广州杰赛科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文 广州杰赛科技股份有限公司 2018 年半年度报告 2018 年 08 月 1 广州杰赛科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的 真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和 连带的法律责任。 公司负责人朱海江、主管会计工作负责人叶桂梁及会计机构负责人(会计主 管人员)刘暾声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 公司未来生产经营可能存在新产品产业化风险、项目投资风险、营业收入 季节性波动和应收账款较高的风险、人才流失风险,敬请投资者注意投资风险。 详细内容请查阅本半年度报告之“第四节经营情况讨论与分析”之“十、公司面临 风险和应对措施”的有关内容。 公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。 2 广州杰赛科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ................................................................................. 2 第二节 公司简介和主要财务指标 ............................................................................. 5 第三节 公司业务概要 ................................................................................................. 8 第四节 经营情况讨论与分析 ................................................................................... 12 第五节 重要事项 ....................................................................................................... 23 第六节 股份变动及股东情况 ................................................................................... 44 第七节 优先股相关情况 ........................................................................................... 48 第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ............................................................... 49 第九节 公司债相关情况 ........................................................................................... 52 第十节 财务报告 ....................................................................................................... 56 第十一节 备查文件目录 ......................................................................................... 171 3 广州杰赛科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文 释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司、杰赛科技 指 广州杰赛科技股份有限公司 中国电科、集团公司、集团 指 中国电子科技集团有限公司 中电通信 指 中电网络通信有限公司 七所 指 广州通信研究所(中国电子科技集团公司第七研究所) 弘宇公司 指 广州市弘宇科技有限公司 五十四所 指 石家庄通信测控技术研究所(中国电子科技集团公司第五十四研究所) 三十四所 指 桂林激光通信研究所(中国电子科技集团公司第三十四研究所) 电科投资 指 中电科投资控股有限公司 石家庄发展投资 指 石家庄发展投资有限责任公司 桂林大为 指 桂林大为通信技术有限公司 杰赛珠海 指 珠海杰赛科技有限公司 杰赛香港 指 杰赛香港有限公司 杰赛印尼 指 杰赛科技印尼有限公司 杰赛马来 指 杰赛科技马来西亚有限公司 杰赛设计 指 广州杰赛通信规划设计院有限公司 互教通 指 广州杰赛互教通信息技术有限公司 杰赛柬埔寨 指 杰赛通信技术(柬埔寨)有限公司 远东通信 指 河北远东通信系统工程有限公司 中网华通 指 北京中网华通设计咨询有限公司 华通天畅 指 北京华通天畅工程建设监理咨询有限公司 电科导航 指 中电科卫星导航运营服务有限公司 东盟导航 指 中电科东盟卫星导航运营服务有限公司 一种新兴的、共享基础架构的、融合各计算资源的计算方式,云计算可以通过网 云计算 指 络将各种 IT 资源集成使用,从而提供更强的计算能力,并提高 IT 资源使用效率。 通过信息传感设备,按约定的协议,把相关物品与互联网相连接,进行信息交换 物联网 指 和通信,以实现对物品的智能化识别、定位、跟踪、监控和管理的一种网络。 PCB 指 Printed circuit board,印制电路板的英文缩写。 4 广州杰赛科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司简介 股票简称 杰赛科技 股票代码 002544 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 广州杰赛科技股份有限公司 公司的中文简称(如有) 杰赛科技 公司的外文名称(如有) GCI SCIENCE & TECHNOLOGY CO., LTD. 公司的外文名称缩写(如有)JIESAI 公司的法定代表人 朱海江 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 叶桂梁 邓晓华 联系地址 广州市新港中路 381 号杰赛科技大楼 广州市新港中路 381 号杰赛科技大楼 电话 020-84118343 020-84118343 传真 020-84119246 020-84119246 电子信箱 IR@chinagci.com IR@chinagci.com 三、其他情况 1、公司联系方式 公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱在报告期是否变化 □ 适用 √ 不适用 公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱报告期无变化,具体 可参见 2017 年年报。 2、信息披露及备置地点 信息披露及备置地点在报告期是否变化 □ 适用 √ 不适用 公司选定的信息披露报纸的名称,登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址,公司 半年度报告备置地报告期无变化,具体可参见 2017 年年报。 5 广州杰赛科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文 四、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 √ 是 □ 否 追溯调整或重述原因 同一控制下企业合并 本报告期比上年同 上年同期 本报告期 期增减 调整前 调整后 调整后 营业收入(元) 2,221,940,636.90 1,350,682,009.82 2,297,689,338.77 -3.30% 归属于上市公司股东的净利润(元) 38,604,298.52 20,568,852.73 56,467,362.86 -31.63% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损 36,468,185.84 14,705,313.34 50,514,429.19 -27.81% 益的净利润(元) 经营活动产生的现金流量净额(元) -885,803,038.32 -508,717,002.34 -646,960,200.59 -36.92% 基本每股收益(元/股) 0.0676 0.0399 0.0988 -31.58% 稀释每股收益(元/股) 0.0676 0.0399 0.0988 -31.58% 加权平均净资产收益率 1.81% 1.54% 2.76% -0.95% 本报告期末比上年 上年度末 本报告期末 度末增减 调整前 调整后 调整后 总资产(元) 6,326,311,277.81 6,328,837,587.78 6,328,837,587.78 -0.04% 归属于上市公司股东的净资产(元) 2,149,592,245.90 2,114,588,088.64 2,114,588,088.64 1.66% 五、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净 资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净 资产差异情况。 6 广州杰赛科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文 六、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位:元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分) -102,093.59 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统 2,349,164.10 一标准定额或定量享受的政府补助除外) 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 239,169.41 减:所得税影响额 372,036.60 少数股东权益影响额(税后) -21,909.36 合计 2,136,112.68 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常 性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 7 广州杰赛科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文 第三节 公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 是 软件与信息技术服务业 公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 12 号——上市公司从事软件与信息技 术服务业务》的披露要求 公司主要从事移动通信网络规划设计、通信/军工印制电路板制造、专用网络电子系统工 程(智慧城市、物联网、云计算)、网络覆盖产品(天线、直放站、WLAN 等)、和网络接入 产品(数字机顶盒等)生产、通信导航、专网通信、公共安全、轨道交通通信、时频器件、 工程监理服务等业务,目前主要收入来源是移动通信网络规划设计、印制电路板业务、专用 网络电子系统工程以及轨道交通通信,利润的主要来源是移动通信网络规划设计、印制电路 板制造以及轨道交通通信。 报告期内,主营业务方向没有发生重大的变化。 2018 上半年以来,信息领域成为全球竞争的焦点,并从技术竞争逐步演进到以互联网产 业体系为核心,以网络治理、标准制订、规则主导、产业影响为重点的体系化竞争,表现形 式更加复杂,随着移动互联网、物联网、云计算、大数据等技术与应用的发展,国际规则、 标准体系、资源分配面临调整变化。 面对复杂多变的国际环境和行业市场的一些突出矛盾及问题,公司坚持稳中求进工作总 基调,按照高质量发展的要求,以供给侧结构性改革为主线,深化改革,加强创新驱动,有 效应对挑战,经济运行内在稳定性协调性增强,平稳转型升级成效逐步显现。 报告期内,电信运营商加快 5G 投资建设,铁塔公司完成存量资产整合并发力新增基础 设施能力,通信行业继续保持了快速的发展,但受到运营商全面推进公开招标采购,竞争主 体资质门槛降低和整体价格下降的影响,通信网络服务市场机遇与挑战并存。针对当前软件 服务行业发展面临的问题和风险,公司一方面坚持完善营商环境、改善预期,另一方面进行 分类分层,针对信息服务市场行为主体特征,加大了 5G 网络、轨道交通通信、物联网终端 产品等产业的培育投入;下一步将充分利用国家出台的各项政策措施,扩大公司信息行业技 8 广州杰赛科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文 术产品的研发范畴,加大技术创新和技术改造的支持力度,加快重点项目的产业化进程,加 速推进华南产业园的建设,积极扩大 5G 网络产品及物联网终端产品制造业有效投资,积极 开拓新兴市场。 报告期内,随着全球经济面临下行压力,国内出口量下降,制造业景气指数进一步下行, PCB 作为电子制造行业的基础部件,同样受到较大的冲击。作为国内最大的军用印制电路板 设计制造上市公司,公司对内狠抓降本增效、基础管理和质量稳定;重新梳理和改造“以市场 为导向、以客户满意为标准”的内部考核体系,将产品继续定位于军、民品中的小批量、快件、 高可靠性的印制电路板的核心 PCB 业务,以布线设计业务和承接重大客户的贴装业务稳定和 拓展在重大客户中的市场份额。 报告期内,公司加大信息技术服务行业领域的拓展,基于 5G 通信、物联网、云计算、 大数据的新业态、新业务、新服务快速发展,带来了产业链不断向高端延伸。公司在 IDC 数 据中心建设、智能化产品业务中,取得了一定的成绩,特别在华南地区,已成为华南司法智 能化信息系统集成行业的领导者,在全国司法智能化行业中有一定的知名度。 报告期内,国家“军民融合”发展战略促使具有军工背景的企业形成了军民技术相互融合 的良好环境。以 PCB 制造为主体的杰赛电子制造已经成为国内著名的军民领域印制电路板制 造商,针对大规模、高密度电子互联的高端军工业务,通过专项技术攻关与设计,极大地提 高客户产品的可制造性和可靠性,拓宽了军民两用市场,提高了电子制造产品的附加值;公 司军工部门与特殊用户携手合作,完成了特殊环境实时监测系统的装备研制,以及特种信息 系统的综合集成,形成了军民融合相关相互促进的新格局。远东通信、电科导航、东盟导航 等并购的子公司,均具有从事国家重要军民用大型电子信息系统的工程建设,通信与电子设 备等研制生产的资质和经验,展望未来,军民融合应用领域将越来越宽,军民融合业务比例 将越来越大。 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 无 固定资产 无 无形资产 无 9 广州杰赛科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文 在建工程 无 2、主要境外资产情况 √ 适用 □ 不适用 境外资产占 是否存在 资产的具体 运营 保障资产安全性的控 形成原因 资产规模 所在地 收益状况 公司净资产 重大减值 内容 模式 制措施 的比重 风险 1、外派所有公司高层; 投资及正常 2、建立一系列分权 规 杰赛香港 15,630,502.18 中国香港 全资 -180,898.70 0.70% 否 经营 范及制度规范并定期 检查 1、外派所有公司高层; 投资及正常 印尼雅加 杰赛印尼 125,359,741.53 控股 2、建立制度规范并定 -2,787,611.35 5.64% 否 经营 达 期检查 1、外派所有公司高层; 投资及正常 马来西亚 2、建立一系列分权规 杰赛马来 22,654,313.50 全资 1,283,831.11 1.02% 否 经营 吉隆坡 范及制度规范并定期 检查 1、外派总经理、财务 投资及正常 柬埔寨金 副经理;2、建立一系 杰赛柬埔寨 13,074,196.89 合营 112,026.95 0.59% 否 经营 边 列分权规范及制度规 范并定期检查 1、外派总经理、财务 缅甸 GT 宽带 投资及正常 经理;2、建立一系列 33,401,393.08 缅甸仰光 控股 1,760,020.83 1.50% 否 有限公司 经营 分权规范及制度规范 并定期检查 三、核心竞争力分析 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 是 软件与信息技术服务业 公司自 2011 年上市以来,业务规模不断扩大,业务结构不断优化,形成了以通信网络服 务和设备为核心,以智慧城市、互联网+、系统集成、智能制造为支柱,以 5G 网络、物联网 终端、云计算、智能穿戴等新兴产业为培育发展方向的业务格局,并逐步形成了结构平衡、 组织合理、布局优化、技术先进、绿色安全、附加值高的现代产业体系,公司的核心竞争力 不断的加强。 10 广州杰赛科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文 一是平台优势:杰赛科技作为中国电科下属上市公司之一,在资源配置、产业整合、区 域布局等方面可获得集团公司支持。作为上市公司,具有融资和资本运作优势。广州及珠三 角地区是国内主要的电子信息通信技术重头发展区域,地域优势有助于开展国际合作。 二是资质优势:公司相关业务所处行业实行严格的资质准入制度行业标准和市场准入制 度,有严格的技术、人员、资金、服务网络、业务流程及工程业绩等方面的要求,竞争优势 体现在良好的市场信誉、客户粘度、客户应用挖掘、行业解决方案积累等综合服务能力方面, 获得相关领域准入甲级资质的企业是其在该业务综合竞争实力的集中体现,公司拥有甲级或 一级行业资质 5 项,业务领域涉及通信规划设计、广电网络整合、工程咨询与勘查、市政管 网监控、城市轨道、应急指挥、环境监测和智能建筑等行业。 武器装备市场准入实行“四证”管理制度。2017 年,公司继续获得装备承制资格认证,取 得了为国内各大军工集团提供生产配套、电子系统集成的研发和生产服务资格,同时也拥有 了“全军武器装备采购信息网”投标资格,为“十三五”公司军工业务加快整合打下了较好的基 础。 三是技术优势:公司 2018 年上半年申请专利 120 余项,获得授权超过 80 件,累计国内 专利申请总量超过 1200 项,授权总量超过 600 项;完成软件著作权登记 13 件,累计合计 200 余件,并掌握了大量非专利核心技术。 四是协同优势:2017 年杰赛科技完成资产重组,主营业务进一步扩大,延伸了产业链条, 改善了公司的经营,极大地提高了通信网络设备及物联网应用终端的硬件设计制造能力,行 业应用的垂直整合有助于 ICT 综合能力的提升,国际化竞争力显著提升,进一步完善公司通 信相关产业布局,与现有业务形成协同效应,其中:远东通信的注入发挥产业集群效应,有 效补充公司在通信交换调度系统解决方案等相关方面的业务能力,在专网通信产业领域实现 跨越发展;中网华通的通信网络勘察设计咨询业务及华通天畅的通信工程监理服务业务,发 挥优势互补效应,有助于进一步增强公司现有公众网络通信网络建设综合解决方案业务能力 和区域布局能力;电科导航、东盟导航的加盟,起到快速切入效应,对于布局卫星导航,并 在营销渠道、客户服务、技术开发、融资能力的提升等方面形成良好的协同。 11 广州杰赛科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文 第四节 经营情况讨论与分析 一、概述 2018年上半年,公司实现营业收入22.22亿元,同比下降3.3%;实现利润总额5438.61万 元,同比下降11.91%;归属于上市公司股东的净利润为3860.43万元,同比下降31.63%。公司 净利润同比下降,主要原因有:1.收入结算的减少直接导致利润的减少,其中通信类印制电 路板因军改后,今年军品订单势头较好,订单同比增长103%,但因军工产品交付验收结算环 节较长,报告期毛利相对较高的军品业务结算较慢,使增量利润暂未能体现;2.受今年宏观 资金面偏紧、融资成本上行及银行审核严格等影响,企业融资难、融资贵、融资慢问题更为 突显。上半年企业资金普遍趋紧,收款难、回款慢情况有所增加,导致公司回款低于预期。 本报告期按照公司会计政策计提的应收账款及其他应收款坏账准备等计提数有较大幅度增 加,阶段性影响当期利润1720多万元;3.受中美贸易摩擦的影响,境外的印尼及马来子公司 与中兴通讯公司开展的业务同比减少近40%,导致利润减少近350万元;4.所得税费用同比大 幅增加,主要是上年末并购的远东通信子公司上年同期未计提预缴所得税,导致上年同期利 润对比数增加将近600万元。 当前,公司正进一步加快转型升级,持续推动完成重大资产重组后续工作、加快国际业 务布局、完善创新创业平台。根据“十三五”规划,将资本运作、人才战略、国际业务、5G 和 大数据等专项行动计划,纳入各相关部门具体工作中,落地实施。2018 年上半年通信板块在 运营商投资放缓的大环境下,稳中有增。公司在保持原有市场的基础上,积极开拓新业务类 型,在总承包和宽带运营方面,取得了初步进展,为拓展通信服务领域的全流程业务打下坚 实基础。 在通信规划设计领域,公司优化整合资源配置,提升产品竞争力。积极拓展总承包、政 企信息化业务,有效减缓规划设计市场规模下滑和海外业务波动的影响。分阶段备战 5G,赢 取发展新机会。公司上半年主要承接基建任务。进行基础设施建设与改造,如光纤传送网、 数据中心、多功能杆、综合覆盖系统等。另外子公司杰赛设计获得多项资质,委托工程勘察 乙级资质、信息系统集成四级资质、建筑设计乙级资质、增值电信业务经营许可证、安防设 计施工维修四级、建筑业企业资质等。 通信类印制电路板(PCB)业务方面,公司积极响应国家“智能制造 2025”的战略要求, 12 广州杰赛科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文 PCB 业务积极向上下游产业链延伸,打造一体化高端装备制造能力。推进智能制造推广运用、 进行信息化系统重构建设,提升装备制造的智能化水平。上半年订单饱满,广州云埔厂区生 产线改造后产量达到预期目标。公司持续推进航天航空客户以及军工客户专项开拓工作,上 半年军品订单势头较好,订单同比增长 103%,军工类订单比重超越通信类订单比重,成为公 司第一大权重产品。 在轨道交通方面,公司全资子公司远东通信实现新签合同额约共 17 亿元,同比增长约 27 %。相继成功中标杭州 6 号线、杭绍线、苏州地铁 5 号线、宁波地铁 4 号线、合肥地铁 3 号线等 5 个城市轨道交通通信系统大型集成项目,总计合同额近 6 亿元;其中合肥地铁 3 号 线工程项目,合同金额超过 1.5 亿元。 在智慧城市业务方面,公司专注于物联网和智慧城市的产品创新管理,分别聚焦智慧水 务、智慧燃气、智慧司法、智慧食安、智慧市政、智慧税务等领域业务及产品,加强客户关 系多维度发展与开拓。 在智能化产品领域,IPTV 机顶盒板块业务增长较快,且增加了新的运营商市场,包括上 海联通,江苏联通,海南联通,福建联通,黑龙江联通,云南联通,福建电信等。 二、主营业务分析 概述 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 主要财务数据同比变动情况 单位:元 本报告期 上年同期 同比增减 变动原因 营业收入 2,221,940,636.90 2,297,689,338.77 -3.30% 营业成本 1,831,474,162.07 1,896,918,265.56 -3.45% 销售费用 81,863,121.75 93,429,298.14 -12.38% 管理费用 185,081,324.95 176,302,698.83 4.98% 财务费用 32,354,064.18 32,920,383.59 -1.72% 主要为远东通信子公司 所得税费用 13,667,193.82 3,318,690.22 311.82% 去年同期未预缴计提所 得税费用所致。 研发投入 131,917,656.79 101,842,955.38 29.53% 主要一方面是公众网 经营活动产生的现金流 -885,803,038.32 -646,960,200.59 36.88% 络、专用网络业务前期 量净额 工程净投入增加,另一方 13 广州杰赛科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文 面是上年度公司为延长 买方信用周期而开出票 据在本报告期到期的支 付增加。 主要通信类印制电路板 业务项下的产品适应性 投资活动产生的现金流 -16,055,401.17 -54,256,885.33 -70.41% 改造项目、产品搬迁及 量净额 技改项目建设投入较去 年同期减少所致。 筹资活动产生的现金流 247,396,723.91 215,708,923.52 14.69% 量净额 主要一方面是公众网 络、专用网络业务前期 工程净投入增加,另一方 现金及现金等价物净增 -657,758,059.59 -485,991,885.70 35.34% 面是上年度公司为延长 加额 买方信用周期而开出票 据在本报告期到期的支 付增加。 公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动 □ 适用 √ 不适用 公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。 