该部分资产作出决议；
3）公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；
4）该项转让将在一年内完成。
14、长期股权投资
5.14.1 共同控制、重大影响的判断标准
按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同
意后才能决策，则视为共同控制。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不视
为共同控制。
对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些
政策的制定，则视为对被投资单位实施重大影响。
5.14.2 初始投资成本确定
企业合并形成的长期股权投资，按照本附注“3.5同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”
的相关内容确认初始投资成本；除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按
照下述方法确认其初始投资成本：
1）以支付现金取得的长期股权投资，应当按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成
本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
2）以发行权益性证券取得的长期股权投资，应当按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
与发行权益行证券直接相关的费用，应当按照《企业会计准则第37号——金融工具列报》的有关规定确定。
3）在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非
货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据
表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支
付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
4）通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
5.14.3 后续计量及损益确认方法
5.14.3.1 成本法后续计量
公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，长期股权投资按照初始投资成本计
价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资
收益。
5.14.3.2 权益法后续计量
公司对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算，长期股权投资的初始投资成本大于投
资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投
资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同
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时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，投资方取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和
其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；投资方按
照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；投资方
对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账
面价值并计入所有者权益。投资方在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可
辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会
计期间与投资方不一致的，按照投资方的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以
确认投资收益和其他综合收益等。
投资方确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位
净投资的长期权益减记至零为限，投资方负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，
投资方在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
投资方计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发生的未实现内
部交易损益按照应享有的比例计算归属于投资方的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。投资方与
被投资单位发生的未实现内部交易损失，按照《企业会计准则第8号——资产减值》等的有关规定属于资
产减值损失的，全额确认。
投资方对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险
基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，投资方都按照金融工具
政策的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益，并对其余部分采用权
益法核算。
5.14.3.3 因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的处理
按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增
投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其
公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当
期损益。
5.14.3.4处置部分股权的处理
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按本
附注“金融工具”的政策核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当
期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单
位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余
股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时
即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按
本附注“金融工具”的有关政策进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期
损益。在编制合并财务报表时，按照本附注“合并财务报表的编制方法”的相关内容处理。
5.14.3.5对联营企业或合营企业的权益性投资全部或部分分类为持有待售资产的处理
分类为持有待售资产的对联营企业或合营企业的权益性投资，以账面价值与公允价值减去处置费用孰
低的金额列示，公允价值减去处置费用低于原账面价值的金额，确认为资产减值损失。对于未划分为持有
待售资产的剩余权益性投资，采用权益法进行会计处理。已划分为持有待售的对联营企业或合营企业的权
益性投资，不再符合持有待售资产分类条件的，从被分类为持有待售资产之日起采用权益法进行追溯调整。
分类为持有待售期间的财务报表作相应调整。
5.14.3.6 处置长期股权投资的处理
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期
股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原
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计入其他综合收益的部分进行会计处理。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
16、固定资产
（1）确认条件
16.1 固定资产确认条件固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有
形资产。固定资产同时满足下列条件的，才能予以确认：1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；2）该固定资产
的成本能够可靠地计量。16.2 固定资产初始计量和后续计量购置或新建的固定资产按取得时的实际成本进行初始计量。本公
司在进行公司制改建时，国有股股东投入的固定资产，按国有资产管理部门确认的评估值作为入账价值。与固定资产有关的
后续支出，在相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能够可靠的计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止
确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利
益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损
益。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 40 4 2.4
机器设备 年限平均法 8 4-5 11.875-12
运输工具 年限平均法 8 4-5 11.875-12
办公及电子设备 年限平均法 4-8 4-5 12-24
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
17、在建工程
在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑费用、其他为使在建工程达到预定可使用状态所
发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前所发生的符合资本化条件的借款费用。自营建筑工程
按直接材料、直接工资、直接施工费 等计量；出包建筑工程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程
按所安装设备的价值、 安装费用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。在建工程成本还包括应
当资本化的借款费用和汇兑损益。
在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转
固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。
当在建工程的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。期末对在建工程逐项进行
检查，如果有证据表明，在建工程已经发生了减值，则计提减值准备。在建工程减值损失一经确认，在以
后会计期间不再转回。
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18、借款费用
发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状态之固定资产的购建的
借款费用，在资产支出及借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时，
开始资本化并计入该资产的成本。当购建的资产达到预定可使用状态时停止资本化，其后发生的借款费用
计入当期损益。如果资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资
本化，直至资产的购建活动重新开始。
在资本化期间内，专门借款（指为购建或者生产符合资本化条件的资产而专门借入的款项）以专门借
款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得
的投资收益后确定应予资本化的利息金额；一般借款则根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加
权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般
借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期
利息金额。
19、生物资产
20、油气资产
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产包括土地使用权、系统软件、电子地图、专利技术、非专利技术等， 按取得时的实际成本
计量，其中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出 作为实际成本；投资者投入的无形
资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实
际成本。
土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；专利技术、非专利技术和其 他无形资产按预
计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益
对象计入相关资产成本和当期损益。
当无形资产的公允价值减去处置费用后的净额和资产预计未来现金流量的现值均低于无形资产账面
价值时，确认无形资产存在减值迹象。无形资产存在减值迹象的，其账面价值减记至可收回金额。可收回
金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者之间较高
者确定。
资产负债表日，公司检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，对预计 可收回金额低
于其账面价值的，按单项预计可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备。无形资产减值损失一经确
认，在以后会计期间不再转回。
对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改变，则作
为会计估计变更处理。在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核，如有证据
表明无形资产的使用寿命是有限的，则估计其使用寿命并在预计使用寿命内摊销。
本公司无形资产预计使用寿命如下：
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项目 预计使用寿命
土地使用权 50年
系统软件 2-10年
电子地图 5年
非专利技术 5年
技术专利 8年
（2）内部研究开发支出会计政策
根据内部研究开发项目支出的性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，分为研究
阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
2）管理层具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
3）能够证明该无形资产将如何产生经济利益；
4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无
形资产；
5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出不在以后期
间确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状
态之日起转为无形资产。
当开发支出的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。
22、长期资产减值
在财务报表中单独列示的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少每年进行
减值测试。固定资产、无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及长期股权投资等，于资产负债表日存
在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减
值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的
现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额
进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资
产组合。前述资产减值损失一经确认，如果在以后期间价值得以恢复，也不予转回。
23、长期待摊费用
长期待摊费用包括经营租入固定资产改良及其他已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在
一年以上的各项费用，按预计受益期间分期平均摊销，并以实际支出减去累计摊销后的净额列示。
长期待摊费用是指已经支出，但应由当期及以后各期承担的摊销期限在 1 年以上(不含 1 年)的各项费
用，该等费用在受益期内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该
项目的摊余价值全部转入当期损益。
本公司的长期待摊费用的摊销方法如下：
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长期待摊费用性质 摊销方法 摊销年限
固定资产租赁改良支出 直线法 租赁使用年限和资产尚可使用年限孰短
厂房租赁补偿费 直线法 租赁使用年限
厂房改造费 直线法 租赁使用年限
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产
成本。发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非
货币性福利的，按照公允价值计量。为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和
住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为公司提供服务的会计期间，根据规定
的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。
在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时，确认与累积带薪缺勤相关的职工薪酬，并
以累积未行使权利而增加的预期支付金额计量。在职工实际发生缺勤的会计期间确认与非累积带薪缺勤相
关的职工薪酬。
利润分享计划同时满足下列条件时，公司确认相关的应付职工薪酬：
1）因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务；
2）因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。
（2）离职后福利的会计处理方法
5.24.2.1 设定提存计划
公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当
期损益或相关资产成本。根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月
内支付全部应缴存金额的，公司将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。
5.24.2.2 设定受益计划
公司对设定受益计划的会计处理包括下列四个步骤：
1）根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等做
出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的归属期间。公司将设定受益计划所产生的义
务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本。
2）设定受益计划存在资产的，公司将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成
的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，公司以设定受益计划
的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
3）确定应当计入当期损益的金额。
4）确定应当计入其他综合收益的金额。
公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期
间，并计入当期损益或相关资产成本。当职工后续年度的服务将导致其享有的设定受益计划福利水平显著
高于以前年度时，按照直线法将累计设定受益计划义务分摊确认于职工提供服务而导致企业第一次产生设
定受益计划福利义务至职工提供服务不再导致该福利义务显著增加的期间。
报告期末，公司将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为：服务成本、设定受益计划净负债或净资
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产的利息净额，以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。
在设定受益计划下，公司在下列日期孰早日将过去服务成本确认为当期费用：
1）修改设定受益计划时。
2）企业确认相关重组费用或辞退福利时。
公司在设定受益计划结算时，确认一项结算利得或损失。
（3）辞退福利的会计处理方法
公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：
1）公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。
2）公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
公司按照辞退计划条款的规定，合理预计并确认辞退福利产生的应付职工薪酬。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照关于设定提存计划的有关政策
进行处理。
除上述情形外，公司按照关于设定受益计划的有关政策，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资
产。在报告期末，将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：
1）服务成本。
2）其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额。
3）重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。
为简化相关会计处理，上述项目的总净额应计入当期损益或相关资产成本。
长期残疾福利水平取决于职工提供服务期间长短的，公司在职工提供服务的期间确认应付长期残疾福
利义务；长期残疾福利与职工提供服务期间长短无关的，公司在导致职工长期残疾的事件发生的当期确认
应付长期残疾福利义务。
25、预计负债
对因产品质量保证、亏损合同等形成的现时义务，其履行很可能导致经济利益的流出，在该义务的金
额能够可靠计量时，确认为预计负债。对于未来经营亏损，不确认预计负债。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的
风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后
确定最佳估计数；因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的增加金额，确认为利息
费用。
于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的最佳估计数。
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26、股份支付
27、优先股、永续债等其他金融工具
28、收入
收入的金额按照本公司在日常经营活动中销售商品和提供劳务时，已收或应收合同或协议价款的公允
价值确定。收入按扣除增值税、商业折扣、销售折让及销售退回的净额列示。
与交易相关的经济利益能够流入本公司，相关的收入能够可靠计量且满足下列各项经营活动的特定收
入确认标准时，确认相关的收入。
营业收入主要包括销售商品收入和提供劳务收入，收入确认原则如下：
5.28.1 销售商品
当下列条件同时满足时，确认商品销售收入：公司已将商品所有权上的主要风险和 报酬转移给购货
方；公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出 的商品实施控制；与交易相关
的经济利益能够流入公司；相关的收入和成本能够可靠地计量。
本公司销售网络覆盖设备、网络接入设备、通信类印制电路板等通信网络相关产品时，在相关产品到
达客户指定地点并得到客户签收后，公司将相关产品转入发出商品核算；在客户经过试运行验收后或按合
同规定的验收期到期后确认产品销售收入，同时结转发出 商品对应的成本。
5.28.2 提供劳务
提供的劳务在同一会计年度开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的证据时，确
认营业收入的实现；劳务的开始和完成分属不同会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够
可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量
时，按完工百分比法确认营业收入的实现；长期合同工程在合同结果已经能够合理地预见时，按结账时已
完成工程进度的百分比法确认营业收入的实现。
1)在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，公司于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳
务收入；
2)如提供劳务交易的结果不能够可靠估计且已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按已经发生的
劳务成本金额确认收入，并按相同金额结转成本；
3)发生的劳务成本预计不能够全部得到补偿的，按能够得到补偿的劳务成本金额确认收入，并按已经
发生的劳务成本作为当期费用；
4)发生的劳务成本预计全部不能够得到补偿，应按已经发生的劳务成本作为当期费用，不确认收入；
5)公司通常在合同签订前就开展技术服务与工程安装劳务工作，最终能否获得正式合同视乎工作的成
果；同时，提供技术服务与工程安装劳务的主要成本为人工成本、差旅费、外协费等，除了外协费，其他
成本无法完全按照业务项目进行归集，因此，企业在资产负债表日对提供劳务交易的结果不能够可靠估计，
并且无法预计已经发生的劳务成本能否得到补偿。因此，在合同签订以前，出于谨慎性原则，劳务成本于
发生时计入当期损益，不确认劳务收入。劳务收入是在下列条件同时满足时按照工作完成进度进行确认：
1、合同已经签订，收费总额、工作完成进度及相应的付款比例确定；2、各阶段的工作已经完成并将相应
文件（报告、图纸）提交发包商，获取经签字确认的交付清单，阶段性的工作成果经发包商评估认可。这
时，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，已发生和将要发生的劳务成本能够可
靠地计量。
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29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，是指公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与资产
相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义
金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。与收益相关的政府补助，用
于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；
用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(包括应纳税暂时
性差异和可抵扣暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏
损，视同可抵扣暂时性差异。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对
于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初
始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得
税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
递延所得税资产的确认以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应
纳税所得额为限。
对子公司、联营企业及合营企业投资相关的暂时性差异产生的递延所得税资产和递延所得税负债，予
以确认。但本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的，不
予确认。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
按租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，租入资产的
入账价值与最低租赁付款额之间的差额为未确认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款
额扣除未确认融资费用后的余额以长期应付款列示。
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32、其他重要的会计政策和会计估计
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
34、其他
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 销售收入、进货成本、运费等 10%、17%、6%、3%、7%--17%
城市维护建设税 应缴流转税额 7%
企业所得税 应缴流转税额 12.5%、15%、16.5%、25%
教育费附加 应缴流转税额 3%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
杰赛印尼 12.5%和 25%
互教通 25%
杰赛香港 16.5%
珠海杰赛 25%
母公司 15%
2、税收优惠
增值税：根据《关于鼓励软件产品和集成电路产业发展有关税收政策问题的通知》(财税(2000)25号)，
经广州市海珠区国家税务局减免税备案，本公司相关软件产品增值税按17%的法定税率征收增值税后，对
其增值税实际税负超过3%部分实行即征即退政策。杰赛印尼的工程设计收入按10%的税率计算销项税，并
按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额缴纳增值税。
企业所得税：根据《高新技术企业认定管理办法》（国科发火〔2008〕172号），公司于2014年重新
提出高新技术企业认定申请，认定通过的名单已于2015年2月2日在科学技术部火炬高技术产业开发中心官
网公布，公司高新技术企业证书编号为GR201444001277，有效期三年，所得税继续执行15%的优惠税率。
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3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 50,198.82 577,059.74
银行存款 235,834,777.94 538,302,635.62
其他货币资金 107,622,137.09 331,507,702.80
合计 343,507,113.85 870,387,398.16
其中：存放在境外的款项总额 10,600,410.11 18,561,932.97
其他说明
1、截至2016年6月30日，本集团不存在抵押、冻结，或有潜在收回风险的款项。存放于
境外（香港杰赛、印尼杰赛、马来杰赛）的款项折合人民币合计10,600,410.11元。
2、截至2016年6月30日，其他货币资金为定期存款和保证金存款（开出银行承兑汇票或
信用证），其中定期存款10,002,632.28元，三个月以上到期的保证金余额为54,133,113.09元，
已从现金及现金等价物中扣除。
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 27,231,229.75 37,311,133.86
商业承兑票据 262,379,497.04 237,737,793.19
合计 289,610,726.79 275,048,927.05
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（2）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 47,536,544.84
商业承兑票据 6,435,859.93
合计 53,972,404.77
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
项目 期末转应收账款金额
其他说明
应收票据期末数比期初数增加14,561,799.74元，增加比例为5.29%，增加原因为：公司本
期商业承兑汇票增加所致。
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组 1,126,4
1,328,57 140,612, 1,187,961 115,278,7 1,011,155,1
合计提坏账准备的 99.45% 10.58% 33,899. 99.35% 10.23%
3,624.81 187.34 ,437.47 12.22 87.16
应收账款 38
单项金额不重大但
7,349,31 7,349,31 7,349,3 7,349,316
单独计提坏账准备 0.55% 100.00% 0.65% 100.00%
6.29 6.29 16.29 .29
的应收账款
1,133,7
1,335,92 147,961, 1,187,961 122,628,0 1,011,155,1