营业收入构成 单位:元 本报告期 上年同期 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 2,221,940,636.90 100% 2,297,689,338.77 100% -3.30% 分行业 通信行业 2,221,940,636.90 100.00% 2,297,689,338.77 100.00% -3.30% 分产品 通信网络建设综合 733,977,520.73 33.03% 729,568,369.84 31.75% 1.28% 解决方案-公众网络 通信网络建设综合 901,415,128.55 40.57% 1,029,577,420.10 44.81% -4.24% 解决方案-专用网络 通信网络相关产品- 141,402,572.51 6.36% 104,360,090.65 4.54% 1.82% 网络覆盖设备 通信网络相关产品- 71,870,291.75 3.23% 64,213,509.59 2.79% 0.44% 网络接入设备 通信网络相关产品- 373,275,123.36 16.80% 369,969,948.59 16.10% 0.70% 通信类印制电路板 14 广州杰赛科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文 等 分地区 华南 605,155,505.95 27.24% 734,837,086.25 31.98% -4.75% 西南 300,918,949.26 13.54% 227,040,651.76 9.88% 3.66% 华东 454,107,459.87 20.44% 381,691,450.60 16.61% 3.83% 华北 352,386,826.75 15.86% 446,853,052.47 19.45% -3.59% 华中 196,916,306.24 8.86% 213,740,327.63 9.30% -0.44% 西北 111,886,002.45 5.04% 130,218,212.23 5.67% -0.63% 东北 124,487,249.30 5.60% 57,175,236.47 2.49% 3.11% 境外 76,082,337.08 3.42% 106,133,321.36 4.62% -1.19% 占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用 单位:元 营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同 营业收入 营业成本 毛利率 同期增减 同期增减 期增减 分行业 通信行业 2,221,940,636.90 1,831,474,162.07 17.57% -3.30% -3.45% 0.13% 分产品 通信网络建设综 合解决方案-公 733,977,520.73 584,449,699.91 20.37% 0.60% 2.07% -1.14% 众网络 通信网络建设综 合解决方案-专 901,415,128.55 776,907,477.25 13.81% -12.45% -12.49% 0.04% 用网络 通信网络相关产 品-网络覆盖设 141,402,572.51 134,994,960.17 4.53% 35.49% 36.91% -0.99% 备 通信网络相关产 品-网络接入设 71,870,291.75 68,031,090.76 5.34% 11.92% 14.65% -2.25% 备 通信网络相关产 品-通信类印制 373,275,123.36 267,090,933.98 28.45% 0.89% -4.12% 3.74% 电路板等 分地区 华南 605,155,505.95 450,268,861.10 25.59% -17.65% -22.90% 5.07% 西南 300,918,949.26 273,611,919.23 9.07% 32.54% 43.94% -7.20% 华东 454,107,459.87 396,560,241.98 12.67% 18.97% 19.82% -0.62% 15 广州杰赛科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文 华北 352,386,826.75 283,272,621.34 19.61% -21.14% -24.14% 3.17% 华中 196,916,306.24 167,361,844.75 15.01% -7.87% -6.63% -1.13% 西北 111,886,002.45 91,134,175.95 18.55% -14.08% -14.72% 0.62% 东北 124,487,249.30 107,793,591.45 13.41% 117.73% 146.48% -10.10% 境外 76,082,337.08 61,470,906.27 19.20% -28.31% -30.64% 2.71% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近 1 期按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 12 号——上市公司从事软件与信息技术服务业务》的披露要求 占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业情况 √ 适用 □ 不适用 单位:元 营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同 营业收入 营业成本 毛利率 同期增减 同期增减 期增减 分行业 通信行业 2,221,940,636.90 1,831,474,162.07 17.57% -3.30% -3.45% 0.13% 分产品 通信网络建设综 合解决方案-公 733,977,520.73 584,449,699.91 20.37% 0.60% 2.07% -1.14% 众网络 通信网络建设综 合解决方案-专 901,415,128.55 776,907,477.25 13.81% -12.45% -12.49% 0.04% 用网络 通信网络相关产 品-网络覆盖设 141,402,572.51 134,994,960.17 4.53% 35.49% 36.91% -0.99% 备 通信网络相关产 品-网络接入设 71,870,291.75 68,031,090.76 5.34% 11.92% 14.65% -2.25% 备 通信网络相关产 品-通信类印制 373,275,123.36 267,090,933.98 28.45% 0.89% -4.12% 3.74% 电路板等 分地区 华南 605,155,505.95 450,268,861.10 25.59% -17.65% -22.90% 5.07% 西南 300,918,949.26 273,611,919.23 9.07% 32.54% 43.94% -7.20% 华东 454,107,459.87 396,560,241.98 12.67% 18.97% 19.82% -0.62% 华北 352,386,826.75 283,272,621.34 19.61% -21.14% -24.14% 3.17% 华中 196,916,306.24 167,361,844.75 15.01% -7.87% -6.63% -1.13% 16 广州杰赛科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文 西北 111,886,002.45 91,134,175.95 18.55% -14.08% -14.72% 0.62% 东北 124,487,249.30 107,793,591.45 13.41% 117.73% 146.48% -10.10% 境外 76,082,337.08 61,470,906.27 19.20% -28.31% -30.64% 2.71% 单一销售合同金额占公司最近一个会计年度经审计营业收入 30%以上且金额超过 5000 万元的正在履行的合同情况 □ 适用 √ 不适用 主营业务成本构成 单位:元 本报告期 上年同期 成本构成 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 人工费 242,621,866.37 13.25% 276,481,229.86 14.58% -12.25% 材料费 891,340,934.04 48.67% 730,038,277.59 38.49% 22.10% 制造与施工费用 697,511,361.66 38.08% 890,398,758.11 46.94% -21.66% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 通信网络相关产品-网络覆盖设备营业收入及营业成本与上年同期相比分别增长 35.49% 和 36.91%,西南地区营业收入及营业成本较上年同期相比分别增长 32.54%和 43.94%,主要 为报告期内公司“持续推进大市场平台建设,构建覆盖全国的营销网络”策略取得较大成效, 网络覆盖设备业务在该地区市场份额进一步上升,新签合同额及合同转化率提高,收入取得 大幅增长,同时由于竞争激烈,毛利挤压严重,导致营业成本增长幅度较营业收入增长幅度 稍大。 东北地区营业收入及营业成本较上年同期相比分别增长 117.73%和 146.48%,主要为报告 期内该地区规划设计、网络服务及信息产品等公众网络业务持续增长所致。 境外营业收入及营业成本较上年同期分别下降 28.31%和 30.647%,主要为报告期内受中 美贸易摩擦的影响,境外印尼与马来子公司与中兴通讯公司的业务结算量减少所致。 三、非主营业务分析 √ 适用 □ 不适用 单位:元 金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性 投资收益 105,926.68 0.19% 是 公允价值变动损益 0.00 0.00% 根据公司会计政策计提应收 资产减值 56,595,159.15 104.06% 是 款项坏帐准备和存货跌价准 17 广州杰赛科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文 备 营业外收入 3,107,324.58 5.71% 营业外支出 621,084.66 1.14% 资产处置收益 -101,495.42 -0.19% 确认与经营活动相关的政府 其他收益 25,030,130.85 46.02% 是 补助收益 四、资产及负债状况分析 1、资产构成重大变动情况 单位:元 本报告期末 上年同期末 占总资产比 比重增减 重大变动说明 金额 金额 占总资产比例 例 货币资金 710,270,359.16 11.23% 1,406,010,756.80 22.22% -10.99% 应收账款 2,558,995,570.48 40.45% 2,176,549,713.05 34.39% 6.06% 存货 1,314,290,787.80 20.77% 1,024,191,032.34 16.18% 4.59% 投资性房地产 0.00% 0.00% 0.00% 长期股权投资 5,966,234.09 0.09% 9,625,007.41 0.15% -0.06% 固定资产 598,796,000.09 9.47% 629,473,407.97 9.95% -0.48% 在建工程 98,975,222.13 1.56% 83,820,377.10 1.32% 0.24% 短期借款 826,937,271.05 13.07% 569,617,582.40 9.00% 4.07% 长期借款 30,000,000.00 0.47% 30,000,000.00 0.47% 0.00% 2、以公允价值计量的资产和负债 □ 适用 √ 不适用 3、截至报告期末的资产权利受限情况 不适用 五、投资状况分析 1、总体情况 √ 适用 □ 不适用 报告期投资额(元) 上年同期投资额(元) 变动幅度 18 广州杰赛科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文 0.00 21,096,864.00 -100.00% 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 4、以公允价值计量的金融资产 □ 适用 √ 不适用 5、证券投资情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在证券投资。 6、衍生品投资情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在衍生品投资。 7、募集资金使用情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无募集资金使用情况。 8、非募集资金投资的重大项目情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无非募集资金投资的重大项目。 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大资产。 19 广州杰赛科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用 七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 单位:元 公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 交换调度与数 字集群系统的 河北远东通 生产和销售、专 200,000,000. 1,878,757,92 521,783,656. 668,955,582. 42,876,802.1 38,499,796.3 信系统工程 子公司 网通信系统集 00 4.09 42 68 5 6 有限公司 成服务、高端时 频器件生产和 销售 北京中网华 通信网络勘察 51,480,000.0 197,749,334. 158,400,328. 155,138,269. 通设计咨询 子公司 设计及咨询业 8,936,864.19 6,972,048.80 0 49 31 22 有限公司 务 珠海杰赛科 线路板生产及 250,000,000. 658,224,529. 313,578,233. 345,709,960. 40,446,347.3 37,974,724.9 子公司 技有限公司 销售 00 83 25 79 0 3 报告期内取得和处置子公司的情况 □ 适用 √ 不适用 主要控股参股公司情况说明 不适用。 八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用 九、对 2018 年 1-9 月经营业绩的预计 2018 年 1-9 月预计的经营业绩情况:归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形 归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形 2018 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变动幅度 -50.00% 至 0% 2018 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变动区间(万元) 3,932.87 至 7665.74 2017 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润(万元) 7,665.74 1. 预计 2018 年 1-9 月收入结算的减少将直接导致利润的减 业绩变动的原因说明 少,主要原因有两方面:一是 8 月初美国商务部宣布技术封 锁 44 家中国企业,公司的部分业务结算将阶段性受到影响; 20 广州杰赛科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文 二是公司本年在智慧城市数据中心建设业务方面结算同比减 少所致。 2. 公司部份业务板块毛利率同比有所下降,主要原因一是运 营商 4G 投资下降,网络规划设计业务规模减少,竞争加剧 导致服务价格进一步下降,直接导致公司该类业务毛利率下 降;二是网络接入设备所需的芯片等进口原材料由于汇率变 动导致采购成本上升,导致该类业务毛利率下降。 十、公司面临的风险和应对措施 1、新产品产业化风险 由于电子信息领域技术更新和升级较快,国家政策以及市场需求的变化将直接影响研发 和新产品的产业化的进程。公司将立足于电子信息领域,坚持创新驱动发展,优化产业结构, 完善跨部门、跨网络、多技术、以市场为导向的科技创新体系,关注新技术的进步,研究市 场潜在需求,及时跟踪技术水平的提升和市场变化,并适时做出调整。 2、项目投资风险 公司的项目投资将提升公司产品制造和技术服务的能力。但是,项目建成后,固定资产 折旧等成本将增加,如果市场开拓和管理能力不能同步提升,项目潜在的产能效应将难以得 到释放。为此,公司将加强能力建设,推动固定资产信息化建设,在合理利用和配置资源的 同时落实相关维护保养计划,切实提高固定资产的运用效率和使用寿命。 3、营业收入季节性波动和应收账款较高的风险 由于公司的主要客户电信运营商、广电运营商、大型专用网络用户等企事业单位每年的 计划、招标、建设、验收、结算具有明显的季节性,整个服务周期和收款期较长,使得公司 收入和利润具有较强的季节性(通常集中在第四季度),且应收账款较大。虽然本公司应收账 款主要来自于实力雄厚、信誉良好的优质客户,并且本公司账龄结构符合行业回款特征,同 时制定了完善的应收账款催收和管理制度,但由于本公司应收账款金额较大,如果发生无法 及时收回货款的情况,公司将面临流动资金短缺和坏账损失的风险。为此,公司将不断加强 应收账款催收和项目管理,进一步改善财务结构。 4. 人才流失风险 本公司涉及的行业属于技术服务和高端制造业,公司的核心生产、技术和管理骨干是公 司的核心竞争力之一。随着行业内竞争的加剧,使得公司面临人才流失的风险。公司将加快 先进的专业化人力资源管理体系建设进程,重点关注骨干核心人才的职业生涯发展,并进一 21 广州杰赛科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文 步优化薪酬和激励机制,努力提高人才的工作成就感、幸福感及获得感,以较好吸引和留住 人才。 22 广州杰赛科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文 第五节 重要事项 一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引 2018 年第一次临时 临时股东大会 46.98% 2018 年 02 月 05 日 2018 年 02 月 06 日 www.cninfo.com.cn 股东大会 2017 年度股东大会 年度股东大会 37.25% 2018 年 05 月 17 日 2018 年 05 月 18 日 www.cninfo.com.cn 2018 年第二次临时 临时股东大会 37.63% 2018 年 06 月 25 日 2018 年 06 月 26 日 www.cninfo.com.cn 股东大会 2018 年第三次临时 临时股东大会 37.82% 2018 年 07 月 12 日 2018 年 07 月 13 日 www.cninfo.com.cn 股东大会 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用 二、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案 □ 适用 √ 不适用 公司计划半年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。 23 广州杰赛科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文 三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺类 承诺事由 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 型 报告期内, 其他承 本公司保证本次交易的信息披露和申请文件不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对 2016 年 03 承诺事项 杰赛科技 长期有效 诺 上述信息披露和申请文件的的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 月 30 日 均得到了 严格执行。 本人保证本次交易的信息披露和申请文件不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏;如本次 交易因涉嫌所提供或者披露的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,被司法机关立案 侦查或者被中国证监会立案调查的,在案件调查结论明确之前,本人将暂停转让本人在杰赛科 杰赛科技全 报告期内, 技拥有权益的股份,并于收到立案稽查通知的两个交易日内将暂停转让的书面申请和股票账户 体董事、监事 其他承 2016 年 03 承诺事项 提交杰赛科技董事会,由杰赛科技董事会代本人向深圳证券交易所和登记结算公司申请锁定; 长期有效 及高级管理 诺 月 30 日 均得到了 未在两个交易日内提交锁定申请的,本人授权董事会核实后直接向证券交易所和登记结算公司 人员 严格执行。 报送本人的身份信息和账户信息并申请锁定;董事会未向证券交易所和登记结算公司报送本人 资产重组时所 的身份信息和账户信息的,授权证券交易所和登记结算公司直接锁定相关股份。如调查结论发 作承诺 现本人存在违法违规情节的,本人承诺锁定股份自愿用于相关投资者赔偿安排。 本公司/本单位已向杰赛科技及为本次交易提供审计、评估、法律及财务顾问专业服务的中介机 构提供了本公司/ 本单位有关本次交易的相关信息和文件(包括但不限于原始书面材料、副本材 料或口头证言等),本公司/本单位保证所提供的文件资料的副本或复印件与正本或原件一致,且 中国电科五 该等文件资料的签字与印章都是真实的,该等文件的签署人已经合法授权并有效签署该文件; 十四所、中华 报告期内, 在参与本次交易期间,本公司/本单位将及时向杰赛科技提供本次交易的相关信息,本公司/本单 通信、石家庄 其他承 2016 年 03 承诺事项 位保证本单位为杰赛科技本次交易所提供信息的真实性、准确性和完整性,并且保证不存在任 长期有效 发展投资、电 诺 月 30 日 均得到了 何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,如因提供的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗 科投资以及 严格执行。 漏,给杰赛科技或者投资者造成损失的,将依法承担赔偿责任;如本次交易因涉嫌所提供或者 桂林大为 披露的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,被司法机关立案侦查或者被中国证监会 立案调查的,在案件调查结论明确之前,本公司/本单位将暂停转让在杰赛科技拥有权益的股份; 本公司/本单位愿意对违反上述承诺给杰赛科技造成的直接、间接的经济损失、索赔责任及额外 24 广州杰赛科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文 的费用支出承担个别和连带的法律责任。 中国电科各成员单位在组建时均按照国家的统一部署,分别有各自明确的不同定位,拥有各自 主要研究方向、核心技术,其所属电子信息产业领域不同,其产品定位、技术方向在应用领域、 关于同 销售市场、类别、定价机制、技术体制与标准等方面有明确区分,与杰赛科技不存在因本企业 业竞争、 作为同一国有资产实际控制关系而构成的实质性同业竞争。中国电科充分尊重杰赛科技的独立 报告期内, 关联交 法人地位,不干预其采购、生产和销售等具体经营活动。中国电科若因干预杰赛科技的具体生 2016 年 03 承诺事项 中国电科 易、资金 长期有效 产经营活动而导致同业竞争,致使杰赛科技受到损失的,将承担相关责任。 本着保护杰赛科技 月 30 日 均得到了 占用方 全体股东利益的原则,中国电科将公允对待各被投资单位,不会利用国有资产监督管理者地位, 严格执行。 面的承 做出不利于杰赛科技而有利于其他单位的业务安排或决定。自本承诺函出具之日起,若因中国 诺 电科违反本承诺函任何条款而致使杰赛科技遭受或产生任何损失或开支,中国电科将予以全额 赔偿。本承诺函在杰赛科技合法有效存续且中国电科作为杰赛科技的实际控制人期间持续有效。 关于同 业竞争、本单位目前与杰赛科技不存在同业竞争的经营业务,并保证本单位及本单位的子公司、分公司、 报告期内, 关联交 合营、联营公司及其他关联企业不从事任何对杰赛科技或其子公司、分公司、合营或联营公司 中国电科七 2016 年 03 承诺事项 易、资金 构成同业竞争的业务或活动。本承诺函自签署之日起对本单位具有法律约束力,本单位愿意对 长期有效 所 月 30 日 均得到了 占用方 违反上述承诺给杰赛科技造成的直接、间接的经济损失、索赔责任及额外的费用支出承担个别 严格执行。 面的承 和连带的法律责任。 诺 本次交易完成后,中国电科将尽最大努力减少与杰赛科技及其控制的其他企业之间的关联交易。 关于同 对于无法避免或者有合理原因而发生的关联交易,将与杰赛科技签订书面协议,遵循公正、公 业竞争、开、公平的原则,关联交易的定价原则上应遵循市场化原则,不偏离独立第三方的标准,对于 报告期内, 关联交 难以比较市场价格或定价受到限制的关联交易,应通过合同明确有关成本和利润的标准,并按 2016 年 03 承诺事项 中国电科 易、资金 照有关法律法规、规范性文件以及杰赛科技《公司章程》的规定,履行决策程序,保证不通过 长期有效 月 30 日 均得到了 占用方 关联交易损害杰赛科技及其他股东的合法权益;中国电科将在合法权限范围内促成中国电科控 严格执行。 面的承 制的下属单位履行规范、减少与杰赛科技之间已经存在或可能发生的关联交易;自该承诺函出 诺 具之日起,若因中国电科违反本承诺函任何条款而致使杰赛科技及其公众投资者遭受或产生的 任何损失或支出,中国电科将予以全额赔偿。 中国电科七 关于同 本次交易完成后,本单位将尽最大努力减少与杰赛科技及其控制的其他企业之间的关联交易。 2016 年 03 报告期内, 长期有效 所 业竞争、若与杰赛科技及其控制的其他企业发生无法避免的关联交易,包括但不限于商品交易、相互提 月 30 日 承诺事项 25 广州杰赛科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文 关联交 供服务或作为代理,本单位将与杰赛科技依法签订规范的关联交易协议,并按照有关法律法规、 均得到了 易、资金 部门规章、规范性文件以及杰赛科技公司章程的有关规定履行批准程序;保证关联交易价格具 严格执行。 占用方 有公允性;保证不利用关联交易非法转移杰赛科技的资金、利润,不利用关联交易损害杰赛科 面的承 技及股东的利益;本单位将不会要求杰赛科技给予本单位与其在任何一项市场公平交易中给予 诺 独立第三方的条件相比更优惠的条件;本承诺函自签署之日起对本单位具有法律约束力,本单 位愿意对违反上述承诺给杰赛科技造成的直接、间接的 经济损失、索赔责任及额外的费用支出 承担个别和连带的法律责任。 本公司/本单位已经依法履行对标的公司的出资义务,不存在可能影响标的公司合法存续的情况; 本公司/本单位所持有的标的公司的股权为本公司/本单位实益合法拥有,不存在信托、委托持股 或者类似安排,不存在期权、优先购买权等第三人权利,不存在禁止转让、限制转让的协议、 承诺或安排,亦不存在质押、冻结、查封、财产保全或其他权利限制,不存在权属纠纷或潜在 权属纠纷,亦不存在诉讼、仲裁或其它形式的纠纷等影响本次交易的情形。同时,本公司/本单 位保证持有的标的公司股权将维持该等状态直至变更登记到杰赛科技名下;本公司/本单位所持 有的标的公司股权为权属清晰的资产,并承诺在本次交易获得中国证券监督管理委员会批准后, 中国电科五 办理该等股权过户或者转移不存在法律障碍,不存在债权债务纠纷的情况,同时承诺将在约定 十四所、中华 报告期内, 期限内办理完毕该等股权的权属转移手续;本公司/本单位保证不存在任何正在进行或潜在的影 通信、石家庄 其他承 2016 年 03 承诺事项 响本公司/本单位转让所持标的公司股权的诉讼、仲裁或纠纷,保证本公司/本单位签署的所有协 长期有效 发展投资、电 诺 月 30 日 均得到了 议或合同中不存在阻碍本公司转让所持标的公司股权的限制性条款。标的公司章程、内部管理 科投资以及 严格执行。 制度文件及其签署的合同或协议中不存在阻碍本公司/本单位转让所持标的公司股权转让的限制 桂林大为 性条款。本公司/本单位对标的公司的股权进行转让不违反法律、法规及本公司/本单位与第三人 的协议;本次交易中,本公司/本单位转让给杰赛科技的资产或业务独立经营,未因受到任何合 同、协议或相关安排约束 (如特许经营许可等)而具有不确定性;本公司/本单位将按照中国法 律及有关政策的精神与杰赛科技共同妥善处理交易协议签署及履行过程中的任何未尽事宜,履 行法律、法规、规范性文件规定的和交易协议约定的其他义务;本承诺函自签署之日起对本公 司/本单位具有法律约束力,本公司/本单位愿意对违反上述承诺给杰赛科技造成的直接、间接的 经济损失、索赔责任及额外的费用支出承担个别和连带的法律责任。 中国电科五 中华通信、中国电科五十四所、电科投资以及桂林大为通过本次发行获得的公司新增股票,自 中华通信、中国电科 报告期内, 十四所、中华 股份限 新增股票上市之日起至 36 个月届满之日不得转让;涉及盈利预测补偿义务的发行对象中华通信 2017 年 04 五十四所、电科投资 承诺事项 通信、石家庄 售承诺 (涉及所持中网华通 57.7436%股权及所持有的华通天畅 100%股权)、中国电科五十四所(涉及 月 28 日 以及桂林大为通过本 均得到了 发展投资、电 所持远东通信 100%股权及所持电科导航的 58.997%股权)、电科投资(涉及所持电科导航的 次发行获得的公司新 26 广州杰赛科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文 科投资以及 15.719%股权),自新增股票上市之日起至 36 个月届满之日及盈利预测补偿义务履行完毕之日前 增股票,自新增股票 严格执行。 桂林大为 (以较晚者为准)不得转让;本次发行股份购买资产完成后 6 个月内如公司股票连续 20 个交易 上市之日起至 36 个 日的收盘价低于发行价,或者交易完成后 6 个月期末收盘价低于发行价的,其持有公司股票的 月;石家庄发展投资 锁定期自动延长至少 6 个月;石家庄发展投资通过本次发行获得的公司新增股票,自新增股票 通过本次发行获得的 上市之日起至 12 个月届满之日不得转让;本次发行股份购买资产完成后,发行对象基于本次认 公司新增股票,自新 购而享有的公司送红股、转增股本等股份,亦遵守上述锁定期的约定;全部交易对方承诺对违 增股票上市之日起至 反上述承诺给杰赛科技造成的直接、间接的经济损失、索赔责任及额外的费用支出承担个别和 12 个月。 连带的法律责任。 本公司不存在违反《上市公司证券发行管理办法》第三十九条所规定的以下事项:(一)本次发行 申请文件有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏;(二)本公司的权益被控股股东或实际控制人严重 损害且尚未消除;(三)本公司及其附属公司违规对外提供担保且尚未解除;(四)现任董事、高级 管理人员最近三十六个月内受到过中国证监会的行政处罚,或者最近十二个月内受到过证券交 报告期内, 易所公开谴责;(五)本公司及本公司现任董事、高级管理人员因涉嫌犯罪正被司法机关立案侦查 其他承 2016 年 03 承诺事项 杰赛科技 或涉嫌违法违规正被中国证监会立案调查;(六)最近一年及一期财务报表被注册会计师出具保留 长期有效 诺 月 30 日 均得到了 意见、否定意见或无法表示意见的审计报告。保留意见、否定意见或无法表示意见所涉及事项 严格执行。 的重大影响已经消除或者本次发行涉及重大重组的除外;(七)严重损害投资者合法权益和社会公 共利益的其他情形。同时,公司不存在违反《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 26 号-上市公司重大资产重组(2014 年修订)》第十四条所规定的因涉嫌犯罪被司法机关立案侦 查或者涉嫌违法违规被中国证监会立案调查,以及最近三年受到行政处罚或者刑事处罚的情形。 中国电科五 本单位/本公司最近三年没有发生证券市场失信行为。本单位/本公司及本单位/本公司主要负责人 十四所、中华 在本承诺函签署日最近 5 年内,未受过行政处罚(与证券市场明显无关的除外)、刑事处罚、或 报告期内, 通信、石家庄 其他承 者涉及与经济纠纷有关的重大民事诉讼或者仲裁(包括正在进行、将要进行或可发生的诉讼、 2016 年 03 承诺事项 长期有效 发展投资、电 诺 仲裁);本单位/本公司及本单位/本公司主要负责人在本承诺函签署日最近 5 年内诚信情况良好,月 30 日 均得到了 科投资以及 不存在未按期偿还大额债务、未履行承诺、被中国证监会采取行政监管措施或受到证券交易所 严格执行。 桂林大为 纪律处分等情况。 在本公司作为杰赛科技的实际控制人期间,杰赛科技在业务、资产、机构、人员、财务方面一 报告期内, 其他承 2016 年 09 承诺事项 中国电科 长期有效 诺 不存在混同情况;本次交易完成后,本公司将一如既往保证支持杰赛科技在人员、资产、财务、月 28 日 均得到了 机构及业务方面继续保持独立,与本公司及本公司控制的其他单位相分离;本公司愿意对违反 严格执行。 