合计 100.00% 11.00% 83,215. 100.00% 10.82%
2,941.10 503.63 ,437.47 28.51 87.16
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期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 1,037,748,423.84 51,887,421.21 5.00%
1至2年 132,888,709.34 13,288,870.93 10.00%
2至3年 88,825,619.69 26,647,685.91 30.00%
3至4年 34,213,933.30 17,106,966.65 50.00%
4至5年 16,078,480.01 12,862,784.01 80.00%
5 年以上 18,818,458.63 18,818,458.63 100.00%
合计 1,328,573,624.81 140,612,187.34
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 25,707,896.45 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
实际核销的应收账款 373,910.76
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
中国联合网络通信 对方提供核减证据，
技术服务费 373,910.76 对方审计核减 否
有限公司 我方相应进行应收
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账款核减
合计 -- 373,910.76 -- -- --
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
无
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
其他说明：
无
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6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 82,314,616.78 87.19% 37,892,700.73 77.67%
1至2年 4,190,497.93 4.44% 3,477,591.95 7.13%
2至3年 792,761.23 0.84% 2,746,181.51 5.63%
3 年以上 7,114,509.68 7.54% 4,671,882.18 9.57%
合计 94,412,385.62 -- 48,788,356.37 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
其他说明：
预付账款期末数比期初数增加45,624,029.25元，增加比例为93.51%，增加原因为：核算
公司日常经营中的预付各类外购材料款增加。
7、应收利息
（1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
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定期存款 165,974.29
委托贷款 319.14
合计 166,293.43
（2）重要逾期利息
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
其他说明：
无
8、应收股利
（1）应收股利
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位： 元
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
其他说明：
无
9、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
96,991,2 8,886,36 88,104,87 94,835, 8,020,176 86,815,821.
合计提坏账准备的 100.00% 9.16% 100.00% 8.46%
40.10 2.81 7.29 997.50 .44 06
其他应收款
96,991,2 8,886,36 88,104,87 94,835, 8,020,176 86,815,821.
合计 100.00% 9.16% 100.00% 8.46%
40.10 2.81 7.29 997.50 .44 06
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期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 80,877,625.70 4,043,881.29 83.39%
1至2年 8,403,152.73 840,315.27 8.66%
2至3年 3,655,064.22 1,096,519.27 3.77%
3至4年 1,820,644.44 910,322.22 1.88%
4至5年 1,197,141.19 957,712.95 1.23%
5 年以上 1,037,611.82 1,037,611.81 1.07%
合计 96,991,240.10 8,886,362.81
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 866,186.37 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
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（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金 4,807,416.89 5,105,323.56
保证金 57,782,572.64 44,244,075.07
应收暂付款 22,960,853.80 26,605,767.20
其他 11,440,396.77 18,880,831.67
合计 96,991,240.10 94,835,997.50
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
郑州航空港水务发
履约保证金 3,628,776.16 1 年以内 3.74% 181,438.81
展有限公司
1 年以内
1006960,1-2 年
广西广播电视信息 1738842.5,2-3 年
履约保证金 3,416,402.50 3.52% 629,532.25
网络股份有限公司 330400,4-5 年
170100,5 年以上
170100
农安县公安局基建
履约保证金 3,200,000.00 1 年以内 3.30% 160,000.00
办公室
中国电子科技集团 1 年以内 950294，
房租押金 1,969,724.00 2.03% 98,486.20
公司第七研究所 2-3 年 1019430
1 年以内
重庆市监狱管理局 履约保证金 1,620,872.00 1.67% 81,043.60
1,620,872.00
合计 -- 13,835,774.66 -- 14.26% 1,150,500.86
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无
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（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
其他说明：
其他应收款期末数比期初数增加1,289,056.23元，增加比例为1.48%。增加原因为：投标
保证金。
10、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 38,386,598.43 2,700,397.89 35,686,200.54 32,966,237.75 2,647,576.31 30,318,661.44
在产品 2,447,212.43 2,447,212.43 4,327,014.48 4,327,014.48
库存商品 64,880,010.44 4,615,991.22 60,264,019.22 41,734,966.04 4,615,991.22 37,118,974.82
周转材料 2,510,572.67 2,510,572.67 2,745,106.64 52,821.58 2,692,285.06
发出商品 96,515,846.53 11,569,567.08 84,946,279.45 82,905,450.69 11,412,648.56 71,492,802.13
工程施工 443,742,459.42 443,742,459.42 387,465,348.86 387,465,348.86
委托加工物资 9,998,232.46 9,998,232.46 11,925,905.35 11,925,905.35
合计 658,480,932.38 18,885,956.19 639,594,976.19 564,070,029.81 18,729,037.67 545,340,992.14
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 2,647,576.31 52,821.58 2,700,397.89
库存商品 4,615,991.22 4,615,991.22
周转材料 52,821.58 52,821.58
发出商品 11,412,648.56 156,918.52 11,569,567.08
合计 18,729,037.67 209,740.10 52,821.58 18,885,956.19
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
无
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（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
无
11、划分为持有待售的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
13、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
留抵增值税 7,233,407.89
合计 7,233,407.89
其他说明：
14、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
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（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投资
被投资单 本期现金
单位持股
位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利
比例
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
单位： 元
可供出售权益工 公允价值相对于 持续下跌时间
投资成本 期末公允价值 已计提减值金额 未计提减值原因
具项目 成本的下跌幅度 （个月）
其他说明
15、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
（2）期末重要的持有至到期投资
单位： 元
债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日
（3）本期重分类的持有至到期投资
其他说明
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
项目 期末余额 期初余额 折现率区间
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账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
其他说明
18、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
其他说明
19、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋建筑物 机器设备 办公及电子设备 运输设备 合计
一、账面原值：
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1.期初余额 341,213,508.37 266,092,149.26 77,507,806.52 8,133,221.20 692,946,685.35
2.本期增加金额 254,513.00 523,912.39 2,781,306.47 222,136.15 3,781,868.01
（1）购置 523,912.39 2,781,306.47 222,136.15 3,527,355.01
（2）在建工程
254,513.00 254,513.00
转入
（3）企业合并
增加
3.本期减少金额 17,966.66 571,651.42 668,820.97 1,258,439.05
（1）处置或报
17,966.66 571,651.42 668,820.97 1,258,439.05
废
4.期末余额 341,468,021.37 266,598,094.99 79,717,461.57 7,686,536.38 695,470,114.31
二、累计折旧
1.期初余额 13,839,291.91 84,336,088.53 50,026,807.49 4,591,005.54 152,793,193.47
2.本期增加金额 4,101,518.28 14,306,869.55 5,158,773.61 373,748.36 23,940,909.80
（1）计提 4,101,518.28 14,306,869.55 5,158,773.61 373,748.36 23,940,909.80
3.本期减少金额 16,086.37 545,866.47 642,068.13 1,204,020.97
（1）处置或报
16,086.37 545,866.47 642,068.13 1,204,020.97
废
4.期末余额 17,940,810.19 98,626,871.71 54,639,714.63 4,322,685.77 175,530,082.30
三、减值准备
1.期初余额 82,502.63 75,171.03 157,673.66
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报
废
4.期末余额 82,502.63 75,171.03 157,673.66
四、账面价值
1.期末账面价值 323,527,211.18 167,888,720.65 25,002,575.91 3,363,850.61 519,782,358.35
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2.期初账面价值 327,374,216.46 181,673,558.10 27,405,828.00 3,542,215.66 539,995,818.22
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
项目 期末账面价值
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
珠海通信产业园 240,466,820.27 尚未办理竣工决算手续
其他说明
固定资产净额期末数比期初数减少20,213,459.87元，减少比例为3.74%，减少原因：按会计政策计提折
旧所致。
20、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
云埔园区产品调
1,005,983.16 1,005,983.16 538,093.82 538,093.82
整项目
云埔二期 14,978,950.83 14,978,950.83 13,559,090.23 13,559,090.23
待安装设备 5,219,775.86 5,219,775.86 4,748,381.17 4,748,381.17
成都办公楼一至
570,418.09 570,418.09
二层装修项目
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合计 21,775,127.94 21,775,127.94 18,845,565.22 18,845,565.22
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
云埔园
区产品 45,890,0 538,093. 467,889. 1,005,98
2.19% 2.19% 其他
调整项 00.00 82 34 3.16
目
云埔二 30,000,0 13,559,0 1,674,37 254,513. 14,978,9
81.79% 98% 其他
期 00.00 90.23 3.60 00 50.83
待安装 4,748,38 668,376. 196,981. 5,219,77 749,073. 金融机
设备 1.17 07 38 5.86 77 构贷款
成都办
公楼一
1,000,00 657,597. 87,179.4 570,418.