27 广州杰赛科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文 上述承诺给杰赛科技造成的直接、间接的经济损失、索赔责任及额外的费用支出承担个别和连 带的法律责任。 在本单位作为杰赛科技的控股股东期间,杰赛科技在业务、资产、机构、人员、财务方面一直 报告期内, 保持独立,与本单位及本单位控制的其他单位相分离,不存在混同情况。本次交易完成后,本 中国电科七 其他承 2016 年 09 承诺事项 单位将一如既往保证支持杰赛科技在人员、资产、财务、机构及业务方面继续保持独立,与本 长期有效 所 诺 月 28 日 均得到了 单位及本单位控制的其他单位相分离;本单位愿意对违反上述承诺给杰赛科技造成的直接、间 严格执行。 接的经济损失、索赔责任及额外的费用支出承担个别和连带的法律责任。 本公司作为杰赛科技的实际控制人,为保证本次交易摊薄即期回报的填补措施能够得到切实履 行,维护杰赛科技及其全体股东的合法权益,本公司现根据相关监管要求,承诺不越权干预杰 报告期内, 其他承 赛科技经营管理活动,亦不侵占杰赛科技利益;作为填补措施相关责任主体之一,本公司若违 2016 年 09 承诺事项 中国电科 长期有效 诺 反上述承诺或拒不履行上述承诺给杰赛科技造成损失的,将依法承担补偿责任,并同意按照中 月 28 日 均得到了 国证监会和深圳证券交易所等证券监管机构按照其制定或发布的有关规定、规则 对本公司作出 严格执行。 相关处罚或采取相关管理措施。 本单位作为本次交易参与方杰赛科技的控股股东,为保证本次交易摊薄即期回报的填补措施能 够得到切实履行,维护杰赛科技及其全体股东的合法权益,本单位现根据相关监管要求,承诺 报告期内, 中国电科七 其他承 不越权干预杰赛科技经营管理活动,亦不侵占杰赛科技利益;作为填补措施相关责任主体之一,2016 年 09 承诺事项 长期有效 所 诺 本单位若违反上述承诺或拒不履行上述承诺给杰赛科技造成损失的,将依法承担补偿责任,并 月 28 日 均得到了 同意按照中国证监会和深圳证券交易所等证券监管机构按照其制定或发布的有关规定、规则对 严格执行。 本单位作出相关处罚或采取相关管理措施。 本人承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益,也不采用其他方式损害杰赛科 技利益;承诺对自身的职务消费行为进行约束;承诺不动用杰赛科技资产从事与本人履行职责 无关的投资、消费活动;承诺由董事会或薪酬考核委员会制定的薪酬制度与填补回报措施的执 报告期内, 杰赛科技董 行情况相挂钩;若杰赛科技后续推出公司股权激励政策,承诺拟公布的公司股权激励的行权条 其他承 2016 年 09 承诺事项 事及高级管 件与填补回报措施的执行情况相挂钩;自本承诺出具日至本次交易实施完毕前,若中国证监会 长期有效 诺 月 28 日 均得到了 理人员 作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定的,且上述承诺不能满足中国证监会该等 严格执行。 规定时,本人承诺届时将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺。作为填补回报措施相关责 任主体之一,若违反上述承诺或拒不履行上述承诺,本人同意中国证监会和深圳证券交易所等 证券监管机构按照其制定或发布的有关规定、规则,对本人作出相关处罚或采取相关管理措施。 中国电科七 股份限 本所在本次重组前所持杰赛科技的股份,在本次重组完成后 12 个月内不得转让,基于前述股份 2017 年 04 本次重组完成后 12 报告期内, 28 广州杰赛科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文 所 售承诺 而享有的杰赛科技送股、配股、转增股本等股份,亦遵守上述锁定期的要求。 月 28 日 个月内 承诺事项 均得到了 严格执行。 报告期内, 股份限 本公司在本次重组前所持杰赛科技的股份,在本次重组完成后 12 个月内不得转让,基于前述股 2017 年 04 本次重组完成后 12 承诺事项 电科投资 售承诺 份而享有的杰赛科技送股、配股、转增股本等股份,亦遵守上述锁定期的要求。 月 28 日 个月内 均得到了 严格执行。 电科导航 2017 年度、2018 年度和 2019 年度的承诺净利润数分别为-440.03 万元、476.22 万元和 1,824.26 万元;如电科导航在利润补偿期间内每年实际实现的净利润数未达到前述同期承诺净利 润数,则电科导航的股东需根据以下约定对杰赛科技进行补偿,但电科导航的股东仅按照其各 自所持电科导航的股权比例承担相关业绩补偿义务:(1)电科导航的股东应以其在本次发行股份 购买资产中取得的股份进行补偿。(2)当期应补偿金额=(截至当期期末累积承诺净利润数-截至 当期期末累积实现净利润数)/补偿期限内各年的承诺净利润数总和× 技术性无形资产组的作价 -累积已补偿的金额(计算所得数值取绝对值);(3)利润补偿期间内发生补偿义务的,应首先以 电科导航的 报告期内, 业绩承 在本次发行股份购买资产中取得的杰赛科技的股份进行补偿。当期应补偿的股份数=当期应补 股东(中国电 2016 年 09 2017 年、2018 年、 承诺事项 诺及补 偿金额/本次发行价格。应补偿的股份由杰赛科技以 1 元对价回购并注销。(4)在利润补偿期间届 科五十四所、 月 28 日 2019 年 均得到了 偿安排 满时,杰赛科技将聘请具有从事证券相关业务资格的中介机构对技术性无形资产组进行减值测 电科投资) 严格执行。 试,并出具专项审核意见。进行前述期末减值测试时技术性无形资产组的资产范围应与本次交 易评估时的资产范围完全一致,不考虑本次交易后电科导航新增无形资产的情况。如上述技术 性无形资产组期末减值额/技术性无形资产组作价>各交易对方补偿期限内已补偿股份总数/认购 股票总数,则交易对方需参照本协议第五条、第六条的约定另行向杰赛科技进行补偿。电科导 航的股东另需补偿的股份数量=技术性无形资产组期末减值额/每股发行价格-其补偿期限内已 补偿股份总数。若杰赛科技在利润补偿期间实施转增或送股分配的,则"每股发行价格"及"补偿 期限内已补偿股份总数"进行相应调整。 远东科技 2017 年度、2018 年度和 2019 年度的承诺净利润数分别为 8,866.24 万元、10,663.82 万 报告期内, 远东科技的 业绩承 元和 12,904.08 万元;如远东科技在利润补偿期间内每年实际实现的净利润数未达到前述同期承 2016 年 09 2017 年、2018 年、 承诺事项 股东(中国电 诺及补 诺净利润数,则中国电科五十四所需根据以下约定对杰赛科技进行补偿:(1)中国电科五十四所 月 28 日 2019 年 均得到了 科五十四所) 偿安排 应以其在本次发行股份购买资产中取得的股份进行补偿。(2)当期应补偿金额=(截至当期期末累 严格执行。 积承诺净利润数-截至当期期末累积实现净利润数)/补偿期限内各年的承诺净利润数总和× 技 29 广州杰赛科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文 术性无形资产组的作价-累积已补偿的金额(计算所得数值取绝对值);(3)利润补偿期间内发生 补偿义务的,应首先以在本次发行股份购买资产中取得的杰赛科技的股份进行补偿。当期应补 偿的股份数=当期应补偿金额/本次发行价格。应补偿的股份由杰赛科技以 1 元对价回购并注销。 若根据前述公式计算出的中国电科五十四所当期应补偿的股份数超过其届时持有的杰赛科技股 份数,则中国电科五十四所须就差额部分以现金方式向杰赛科技补偿,具体为现金补偿金额= 股份数量差额×本次发行的每股价格。(4)在利润补偿期间届满时,中国电科五十四所将聘请具有 从事证券相关业务资格的中介机构对标的资产进行减值测试,并出具专项审核意见。如标的资 产期末减值额/标的资产交易作价>补偿期限内已补偿股票总数/认购股票总数,则中国电科五十 四所需参照本协议第五条、第六条的约定另行向杰赛科技进行补偿;中国电科五十四所另需补 偿的股份数量=期末减值额/每股发行价格-补偿期限内已补偿股份总数;若杰赛科技在利润补偿 期间实施转增或送股分配的,则"每股发行价格"及"补偿期限内已补偿股份总数"进行相应调整; 标的资产减值补偿与盈利承诺补偿合计不应超过标的资产总对价。 若华通天畅持有的 10 号楼在 2017 年度、2018 年度、2019 年度的评估值低于其在本次交易中的 评估值(185,773,390 元),则中华通信应就 10 号楼的期末减值额对杰赛科技予以股份或现金方 式补偿。中华通信应当优先以通过本次交易获得的杰赛科技股份补偿公司,不足部分以现金方 式补偿。(1)当前应补偿金额=当期期末减值额-累计已补偿金额,其中:当期期末减值额=上述市 报告期内, 华通天畅的 业绩承 场法平复资产当期期末评估值-本次交易中评估值(185,773,390 元);(2)当前应补偿的股份数量= 2016 年 09 2017 年、2018 年、 承诺事项 股东(中华通 诺及补 当期应补偿金额/本次发行价格;(3)如果杰赛科技在盈利补偿期间发生派息、送股、资本公积金 月 28 日 2019 年 均得到了 信) 偿安排 转增股本等除权、除息事项,则上述股份补偿数量进行相应调整。(4)中华通信在本次交易中取 严格执行。 得的杰赛科技股份不足以补偿按照上述方式计算出的补偿金额的,差额部分由中华通信以现金 补偿。中华通信需在收到上市公司要求支付现金补偿的书面通知后 10 个工作日将所需补偿的现 金支付至上市公司指定银行账户。 中网华通 2017 年度、2018 年度和 2019 年度的承诺净利润数分别为 2,680.78 万元、2,879.24 万 元和 3,058.11 万元;如中网华通在利润补偿期间内每年实际实现的净利润数未达到前述同期承 诺净利润数,则中华通信需根据以下约定对杰赛科技进行补偿:(1)中华通信应首先以其在本次 报告期内, 中网华通的 业绩承 发行股份购买资产中取得的股份进行补偿。如中华通信持有的股份数量不足,则不足部分应当 2016 年 09 2017 年、2018 年、 承诺事项 股东(中华通 诺及补 由中华通信以现金进行补偿;(2)当期应补偿金额=(截至当期期末累积承诺净利润数-截至当期 月 28 日 2019 年 均得到了 信) 偿安排 期末累积实现净利润数)/补偿期限内各年的承诺净利润数总和×拟购买标的资产总对价-累积已 严格执行。 补偿金额;(3)利润补偿期间内发生补偿义务的,应首先以在本次发行股份购买资产中取得的杰 赛科技股份进行补偿。当期应补偿的股份数=当期应补偿金额/本次发行价格。应补偿的股份由 30 广州杰赛科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文 杰赛科技以 1 元对价回购并注销;(4)若根据前述公式计算出的中华通信当期应补偿的股份数超 过其届时持有的中网华通股份数,则中华通信须就差额部分以现金方式向杰赛科技补偿,具体 为现金补偿金额=股份数量差额×本次发行的每股价格。(5)在利润补偿期间届满时,中华通信将 聘请具有从事证券相关业务资格的中介机构对标的资产进行减值测试,并出具专项审核意见。 如标的资产期末减值额/标的资产交易作价>补偿期限内已补偿股票总数/认购股票总数,则中华 通信需参照本协议第五条、第六条的约定另行向杰赛科技进行补偿;中华通信另需补偿的股份 数量=期末减值额/每股发行价格-补偿期限内已补偿股份总数;若杰赛科技在利润补偿期间实施 转增或送股分配的,则"每股发行价格"及"补偿期限内已补偿股份总数"进行相应调整;标的资产 减值补偿与盈利承诺补偿合计不应超过标的资产总对价。 广州通信研 关于同 报告期内, 究所(中国电 本单位目前与广州杰赛科技股份有限公司不存在同业竞争的经营业务,并保证本单位及本单位 业竞争 2010 年 02 承诺事项 子科技集团 的子公司、分公司、合营、联营公司及其他关联企业不从事任何对广州杰赛科技股份有限公司 长期有效 方面的 月 10 日 均得到了 公司第七研 或其子公司、分公司、合营或联营公司构成同业竞争的业务或活动。 承诺 严格执行。 究所) (1)本集团公司下属各企业在产品定位及应用领域方面均有明确区分,与杰赛科技不存在同业 竞争;(2)本着充分保护杰赛科技全体股东利益的角度出发,本集团公司将公允地对待各被投 关于同 报告期内, 首次公开发行 中国电子科 资企业,不会利用作为管理地位获得的信息,作出不利于杰赛科技而有利于其它企业的决定或 业竞争 2010 年 02 承诺事项 或再融资时所 技集团有限 判断,并通过广州通信研究所为杰赛科技的最大利益行使股东权利;(3)若因本集团公司直接 长期有效 方面的 月 10 日 均得到了 作承诺 公司 干预有关企业的具体生产经营活动而导致同业竞争,并致使杰赛科技受到损失的,本集团公司 承诺 严格执行。 将承担相关责任;(4)在本集团公司与杰赛科技存在实际控制关系期间,本承诺书为有效之承 诺。 股份限 在董事、监事、高级管理人员任职期间,每年转让的股份不超过其所持有公司股份总数的百分 报告期内, 董事、监事、 制流通 之二十五,离职后六个月内,不转让其所持有的公司股份;在申报离任六个月后的十二个月内 2010 年 02 承诺事项 高级管理人 及自愿 长期有效 通过证券交易所挂牌交易出售公司股票数量占其所持有公司股票总数的比例不超过百分之五 月 10 日 均得到了 员 锁定承 十。 严格执行。 诺 承诺是否按时 是 履行 31 广州杰赛科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文 四、聘任、解聘会计师事务所情况 半年度财务报告是否已经审计 □ 是 √ 否 公司半年度报告未经审计。 五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明 □ 适用 √ 不适用 七、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 八、诉讼事项 重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 其他诉讼事项 √ 适用 □ 不适用 是否形 诉讼(仲裁)基本情 涉案金额 诉讼(仲裁)审理 披露 披露 成预计 诉讼(仲裁)进展 诉讼(仲裁)判决执行情况 况 (万元) 结果及影响 日期 索引 负债 由于中平能化未能按照调解 经法院调解,双 协议约定付款,截至 2017 年 方达成协议:和 12 月仅支付 75 万元,故本公 2017 年 1 月 9 日, 解款 210 万元, 司申请强制执行。2018 年 1 平顶山市卫东区人民 公司起诉中平能 回款计划 2017 月 22 日,法院裁定冻结、划 法院立案受理后,组织 化集团机械制造 210 否 年 6 月至 2018 拨被中平能化的存款 210 万或 双方调解,并形成民事 有限公司拖欠货 年 5 月每月支付 扣留、提取其相同价值的其他 调解书。 款。 15 万,2018 年 6 财产。此后,中平能化陆续支 月 30 日前支付 付货款。截至 2018 年 6 月 30 剩余 30 万。 日,中平能化尚欠本公司货款 60 万元。 2017 年 5 月 19 日, 2,485.9 否 广州市海珠区人民法 案件尚未开庭 暂无 32 广州杰赛科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文 公司起诉深圳市 院受理案件后,直至 思迈光电科技有 2017 年 8 月 23 日,裁 限公司、深圳市金 定案件移送广州市中 明锐实业有限公 级人民法院管辖。至 司等拖欠货款。 2018 年 4 月 26 日,因 被告之一日高盛(香 港)有限公司下落不 明,海珠法院依法向其 公告送达民事裁定书, 公告期 90 日。 2018 年 1 月,本公司先 2017 年 11 月 15 后向南京市高淳区人 日,南京空鹰消防 民法院、南京市中级人 设备制造有限公 民法院提起管辖权异 司起广州市重点 406.19 否 案件尚未判决 暂无 议,均被法院裁定驳 公共建设项目管 回。案件已在南京市高 理办公室、本公司 淳区人民法院开庭审 拖欠货款。 理。 2018 年 2 月,本 深圳市龙岗区人民法 公司起诉蔡贤容 954.76 否 院已就涉案财产完成 案件尚未开庭 暂无 转移名下房产逃 保全措施。 避债务。 2018 年 2 月 7 日, 法院判决本公司 经审理,郑州市管城回 郑州宇通客车股 支付货款、滞纳 判决生效进入执行阶段。本公 107.4 否 族区人民法院作出一 份有限公司起诉 金、诉讼费和保 司依判决结果支付相关款项。 审判决。判决已生效。 本公司拖欠货款。 全费。 九、媒体质疑情况 □ 适用 √ 不适用 本报告期公司无媒体普遍质疑事项。 十、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在重大处罚及整改情况。 十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 √ 适用 □ 不适用 报告期内,公司及其控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大 33 广州杰赛科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文 的债务到期未清偿等情况。 十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。 十三、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 √ 适用 □ 不适用 占同类 获批的 可获得 关联 关联交 是否超 关联交 关联交 关联关 关联交 关联交易 关联交 交易金 交易额 的同类 披露日 披露 交易 易金额 过获批 易结算 易方 系 易类型 定价原则 易价格 额的比 度(万 交易市 期 索引 内容 (万元) 额度 方式 例 元) 价 销售 中国电 向关联 通信 子科技 人销售 2018 年 www.c 控股股 产品 月结、季 集团公 产品和 市场价格 437.08 437.08 0.16% 2,000 否 437.08 04 月 26 ninfo.c 东 及提 结 司第七 提供劳 日 om.cn 供劳 研究所 务 务 销售 向关联 广州市 通信 人销售 2018 年 www.c 弘宇科 其他关 产品 月结、季 产品和 市场价格 44.71 44.71 0.02% 100 否 44.71 04 月 26 ninfo.c 技有限 联方 及提 结 提供劳 日 om.cn 公司 供劳 务 务 中国电 销售 向关联 子科技 实际控 通信 人销售 2018 年 www.c 集团公 制人控 产品 月结、季 产品和 市场价格 2,133.74 2,133.74 0.77% 20,000 否 2,133.74 04 月 26 ninfo.c 司第五 制的法 及提 结 提供劳 日 om.cn 十四研 人 供劳 务 究所 务 销售 向关联 中华通 通信 人销售 2018 年 www.c 信系统 其他关 产品 月结、季 产品和 市场价格 1,211.90 1,211.9 0.44% 11,000 否 1,211.90 04 月 26 ninfo.c 有限责 联方 及提 结 提供劳 日 om.cn 任公司 供劳 务 务 中国电 实际控 向关联 销售 2018 年 www.c 市场价格 10641.4 10,641.4 3.43% 26,000 否 月结、季 9,499.60 科下属 制人控 人销售 通信 04 月 26 ninfo.c 34 广州杰赛科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文 单位 制的法 产品和 产品 结 日 om.cn 人 提供劳 及提 务 供劳 务 中国电 实际控 向关 子科技 向关联 2018 年 www.c 制人控 联人 月结、季 集团公 人采购 市场价格 24.35 24.35 0.01% 500 否 24.35 04 月 26 ninfo.c 制的法 采购 结 司第七 产品 日 om.cn 人 产品 研究所 中国电 子科技 实际控 向关 向关联 2018 年 www.c 集团公 制人控 联人 月结、季 人采购 市场价格 286.77 286.77 0.12% 2,000 否 286.77 04 月 26 ninfo.c 司第五 制的法 采购 结 产品 日 om.cn 十四研 人 产品 究所 中华通 向关 向关联 2018 年 www.c 信系统 其他关 联人 月结、季 人采购 市场价格 2,189.65 2,189.65 0.91% 25,000 否 2,189.65 04 月 26 ninfo.c 有限责 联方 采购 结 产品 日 om.cn 任公司 产品 实际控 向关 中国电 向关联 2018 年 www.c 制人控 联人 月结、季 科下属 人采购 市场价格 2,744.30 2,744.3 1.14% 10,500 否 2,744.30 04 月 26 ninfo.c 制的法 采购 结 单位 产品 日 om.cn 人 产品 广州市 向关 向关联 2018 年 www.c 弘宇科 其他关 联人 月结、季 人采购 市场价格 7.32 7.32 0.00% 300 否 7.32 04 月 26 ninfo.c 技有限 联方 采购 结 产品 日 om.cn 公司 产品 中国电 实际控 向关 子科技 向关联 2018 年 www.c 制人控 联人 月结、季 集团公 人租赁 市场价格 639.06 639.06 0.27% 1278.11 否 639.06 04 月 26 ninfo.c 制的法 租赁 结 司第七 场地 日 om.cn 人 场地 研究所 中国电 子科技 实际控 向关 向关联 2018 年 www.c 集团公 制人控 联人 月结、季 人租赁 市场价格 31.59 31.59 0.01% 161.85 否 31.59 04 月 26 ninfo.c 司第五 制的法 租赁 结 场地 日 om.cn 十四研 人 场地 究所 中国电 实际控 向关 向关联 2018 年 www.c 子科技 制人控 联人 月结、季 人出租 市场价格 54.72 54.72 0.02% 109.43 否 54.72 04 月 26 ninfo.c 集团公 制的法 出租 结 场地 日 om.cn 司第五 人 场地 35 广州杰赛科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文 十四研 究所 中华通 向关 向关联 2018 年 www.c 信系统 其他关 联人 月结、季 人出租 市场价格 6.72 6.72 0.00% 13.44 否 6.72 04 月 26 ninfo.c 有限责 联方 出租 结 场地 日 om.cn 任公司 场地 实际控 向关 中国电 向关联 2018 年 www.c 制人控 联人 月结、季 科下属 人出租 市场价格 55.37 55.37 0.02% 116.51 否 55.37 04 月 26 ninfo.c 制的法 出租 结 单位 场地 日 om.cn 人 场地 20,508.6 99,079.3 合计 -- -- -- -- -- -- -- -- 8 4 大额销货退回的详细情况 无 按类别对本期将发生的日常关联 上述关联交易是公司正常生产经营的需要,公司与关联方发生的交易是按照公允性的原 交易进行总金额预计的,在报告 则进行的,交易价格按市场价格确定。 期内的实际履行情况(如有) 交易价格与市场参考价格差异较 无 大的原因(如适用) 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 √ 适用 □ 不适用 是否存在非经营性关联债权债务往来 □ 是 √ 否 公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。 5、其他重大关联交易 √ 适用 □ 不适用 1.经公司第四届董事会第四十六次会议及 2017 年度股东大会审议通过了《关于与中国电 36 广州杰赛科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文 子科技财务有限公司续签<金融服务协议>的议案》,公司与中国电子科技财务有限公司续签 《金融服务协议》。 2.公司与关联方弘宇公司同比例现金增资杰赛印尼 460 万美元,其中,杰赛科技出资 450.8 万美元,弘宇公司出资 9.2 万美元。增资后杰赛印尼的注册资金为 680 万美元,杰赛科技认 缴出资 666.4 万美元,持股比例 98%,弘宇公司认缴出资 13.6 万美元,持股比例 2%,增资 后公司对杰赛印尼持股比例不变。 重大关联交易临时报告披露网站相关查询 临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称 2018-017-关于与中国电子科技财务有限公司续签《金融服务协议》的公告 2018 年 04 月 26 日 www.cninfo.com.cn 2018-043-关于对杰赛科技印尼有限公司增资的公告 2018 年 06 月 26 日 www.cninfo.com.cn 十四、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 (1)托管情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。 (2)承包情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。 (3)租赁情况 √ 适用 □ 不适用 租赁情况说明 报告期公司存在租赁七所、优立美橡塑胶(广州)有限公司的部分厂房、以及出租部分 办公场所给广州杰赛互教通信息技术有限公司、广州杰赛通信规划设计院有限公司的情况。 子公司方面,远东通信存在租赁五十四所的部分办公场地,出租部分办公场所、厂房给 中华通信系统有限责任公司、河北神州卫星通信股份有限公司、中电科技电子信息系统有限 公司、五十四所等;中网华通存在租赁华通天畅的部分办公场地情况;华通天畅存在出租部 分办公场所给五十四所、中网华通、中电常青节能技术服务(北京)有限公司的情况;电科 37 广州杰赛科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文 导航存在租赁五十四所、远东通信的部分办公场地的情况;东盟导航存在租赁广西南宁梦之 岛德盛投资有限责任公司部分办公场所的情况。 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。 2、重大担保 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在担保情况。 3、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。 十五、社会责任情况 1、重大环保问题情况 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 是 主要污染物 公司或子公 排放口分布 执行的污染 核定的排放 超标排放情 及特征污染 排放方式 排放口数量 排放浓度 排放总量 司名称 情况 物排放标准 总量 况 物的名称 统一处理 珠海杰赛科 废水处理设 化学需氧量 纳管 后,汇集到 15.94 mg/L 50mg/L 2.4199 吨 22.75 吨 无 技有限公司 施排放口 一个口排放 统一处理 珠海杰赛科 废水处理设 氨氮 纳管 后,汇集到 1.188 mg/L 8mg/L 0.1803 吨 3.64 吨 无 技有限公司 施排放口 一个口排放 统一处理 珠海杰赛科 废水处理设 0.1578 铜 纳管 后,汇集到 0.3mg/L 0.024 吨 / 无 技有限公司 施排放口 mg/L 一个口排放 统一处理 珠海杰赛科 废水处理设 0.0115 镍 纳管 后,汇集到 0.1mg/L 0.0017 吨 / 无 技有限公司 施排放口 mg/L 一个口排放 珠海杰赛科 镍 纳管 统一处理 含镍废水排 0.019mg/L 0.1mg/L 0.0017 吨 / 一次 38 广州杰赛科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文 技有限公司 后,汇集到 放口 一个口排放 统一处理 珠海杰赛科 废水处理设 悬浮物 纳管 后,汇集到 18.485mg/L 30mg/L 2.8062 吨 / 无 技有限公司 施排放口 一个口排放 防治污染设施的建设和运行情况 杰赛珠海子公司严格进行环境有害物排放控制,根据废水、废气、粉尘等产生情况,有 针对性地配设了相应的净化处理设备,上半年保持正常运行。主要环保设备情况如下: 酸性废气处理系统 11 套(稀碱液淋洗工艺); 粉尘废气处理系统 2 套(布袋除尘工艺); 有机废气处理系统 3 套(淋洗与活性炭吸附工艺); 铅锡废气处理系统 1 套(淋洗与活性炭吸附工艺); 工业污水处理系统 8 套(污水处理站集中处理,达标排放)。 针对工业噪声,杰赛珠海子公司积极采取隔声、消声和减震措施,经衰减后,实现厂界 噪声达标排放。 杰赛珠海子公司认真开展环保设备设施管理,充分利用节假日、年中生产调整和生产设 备停运时段,全面对各处环保设施进行维护保养,切实保持了各处环保设施的正常运行。上 半年不存在因异常停机导致环境有害物排放异常的情况。 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况 不适用。 突发环境事件应急预案 杰赛珠海子公司持续重视突发环境事件应急工作,认真组织开展环境事故风险评估,并 有针对性地制定应急对策和应急措施,依法编制形成应急预案,经专家组评审后,向属地政 府监管部门报备。 截至目前,杰赛珠海子公司《突发环境事件应急预案》保持持续有效。目前杰赛珠海子 公司正在依法开展每三年一次的再评审工作,并将于新版预案发布后依法备案,确保预案充 分、有效和适宜。 环境自行监测方案 杰赛珠海子公司积极履行企业环保主体责任,主动自我约束,积极采取自主监测措施, 39 广州杰赛科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文 及时发现和纠正偏离情况,切实保证各项环境有害因素受控。 杰赛珠海子公司目前主要的环境因素集中在位于珠海市富山工业园的珠海杰赛园区,依 法建立了对应的自行检测方案,执行情况良好。 其他应当公开的环境信息 不适用 其他环保相关信息 不适用 2、履行精准扶贫社会责任情况 (1)精准扶贫规划 2018 年,公司将继续按照中共广东省委、省人民政府和上级党组织关于新时期精准扶贫 精准脱贫的工作部署,严格按照年度考核指标要求,继续推进各项精准扶贫工作。根据“八有” 标准,建立脱贫目标台账,完善扶贫档案管理,抓好危房改造、教育补贴、医疗养老保险购 买、低保五保等基本保障的落实,大力推进落实资产受益性产业扶贫项目,加快社会主义新 农村示范村建设进度,确保完成“三清、三拆、三整治”工作任务。 (2)半年度精准扶贫概要 2018 年新增 4 户 15 人,按要求做好了入户核查、民主评议、民政核查、公示等程序。 实施了 3 大扶贫项目: 1.彩糯玉米种植 种植 4.5 亩彩糯玉米,一方面通过务工提高贫困户收入,另一方面,采收的玉米已经全 部由帮扶单位采购,已经产生利润。 2.精准脱贫产业基地建设项目 成功申请“省科技厅精准扶贫精准脱贫产业基地建设”项目,组织全部 81 人有劳力贫困户 种植 205 亩优质水稻,形成“公司+合作社+贫困户+收购+包装+销售”的产业链经营模式,打 造西尾特色大米,实现长效机制。目前第一批 4 亩试验田已经收割,第二批 50 亩实验田已经 开始育苗。 3.养殖项目 40 广州杰赛科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文 调研养鸡场项目,项目计划和养殖大户合作,申请扶贫资金建设养鸡场,既可以聘请贫 困户务工,也可以与养殖大户共同经营、利润分成。 民生保障:对符合条件的低保家庭共同生活的全部成员纳入低保范围,给予政策性保障 兜底;对于危房改造户、家庭成员疾病予以资助;帮助在校生获取教育补助。 就业和培训:我村制定了“以奖代补”政策,奖励贫困户务工,并提供就业信息,使贫困 户实现就近就业,增加收入。西尾村开六月份展了农技培训,共有 25 人参加,发放了技能手 册。 (3)精准扶贫成效 指标 计量单位 数量/开展情况 一、总体情况 —— —— 其中:1.资金 万元 17 3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数 人 26 二、分项投入 —— —— 1.产业发展脱贫 —— —— 其中: 1.1 产业发展脱贫项目类型 —— 农林产业扶贫 1.2 产业发展脱贫项目个数 个 3 1.3 产业发展脱贫项目投入金额 万元 12 1.4 帮助建档立卡贫困人口脱贫数 人 26 2.转移就业脱贫 —— —— 其中: 2.1 职业技能培训投入金额 万元 1 2.2 职业技能培训人数 人次 25 2.3 帮助建档立卡贫困户实现就业人数 人 3 3.易地搬迁脱贫 —— —— 4.教育扶贫 —— —— 其中: 4.1 资助贫困学生投入金额 万元 1 4.2 资助贫困学生人数 人 20 5.健康扶贫 —— —— 其中: 5.1 贫困地区医疗卫生资源投入金额 万元 1 6.生态保护扶贫 —— —— 7.兜底保障 —— —— 其中: 7.1“三留守”人员投入金额 万元 1 7.2 帮助“三留守”人员数 人 5 41 广州杰赛科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文 7.3 贫困残疾人投入金额 万元 1 7.4 帮助贫困残疾人数 人 5 8.社会扶贫 —— —— 9.其他项目 —— —— 三、所获奖项(内容、级别) —— —— (4)后续精准扶贫计划 2018 年下半年将持续对西尾村开展精准扶贫,主要帮扶计划为:大力推进扶贫产业项目, 增加贫困户收入,加大教育、医疗帮扶力度,改善贫困户人居环境,完成危房改造任务,使 西尾村全部贫困户脱贫,继续加强基层党建工作等。 十六、其他重大事项的说明 √ 适用 □ 不适用 1.公司 2018 年 1 月 18 日召开的第四届董事会第四十五次会议以及 2018 年 2 月 5 日召开 的公司 2018 年第一次临时股东大会审议通过了《关于修改公司章程的议案》,同意公司注册 资本由 572,040,033 元人民币变更为 571,388,692 元人民币。 2018 年 5 月 16 日,公司收到广 州市工商行政管理局 2018 年 5 月 15 日核发的《准予变更登记(备案)通知书》(穗工商(市 局)内变字【2018】第 01201805150033 号)文件,并取得了广州市工商行政管理局 2018 年 5 月 15 日换发的《营业执照》,统一社会信用代码:914401012312130384,公司的注册资本 由人民币“伍亿柒仟贰佰零肆万零叄拾叁元整”变更为“伍亿柒仟壹佰叁拾捌万捌仟陆佰玖拾 贰元整”,工商登记其他内容未变。同时,相应修订的《公司章程》完成了备案。详见公司于 《中国证券报》、《证券时报》、巨潮资讯网披露的《关于完成工商变更登记的公告 》 (2018-026)。 十七、公司子公司重大事项 √ 适用 □ 不适用 1.全资子公司珠海杰赛科技有限公司完成了公司秘书变更工商备案 2018 年 7 月,珠海杰赛将公司秘书变更为黄焱,取得了珠海市斗门区工商行政管理局备 案登记通知书(斗门备通内字【2018】第 zh18071800106 号)。 2.全资子公司广州杰赛通信规划设计院有限公司完成了注册分公司、申请业务资质和增 加经营范围等事项 42 广州杰赛科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文 2017 年 4 月,杰赛设计注册了通服分公司和云计算分公司,分别取得了广州市黄埔区市 场和质量监督管理局办法的营业执照。 2017 年 6 月,杰赛设计获得工程勘察乙级资质证书、建筑智能化系统设计专项乙级资质 证书、信息系统集成及服务资质证书、广东省安全技术防范系统资格证等四个资质证书以及 增值电信业务经营许可证,详情见公司公告 2018-033。根据业务发展的需要,杰赛设计申报 并获得了由广东省住房和城乡建设厅颁发的工程设计资质证书,上述“建筑智能化系统设计专 项乙级资质证书”升级为“建设行业(建筑工程)乙级证书”,证书编号:A244060168,有效期: 至 2023 年 6 月 13 日。 2018 年 7 月,杰赛设计增加了移动电信业务代理服务、固定电话业务代理服务、固定宽 带业务代理服务和固网代收费代理服务等经营范围,营业执照发证机关由“广州开发区市场和 质量监督管理局”变更为“广州市工商行政管理局”,取得了广州市工商行政管理局专业市场管 理分局准予变更登记(备案)通知书(穗工商(市)内变字【2018】第 15201807130002 号)。 2018 年 8 月,杰赛设计注册成立了新疆分公司和陕西分公司,分别取得了乌鲁木齐高新 区(新市区)市场监督管理局和西安市工商行政管理局颁发的营业执照。 3.全资子公司河北远东通信系统工程有限公司完成了注销分公司和增加经营范围等工商 备案 2018 年 7 月,远东通信注销了远东通信鹿泉电子分公司,取得了河北鹿泉经济开发区管 理委员会准予注销登记通知书((鹿)登记内注核字【2018】第 3183 号)。根据经营需要,远 东通信增加了汽车租赁经营范围,取得了石家庄市行政审批局准予变更登记通知书((石)登 记内变核子【2018】第 4128 号)。 4.控股子公司杰赛科技印尼有限公司完成了未分配利润转增注册资本的相关变更登记 2018 年,杰赛印尼使用未分配利润转增注册资本 210 万美元,注册资本由 10 万美元增 加至 220 万美元,该事项已于报告期内办理完成,取得了国内企业境外投资证书和印尼当地 相关部门批复文件,并在当地完成了相应的缴税程序。另根据公司第四届董事会第四十八次 会议审议通过的《关于增资杰赛科技印尼有限公司的议案》,公司正在办理境外投资备案手续。 43 广州杰赛科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位:股 本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后 公积金转 数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例 股 一、有限售条件股份 60,500,053 10.58% -651,341 -651,341 59,848,712 10.47% 2、国有法人持股 56,280,033 9.84% -651,341 -651,341 55,628,692 9.74% 3、其他内资持股 4,220,020 0.74% 4,220,020 0.74% 境内自然人持 4,220,020 0.74% 4,220,020 0.74% 股 二、无限售条件股份 511,539,980 89.42% 511,539,980 89.53% 1、人民币普通股 511,539,980 89.42% 511,539,980 89.53% 三、股份总数 572,040,033 100.00% -651,341 -651,341 571,388,692 100.00% 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用 截止报告期末,公司分别以人民币 1 元向中国电科五十四所、电科投资、石家庄发展投 资及桂林大为回购 341,831 股、91,077 股、146,497 股及 71,936 股股票并注销。该次减少股本 651,341 股,共减少有限售条件股份 651,341 股。 综上,报告期内共减少有限售条件股份 651,341 股。股份总数由 572,040,033 股变更为 571,388,692 股。 股份变动的批准情况 √ 适用 □ 不适用 公司于 2018 年 1 月 18 日召开的第四届董事会第四十五次会议及 2018 年 2 月 5 日召开的 2018 年第一次临时股东大会审议通过了《关于回购并注销公司重大资产重组的期间损益对应 补偿股份的议案》及《关于提请股东大会授权公司董事会全权办理股份回购相关事宜的议案》。 股份变动的过户情况 √ 适用 □ 不适用 本次回购注销公司重大资产重组的期间损益补偿对应补偿股份由公司分别以 1 元回购并 44 广州杰赛科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文 注销。公司于 2018 年 4 月 25 日收到中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司的《证券过 户登记确认书》(业务编号:443000001105),本次回购的股份已于 2018 年 4 月 26 日完成注 销手续。 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 √ 适用 □ 不适用 公司回购主销股本后 2018 年度 1-6 月每股收益由 0.0675 变为 0.0676 元/股,稀释每股收 益由 0.0675 变为 0.0676 元/股,每股净资产由 3.8885 变为 3.8930 元/股。 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 √ 适用 □ 不适用 单位:股 期初限售股 本期解除 本期增加 期末限售股 股东名称 限售原因 解除限售日期 数 限售股数 限售股数 数 自股份持有之日起 36 个月届满之日及 中国电子科技集团公 业绩承诺补偿义务(或减值补偿义务) 42,141,778 -341,831 41,799,947 非公开发行锁定期 司第五十四研究所 履行完毕之日前(以较晚者为准)不得 转让 自股份持有之日起 36 个月届满之日及 桂林大为通信技术有 业绩承诺补偿义务(或减值补偿义务) 1,538,595 -71,936 1,466,659 非公开发行锁定期 限公司 履行完毕之日前(以较晚者为准)不得 转让 石家庄发展投资有限 自新增股票上市之日起至 12 个月届满 590,746 -146,497 444,249 非公开发行锁定期 责任公司 之日不得转让 自股份持有之日起 36 个月届满之日及 中电科投资控股有限 业绩承诺补偿义务(或减值补偿义务) 367,265 -91,077 276,188 非公开发行锁定期 公司 履行完毕之日前(以较晚者为准)不得 转让 合计 44,638,384 0 -651,341 43,987,043 -- -- 3、证券发行与上市情况 不适用 二、公司股东数量及持股情况 单位:股 45 广州杰赛科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文 报告期末表决权恢复的优先股股东总数 报告期末普通股股东总数 37,287 0 (如有)(参见注 8) 持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况 报告期末持 持有有限售 持有无限售 质押或冻结情况 持股比 报告期内增 股东名称 股东性质 有的普通股 条件的普通 条件的普通 例 减变动情况 股份状态 数量 数量 股数量 股数量 广州通信研究所(中国电子 国有法人 31.16% 178,070,577 0.00 0 178,070,577 科技集团公司第七研究所) 石家庄通信测控技术研究 所(中国电子科技集团公司 国有法人 7.32% 41,799,947 -341,831 41,799,947 第五十四研究所) 深圳市中科招商创业投资 境内非国有 5.08% 29,000,000 0.00 0 29,000,000 有限公司 法人 全国社保基金一零八组合 其他 4.34% 24,788,066 0.00 0 24,788,066 中华通信系统有限责任公 国有法人 2.04% 11,641,649 0.00 11,641,649 司 中国建设银行股份有限公 司-富国中证军工指数分 其他 1.58% 9,028,597 1,900,800 0 9,028,597 级证券投资基金 中央汇金资产管理有限责 国有法人 1.12% 6,384,500 0.00 0 6,384,500 任公司 梁鸣 境内自然人 0.57% 3,250,000 0.00 0 3,250,000 广州科技金融创新投资控 国有法人 0.54% 3,108,270 0.00 0 3,108,270 股有限公司 中国建设银行股份有限公 司-易方达国防军工混合 其他 0.54% 3,096,042 776,200 0 3,096,042 型证券投资基金 石家庄通信测控技术研究所(中国电子科技集团公司第五十四研究所)、中华通信 战略投资者或一般法人因配售新股成为 系统有限责任公司所持股份为公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易 前 10 名普通股股东的情况(如有)(参 的重大资产重组事项发行的新增股份,于 2017 年 12 月 21 日在深圳证券交易所上 见注 3) 市交易。其持有的股份自股份持有之日起 36 个月届满之日及业绩承诺补偿义务(或 减值补偿义务)履行完毕之日前(以较晚者为准)不得转让。 广州通信研究所(中国电子科技集团公司第七研究所)、石家庄通信测控技术研究 所(中国电子科技集团公司第五十四研究所)、中华通信系统有限责任公司系本公 上述股东关联关系或一致行动的说明 司实际控制人中国电子科技集团有限公司控制的下属科研院所或企业,属于一致行 动人。除上述外,未知其余股东之间是否存在关联关系,也未知是否属于一致行动 人。 前 10 名无限售条件普通股股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量 股份种类 46 广州杰赛科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文 股份种类 数量 广州通信研究所(中国电子科技集团公 178,070,577 人民币普通股 178,070,577 司第七研究所) 深圳市中科招商创业投资有限公司 29,000,000 人民币普通股 29,000,000 全国社保基金一零八组合 24,788,066 人民币普通股 24,788,066 中国建设银行股份有限公司-富国中证 9,028,597 人民币普通股 9,028,597 军工指数分级证券投资基金 中央汇金资产管理有限责任公司 6,384,500 人民币普通股 6,384,500 梁鸣 3,250,000 人民币普通股 3,250,000 广州科技金融创新投资控股有限公司 3,108,270 人民币普通股 3,108,270 中国建设银行股份有限公司-易方达国 3,096,042 人民币普通股 3,096,042 防军工混合型证券投资基金 #陆继平 2,615,000 人民币普通股 2,615,000 何启跃 2,547,516 人民币普通股 2,547,516 前 10 名无限售条件普通股股东之间,以 及前 10 名无限售条件普通股股东和前 未知上述股东之间是否存在关联关系,也未知是否属于一致行动人。 10 名普通股股东之间关联关系或一致 行动的说明 前 10 名普通股股东参与融资融券业务 股东陆继平通过普通证券账户持有的股票数量为 0 股,通过投资者信用账户持股数 股东情况说明(如有)(参见注 4) 量为 2,615,000 股,合计持股数量为 2,615,000 股。 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 三、控股股东或实际控制人变更情况 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 47 广州杰赛科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文 第七节 优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。 48 广州杰赛科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文 第八节 董事、监事、高级管理人员情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 √ 适用 □ 不适用 期初被授 本期被授 本期增持 本期减持 期末被授予 期初持股 期末持股 予的限制 予的限制 姓名 职务 任职状态 股份数量 股份数量 的限制性股 数(股) 数(股) 性股票数 性股票数 (股) (股) 票数量(股) 量(股) 量(股) 原普 董事长 现任 0 0 杨新 副董事长 现任 0 0 闵洁 董事 现任 0 0 朱海江 董事 现任 0 0 苏晶 董事 现任 0 0 马作武 独立董事 现任 0 0 唐清泉 独立董事 现任 0 0 萧端 独立董事 现任 0 0 齐德昱 独立董事 现任 0 0 许健 监事会主席 现任 0 0 郑名源 监事 现任 0 0 纪学军 监事 现任 0 0 李洪 监事 现任 10,000 17,500 张宇晖 职工代表监事 现任 5,300 6,600 严谏群 职工代表监事 现任 0 0 罗乃坚 职工代表监事 现任 0 0 朱海江 总裁 现任 0 0 杨作昌 副总裁 现任 0 0 吴阳阳 副总裁 现任 2,980,116 2,980,116 黄向东 副总裁 现任 855,071 855,071 吉树新 副总裁 现任 0 0 潘磊 副总裁 现任 0 0 叶桂梁 董事会秘书、财务总监 现任 863,460 863,460 韩玉辉 董事长 离任 0 0 史学海 副董事长 离任 20,000 20,000 49 广州杰赛科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文 刘志军 董事 离任 0 0 杨绍华 董事、总裁 离任 0 0 王小明 董事 离任 0 0 刘汝林 独立董事 离任 0 0 陈学道 独立董事 离任 0 0 高圣平 独立董事 离任 0 0 卢 锐 独立董事 离任 0 0 黄消溶 监事会主席 离任 0 0 金林海 监事 离任 0 0 黄明华 监事 离任 0 0 黄建青 职工代表监事 离任 0 0 黄映梅 职工代表监事 离任 0 0 彭国庆 副总裁 离任 908,047 908,047 合计 -- -- 5,641,994 0 0 5,650,794 0 0 0 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √ 适用 □ 不适用 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 韩玉辉 董事长 任期满离任 2018 年 07 月 12 日 第四届董事会换届 史学海 副董事长 任期满离任 2018 年 07 月 12 日 第四届董事会换届 刘志军 董事 任期满离任 2018 年 07 月 12 日 第四届董事会换届 杨绍华 董事、总裁 任期满离任 2018 年 07 月 12 日 第四届董事会换届 王小明 董事 任期满离任 2018 年 07 月 12 日 第四届董事会换届 刘汝林 独立董事 任期满离任 2018 年 07 月 12 日 第四届董事会换届 陈学道 独立董事 任期满离任 2018 年 07 月 12 日 第四届董事会换届 高圣平 独立董事 任期满离任 2018 年 07 月 12 日 第四届董事会换届 卢 锐 独立董事 任期满离任 2018 年 07 月 12 日 第四届董事会换届 黄消溶 监事会主席 任期满离任 2018 年 07 月 12 日 第四届监事会换届 金林海 监事 任期满离任 2018 年 07 月 12 日 第四届监事会换届 黄明华 监事 任期满离任 2018 年 07 月 12 日 第四届监事会换届 黄建青 职工代表监事 任期满离任 2018 年 07 月 12 日 第四届监事会换届 黄映梅 职工代表监事 任期满离任 2018 年 07 月 12 日 第四届监事会换届 原普 董事长 被选举 2018 年 07 月 12 日 第五届董事会选举 闵洁 董事 被选举 2018 年 07 月 12 日 第五届董事会选举 50 广州杰赛科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文 杨新 副董事长 被选举 2018 年 07 月 12 日 第五届董事会选举 朱海江 董事 被选举 2018 年 07 月 12 日 第五届董事会选举 马作武 独立董事 被选举 2018 年 07 月 12 日 第五届董事会选举 唐清泉 独立董事 被选举 2018 年 07 月 12 日 第五届董事会选举 萧端 独立董事 被选举 2018 年 07 月 12 日 第五届董事会选举 齐德昱 独立董事 被选举 2018 年 07 月 12 日 第五届董事会选举 许健 监事会主席 被选举 2018 年 07 月 12 日 第五届监事会选举 郑名源 监事 被选举 2018 年 07 月 12 日 第五届监事会选举 纪学军 监事 被选举 2018 年 07 月 12 日 第五届监事会选举 李洪 监事 被选举 2018 年 07 月 12 日 第五届监事会选举 张宇晖 职工代表监事 被选举 2018 年 07 月 12 日 第五届监事会选举 罗乃坚 职工代表监事 被选举 2018 年 07 月 12 日 第五届监事会选举 严谏群 职工代表监事 被选举 2018 年 07 月 12 日 第五届监事会选举 朱海江 总裁 聘任 2018 年 08 月 08 日 高级管理人员换届 杨作昌 副总裁 聘任 2018 年 08 月 08 日 高级管理人员换届 吉树新 副总裁 聘任 2018 年 08 月 08 日 高级管理人员换届 潘磊 副总裁 聘任 2018 年 08 月 08 日 高级管理人员换届 51 广州杰赛科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文 第九节 公司债相关情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 是 一、公司债券基本信息 债券余额 债券名称 债券简称 债券代码 发行日 到期日 利率 还本付息方式 (万元) 广州杰赛科技股份有 按年付息,到 限公司 2014 年公司 14 杰赛债 112214 2014 年 07 月 14 日 2019 年 07 月 14 日 40,000 6.93% 期一次还本 债券 公司债券上市或转让的交易场所 深圳证券交易所 投资者适当性安排 面向合格投资者 2018 年 7 月 14 日完成公司债 2017 年 7 月 14 日至 2018 年 7 月 13 日期间利息偿付。详 报告期内公司债券的付息兑付情 见 2018 年 7 月 12 日刊登于《中国证券报》及巨潮资讯网的《"14 杰赛债"2017 年付息公 况 告》(公告编号:2018-048)。 二、债券受托管理人和资信评级机构信息 债券受托管理人: 广州证券股 广州市天河区珠江西路 5 号广 名称 办公地址 联系人 刘蔚 联系人电话 020-88836999 份有限公司 州国际金融中心主塔 19 层 报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构: 名称 鹏元资信评估有限公司 办公地址 深圳市深南大道 7008 号阳光高尔夫大厦三楼 报告期内公司聘请的债券受托管理人、资信评级机构发生变更的,变 报告期内,公司聘请的债券受托管理人、资信评级机 更的原因、履行的程序、对投资者利益的影响等(如适用) 构未发生变更。 三、公司债券募集资金使用情况 根据本次债券募集说明书所述用途,本次债券募集资金扣除发行费用 520 万元后全 公司债券募集资金使用情况及履行的 部用于补充公司流动资金,本次债券募集资金净额 39,480 万元已于 2014 年 7 月 17 程序 日到位。本次债券的发行已经公司董事会、股东大会审议通过并报证监会核准。 期末余额(万元) 0 募集资金专项账户运作情况 严格按照募集说明书中的规定进行管理。 募集资金使用是否与募集说明书承诺 截止报告期末,本次债券募集资金已全部按照募集说明书中披露的用途使用完毕。 的用途、使用计划及其他约定一致 52 广州杰赛科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文 四、公司债券信息评级情况 2018年6月25日,鹏元资信评估有限公司从运营环境、经营状况以及财务实力等方面对杰 赛科技其2014年07月14日发行的公司债券进行了跟踪分析和评估,经鹏元资信评估有限公司 证券评级评审委员会审定,杰赛科技长期主体信用等级为AA,评级展望为稳定,本期公司债 券的信用等级为AA(鹏信评[2018]跟踪第[791]号01),本次评级结果与2017年4亿元公司债 券信用评级结果一致。 五、公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施 本期债券为无担保债券,未采用保证担保、抵押或质押担保以及其他增信方式。报告期 内,公司严格执行公司债券募集说明书对本期债券偿债计划及其他保障措施的相关承诺:2018 年7月14日,公司完成了本期债券2017年7月14日至2018年7月13日期间利息偿付。同时,通过 充分发挥债券受托管理人的作用、不断健全风险监管和预警机制、执行严格的信息披露等措 施,形成了一套完整的、确保本次债券本息按约定偿付的保障体系。 六、报告期内债券持有人会议的召开情况 广州杰赛科技股份有限公司2014年公司债券2018年第一次债券持有人会议于2018年3月 26日在广州市天河区珠江西路5号广州国际金融中心10层召开。本次债券持有人会议对《关于 不要求广州杰赛科技股份有限公司提前清偿债务及提供额外担保的议案》、《关于修订<广州 杰赛科技股份有限公司2013 年公司债券债券持有人会议规则>部分条款的议案》以及《关于 调整“14 杰赛债”债券持有人会议召开形式及投票表决方式的议案》进行了审议和表决,会 议审议未通过《关于不要求广州杰赛科技股份有限公司提前清偿债务及提供额外担保的议 案》、《关于修订<广州杰赛科技股份有限公司2013 年公司债券债券持有人会议规则>部分条 款的议案》以及《关于调整“14 杰赛债”债券持有人会议召开形式及投票表决方式的议案》。 详见巨潮资讯网《关于召开广州杰赛科技股份有限公司2014年公司债券2018年第一次债券持 有人会议的通知》与《广州杰赛科技股份有限公司2014年公司债券2018年第一次债券持有人 会议决议公告》。 七、报告期内债券受托管理人履行职责的情况 广州证券股份有限公司作为公司“14杰赛债”的债券受托管理人,依据相关规定,持续 53 广州杰赛科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文 关注公司经营情祝、财务状况及资信状况,积极履行受托管理人职责,维护了债券持有人的 合法权益。2018年5月17日,公司债券受托管理人通过公司对外披露2014年公司债券受托管理 事务报告(2017年度),2018年2月13日、2018年5月24日、2018年7月3日、2018年7月21日, 公司债券受托管理人通过公司对外披露广州杰赛科技股份有限公司2014年公司债券重大事项 临时受托管理事务报告,详见巨潮资讯网。 八、截至报告期末和上年末(或报告期和上年相同期间)公司的主要会计数据和财务指标 单位:万元 项目 本报告期末 上年末 本报告期末比上年末增减 流动比率 148.62% 148.87% -0.25% 资产负债率 65.20% 65.45% -0.25% 速动比率 113.32% 120.51% -7.19% 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减 EBITDA 利息保障倍数 4.04 5.62 -28.11% 贷款偿还率 100.00% 100.00% 0.00% 利息偿付率 100.00% 100.00% 0.00% 上述会计数据和财务指标同比变动超过 30%的主要原因 □ 适用 √ 不适用 九、公司逾期未偿还债项 □ 适用 √ 不适用 公司不存在逾期未偿还债项。 十、报告期内对其他债券和债务融资工具的付息兑付情况 不适用。 