至二层 0.00 65.76% 65.76% 其他
0.00 58 9 09
装修项
目
76,890,0 18,845,5 3,468,23 538,673. 21,775,1 749,073.
合计 -- -- --
00.00 65.22 6.59 87 27.94 77
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位： 元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明
在建工程的说明：在建工程期末数比期初数增加2,929,562.72元，增加比例为15.55%，增
加原因为：云埔厂房在建工程和成都办公楼一至二层装修项目。
21、工程物资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
87
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22、固定资产清理
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 系统软件 电子地图 合计
一、账面原值
1.期初余额 36,200,081.09 6,186,576.02 36,171,158.67 5,833,145.57 84,390,961.35
2.本期增加
6,040,642.58 119,490.57 6,160,133.15
金额
（1）购置 1,824,325.29 119,490.57 1,943,815.86
（2）内部
4,216,317.29 4,216,317.29
研发
（3）企业
合并增加
3.本期减少金
额
（1）处置
88
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4.期末余额 36,200,081.09 6,186,576.02 42,211,801.25 5,952,636.14 90,551,094.50
二、累计摊销
1.期初余额 3,346,515.23 1,371,773.21 13,735,652.47 5,614,839.61 24,068,780.52
2.本期增加
361,889.58 4,991,986.67 5,353,876.25
金额
（1）计提 361,889.58 4,991,986.67 5,353,876.25
3.本期减少
1,435,088.92 1,435,088.92
金额
（1）处置
4.期末余额 3,708,404.81 1,371,773.21 18,727,639.14 4,179,750.69 27,987,567.85
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加
金额
（1）计提
3.本期减少
金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面
32,491,676.28 4,814,802.81 23,484,162.11 1,772,885.45 62,563,526.65
价值
2.期初账面
32,853,565.86 4,814,802.81 22,435,506.20 218,305.96 60,322,180.83
价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 34.84%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明：
无形资产期末数比期初数增加2,241,345.82元，增加比例为3.72%，增加原因为:公司系统
软件增加所致。
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截至2016年6月30日，无形资产中没有土地使用权作为短期借款和长期借款的抵押物。
26、开发支出
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额
多频双极化
电调基站天 97,118.60 895,199.72 992,318.32
线研究开发
通信铁塔改
造万能支臂 133,303.32 940,830.28 1,074,133.60
研发项目
杰赛科技云
799,590.31 799,590.31
备份软件
2015 年比特
蜂移动智能
67,257.62 454,021.67 521,279.29
采集信息系
统
杰赛科技云
存储软件 1,393,866.38 1,393,253.38 613.00
V2.0
通信铁塔万
867,820.02 867,820.02
能支架改造
比特蜂移动
3,333,532.98 4,854.37 3,328,678.61
智能采集
杰赛科技云
2,024,322.60 2,023,031.60 1,291.00
平台软件 2.0
动物卫生防
疫物资和产
地检疫出证 1,502,088.18 259,743.55 1,761,831.73
管理信息系
统项目
公共卫生检
验检测综合 720,853.63 261,925.39 982,779.02
分析平台
PB-A03 型智
能球挥测系 1,232,908.53 1,446,668.87 2,679,577.40
统
020 旅游服 516,690.96 516,690.96
90
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务系统
居民云健康
696,819.22 1,209,063.19 1,905,882.41
服务平台
区域医疗卫
生信息化平 1,124,412.26 1,138,056.21 2,262,468.47
台
室内外综合
覆盖研究测 4,126,504.20 109,247.87 4,235,752.07
试项目
智能手机勘
察系统（三 180.00 180.00
期）
去玩了亲子
179,069.55 548,568.81 727,638.36
网（二）
教育资源管
518,110.85 518,110.85
理平台
食品安全风
险评估与预 1,211,983.99 1,211,983.99
警系统
0116G-03 无
线通信平台
394,165.10 394,165.10
(新
0116G-04)
0116G-04/低
功耗燃气防
168,264.63 168,264.63
爆监控（新
0116G-03）
0116G-12/监
狱 AB 门管
309,994.97 309,994.97
理平台（新
0116G-01）
0116G-13/监
狱安防联动
与大数据平 390,124.96 390,124.96
台(新
0116G-2)
"比特峰移动
智能传输管 861,871.49 861,871.49
线勘查系统
"杰赛科技教 2,061,350.77 2,061,350.77
91
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育云应用
18,818,639.5 13,179,372.3 27,772,897.0
合计 4,215,875.29 6,758.37
3 2 2
其他说明
27、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
其他说明
28、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
固定资产租赁改良
3,102,697.57 580,761.05 1,572,600.52 2,110,858.10
支出
仓库装修 289,062.91 30,971.04 258,091.87
厂房改造费 733,877.49 886,963.29 55,603.25 1,565,237.53
软件升级测试费 721,627.61 77,990.48 177,453.88 622,164.21
债券托管费 279,999.94 40,000.02 239,999.92
合计 5,127,265.52 1,545,714.82 1,876,628.71 4,796,351.63
其他说明
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
92
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期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 155,704,899.93 23,380,642.83 155,704,899.93 23,380,642.83
可抵扣亏损 5,611,636.06 1,402,909.02 5,611,636.06 1,402,909.02
开办费 280,843.84 70,210.96 280,843.84 70,210.96
无形资产摊销 148,942.44 37,235.61 148,942.44 37,235.61
合计 161,746,322.27 24,890,998.42 161,746,322.27 24,890,998.42
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 24,890,998.42 24,890,998.42
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
其他说明：
30、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
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31、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
信用借款 559,418,927.63 331,613,355.99
应付账款融资 5,932,639.58
合计 559,418,927.63 337,545,995.57
短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0.00 元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位： 元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明：
短期借款期末数比期初数增加221,872,932.06元，增加比例为65.73%，增加原因为：公司
所需流动资金增加。
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
33、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
34、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票 26,410,686.20 167,698,780.12
银行承兑汇票 239,721,652.86 489,996,695.53
合计 266,132,339.06 657,695,475.65
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
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35、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 603,150,180.51 610,397,175.24
1 年以上 37,427,701.75 74,125,968.52
合计 640,577,882.26 684,523,143.76
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
成都西物信安智能系统有限公司 11,915,479.47 项目未完工
西藏科旭电子有限公司 2,270,000.00 项目未完工
广州杰周通信设备有限公司 1,498,501.00 项目正在结算
广州市洪邦计算机科技有限公司 953,531.62 项目正在结算
广州市双联通网络技术有限公司 895,239.49 项目正在结算
合计 17,532,751.58 --
其他说明：
应付账款期末数比期初数减少43,945,261.5元，减少比例为6.42%，减少原因为：公司应
付材料款工程款减少。
36、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 16,361,427.74 21,780,941.71
1-2 年 3,635,346.66 4,721,506.69
合计 19,996,774.40 26,502,448.40
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
95
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西安优看电子科技有限公司 601,440.00 项目暂停
合计 601,440.00 --
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
37、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 55,974,094.33 202,813,715.96 210,720,009.88 48,067,800.41
二、离职后福利-设定提
821,992.02 6,212,125.13 6,480,163.83 553,953.32
存计划
三、辞退福利 150,390.10 150,390.10 0.00
四、一年内到期的其他
30,079.07 123,970.71 131,244.18 22,805.60
福利
合计 56,826,165.42 209,300,201.90 217,481,807.99 48,644,559.33