十一、报告期内获得的银行授信情况、使用情况以及偿还银行贷款的情况 截至报告期末,公司共获得银行授信额度422,157万元,共使用银行贷款37,045万,共偿 还银行贷款38,119万,累计减少借款1,074万。 十二、报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况 报告期内,公司严格执行公司债券募集说明书对本期债券偿债保障的相关承诺,切实保 54 广州杰赛科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文 护了债券投资者的利益。 十三、报告期内发生的重大事项 报告期内,公司没有《公司债券发行与交易管理办法》第四十五条列示的重大事项的情 形。 十四、公司债券是否存在保证人 □ 是 √ 否 55 广州杰赛科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文 第十节 财务报告 一、审计报告 半年度报告是否经过审计 □ 是 √ 否 公司半年度财务报告未经审计。 二、财务报表 财务附注中报表的单位为:人民币元 1、合并资产负债表 编制单位:广州杰赛科技股份有限公司 2018 年 06 月 30 日 单位:元 项目 期末余额 期初余额 流动资产: 货币资金 710,270,359.16 1,406,010,756.80 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 343,385,892.69 444,375,163.60 应收账款 2,558,995,570.48 2,176,549,713.05 预付款项 251,846,698.42 169,715,729.95 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 180,208,333.21 151,884,138.96 买入返售金融资产 存货 1,314,290,787.80 1,024,191,032.34 56 广州杰赛科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文 持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 20,585,062.84 2,206,050.13 流动资产合计 5,379,582,704.60 5,374,932,584.83 非流动资产: 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 5,966,234.09 9,625,007.41 投资性房地产 固定资产 598,796,000.09 629,473,407.97 在建工程 98,975,222.13 83,820,377.10 工程物资 固定资产清理 9,667.52 生产性生物资产 油气资产 无形资产 103,549,616.90 109,537,540.47 开发支出 59,621,106.24 51,029,484.92 商誉 长期待摊费用 19,496,026.16 13,275,618.19 递延所得税资产 60,314,700.08 57,143,566.89 其他非流动资产 非流动资产合计 946,728,573.21 953,905,002.95 资产总计 6,326,311,277.81 6,328,837,587.78 流动负债: 短期借款 826,937,271.05 569,617,582.40 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 377,155,243.28 700,324,192.34 57 广州杰赛科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文 应付账款 1,863,183,463.15 1,746,162,522.45 预收款项 206,309,037.42 160,532,939.78 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 48,904,842.95 118,771,005.83 应交税费 40,965,666.26 105,666,162.96 应付利息 27,447,214.77 13,640,756.17 应付股利 其他应付款 165,028,383.67 172,249,483.21 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 23,764,000.02 23,404,000.02 其他流动负债 流动负债合计 3,579,695,122.57 3,610,368,645.16 非流动负债: 长期借款 30,000,000.00 30,000,000.00 应付债券 398,961,311.71 398,441,043.73 其中:优先股 永续债 长期应付款 47,053,808.67 46,185,255.69 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 7,957,522.62 13,210,016.70 递延收益 38,217,564.17 44,282,301.24 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 522,190,207.17 532,118,617.36 负债合计 4,101,885,329.74 4,142,487,262.52 所有者权益: 股本 571,388,692.00 572,040,033.00 其他权益工具 58 广州杰赛科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文 其中:优先股 永续债 资本公积 632,503,272.29 631,851,935.29 减:库存股 其他综合收益 -17,160,639.20 -14,397,353.38 专项储备 12,784,027.16 13,351,473.60 盈余公积 92,544,927.47 92,544,927.47 一般风险准备 未分配利润 857,531,966.18 819,197,072.66 归属于母公司所有者权益合计 2,149,592,245.90 2,114,588,088.64 少数股东权益 74,833,702.17 71,762,236.62 所有者权益合计 2,224,425,948.07 2,186,350,325.26 负债和所有者权益总计 6,326,311,277.81 6,328,837,587.78 法定代表人:朱海江 主管会计工作负责人:叶桂梁 会计机构负责人:刘暾 2、母公司资产负债表 单位:元 项目 期末余额 期初余额 流动资产: 货币资金 412,412,145.19 921,003,193.08 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 240,649,184.11 331,383,705.53 应收账款 1,142,656,918.30 900,795,140.19 预付款项 139,679,878.15 92,861,789.21 应收利息 11,616,307.46 6,201,949.63 应收股利 其他应收款 107,289,597.90 96,804,471.95 存货 834,948,320.70 671,777,812.65 持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 71,565,047.45 55,880,000.00 流动资产合计 2,960,817,399.26 3,076,708,062.24 59 广州杰赛科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文 非流动资产: 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 1,003,581,359.76 990,274,598.08 投资性房地产 固定资产 164,531,472.11 176,712,251.47 在建工程 65,403,803.75 66,572,951.69 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 62,480,345.64 67,984,083.96 开发支出 49,285,530.30 42,715,635.84 商誉 长期待摊费用 14,606,190.48 8,822,160.64 递延所得税资产 31,713,363.29 31,713,363.29 其他非流动资产 150,000,000.00 150,000,000.00 非流动资产合计 1,541,602,065.33 1,534,795,044.97 资产总计 4,502,419,464.59 4,611,503,107.21 流动负债: 短期借款 742,563,677.94 484,315,382.40 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 372,606,596.33 659,970,713.67 应付账款 678,637,944.36 710,566,702.72 预收款项 80,503,948.04 50,474,724.28 应付职工薪酬 23,431,817.40 35,501,730.92 应交税费 776,869.23 22,590,709.34 应付利息 27,579,164.79 13,642,164.79 应付股利 其他应付款 69,349,921.41 79,967,880.10 持有待售的负债 60 广州杰赛科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文 一年内到期的非流动负债 23,764,000.02 23,404,000.02 其他流动负债 流动负债合计 2,019,213,939.52 2,080,434,008.24 非流动负债: 长期借款 30,000,000.00 30,000,000.00 应付债券 398,961,311.71 398,441,043.73 其中:优先股 永续债 长期应付款 46,969,482.92 46,085,076.31 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 38,214,672.85 43,457,391.55 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 514,145,467.48 517,983,511.59 负债合计 2,533,359,407.00 2,598,417,519.83 所有者权益: 股本 571,388,692.00 572,040,033.00 其他权益工具 其中:优先股 永续债 资本公积 841,431,086.88 840,779,749.88 减:库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 92,544,927.47 92,544,927.47 未分配利润 463,695,351.24 507,720,877.03 所有者权益合计 1,969,060,057.59 2,013,085,587.38 负债和所有者权益总计 4,502,419,464.59 4,611,503,107.21 3、合并利润表 单位:元 项目 本期发生额 上期发生额 61 广州杰赛科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文 一、营业总收入 2,221,940,636.90 2,297,689,338.77 其中:营业收入 2,221,940,636.90 2,297,689,338.77 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 2,195,075,294.78 2,246,916,444.66 其中:营业成本 1,831,474,162.07 1,896,918,265.56 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 7,707,462.68 7,953,022.09 销售费用 81,863,121.75 93,429,298.14 管理费用 185,081,324.95 176,302,698.83 财务费用 32,354,064.18 32,920,383.59 资产减值损失 56,595,159.15 39,392,776.45 加:公允价值变动收益(损失以 “-”号填列) 投资收益(损失以“-”号填 105,926.68 355,744.74 列) 其中:对联营企业和合营企业 105,926.68 355,744.74 的投资收益 汇兑收益(损失以“-”号填列) 资产处置收益(损失以“-”号填 -101,495.42 列) 其他收益 25,030,130.85 1,341,958.37 三、营业利润(亏损以“-”号填列) 51,899,904.23 52,470,597.22 加:营业外收入 3,107,324.58 9,627,860.88 减:营业外支出 621,084.66 356,763.52 四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 54,386,144.15 61,741,694.58 减:所得税费用 13,667,193.82 3,318,690.22 五、净利润(净亏损以“-”号填列) 40,718,950.33 58,423,004.36 62 广州杰赛科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文 (一)持续经营净利润(净亏损以 40,718,950.33 58,423,004.36 “-”号填列) (二)终止经营净利润(净亏损以 0.00 0.00 “-”号填列) 归属于母公司所有者的净利润 38,604,298.52 56,467,362.86 少数股东损益 2,114,651.81 1,955,641.50 六、其他综合收益的税后净额 -3,077,242.35 11,828,445.03 归属母公司所有者的其他综合收益 -2,763,285.82 -1,179,976.56 的税后净额 (一)以后不能重分类进损益的其 他综合收益 1.重新计量设定受益计划净 负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不 能重分类进损益的其他综合收益中享 有的份额 (二)以后将重分类进损益的其他 -2,763,285.82 -1,179,976.56 综合收益 1.权益法下在被投资单位以 后将重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 2.可供出售金融资产公允价 值变动损益 3.持有至到期投资重分类为 可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效 部分 5.外币财务报表折算差额 -2,763,285.82 -1,179,976.56 6.其他 0.00 0.00 归属于少数股东的其他综合收益的 -313,956.53 13,008,421.59 税后净额 七、综合收益总额 37,641,707.98 70,251,449.39 归属于母公司所有者的综合收益 35,841,012.70 55,287,386.30 总额 归属于少数股东的综合收益总额 1,800,695.28 14,964,063.09 八、每股收益: (一)基本每股收益 0.0676 0.0988 (二)稀释每股收益 0.0676 0.0988 63 广州杰赛科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文 本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:元,上期被合并方实现的净利润为:元。 法定代表人:朱海江 主管会计工作负责人:叶桂梁 会计机构负责人:刘暾 4、母公司利润表 单位:元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 1,128,641,870.13 1,168,550,092.59 减:营业成本 1,010,013,864.87 1,001,287,295.22 税金及附加 2,838,110.66 1,391,750.45 销售费用 38,873,286.62 51,114,995.10 管理费用 98,195,164.10 89,787,826.76 财务费用 21,406,294.64 23,205,236.20 资产减值损失 24,941,291.20 21,464,633.56 加:公允价值变动收益(损失以 “-”号填列) 投资收益(损失以“-”号填 13,306,761.68 355,744.74 列) 其中:对联营企业和合营企 105,926.68 355,744.74 业的投资收益 资产处置收益(损失以“-”号 -101,495.42 填列) 其他收益 12,278,612.48 二、营业利润(亏损以“-”号填列) -42,142,263.22 -19,345,899.96 加:营业外收入 12,086.66 7,350,440.75 减:营业外支出 128,206.39 341,764.79 三、利润总额(亏损总额以“-”号填 -42,258,382.95 -12,337,224.00 列) 减:所得税费用 1,767,142.84 662,023.74 四、净利润(净亏损以“-”号填列) -44,025,525.79 -12,999,247.74 (一)持续经营净利润(净亏损 -44,025,525.79 -12,999,247.74 以“-”号填列) (二)终止经营净利润(净亏损 以“-”号填列) 五、其他综合收益的税后净额 (一)以后不能重分类进损益的 其他综合收益 64 广州杰赛科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文 1.重新计量设定受益计划 净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位 不能重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 (二)以后将重分类进损益的其 他综合收益 1.权益法下在被投资单位 以后将重分类进损益的其他综合收益 中享有的份额 2.可供出售金融资产公允 价值变动损益 3.持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有 效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 -44,025,525.79 -12,999,247.74 七、每股收益: (一)基本每股收益 -0.0770 -0.0227 (二)稀释每股收益 -0.0770 -0.0227 5、合并现金流量表 单位:元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 2,388,715,923.54 2,126,604,376.78 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 65 广州杰赛科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文 处置以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 2,566,185.09 1,595,833.48 收到其他与经营活动有关的现金 104,978,788.41 121,492,017.49 经营活动现金流入小计 2,496,260,897.04 2,249,692,227.75 购买商品、接受劳务支付的现金 2,597,924,694.01 2,234,070,207.39 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 367,879,055.05 348,889,479.60 金 支付的各项税费 176,654,707.79 112,967,748.27 支付其他与经营活动有关的现金 239,605,478.51 200,724,993.08 经营活动现金流出小计 3,382,063,935.36 2,896,652,428.34 经营活动产生的现金流量净额 -885,803,038.32 -646,960,200.59 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资收到的现金 3,824,700.00 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他 43,773.05 39,154.31 长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 3,868,473.05 39,154.31 购建固定资产、无形资产和其他 19,923,870.22 54,296,039.64 长期资产支付的现金 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 66 广州杰赛科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文 支付其他与投资活动有关的现金 4.00 投资活动现金流出小计 19,923,874.22 54,296,039.64 投资活动产生的现金流量净额 -16,055,401.17 -54,256,885.33 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资收到的现金 945,808.48 其中:子公司吸收少数股东投资 945,808.48 收到的现金 取得借款收到的现金 753,666,263.57 502,060,188.62 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 14,194,279.86 筹资活动现金流入小计 768,806,351.91 502,060,188.62 偿还债务支付的现金 493,463,645.24 254,553,777.50 分配股利、利润或偿付利息支付 12,505,006.96 31,797,487.60 的现金 其中:子公司支付给少数股东的 股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 15,440,975.80 筹资活动现金流出小计 521,409,628.00 286,351,265.10 筹资活动产生的现金流量净额 247,396,723.91 215,708,923.52 四、汇率变动对现金及现金等价物的 -3,296,344.01 -483,723.30 影响 五、现金及现金等价物净增加额 -657,758,059.59 -485,991,885.70 加:期初现金及现金等价物余额 1,213,977,962.61 1,095,925,025.40 六、期末现金及现金等价物余额 556,219,903.02 609,933,139.70 6、母公司现金流量表 单位:元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 1,131,816,789.09 1,194,807,836.31 收到的税费返还 2,187,963.79 1,595,833.48 收到其他与经营活动有关的现金 6,531,637.74 18,714,907.82 经营活动现金流入小计 1,140,536,390.62 1,215,118,577.61 购买商品、接受劳务支付的现金 1,586,975,452.17 1,517,473,167.89 支付给职工以及为职工支付的现 139,189,412.10 167,294,617.76 67 广州杰赛科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文 金 支付的各项税费 42,677,812.98 34,615,220.64 支付其他与经营活动有关的现金 80,675,519.47 38,769,623.36 经营活动现金流出小计 1,849,518,196.72 1,758,152,629.65 经营活动产生的现金流量净额 -708,981,806.10 -543,034,052.04 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他 41,975.00 35,550.00 长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 41,975.00 35,550.00 购建固定资产、无形资产和其他 9,319,089.60 33,794,955.70 长期资产支付的现金 投资支付的现金 21,096,864.00 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 4.00 3,000,000.00 投资活动现金流出小计 9,319,093.60 57,891,819.70 投资活动产生的现金流量净额 -9,277,118.60 -57,856,269.70 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 717,286,311.62 493,519,811.03 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 14,194,279.86 筹资活动现金流入小计 731,480,591.48 493,519,811.03 偿还债务支付的现金 454,429,854.94 238,265,272.23 分配股利、利润或偿付利息支付 10,457,141.23 29,727,826.56 的现金 支付其他与筹资活动有关的现金 15,188,127.14 筹资活动现金流出小计 480,075,123.31 267,993,098.79 筹资活动产生的现金流量净额 251,405,468.17 225,526,712.24 四、汇率变动对现金及现金等价物的 299.25 影响 68 广州杰赛科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文 五、现金及现金等价物净增加额 -466,853,157.28 -375,363,609.50 加:期初现金及现金等价物余额 815,207,933.31 693,303,004.22 六、期末现金及现金等价物余额 348,354,776.03 317,939,394.72 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位:元 本期 归属于母公司所有者权益 所有者 项目 其他权益工具 少数股 资本公 减:库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合 股本 优先 永续 东权益 其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计 股 债 572,04 2,186,3 631,851 -14,397, 13,351, 92,544, 819,197 71,762, 一、上年期末余额 0,033. 50,325. ,935.29 353.38 473.60 927.47 ,072.66 236.62 00 26 加:会计政策 变更 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 其他 572,04 2,186,3 631,851 -14,397, 13,351, 92,544, 819,197 71,762, 二、本年期初余额 0,033. 50,325. ,935.29 353.38 473.60 927.47 ,072.66 236.62 00 26 三、本期增减变动 -651,3 651,337 -2,763,2 -567,44 38,334, 3,071,4 38,075, 金额(减少以“-” 41.00 .00 85.82 6.44 893.52 65.55 622.81 号填列) (一)综合收益总 -2,763,2 38,604, 1,800,6 37,641, 额 85.82 298.52 95.28 707.98 (二)所有者投入 -651,3 651,337 1,270,7 1,270,7 和减少资本 41.00 .00 70.27 66.27 1.股东投入的普 1,270,7 1,270,7 通股 70.27 70.27 2.其他权益工具 持有者投入资本 3.股份支付计入 所有者权益的金 69 广州杰赛科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文 额 -651,3 651,337 4.其他 -4.00 41.00 .00 -269,40 -269,40 (三)利润分配 5.00 5.00 1.提取盈余公积 2.提取一般风险 准备 3.对所有者(或 -269,40 -269,40 股东)的分配 5.00 5.00 4.其他 (四)所有者权益 内部结转 1.资本公积转增 资本(或股本) 2.盈余公积转增 资本(或股本) 3.盈余公积弥补 亏损 4.其他 -567,44 -567,44 (五)专项储备 6.44 6.44 1.本期提取 567,446 567,446 2.