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
43,028,705.52 177,121,726.20 183,677,591.14 36,472,840.58
补贴
2、职工福利费 9,509,623.17 8,145,713.02 1,363,910.15
3、社会保险费 574,627.26 4,111,063.41 4,312,369.04 373,321.63
其中：医疗保险费 510,971.45 3,638,412.53 3,819,693.29 329,690.69
工伤保险费 18,528.39 138,408.54 144,786.60 12,150.33
生育保险费 45,127.42 334,242.34 347,889.15 31,480.61
其他保险 4,309.97 4,309.97 0.00
4、住房公积金 1,220,581.99 6,494,125.14 6,996,015.72 718,691.41
5、工会经费和职工教育
11,150,179.56 5,577,178.04 7,588,320.96 9,139,036.64
经费
96
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合计 55,974,094.33 202,813,715.96 210,720,009.88 48,067,800.41
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 778,206.65 5,935,543.81 6,188,228.82 525,521.64
2、失业保险费 43,785.37 276,581.32 291,935.01 28,431.68
合计 821,992.02 6,212,125.13 6,480,163.83 553,953.32
其他说明：
应付职工薪酬期末数比期初数减少8,181,606.09元，减少比例为14.40%，减少原因为：公
司未发放工资与绩效奖金减少。
38、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 5,916,177.87 25,905,641.41
营业税 -6,502.90 56,786.91
企业所得税 970,905.18 16,364,550.14
个人所得税 1,155,998.70 400,562.84
城市维护建设税 1,194,803.29 1,634,201.20
教育费附加 775,227.04 1,090,275.52
防洪费 0.00 50,023.28
土地使用税 3,321.08 291,292.90
其他 11,327.25
合计 10,009,930.26 45,804,661.45
其他说明：
39、应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息 15,312.50 15,312.50
企业债券利息 25,654,336.77 14,168,000.00
短期借款应付利息 499,550.73 441,050.73
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合计 26,169,200.00 14,624,363.23
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
应付利息说明：应付利息期末数比期初数增加11,544,836.77元，增加比例为78.94%，增
加原因为公司企业债券利息增加。
40、应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 15,472,800.00
合计 15,472,800.00
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
41、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 32,583,262.59 34,955,383.62
1 年以上 11,427,441.43 14,429,257.13
合计 44,010,704.02 49,384,640.75
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
广州杰创信息科技有限公司（广东杰创
3,516,000.00 项目尚未完成
智能科技股份有限公司）
东莞市梓瑞计算机科技有限公司 1,000,000.00 项目尚未完成
四川季维科技有限公司 895,609.00 项目尚未完成
广东建安自动化系统工程有限公司 558,989.86 项目尚未完成
昆明欧迈科技有限公司 498,373.70 项目尚未完成
合计 6,468,972.56 --
98
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其他说明
42、划分为持有待售的负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的递延收益 3,748,881.42 3,241,854.09
合计 3,748,881.42 3,241,854.09
其他说明：
一年内到期的递延收益，系从递延收益重分类列示。
44、其他流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券的增减变动：
单位： 元
按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
提利息 销
其他说明：
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
信用借款 40,000,000.00 10,000,000.00
合计 40,000,000.00 10,000,000.00
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
99
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46、应付债券
（1）应付债券
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
公司债 396,438,655.32 395,986,727.94
合计 396,438,655.32 395,986,727.94
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位： 元
发行日 债券 本期 按面值计 本期
债券名称 面值 发行金额 期初余额 溢折价摊销 期末余额
期 期限 发行 提利息 偿还
杰赛公司
2014.7.1
2014 年 400,000,000.00 5年 395,200,000.00 395,986,727.94 451,927.38 396,438,655.32
4
公司债券
合计 -- -- -- 395,200,000.00 395,986,727.94 451,927.38 396,438,655.32
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
47、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
100
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48、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
计划资产：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
49、专项应付款
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
其他说明：
50、预计负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 530,303.03 446,969.70 83,333.33
101
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合计 530,303.03 446,969.70 83,333.33 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期新增补助金 本期计入营业外 与资产相关/与收
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
额 收入金额 益相关
物联网创新企业
核心技术研发和 363,636.36 363,636.36 与收益相关
推广州应用项目
面向 LED 大屏显
示系统的高效散
166,666.67 83,333.34 83,333.33 与收益相关
热关键技术开发
与产业化项目
合计 530,303.03 446,969.70 83,333.33 --
其他说明：
52、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 515,760,000.00 515,760,000.00
其他说明：
2016年5月6日召开的2015年度股东大会审议通过本公司2015年度权益分派方案为：以公司现有总股本
515,760,000股为基数，向全体股东每10股派0.300000元人民币现金（含税；扣税后，QFII、RQFII以及持有
股改限售股、首发限售股的个人和证券投资基金每10股派0.270000元；持有非股改、非首发限售股及无限
售流通股的个人、证券投资基金股息红利税实行差别化税率征收，先按每10股派0.300000元，权益登记日
后根据投资者减持股票情况，再按实际持股期限补缴税款；对于QFII、RQFII外的其他非居民企业，本公
司未代扣代缴所得税，由纳税人在所得发生地缴纳。）。
102
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54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 216,578,592.23 216,578,592.23
其他资本公积 1,961,992.23 1,961,992.23
合计 216,578,592.23 216,578,592.23
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
56、库存股
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
本期所得 减：前期计入 税后归属
项目 期初余额 减：所得税 税后归属 期末余额
税前发生 其他综合收益 于少数股
费用 于母公司
额 当期转入损益 东
二、以后将重分类进损益的其他综 -14,258,253.2 4,965,003.8 3,900,792.1 -10,357,4
993,000.78 71,210.97
合收益 6 9 4 61.12
-14,258,253.2 4,965,003.8 3,900,792.1 -10,357,4
外币财务报表折算差额 993,000.78 71,210.97
6 9 4 61.12
-14,258,253.2 4,965,003.8 3,900,792.1 -10,357,4
其他综合收益合计 993,000.78 71,210.97
6 9 4 61.12
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其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 75,526,977.68 75,526,977.68
合计 75,526,977.68 75,526,977.68
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 434,923,816.41 347,976,409.78
调整后期初未分配利润 434,923,816.41 347,976,409.78
加：本期归属于母公司所有者的净利润 16,324,966.31 107,308,980.41
减：提取法定盈余公积 10,046,373.78
应付普通股股利 15,472,800.00 10,315,200.00
期末未分配利润 435,775,982.72 434,923,816.41
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
61、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,121,799,056.14 906,499,040.38 768,910,911.79 598,909,322.70
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合计 1,121,799,056.14 906,499,040.38 768,910,911.79 598,909,322.70
62、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
营业税 766,345.13 1,283,845.55
城市维护建设税 1,617,759.91 521,735.60
教育费附加 1,141,851.64 353,874.86
合计 3,525,956.68 2,159,456.01
其他说明：
营业税金及附加本年发生数比上年发生数增加1366500.67元，增加比例为63.28%，增加原因为：本期
缴纳流转税额增加。
63、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
人工费用 27,601,527.04 19,663,826.58
差旅及接待费 8,150,207.27 5,911,722.26
运输及出口费 3,256,448.13 3,812,702.38
办公费 598,919.27 843,351.51
车辆使用费 1,149,235.30 1,374,246.78
检测安装及维修费 596,710.32 502,431.49
通信费 772,908.00 550,024.47
广告及宣传费 55,169.73 135,516.16
租赁费 6,566.00 465.00
折旧费 78,089.09 65,164.80
水电费 26,216.30 81,979.26
其他费用 3,744,799.04 2,512,818.14
合计 46,036,795.49 35,454,248.83
其他说明：
64、管理费用
单位： 元
105
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项目 本期发生额 上期发生额
人工费用 33,857,963.44 30,742,062.99
研发费 38,527,409.89 30,866,248.80
咨询等中介费用 2,970,273.16 2,579,239.79
场地使用费 6,167,212.21 6,080,335.39
差旅及接待费 4,597,593.56 2,989,902.83
折旧及摊销 10,534,869.73 4,094,031.26
办公费 948,177.24 1,062,747.78
通信费 492,198.01 419,249.18
会议费 173,795.65 182,170.90
税金 3,056,077.25 562,529.37
维修费 273,939.81 32,429.22
车辆费 252,578.18 352,152.01
检测费 276,369.03 381,597.58
其他费用 741,115.77 3,776,059.06
合计 102,869,572.93 84,120,756.16
其他说明：
65、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 25,795,701.94 25,777,103.76
利息收入 -2,145,459.92 -7,542,325.98
汇兑损失 -709,388.47 1,530,016.92
其他支出 -1,091,733.17 473,183.48
合计 21,849,120.38 20,237,978.18
其他说明：
66、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 26,573,572.25 17,726,635.43
二、存货跌价损失 156,918.52 -123,527.65
合计 26,730,490.77 17,603,107.78
106
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其他说明：
67、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
其他说明：
68、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
其他说明：
69、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置利得合计 5,780.12 333,707.34 5,780.12
其中：固定资产处置利得 5,780.12 333,707.34 5,780.12
接受捐赠 854.70 854.70
政府补助 1,551,862.37 3,774,403.19 1,551,862.37
软件产品增值税返还 741,926.69 895,513.54
其他 174,158.42 3,372,046.52 174,158.42
合计 2,474,582.30 8,375,670.59
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
广东省院士
129,729.94 与收益相关
工作部建设
广州市面向
移动互联网
的云计算与 214,285.74 与收益相关
大数据重点
实验室建设
广东省创新
63,999.96 与收益相关
方法应用推
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广与示范
基于 TePA 可
信架构的新
一代宽带无
30,000.00 与收益相关
线接入系统
开发及其产
业化
基于多类型
无线识别技
术的智慧社
区管理便携 72,916.71 与收益相关
设备的研发
和应用示范
项目款
基于目标驱
动自动感知
与智能分析
12,000.00 与收益相关
的网络安全
智能评估支
撑平台研发
自主云安全
操作系统及
加固产品的 337,500.00 与收益相关
关键技术研
究及产业化
安全高可用
综合一体化
数据中心的 499,999.98 与收益相关
研发及产业
化
基于压缩感
知的无线室
6,000.00 与收益相关
内定位关键
技术及应用
华南移动互
联网大数据
150,000.00 与收益相关
基地示范工
程
基于无线智
能球状传感
105,882.36 与收益相关
器的应急系
统研究
108
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标准化政府
4,188.50 与收益相关
资助资金
专利资助 177,900.00 与收益相关
珠海产业园
一期专项资 880,000.00 与收益相关
金项目贴息
省第四批战
略性新兴政
1,090,000.00 与收益相关
银企合作专
项资金贴息
基于压缩感
知的无线室
4,000.00 与收益相关
内定位关键
技术及应用
基于无线智
能球状传感
31,764.69 与收益相关
器的应急系
统研究
基于移动大
数据的应用 57,207.98 与收益相关
孵化平台
云存储及虚
拟技术在零
星税源户管 283,500.00 与收益相关
理中的示范
应用
威邦桌面云
在电子政务
250,000.00 与收益相关
中测试验证
及示范应用
物联网创新
企业核心技
术研发和推 363,636.36 与收益相关
广州应用项
目
面向 LED 大
屏显示系统
的高效散热
83,333.34 与收益相关
关键技术开
发与产业化
项目
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广州市海珠
区财政局专 285,750.00 与收益相关
项奖励
收到广州市
文化广电新
闻出版局
420.00 与收益相关
2015 年著作
权登记资助
款
收到 2015 年
广州市支持
企业境外参 22,500.00 与收益相关
展专项资金
款
收到广州市
海珠区财政
13,950.00 与收益相关
局 16 年科技
综合经费
收到广州市
海珠区财政
局汇 2015 年
100,000.00 与收益相关
省高新技术
企业培育入
库款项
收到广州市
海珠区财政
局 2015 年省 55,800.00 与收益相关
财政企业研
究开发补助
合计 -- -- -- -- -- 1,551,862.37 3,774,403.19 --
其他说明：
营业外收入本年发生数比上年发生数减少5,901,088.29元，减少比例为70.46%，主要原因
为：本期取得的政府补助减少。
70、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置损失合计 76,573.67 57,292.52 76,573.67
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其中：固定资产处置损失 76,573.67 57,292.52 76,573.67
债务重组损失 682,511.84 0.00
其他 32,317.70 48,459.00 32,317.70
合计 108,891.37 788,263.36 108,891.37
其他说明：
营业外支出本年数比上年数减少679,371.99元，减少原因为上年发生债务重组损失。
71、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 1,355,255.07 2,751,821.91
合计 1,355,255.07 2,751,821.91
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 16,653,770.44
按法定/适用税率计算的所得税费用 1,355,255.07
所得税费用 1,355,255.07
其他说明
72、其他综合收益
详见附注。
73、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到政府补助、奖励等 1,116,920.00 2,676,588.50
银行存款利息收入 1,786,673.74 2,341,084.82
其他往来款 1,655,188.41 -193,268.40
111
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合计 4,558,782.15 4,824,404.92
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
业务招待费 6,113,052.46 5,197,536.38
差旅费 4,611,378.53 3,795,172.56
场地使用费 7,158,343.11 8,331,233.86
咨询等中介机构服务费 3,138,043.53 2,540,727.06
运杂费 2,860,698.40 4,148,635.14
办公费 1,121,355.20 1,908,691.85
研发材料及外协费 6,707,863.01 3,819,763.54
车辆使用费 1,175,728.50 1,211,333.25
通信费 871,739.08 953,864.33
检测安装及维修费 1,106,985.85 419,514.08
广告宣传费 991,063.07 1,062,669.66
会议费 123,674.60 573,575.21
水电费 262,992.85 455,303.82
劳务费 96,046.49 408,862.00
银行杂费 362,018.56 601,923.83
其他 17,928,698.93 -10,139,944.18
合计 54,629,682.17 25,288,862.39
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
112
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（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
74、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 15,298,515.37 15,261,627.45
加：资产减值准备 26,730,490.77 17,603,107.78
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
24,126,433.82 14,828,012.79
物资产折旧
无形资产摊销 4,079,318.83 2,709,020.06
长期待摊费用摊销 1,876,628.71 2,180,063.89
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
70,793.55 -288,884.62
的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 12,469.80
财务费用（收益以“－”号填列） 25,795,701.94 2,790,851.72
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -35,764.71
存货的减少（增加以“－”号填列） -94,410,902.57 -65,402,811.87
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
-235,906,518.76 -115,708,278.51
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
-394,365,787.91 -300,971,418.08
列）
经营活动产生的现金流量净额 -626,705,326.25 -427,022,004.30
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
113
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3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 289,374,000.76 443,861,149.44
减：现金的期初余额 710,845,940.31 734,968,173.60
现金及现金等价物净增加额 -421,471,939.55 -291,107,024.16
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 289,374,000.76 710,845,940.31
其中：库存现金 50,198.82 577,059.74
可随时用于支付的银行存款 235,834,777.94 538,302,635.62
可随时用于支付的其他货币资金 53,489,024.00 171,966,244.95
三、期末现金及现金等价物余额 289,374,000.76 710,845,940.31
其他说明：
75、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
114