本期使用 .44 .44 (六)其他 571,38 2,224,4 632,503 -17,160, 12,784, 92,544, 857,531 74,833, 四、本期期末余额 8,692. 25,948. ,272.29 639.20 027.16 927.47 ,966.18 702.17 00 07 上年金额 单位:元 上期 归属于母公司所有者权益 所有者 项目 其他权益工具 少数股 资本公 减:库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合 股本 优先 永续 东权益 其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计 股 债 515,76 215,790 -9,297,1 84,248, 517,176 1,485,6 1,325,1 一、上年期末余额 0,000. ,966.08 98.79 152.59 ,733.67 13.22 64,266. 70 广州杰赛科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文 00 77 加:会计政策 变更 前期差 错更正 同一控 481,685 13,562, 124,062 52,468, 671,779 制下企业合并 ,773.20 931.81 ,411.86 676.33 ,793.20 其他 515,76 1,996,9 697,476 -9,297,1 13,562, 84,248, 641,239 53,954, 二、本年期初余额 0,000. 44,059. ,739.28 98.79 931.81 152.59 ,145.53 289.55 00 97 三、本期增减变动 56,280 -65,624, -5,100,1 -211,45 8,296,7 177,957 17,807, 189,406 金额(减少以“-” ,033.0 803.99 54.59 8.21 74.88 ,927.13 947.07 ,265.29 号填列) 0 (一)综合收益总 -5,100,1 201,727 9,647,1 206,274 额 54.59 ,502.01 51.76 ,499.18 56,280 (二)所有者投入 -65,624, 8,160,7 -1,183,9 ,033.0 和减少资本 803.99 95.31 75.68 0 56,280 1.股东投入的普 8,160,7 64,440, ,033.0 通股 95.31 828.31 0 2.其他权益工具 持有者投入资本 3.股份支付计入 所有者权益的金 额 -65,624, -65,624, 4.其他 803.99 803.99 8,296,7 -23,769, -15,472, (三)利润分配 74.88 574.88 800.00 8,296,7 -8,296,7 1.提取盈余公积 0.00 74.88 74.88 2.提取一般风险 准备 3.对所有者(或 -15,472, -15,472, 0.00 股东)的分配 800.00 800.00 4.其他 0.00 (四)所有者权益 71 广州杰赛科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文 内部结转 1.资本公积转增 资本(或股本) 2.盈余公积转增 资本(或股本) 3.盈余公积弥补 0.00 亏损 4.其他 -211,45 -211,45 (五)专项储备 8.21 8.21 6,420,1 6,420,1 1.本期提取 78.52 78.52 6,631,6 6,631,6 2.本期使用 36.73 36.73 (六)其他 572,04 2,186,3 631,851 -14,397, 13,351, 92,544, 819,197 71,762, 四、本期期末余额 0,033. 50,325. ,935.29 353.38 473.60 927.47 ,072.66 236.62 00 26 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位:元 本期 项目 其他权益工具 减:库存 其他综合 未分配 所有者权 股本 资本公积 专项储备 盈余公积 优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计 572,040, 840,779,7 92,544,92 507,720 2,013,085 一、上年期末余额 033.00 49.88 7.47 ,877.03 ,587.38 加:会计政策 变更 前期差 错更正 其他 572,040, 840,779,7 92,544,92 507,720 2,013,085 二、本年期初余额 033.00 49.88 7.47 ,877.03 ,587.38 三、本期增减变动 -651,34 651,337.0 -44,025, -44,025,5 金额(减少以“-” 1.00 0 525.79 29.79 号填列) 72 广州杰赛科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文 (一)综合收益总 -44,025, -44,025,5 额 525.79 25.79 (二)所有者投入 -651,34 651,337.0 -4.00 和减少资本 1.00 0 1.股东投入的普 通股 2.其他权益工具 持有者投入资本 3.股份支付计入 所有者权益的金 额 -651,34 651,337.0 4.其他 -4.00 1.00 0 (三)利润分配 1.提取盈余公积 2.对所有者(或 股东)的分配 3.其他 (四)所有者权益 内部结转 1.资本公积转增 资本(或股本) 2.盈余公积转增 资本(或股本) 3.盈余公积弥补 亏损 4.其他 (五)专项储备 1.本期提取 2.本期使用 (六)其他 571,388, 841,431,0 92,544,92 463,695 1,969,060 四、本期期末余额 692.00 86.88 7.47 ,351.24 ,057.59 上年金额 单位:元 上期 项目 股本 其他权益工具 资本公积 减:库存 其他综合 专项储备 盈余公积 未分配 所有者权 73 广州杰赛科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文 优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计 515,760, 215,027,9 84,248,15 448,522 1,263,558 一、上年期末余额 000.00 71.00 2.59 ,703.15 ,826.74 加:会计政策 变更 前期差 错更正 其他 515,760, 215,027,9 84,248,15 448,522 1,263,558 二、本年期初余额 000.00 71.00 2.59 ,703.15 ,826.74 三、本期增减变动 56,280,0 625,751,7 8,296,774 59,198, 749,526,7 金额(减少以“-” 33.00 78.88 .88 173.88 60.64 号填列) (一)综合收益总 82,967, 82,967,74 额 748.76 8.76 (二)所有者投入 56,280,0 625,751,7 682,031,8 和减少资本 33.00 78.88 11.88 1.股东投入的普 56,280,0 56,280,03 通股 33.00 3.00 2.其他权益工具 持有者投入资本 3.股份支付计入 625,751,7 625,751,7 所有者权益的金 78.88 78.88 额 4.其他 8,296,774 -23,769, -15,472,8 (三)利润分配 .88 574.88 00.00 8,296,774 -8,296,7 1.提取盈余公积 .88 74.88 2.对所有者(或 -15,472, -15,472,8 股东)的分配 800.00 00.00 3.其他 0.00 (四)所有者权益 0.00 内部结转 1.资本公积转增 资本(或股本) 2.盈余公积转增 资本(或股本) 74 广州杰赛科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文 3.盈余公积弥补 亏损 4.其他 (五)专项储备 1.本期提取 2.本期使用 (六)其他 572,040, 840,779,7 92,544,92 507,720 2,013,085 四、本期期末余额 033.00 49.88 7.47 ,877.03 ,587.38 三、公司基本情况 广州杰赛科技股份有限公司(以下简称本公司,在包含子公司时统称本集团)前身为广州杰赛科技发展有 限公司,于1994年11月19日在广州市工商行政管理局注册成立。根据广州杰赛科技发展有限公司股东 会决议、广州杰赛科技股份有限公司(筹)发起人协议书和2002年12月16日广州市经济委员会“穗经 [2002]216号”文,原广州杰赛科技发展有限公司股东广州通信研究所、深圳市中科招商创业投资有限公 司、广州科技风险投资有限公司以及梁鸣等43名自然人作为发起人,依法将广州杰赛科技发展有限公 司变更为股份有限公司,各股东以广州杰赛科技发展有限公司截至2002年12月31日经审计后的净资产 额53,300,000.00元作为折股依据,按1:1的比例相应折合为股份公司的全部股份,各发起人所持有的广 州杰赛科技发展有限公司的股权相应转为其在股份有限公司中的股份。股份公司于2003年3月6日在广 州市工商行政管理局登记注册,领取注册号为4401011104300的企业法人营业执照,注册资本为 53,300,000.00元。 根据2005年4月15日通过的2004年度股东大会决议和修改后章程的规定,本公司申请增加注册资本人民 币10,660,000.00元,由未分配利润转增注册资本,增资后公司注册资本为63,960,000.00元,已于2005年 8月15日办理了工商变更登记。 经中国证券监督管理委员会“证监许可[2011]44号文”《关于核准广州杰赛科技股份有限公司首次公开发 行股票的批复》批准,本公司于2011年1月19公开发行人民币普通股2200万股,并于2011年1月28日在 深圳证券交易所上市交易,公开发行后股本总额为8,596万股。 2011年6月10日,本公司分派股利,以总股本8,596万股为基数,每10股送10股派2.5元(含税),本公司股 本总额增加至17,192万股。 2013年6月6日,本公司分派股利,以总股本17,192万股为基数,每10股转10股派2.0元(含税),本公司 股本总额增加至34,384万股。 2014年5月16日召开的公司2013年度股东大会审议通过本公司2013年度权益分派方案:以资本公积金向 全体股东每10股转增5股。分红前本公司总股本为34,384万股,分红后总股本增至51,576万股。 截至2016年12月31日,本公司总股本为51,576万股,其中有限售条件股份467万股,占总股本的0.91%; 75 广州杰赛科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文 无限售条件股份51109万股,占总股本的99.09%。 2016年7月12日,公司营业执照经核准更改统一社会信用代码/注册号 914401012312130384。 2017年7月28日,获中国证监会证监许可[2017]1396号“关于获准广州杰赛科技股份有限公司向中国电子 科技集团公司第五十四研究所等发行股份购买资产并募集配套资金的批复 ”,公司新增发行股份 55,628,692股购买中国电子科技集团公司第五十四研究所等持有的河北远东通信工程有限公司、中电科 卫星导航运营服务有限公司、北京中网华通设计咨询有限公司、北京华通天畅工程监理咨询有限公司、 中电科东盟卫星导航运营服务有限公司股权。于2017年12月22日将注册资本登记变更为57204.0033万 元。 2018年2月7日公告,根据《发行股份购买资产协议》及其补充协议与公司2018年第一次临时股东大会 决议,公司拟以1元的价格分别向中国电子科技集团公司第五十四研究所、石家庄发展投资有限责任公 司、中电科投资控股有限公司及桂林大为通信技术有限公司回购341,831 股、146,497 股、91,077 股及 71,936 股(合计651,341股)股份并进行注销,占公司回购前总股本0.11%。上述股份回购注销完成后, 公司总股本将由原572,040,033股变更为571,388,692股。 截至2018年6月30日,本公司总股本为571,388,692股,其中有限售条件股份59,848,712.00,占总股本 的10.47%;无限售条件股份511,539,980.00股,占总股本的89.53%。 本公司属于通信技术服务及制造业,公司的经营范围为: 一般经营项目:地理信息加工处理;商品批发贸易(许可审批类商品除外);智能化安装工程服务;水污 染监测;放射性污染监测;技术进出口;计算机外围设备制造;通信终端设备制造;计算机整机制造;应用 电视设备及其他广播电视设备制造;集成电路制造;电子元件及组件制造;印制电路板制造;贸易代理; 企业管理咨询服务;计算机及通讯设备租赁;计算机应用电子设备制造;计算机信息安全设备制造;机电 设备安装服务;雷达、导航与测控系统工程安装服务;监控系统工程安装服务;电子设备工程安装服务; 楼宇设备自控系统工程服务;智能卡系统工程服务;通信系统工程服务;卫星及共用电视系统工程服务; 计算机网络系统工程服务;广播系统工程服务;市场调研服务;工程技术咨询服务;工程建设项目招标代 理服务;工程项目管理服务;工程总承包服务;工程地质勘察服务;房屋建筑工程设计服务;电子工程设 计服务;通信工程设计服务;防雷工程专业设计服务;软件开发;信息技术咨询服务;数据处理和存储服 务;工程和技术研究和试验发展;电子、通信与自动控制技术研究、开发;建筑劳务分包;网络技术的研 究、开发;计算机技术开发、技术服务;建筑工程后期装饰、装修和清理;其他工程设计服务;房屋安全 鉴定;安全技术防范系统设计、施工、维修;商品零售贸易(许可审批类商品除外);机电设备安装工程 专业承包;工程施工总承包;工程造价咨询服务;编制工程概算、预算服务;电子产品设计服务;对外承包 工程业务;空气污染监测;噪声污染监测;通信系统设备制造;广播电视接收设备及器材制造(不含卫星 电视广播地面接收设施);货物进出口(专营专控商品除外);安全智能卡类设备和系统制造;通信设施 安装工程服务;通信线路和设备的安装;电子自动化工程安装服务;保安监控及防盗报警系统工程服务; 消防设施工程专业承包;信息系统集成服务;能源技术研究、技术开发服务;人防工程防护设备的制造; 工程结算服务;安全技术防范产品制造;金属表面处理及热处理加工; 许可经营项目:跨地区增值电信服务(业务种类以《增值电信业务经营许可证》载明内容为准);许可 类医疗器械经营;劳务派遣服务; 76 广州杰赛科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文 本公司主要产品及提供的服务:面向信息网络建设提供综合解决方案服务及相关信息网络产品。 本公司控股股东为中国电子科技集团公司第七研究所(以下简称七所)。本集团最终控制人为中国电子 科技集团有限公司(以下简称CETC)。 股东大会是本公司的权力机构,依法行使公司经营方针、筹资、投资、利润分配等重大事项决议权。 董事会对股东大会负责,依法行使公司的经营决策权;经理层负责组织实施股东大会、董事会决议事 项,主持企业的生产经营管理工作。 本公司的职能管理部门包括办公室、人力资源部、财务部、资金结算中心、市场部、投资管理部、规 划发展部、科技部、质量安全部、审计法务部、国际业务部、采购部、创新创业中心、环境和可靠性 实验室等;分公司包括电子信息系统工程分公司、移动通信设备分公司、通信规划设计院、网络通信 分公司、电子电路分公司、北京分公司、成都分公司、重庆分公司、福州分公司、深圳分公司、大连 分公司、西安分公司、湖南分公司、云南分公司、安徽分公司、江苏分公司、佛山分公司、湛江分公 司、四川分公司、山西分公司、贵州分公司、东莞分公司、江西分公司、河北分公司、济南分公司、 新疆分公司、内蒙古分公司及湖北分公司。 截至2018年6月30日,本公司的子公司包括珠海杰赛科技有限公司(以下简称珠海杰赛)、广州杰赛互 教通信息技术有限公司(以下简称互教通)、杰赛科技印尼有限公司(以下简称杰赛印尼)、杰赛科 技马来西亚有限公司(以下简称杰赛马来西亚)、杰赛香港有限公司(以下简称杰赛香港)、杰赛通 信技术(柬埔寨)有限公司(以下简称杰赛柬埔寨)、缅甸GT宽带有限公司(以下简称缅甸GT)和广 州杰赛通信规划设计院有限公司(以下简称杰赛设计)(系原广州杰赛电子有限公司于2017年11月10 日更名)、河北远东通信工程有限公司(以下简称远东通信)、中电科卫星导航运营服务有限公司(以 下简称电科导航)、北京中网华通设计咨询有限公司(以下简称中网华通)、北京华通天畅工程监理 咨询有限公司(以下简称华通天畅)、中电科东盟卫星导航运营服务有限公司(以下简称东盟导航)。 本公司住所:广州市海珠区新港中路381号。 本公司法定代表人:朱海江。 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 本公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照《企业会计准则—基本准则》和其他各 项会计准则的规定进行确认和计量,在此基础上编制财务报表。并基于本附注3“重要会计政策、会计估 计和合并财务报表的编制方法”所述会计政策和估计编制。 77 广州杰赛科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文 根据财政部《关于印发<企业会计准则第42号—持有待售的非流动资产、处置组和终止经营>的通知》 (财会〔2017〕13号)的规定,本公司自2017年5月28日起执行前述准则。根据财政部《关于印发修订 <企业会计准则第16号—政府补助>的通知》(财会〔2017〕15号)的规定,本公司自2017年6月12日起 执行前述准则。根据财政部《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2017〕30号), 本公司对财务报表格式进行了相应调整。 2、持续经营 经本公司评估,自本报告期末起的12个月内,本公司持续经营能力良好,不存在导致对本公司持续经营能 力产生重大怀疑的因素。 五、重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示: 无 1、遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果、 所有者权益变动和现金流量等有关信息。 2、会计期间 会计期间自公历1月1日起至12月31日止。 3、营业周期 本公司经营周期为12个月。 4、记账本位币 记账本位币为人民币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 5.1 同一控制下的企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的,认定为同一控 制下的企业合并。 78 广州杰赛科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文 合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的,在合并日按照被合并方所有者 权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投 资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额,调整资本公 积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。 合并方以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务 报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本,长 期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的, 调整留存收益。 合并方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计 入当期损益。 5.2 非同一控制下的企业合并 参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,认定为非同一控制下的企业合并。 购买方通过一次交换交易实现的企业合并,合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而 付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为企业合并发生的审计、 法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益;购买方作为合并对 价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 购买方的合并成本和购买方在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合 并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中 取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。 5.3 因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的 在编制个别财务报表时,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核 算的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在处置该 项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股 权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的,原计入其 他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。 在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重 新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权 益法核算下的其他综合收益等的,与其相关的其他综合收益等应当转为购买日所属当期收益。 79 广州杰赛科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文 6、合并财务报表的编制方法 6.1 合并范围 合并财务报表的合并范围包括本公司及子公司。合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。 6.2 控制的依据 投资方拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被 投资方的权力影响其回报金额,视为投资方控制被投资方。相关活动,系为对被投资方的回报产生重 大影响的活动。 6.3 决策者和代理人 代理人仅代表主要责任人行使决策权,不控制被投资方。投资方将被投资方相关活动的决策权委托给 代理人的,将该决策权视为自身直接持有。 在确定决策者是否为代理人时,公司综合考虑该决策者与被投资方以及其他投资方之间的关系。 1)存在单独一方拥有实质性权利可以无条件罢免决策者的,该决策者为代理人。 2)除1)以外的情况下,综合考虑决策者对被投资方的决策权范围、其他方享有的实质性权利、决策 者的薪酬水平、决策者因持有被投资方中的其他权益所承担可变回报的风险等相关因素进行判断。 6.4 投资性主体 当同时满足下列条件时,视为投资性主体: 1)该公司是以向投资者提供投资管理服务为目的,从一个或多个投资者处获取资金; 2)该公司的唯一经营目的,是通过资本增值、投资收益或两者兼有而让投资者获得回报; 3)该公司按照公允价值对几乎所有投资的业绩进行考量和评价。 属于投资性主体的,通常情况下符合下列所有特征: 1)拥有一个以上投资; 2)拥有一个以上投资者; 3)投资者不是该主体的关联方; 4)其所有者权益以股权或类似权益方式存在。 如果母公司是投资性主体,则母公司仅将为其投资活动提供相关服务的子公司(如有)纳入合并范围并 编制合并财务报表;其他子公司不予以合并,母公司对其他子公司的投资按照公允价值计量且其变动 计入当期损益。 如果投资性主体的母公司本身不是投资性主体,则将其控制的全部主体,包括那些通过投资性主体所 间接控制的主体,纳入合并财务报表范围。 6.5 合并程序 80 广州杰赛科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文 子公司所采用的会计政策或会计期间与本公司不一致的,按照本公司的会计政策或会计期间对子公司 财务报表进行必要的调整;或者要求子公司按照本公司的会计政策或会计期间另行编报财务报表。 合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表及合并所有者(股东)权益变动表分别以本公司和子 公司的资产负债表、利润表、现金流量表及所有者(股东)权益变动表为基础,在抵销本公司与子公 司、子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表及合并所有者 (股东)权益变动表的影响后,由本公司合并编制。 本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益,全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。 子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益,按照本公司对该子公司的分配比例在“归属 于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内 部交易损益,应当按照本公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数 股东损益”之间分配抵销。 子公司所有者权益中不属于本公司的份额,作为少数股东权益,在合并资产负债表中所有者权益项目 下以“少数股东权益”项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中净利 润项目下以“少数股东损益”项目列示。子公司当期综合收益中属于少数股东权益的份额,在合并利润 表中综合收益总额项目下以“归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。有少数股东的,在合并所有 者权益变动表中增加“少数股东权益”栏目,反映少数股东权益变动的情况。子公司少数股东分担的当 期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的,其余额仍应当冲减少数股东权 益。 本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务,编制合并资产负债表时,调整合并 资产负债表的期初数;编制合并利润表时,将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费 用、利润纳入合并利润表;编制现金流量表时,将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金 流量纳入合并现金流量表;同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制 方开始控制时点起一直存在。 因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务,编制合并资产负债表时,不调整合并资 产负债表的期初数;编制合并利润表时,将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润 纳入合并利润表;编制合并现金流量表时,将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流 量表。 本公司在报告期内处置子公司以及业务,编制合并资产负债表时,不调整合并资产负债表的期初数; 编制合并利润表时,将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表;编制合 并现金流量表时,将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 6.6 特殊交易会计处理 6.6.1 购买子公司少数股东拥有的子公司股权 在合并财务报表中,因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自 81 广州杰赛科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文 购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本 公积不足冲减的,调整留存收益。 6.6.2 不丧失控制权的情况下处置对子公司长期股权投资 在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,在合并财务报表中,处置价款与处置长 期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,应当调整资 本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积不足冲减的,调整留存收益。 