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76、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
其他说明：
77、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
其中：美元 69,973.86 6.6312 464,010.66
港币 15,784.90 0.8447 13,333.03
印尼卢比 6,510,029,886.62 0.0005 3,255,014.94
林吉特 4,280,169.68 1.6046 6,868,051.48
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，
记账本位币发生变化的还应披露原因。
√ 适用 □ 不适用
子公司名称 主要经营地 注册地 外币 资产负债类科目 损益表和现金流量
表
杰赛科技印尼有限 印尼雅加达 印尼雅加达 卢比 1984卢比=1RMB 2098卢比=1RMB
公司
杰赛香港有限公司 中国香港 中国香港 港币 1HKD=0.8447RMB 1HKD=0.8447RMB
杰赛科技马来西亚 马来西亚 马来西亚 林吉特 0.6232林吉特=1RMB 0.5803林吉特=1RMB
有限公司
78、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
115
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79、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
购买日至期 购买日至期
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确
购买日 末被购买方 末被购买方
称 点 本 例 式 定依据
的收入 的净利润
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位： 元
合并成本
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
购买日公允价值 购买日账面价值
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
116
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（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位： 元
合并当期期 合并当期期
企业合并中 构成同一控 比较期间被 比较期间被
被合并方名 合并日的确 初至合并日 初至合并日
取得的权益 制下企业合 合并日 合并方的收 合并方的净
称 定依据 被合并方的 被合并方的
比例 并的依据 入 利润
收入 净利润
其他说明：
（2）合并成本
单位： 元
合并成本
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位： 元
合并日 上期期末
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
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5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
不适用
6、其他
不适用
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
杰赛科技印尼有
印尼雅加达 印尼雅加达 技术服务 98.00% 投资设立
限公司
杰赛香港有限公
中国香港 中国香港 技术服务 100.00% 投资设立
司
珠海杰赛科技有
中国珠海 中国珠海 生产制造 100.00% 投资设立
限公司
广州杰赛互教通
技术咨询、服务、
信息技术有限公 中国广州 中国广州 51.02% 投资设立
开发
司
杰赛科技马来西
马来西亚 马来西亚 技术服务 98.00% 2.00% 投资设立
亚有限公司
广州杰赛电子有
中国广州 中国广州 生产制造 100.00% 投资设立
限公司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
118
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广州杰赛互教通信息技
48.98% -1,123,277.33 694,403.54
术有限公司
杰赛科技印尼有限公司 2.00% 96,565.46 90,295.14
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
广州杰
赛互教
4,229,48 7,430,03 11,659,5 10,241,7 10,241,7 7,683,08 7,413,37 15,096,4 11,385,3 11,385,3
通信息
9.59 3.81 23.40 82.85 82.85 6.51 8.97 65.48 67.04 67.04
技术有
限公司
杰赛科
技印尼 96,365,5 2,949,43 99,314,9 47,149,3 47,149,3 81,695,7 2,559,09 84,254,8 40,491,0 40,491,0
有限公 67.61 0.19 97.80 47.53 47.53 62.58 3.56 56.14 73.55 73.55
司
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
广州杰赛互
教通信息技 5,895,383.59 -2,293,357.89 -2,293,357.89 -2,744,146.54 6,757,778.67 -1,179,534.53 -1,179,534.53 -3,705,320.25
术有限公司
杰赛科技印 48,980,382.1 -24,594,509.1 44,533,262.0
4,841,319.47 4,841,319.47 6,205,533.81 6,205,533.81 -6,234,123.29
尼有限公司 9 2 0
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
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2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位： 元
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
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联营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位： 元
累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期分
合营企业或联营企业名称 本期末累积未确认的损失
失 享的净利润）
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司的金融工具包括：包括应收票据、应收款项、预付款项、借款、应付票据、应付账款、预收款
项、其他应付款、应付债券等，各项金融工具的详细情况说明见本附注相关项目。
10.1信用风险
信用风险，如果金融工具涉及的顾客或对方无法履行合同项下的义务对本公司造成的财务损失，即为
信用风险。信用风险主要来自应收客户款项。应收账款和应收票据及其他应收款的账面值为本公司对于金
融资产的最大信用风险。
10.2 流动性风险
流动性风险，是指在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。
本公司在资金正常和紧张的情况下，确保有足够的流动性来履行到期债务，且与金融机构进行融资磋
121
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商，保持一定水平的备用授信额度以降低流动性风险。
10.3市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，
包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
10.3.1汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。汇率风险可
源于以记账本位币之外的外币进行计价的金融工具。
外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本公司承受外汇风险主要与美元、港币、卢比、林吉特有关，
除本公司的几个下属子公司以美元、港币、卢比、林吉特进行采购和销售外，本公司的其他主要业务活动
以人民币计价结算。于2016年6月30日，除下表所述资产为美元、港币、卢比、林吉特余额外，本公司的
资产及负债均为人民币余额。该等外币余额的资产和负债产生的外汇风险可能对本公司的经营业绩产生影
响。
本公司期末外币金融资产列示见本附注项目外币货币性项目所述。
10.3.2 利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风险可
源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具。
本公司发行的2014年公司债采用的是固定利率计息，风险相对固定。发生利息支出将全部计入当期损
益，对经营利润存在一定的影响。
10.3.3其他价格风险
其他价格风险，是指汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险。本公司产品销售价
格具有一定的市场议价能力，技术服务与工程安装劳务的服务价格也因与客户长期合作关系存在相对稳定
性，风险不大。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计
第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
量
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
二、非持续的公允价值计
-- -- -- --
量
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2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
中国电子科技集团
广州 研究 104,66.92 万元 34.53% 34.53%
公司第七研究所
本企业的母公司情况的说明
参见:“第七节 四、公司基本情况”。
本企业最终控制方是中国电子科技集团公司。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九。。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
其他说明
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4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
中国电科下属单位 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
广州通广通信科技公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
广州市弘宇科技有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
控股股东及最终控
采购商品 581,199.14 20,000,000.00 否 1,314,125.50
制方
其中：第七研究所 采购商品 581,199.14 20,000,000.00 否 1,314,125.50
受同一控股股东及
最终控制方控制的 采购商品 4,394,785.24 28,000,000.00 否 506,337.23
其他企业
其中：中国电科下
采购商品 4,300,975.24 28,000,000.00 否 459,089.23
属单位
广州市弘宇科技有
采购商品 93,810.00 1,000,000.00 否 47,248.00
限公司
合计 4,975,984.38 49,000,000.00 1,820,462.73
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
控股股东及最终控制方 销售商品 3,664,990.65 5,480,456.53
其中：第七研究所 销售商品 3,664,990.65 5,480,456.53
受同一控股股东及最终控制方
销售商品 71,114,870.59 65,212,341.11
控制的其他企业
其中：中国电科下属单位 销售商品 71,114,870.59 65,209,612.66
广州市弘宇科技有限公司 销售商品 2,728.45
合计 74,779,861.24 70,692,797.64
控股股东及最终控制方 提供劳务 5,506,993.03 1,410,800.01
其中：第七研究所 提供劳务 5,506,993.03 1,410,800.01
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受同一控股股东及最终控制方
提供劳务 265,794.43 0.00
控制的其他企业
其中：中国电科下属单位 提供劳务 265,794.43 0.00
合计 5,772,787.46 1,410,800.01
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收 本期确认的托管