6.6.3处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权时,对于剩余股权的处理 在编制合并财务报表时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权 取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开 始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子 公司股权投资相关的其他综合收益等,在丧失控制权时转为当期投资收益。 6.6.4企业通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权,且该多次交易属于一揽子交易的 处理 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,应当将各项交易作为一项处置 子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应 的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转 入丧失控制权当期的损益。 判断分步处置股权至丧失控制权过程的各项交易是否属于一揽子交易的原则如下: 处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明多 次交易事项属于一揽子交易: 1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的; 2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果; 3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生; 4)一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 7.1 合营安排的分类 合营安排分为共同经营和合营企业。 7.2共同经营参与方的会计处理 合营方确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处 82 广州杰赛科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文 理: 1)确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产; 2)确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债; 3)确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入; 4)按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入; 5)确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。 合营方向共同经营投出或出售资产等(该资产构成业务的除外),在该资产等由共同经营出售给第三方 之前,仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合 《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的,合营方全额确认该损失。 合营方自共同经营购买资产等(该资产构成业务的除外),在将该资产等出售给第三方之前,仅确认因 该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号 ——资产减值》等规定的资产减值损失的,合营方按其承担的份额确认该部分损失。 对共同经营不享有共同控制的参与方,如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的, 按照上述方法进行会计处理;否则,按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。 8、现金及现金等价物的确定标准 列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可随时用于支付的存款,现金等价物是指持有的期限短(一般 指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金及价值变动风险很小的投资。 9、外币业务和外币报表折算 9.1 外币业务 外币业务按业务发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。 于资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币,所产生的折算差额除 了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外,直 接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,于资产负债表日采用交易发生日的即期汇率 折算。 9.2 外币财务报表的折算 以非记账本位币编制的资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算成记账 本位币,所有者权益中除未分配利润项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。以非记账本位 币编制的利润表中的收入与费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算成记账本位币。上述折算产 生的外币报表折算差额,在其他综合收益中核算。以非记账本位币编制的现金流量表中各项目的现 金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算成记账本位币。汇率变动对现金的影响额,在现金流量 83 广州杰赛科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文 表中单独列示。 10、金融工具 10.1 金融工具的确认和终止确认 本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 金融资产满足下列条件之一的,终止确认: 1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止; 2)该金融资产已转移,且符合《企业会计准则第23号-金融资产转移》规定的金融资产终止确认条 件。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,终止确认该金融负债或其一部分。 10.2金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供 出售金融资产和持有至到期投资。金融资产的分类取决于本公司对金融资产的持有意图和持有能力。 1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的金融资产,该资产在 资产负债表中以“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产”列示。 2)应收款项 应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产,包括应收账款、其 他应收款和长期应收款等。 3)可供出售金融资产 可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金 融资产。自资产负债表日起12个月内将出售的可供出售金融资产在资产负债表中列示为一年内到期的 非流动资产。 4)持有至到期投资 持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且管理层有明确意图和能力持有至到期的 非衍生金融资产。自资产负债表日起12个月内到期的持有至到期投资在资产负债表中列示为一年内到 期的非流动资产。 84 广州杰赛科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文 10.3 金融资产的计量 金融资产于本公司成为金融工具合同的一方时,按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金融资产,取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益。其他金融资产的相 关交易费用计入初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进行后续计量, 但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,按照成本计量;应收款项以及 持有至到期投资采用实际利率法,以摊余成本计量。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变动损益;在资产持 有期间所取得的利息或现金股利以及在处置时产生的处置损益,计入当期损益。 除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外,可供出售金融资产公允价值变动计入所有者权 益,待该金融资产终止确认时,原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可供出售债务 工具投资在持有期间按实际利率法计算利息,计入投资收益;可供出售权益工具投资的现金股利,于 被投资单位宣告发放股利时计入投资收益。 10.4 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金 融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产。 金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益: 1)所转移金融资产的账面价值; 2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为 可供出售金融资产的情形)之和。 因金融资产转移获得了新金融资产或承担了新金融负债的,在转移日按照公允价值确认该金融资产或 金融负债(包括看涨期权、看跌期权、担保负债、远期合同、互换等),并将该金融资产扣除金融负 债后的净额作为上述对价的组成部分。 公司与金融资产转入方签订服务合同提供相关服务的(包括收取该金融资产的现金流量,并将所收取 的现金流量交付给指定的资金保管机构等),就该服务合同确认一项服务资产或服务负债。服务负债 应当按照公允价值进行初始计量,并作为上述对价的组成部分。 金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终 止确认部分(在此种情况下,所保留的服务资产视同未终止确认金融资产的一部分)之间,按照各自 的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益: 1)终止确认部分的账面价值; 2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金 额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。 原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额,按照金融资产终止确认部 分和未终止确认部分的相对公允价值,对该累计额进行分摊后确定。 10.5 金融负债的分类 85 广州杰赛科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文 金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。以公允价值计量且 价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 10.6 金融负债的计量 金融负债于本公司成为金融工具合同的一方时,按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损 关交易费用计入初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,按照公允价值后续计量,且不扣除将来结清金融负债时可能发生的 10.7 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融资产或金融负债,采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的,采用估值 场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 10.8 金融资产减值测试方法及会计处理方法 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本公司于资产负债表日对金融资产的账面价 值进行检查,如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的,计提减值准备。 以摊余成本计量的金融资产发生减值时,按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值 低于账面价值的差额,计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认 该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。 当可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度或非暂时性下降,原直接计入所有者权益的因公允价值 下降形成的累计损失计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资,在期后公允价值上 升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。 对已确认减值损失的可供出售权益工具投资,在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生 的事项有关的,原确认的减值损失予以转回,直接计入所有者权益。在活跃市场中没有报价且其公允 价值不能可靠计量的权益工具投资发生的减值损失,如果在以后期间价值得以恢复,也不予转回。 11、应收款项 (1)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 列示单项金额重大应收款项的判断依据和具体金额标准。 根据该款项预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额, 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试,计提坏账准备。 86 广州杰赛科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文 (2)按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 坏账准备计提方法 组合 账龄分析法 组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的: √ 适用 □ 不适用 账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 1 年以内(含 1 年) 5.00% 5.00% 1-2 年 10.00% 10.00% 2-3 年 30.00% 30.00% 3-4 年 50.00% 50.00% 4-5 年 80.00% 80.00% 5 年以上 100.00% 100.00% 组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的: □ 适用 √ 不适用 组合中,采用其他方法计提坏账准备的: □ 适用 √ 不适用 (3)单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 有客观证据表明其发生了减值 对有客观证据表明其已发生减值的单项金额非重大的应收款 坏账准备的计提方法 项,单独进行减值测试,确定减值损失,计提坏账准备。 12、存货 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 是 软件与信息技术服务业 12.1 存货的类别 存货包括原材料、低值易耗品、发出商品、工程施工、在产品、半成品、库存商品和委托加工物资 等,按成本与可变现净值孰低列示。 12.2 发出存货的计价方法 存货发出时的成本按加权平均法核算,产成品和在产品成本包括原材料、直接人工以及在正常生产 能力下按照一定方法分配的制造费用。 87 广州杰赛科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文 12.3 确定不同类别存货可变现净值的依据 存货成本高于其可变现净值的,计提存货跌价准备,计入当期损益。可变现净值,是指在日常活动 中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。 公司确定存货的可变现净值,以取得的确凿证据为基础,并且考虑持有存货的目的、资产负债表日 后事项的影响等因素。 为生产而持有的材料等,用其生产的产成品的可变现净值高于成本的,该材料仍然按照成本计量; 材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的,该材料按照可变现净值计量。 为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算。持有存货的数 量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 年(期)末存货按成本与可变现净值孰低原则计价,对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销 售价格低于成本等原因,预计其成本不可收回的部分,提取存货跌价准备。库存商品及大宗原材料 的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取;其他数量繁多、单价较低的 原辅材料按类别提取存货跌价准备。 库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,其可变现净值按该存货的估计售 价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定;用于生产而持有的材料存货,其可变现净值按所 生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额 确定。 发出商品系核算未满足收入确认条件但已发出商品的实际成本,根据历史经验按发出商品的货龄确 定跌价准备计提比例如下: 货龄 发出商品计提比例(%) 1年以内(含1年) 5 1—2年 10 2—3年 30 3—4年 50 4—5年 80 5年以上 100 12.4 存货的盘存制度 存货盘存制度采用永续盘存制。 12.5 低值易耗品和包装物的摊销方法 88 广州杰赛科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文 包装物在领用时采用一次转销法核算成本。 13、持有待售资产 13.1划分为持有待售类别的条件 同时满足下列条件的非流动资产或处置组,确认为持有待售类别: (1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售; (2)出售极可能发生,即公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年 内完成。有关规定要求公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的,已经获得批准。确定的购买承 诺,是指公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议,该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约 惩罚等重要条款,使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。 13.2持有待售的非流动资产或处置组的计量 公司初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时,其账面价值高于公允价值减 去出售费用后的净额的,将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值 损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。 对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组,公司在初始计量时比较假定其不划分为持有待售 类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额,以两者孰低计量。除公司合并中取得的非 流动资产或处置组外,由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生 的差额,计入当期损益。 公司在资产负债表日重新计量持有待售的处置组时,首先按照相关会计准则规定计量处置组中资产和负债 的账面价值,然后按照上款的规定进行会计处理。 对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额,先抵减处置组中商誉的账面价值,再根据处置组中适用 准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重,按比例抵减其账面价值。 后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额应当予 以恢复,并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益。划分为持 有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。 后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额予以恢复, 并在划分为持有待售类别后适用准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计 入当期损益。已抵减的商誉账面价值,以及适用准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认 的资产减值损失不得转回。 持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额,根据处置组中除商誉外适用准则计量规定的各项非 流动资产账面价值所占比重,按比例增加其账面价值。 持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销,持有待售的处置组中负债的利息和其 他费用继续予以确认。 非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产 从持有待售的处置组中移除时,按照以下两者孰低计量: (1)划分为持有待售类别前的账面价值,按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销 或减值等进行调整后的金额; (2)可收回金额。 公司终止确认持有待售的非流动资产或处置组时,将尚未确认的利得或损失计入当期损益。 89 广州杰赛科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文 14、长期股权投资 14.1 共同控制、重大影响的判断标准 按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致 同意后才能决策,则视为共同控制。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排 的,不视为共同控制。 对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这 些政策的制定,则视为对被投资单位实施重大影响。 14.2 初始投资成本确定 企业合并形成的长期股权投资,按照本附注“3.5同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方 法”的相关内容确认初始投资成本;除企业合并形成的长期股权投资以外,其他方式取得的长期股权 投资,按照下述方法确认其初始投资成本: 1)以支付现金取得的长期股权投资,应当按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成 本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 2)以发行权益性证券取得的长期股权投资,应当按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 与发行权益行证券直接相关的费用,应当按照《企业会计准则第37号——金融工具列报》的有关规 定确定。 3)在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非 货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本,除非有确 凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账 面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 4)通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 14.3 后续计量及损益确认方法 14.3.1 成本法后续计量 公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算,长期股权投资按照初始投资成本 计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为 当期投资收益。 14.3.2 权益法后续计量 公司对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算,长期股权投资的初始投资成本大于 投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;长 期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计 入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。 采用权益法核算时,投资方取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益 90 广州杰赛科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文 和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值; 投资方按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账 面价值;投资方对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动, 调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。投资方在确认应享有被投资单位净损益的份额时, 以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。 被投资单位采用的会计政策及会计期间与投资方不一致的,按照投资方的会计政策及会计期间对被 投资单位的财务报表进行调整,并据以确认投资收益和其他综合收益等。 投资方确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单 位净投资的长期权益减记至零为限,投资方负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净 利润的,投资方在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。 投资方计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时,与联营企业、合营企业之间发生的未实现 内部交易损益按照应享有的比例计算归属于投资方的部分,予以抵销,在此基础上确认投资收益。 投资方与被投资单位发生的未实现内部交易损失,按照《企业会计准则第8号——资产减值》等的有 关规定属于资产减值损失的,全额确认。 