受托/承包起始日 受托/承包终止日
称 称 型 益定价依据 收益/承包收益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类 托管费/出包费定 本期确认的托管
委托/出包起始日 委托/出包终止日
称 称 型 价依据 费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
第七研究所 房产 5,945,772.00 6,392,560.00
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
本公司作为被担保方
单位： 元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
关联担保情况说明
125
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（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 5,230,066.00 4,821,902.00
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
控股股东及最终控
应收账款 5,893,678.38 335,371.37 1,508,188.37 106,825.67
制方
应收账款 其中：第七研究所 5,893,678.38 335,371.37 1,508,188.37 106,825.67
受同一控股股东及
应收账款 最终控制方控制的 64,338,700.49 3,233,719.40 42,530,755.06 2,126,992.83
其他企业
其中：广州市弘宇科
应收账款 395.20 395.20 395.20 395.20
技有限公司
应收账款 中国电科下属单位 64,338,305.29 3,233,324.20 42,530,359.86 2,126,597.63
合计 70,232,378.87 3,569,090.77 44,038,943.43 2,233,818.50
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（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 控股股东及最终控制方 655,946.60 6,233,735.24
应付账款 其中：第七研究所 655,946.60 6,233,735.24
受同一控股股东及最终控制
应付账款 1,368,248.04 332,165.07
方控制的其他企业
应付账款 其中：中国电科下属单位 1,312,816.43 294,968.46
应付账款 广州通广通信科技公司 1,481.30 1,481.30
应付账款 广州市弘宇科技有限公司 53,950.31 35,715.31
合计 2,024,194.64 6,565,900.31
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
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2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、利润分配情况
单位： 元
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位： 元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
（2）未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
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2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位： 元
归属于母公司所
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 有者的终止经营
利润
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
项目 分部间抵销 合计
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
类别 期末余额 期初余额
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账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组 1,089,6
1,267,81 147,155, 1,120,657 122,204,4 967,432,27
合计提坏账准备的 99.42% 11.61% 36,750. 99.33% 11.22%
2,659.66 564.89 ,094.77 76.45 3.75
应收账款 20
单项金额不重大但
7,349,31 7,349,31 7,349,3 7,349,316
单独计提坏账准备 0.58% 100.00% 0.00 0.67% 100.00% 0.00
6.29 6.29 16.29 .29
的应收账款
1,096,9
1,275,16 154,504, 1,120,657 129,553,7 967,432,27
合计 100.00% 12.12% 86,066. 100.00% 11.81%
1,975.95 881.18 ,094.77 92.74 3.75
49
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 958,117,688.71 47,905,884.46 5.00%
1至2年 137,158,723.09 13,715,872.31 10.00%
2至3年 92,505,269.56 27,751,580.87 30.00%
3 年以上 80,030,978.30 57,782,227.26
3至4年 35,541,713.03 17,770,856.52 50.00%
4至5年 22,389,472.64 17,911,578.11 80.00%
5 年以上 22,099,792.63 22,099,792.63 100.00%
合计 1,267,812,659.66 147,155,564.89
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 25,324,999.19 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
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单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
实际核销的应收账款 373,910.76
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他零星 工程款 373,910.76 核减收入 否
合计 -- 373,910.76 -- -- --
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
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2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
82,566,5 8,214,90 74,351,64 73,605, 6,957,839 66,647,831.
合计提坏账准备的 100.00% 9.95% 100.00% 9.45%
55.52 6.66 8.86 671.25 .52 73
其他应收款
82,566,5 8,214,90 74,351,64 73,605, 6,957,839 66,647,831.
合计 100.00% 9.95% 100.00% 9.45%
55.52 6.66 8.86 671.25 .52 73
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 65,443,556.50 3,272,177.83 5.00%
1至2年 9,414,358.95 941,435.90 10.00%
2至3年 3,653,709.53 1,096,112.86 30.00%
3 年以上 4,054,930.54 2,905,180.08
3至4年 1,820,644.44 910,322.22 50.00%
4至5年 1,197,141.19 957,712.95 80.00%
5 年以上 1,037,144.91 1,037,144.91 100.00%
合计 82,566,555.52 8,214,906.66
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
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（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 1,257,067.14 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
关联方 2,199,724.00 6,941,234.54
非关联方 80,366,831.52 66,664,436.71
合计 82,566,555.52 73,605,671.25
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
郑州航空港水务发展
非关联方 3,628,776.16 1 年以内 4.39% 181,438.81
有限公司
1 年以内
1006960,1-2 年
广西广播电视信息网 1738842.5,2-3 年
非关联方 3,416,402.50 4.14% 629,532.25
络股份有限公司 330400,4-5 年
170100,5 年以上
170100
农安县公安局基建办
非关联方 3,200,000.00 1 年以内 3.88% 160,000.00
公室
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中国电子科技集团公 1 年以内 950294，
关联方 1,969,724.00 2.39% 98,486.20
司第七研究所 2-3 年 1019430
1 年以内
重庆市监狱管理局 非关联方 1,620,872.00 1.96% 81,043.60
1,620,872.00
合计 -- 13,835,774.66 -- 16.76% 1,150,500.86
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 271,940,843.80 271,940,843.80 271,940,843.80 271,940,843.80
合计 271,940,843.80 271,940,843.80 271,940,843.80 271,940,843.80
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
杰赛印尼 786,009.00 786,009.00
杰赛马来 4,904,834.80 4,904,834.80
杰赛香港
珠海杰赛 250,000,000.00 250,000,000.00
互教通 1,250,000.00 1,250,000.00
杰赛电子 15,000,000.00 15,000,000.00
合计 271,940,843.80 271,940,843.80
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（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,037,362,411.60 874,982,667.44 711,356,259.46 538,010,656.20
合计 1,037,362,411.60 874,982,667.44 711,356,259.46 538,010,656.20
其他说明：
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -70,793.55
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 1,551,862.37
受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 884,622.11
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减：所得税影响额 378,431.83
少数股东权益影响额 80,917.00
合计 1,906,342.10 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 1.33% 0.0317 0.0317
扣除非经常性损益后归属于公司
1.17% 0.0317 0.0317
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境
外机构的名称
4、其他
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第十一节 备查文件目录
一、载有公司董事长签名的公司2016年半年度报告。
二、载有法定代表人、主管会计工作负责人及会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
四、备查文件备置地点：公司董事会办公室。
广州杰赛科技股份有限公司
董事长：韩玉辉
2016年8月24日
137