投资方对联营企业的权益性投资,其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连 险基金在内的类似主体间接持有的,无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响,投资方都按照 金融工具政策的有关规定,对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益,并对 其余部分采用权益法核算。 14.3.3 因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的处理 按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新 增投资成本之和,作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资 产的,其公允价值与账面价值之间的差额,以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按 权益法核算的当期损益。 14.3.4处置部分股权的处理 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按 本附注“金融工具”的政策核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差 额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时 采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。 因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,处置后的剩 余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同 自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重 大影响的,改按本附注“金融工具”的有关政策进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面 价值间的差额计入当期损益。在编制合并财务报表时,按照本附注“合并财务报表的编制方法”的相 关内容处理。 91 广州杰赛科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文 14.3.5对联营企业或合营企业的权益性投资全部或部分分类为持有待售资产的处理 分类为持有待售资产的对联营企业或合营企业的权益性投资,以账面价值与公允价值减去处置费用 孰低的金额列示,公允价值减去处置费用低于原账面价值的金额,确认为资产减值损失。对于未划 分为持有待售资产的剩余权益性投资,采用权益法进行会计处理。已划分为持有待售的对联营企业 或合营企业的权益性投资,不再符合持有待售资产分类条件的,从被分类为持有待售资产之日起采 用权益法进行追溯调整。分类为持有待售期间的财务报表作相应调整。 14.3.6 处置长期股权投资的处理 处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款之间的差额,计入当期损益。采用权益法核算的长 期股权投资,在处置该项投资时,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础,按相应 比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。 15、投资性房地产 投资性房地产计量模式 不适用 16、固定资产 (1)确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产同时满 足下列条件的,才能予以确认:1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;2)该固定资产的成本能够可靠地计量。 购置或新建的固定资产按取得时的实际成本进行初始计量。本公司在进行公司制改建时,国有股股东投入的固定资产,按国 有资产管理部门确认的评估值作为入账价值。与固定资产有关的后续支出,在相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能 够可靠的计量时,计入固定资产成本;对于被替换的部分,终止确认其账面价值;所有其他后续支出于发生时计入当期损益。 当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时,终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁 损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。当固定资产的公允价值减去处置费用后的净额和资产预计 未来现金流量的现值均低于固定资产账面价值时,确认固定资产存在减值迹象。固定资产存在减值迹象的,其账面价值减记 至可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较 高者确定。符合持有待售条件的固定资产,以账面价值与公允价值减去处置费用孰低的金额列示。公允价值减去处置费用低 于原账面价值的金额,确认为资产减值损失。于每年年度终了,对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复 核并作适当调整。 (2)折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 年限平均法 40 4 2.4 机器设备 年限平均法 8 4-5 11.875-12 运输工具 年限平均法 8 4-5 11.875-12 92 广州杰赛科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文 办公及电子设备 年限平均法 4-8 4-5 12-24 (3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 17、在建工程 在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑费用、其他为使在建工程达到预定可使用状态所 发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前所发生的符合资本化条件的借款费用。自营建筑 工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计量;出包建筑工程按应支付的工程价款等计量;设备安 装工程按所安装设备的价值、安装费用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。在建工程成本 还包括应当资本化的借款费用和汇兑损益。 在建工程在达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或工程实际成本等,按估计的价值结转 固定资产,次月起开始计提折旧,待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。 当在建工程的可收回金额低于其账面价值时,账面价值减记至可收回金额。期末对在建工程逐项进行 检查,如果有证据表明,在建工程已经发生了减值,则计提减值准备。在建工程减值损失一经确认, 在以后会计期间不再转回。 18、借款费用 发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状态之固定资产的购建的借款 费用,在资产支出及借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时,开 始资本化并计入该资产的成本。当购建的资产达到预定可使用状态时停止资本化,其后发生的借款费用计 入当期损益。如果资产的购建活动发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本 化,直至资产的购建活动重新开始。 在资本化期间内,专门借款(指为购建或者生产符合资本化条件的资产而专门借入的款项)以专门借 款当期实际发生的利息费用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资 取得的投资收益后确定应予资本化的利息金额;一般借款则根据累计资产支出超过专门借款部分的资 产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本 化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 借款存在折价或者溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额,调整每期 利息金额。 19、生物资产 无 20、油气资产 无 93 广州杰赛科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文 21、无形资产 (1)计价方法、使用寿命、减值测试 无形资产包括土地使用权、系统软件、电子地图、专利技术、非专利技术等,按取得时的实际成本计量, 其中,购入的无形资产,按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本;投资者投入的无形资产,按 投资合同或协议约定的价值确定实际成本,但合同或协议约定价值不公允的,按公允价值确定实际成本。 土地使用权从出让起始日起,按其出让年限平均摊销;专利技术、非专利技术和其他无形资产按预计使用 年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计 入相关资产成本和当期损益。 当无形资产的公允价值减去处置费用后的净额和资产预计未来现金流量的现值均低于无形资产账面价值 时,确认无形资产存在减值迹象。无形资产存在减值迹象的,其账面价值减记至可收回金额。可收回金额 根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确 定。 资产负债表日,公司检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力,对预计可收回金额低于其账 面价值的,按单项预计可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备。无形资产减值损失一经确认,在 以后会计期间不再转回。 对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核,如发生改变,则作为会 计估计变更处理。在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核,如有证据表明 无形资产的使用寿命是有限的,则估计其使用寿命并在预计使用寿命内摊销。 本公司无形资产预计使用寿命如下: 项目 预计使用寿命 土地使用权 50年 系统软件 2-10年 电子地图 5年 非专利技术 5年 技术专利 8年 (2)内部研究开发支出会计政策 根据内部研究开发项目支出的性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性,分为研究 阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段的支出,于发生时计入当期损益;开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产: 1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性; 2)管理层具有完成该无形资产并使用或出售的意图; 3)能够证明该无形资产将如何产生经济利益; 4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形 资产; 5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 不满足上述条件的开发阶段的支出,于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出不在以后期 94 广州杰赛科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文 间确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出,自该项目达到预定可使 用状态之日起转为无形资产。 当开发支出的可收回金额低于其账面价值时,账面价值减记至可收回金额。 22、长期资产减值 在财务报表中单独列示的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,至少每年进行减值 测试。固定资产、无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及长期股权投资等,于资产负债表日存在减 值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准 备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值 两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行 估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组 合。前述资产减值损失一经确认,如果在以后期间价值得以恢复,也不予转回。 23、长期待摊费用 长期待摊费用包括经营租入固定资产改良及其他已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年 以上的各项费用,按预计受益期间分期平均摊销,并以实际支出减去累计摊销后的净额列示。 长期待摊费用是指已经支出,但应由当期及以后各期承担的摊销期限在 1 年以上(不含 1 年)的各项费用, 该等费用在受益期内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益,则将尚未摊销的该项目 的摊余价值全部转入当期损益。 本公司的长期待摊费用的摊销方法如下: 长期待摊费用性质 摊销方法 摊销年限 固定资产租赁改良支出 直线法 租赁使用年限和资产尚可使用年限孰短 厂房租赁补偿费 直线法 租赁使用年限 厂房改造费 直线法 租赁使用年限 24、职工薪酬 (1)短期薪酬的会计处理方法 在职工为公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产 成本。发生的职工福利费,在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费 为非货币性福利的,按照公允价值计量。为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会 保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工为公司提供服务的会计期 间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额,并确认相应负债,计入当期损益 或相关资产成本。 在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时,确认与累积带薪缺勤相关的职工薪酬,并 以累积未行使权利而增加的预期支付金额计量。在职工实际发生缺勤的会计期间确认与非累积带薪缺 勤相关的职工薪酬。 95 广州杰赛科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文 利润分享计划同时满足下列条件时,公司确认相关的应付职工薪酬: 1)因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务; 2)因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。 (2)离职后福利的会计处理方法 24.2.1 设定提存计划 公司在职工为其提供服务的会计期间,将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当 期损益或相关资产成本。根据设定提存计划,预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二 个月内支付全部应缴存金额的,公司将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。 24.2.2 设定受益计划 公司对设定受益计划的会计处理包括下列四个步骤: 1)根据预期累计福利单位法,采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等做 出估计,计量设定受益计划所产生的义务,并确定相关义务的归属期间。公司将设定受益计划所产生 的义务予以折现,以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本。 2)设定受益计划存在资产的,公司将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成 的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,公司以设定受益 计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。 3)确定应当计入当期损益的金额。 4)确定应当计入其他综合收益的金额。 公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期 间,并计入当期损益或相关资产成本。当职工后续年度的服务将导致其享有的设定受益计划福利水平 显著高于以前年度时,按照直线法将累计设定受益计划义务分摊确认于职工提供服务而导致企业第一 次产生设定受益计划福利义务至职工提供服务不再导致该福利义务显著增加的期间。 报告期末,公司将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为:服务成本、设定受益计划净负债或净资 产的利息净额,以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。 在设定受益计划下,公司在下列日期孰早日将过去服务成本确认为当期费用: 1)修改设定受益计划时。 2)企业确认相关重组费用或辞退福利时。 公司在设定受益计划结算时,确认一项结算利得或损失。 96 广州杰赛科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文 (3)辞退福利的会计处理方法 公司向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益: 1)公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。 2)公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 公司按照辞退计划条款的规定,合理预计并确认辞退福利产生的应付职工薪酬。 (4)其他长期职工福利的会计处理方法 公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划条件的,按照关于设定提存计划的有关政策 进行处理。 除上述情形外,公司按照关于设定受益计划的有关政策,确认和计量其他长期职工福利净负债或净资 产。在报告期末,将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分: 1)服务成本。 2)其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额。 3)重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。 为简化相关会计处理,上述项目的总净额应计入当期损益或相关资产成本。 长期残疾福利水平取决于职工提供服务期间长短的,公司在职工提供服务的期间确认应付长期残疾福利义 务;长期残疾福利与职工提供服务期间长短无关的,公司在导致职工长期残疾的事件发生的当期确认应付 长期残疾福利义务。 25、预计负债 对因产品质量保证、亏损合同等形成的现时义务,其履行很可能导致经济利益的流出,在该义务的金 额能够可靠计量时,确认为预计负债。对于未来经营亏损,不确认预计负债。 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或有事项有关的 风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折 现后确定最佳估计数;因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的增加金额,确 认为利息费用。 于资产负债表日,对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整,以反映当前的最佳估计数。 26、股份支付 27、优先股、永续债等其他金融工具 28、收入 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 97 广州杰赛科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文 是 软件与信息技术服务业 公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 12 号——上市公司从事软件与信息技术服务业务》的披露要求 29、政府补助 (1)与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 与资产相关的政府补助,冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延 收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助,直 接计入当期损益。 相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,应当将尚未分配的相关递延收益余额转入 资产处置当期的损益。 (2)与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间, 计入当期损益或冲减相关成本;用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益或冲减 相关成本。 30、递延所得税资产/递延所得税负债 递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(包括应纳税暂时 性差异和可抵扣暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵 扣亏损,视同可抵扣暂时性差异。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异,不确认相应的递延所得税 负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资 产或负债的初始确认形成的暂时性差异,不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负 债表日,递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。 递延所得税资产的确认以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应 纳税所得额为限。 对子公司、联营企业及合营企业投资相关的暂时性差异产生的递延所得税资产和递延所得税负债,予 以确认。但本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回 的,不予确认。 31、租赁 (1)经营租赁的会计处理方法 经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。 98 广州杰赛科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文 (2)融资租赁的会计处理方法 按租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,租入资产的入账 价值与最低租赁付款额之间的差额为未确认融资费用,在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款额扣 除未确认融资费用后的余额以长期应付款列示。 32、其他重要的会计政策和会计估计 33、重要会计政策和会计估计变更 (1)重要会计政策变更 □ 适用 √ 不适用 (2)重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用 34、其他 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 销售收入、服务与工程施工收入、进货 3%(征收率)、5%、6%、7%、10%、11%、 增值税 成本、服务与工程施工成本、运费等 16%,17% 城市维护建设税 应缴流转税额 7% 企业所得税 应纳税所得额 10%、15%、16.5%、24%、25% 存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 杰赛印尼 25% 互教通 25% 杰赛香港 16.5% 杰赛马来 24% 杰赛缅甸 25% 杰赛设计 10% 东盟导航 25% 99 广州杰赛科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文 2、税收优惠 增值税:根据《关于鼓励软件产品和集成电路产业发展有关税收政策问题的通知》(财税(2000)25号),经广 州市海珠区国家税务局减免税备案,本公司相关软件产品增值税按17%的法定税率征收增值税后,对其增 值税实际税负超过3%部分实行即征即退政策。杰赛印尼的工程设计收入按10%的税率计算销项税,并按扣 除当期允许抵扣的进项税额后的差额缴纳增值税。 企业所得税:根据《高新技术企业认定管理办法》(国科发火〔2016〕32号),公司于2014年重新提出高 新技术企业认定申请,认定通过的名单已于2017年12月11日在广东省科技创新平台官网公布,公司高新技 术企业证书编号为GR201744008437,有效期三年,所得税继续执行15%的优惠税率。 公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 12 号——上市公司从事软件与信息技术服务业务》的披露要求 3、其他 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 库存现金 257,701.38 300,397.07 银行存款 463,903,243.72 1,038,248,736.54 其他货币资金 246,109,414.06 367,461,623.19 合计 710,270,359.16 1,406,010,756.80 其中:存放在境外的款项总额 20,233,014.02 19,605,388.35 其他说明 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明: 3、衍生金融资产 □ 适用 √ 不适用 4、应收票据 (1)应收票据分类列示 单位: 元 100 广州杰赛科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 67,265,500.57 53,538,825.96 商业承兑票据 276,120,392.12 390,836,337.64 合计 343,385,892.69 444,375,163.60 (2)期末公司已质押的应收票据 单位: 元 项目 期末已质押金额 (3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位: 元 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 29,836,800.02 商业承兑票据 54,577,970.80 合计 84,414,770.82 (4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 单位: 元 项目 期末转应收账款金额 其他说明 5、应收账款 (1)应收账款分类披露 单位: 元 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 类别 计提比 账面价值 账面价值 金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例 例 按信用风险特征组 2,441,4 2,877,32 318,331, 2,558,995 264,937,4 2,176,549,7 合计提坏账准备的 99.75% 10.84% 87,147. 99.70% 10.93% 7,429.07 858.59 ,570.48 34.62 13.05 应收账款 67 单项金额不重大但 7,191,52 7,191,52 7,335,8 7,335,897 单独计提坏账准备 0.25% 100.00% 0.00 0.30% 100.00% 3.60 3.60 97.29 .29 的应收账款 101 广州杰赛科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文 2,448,8 2,884,51 325,523, 2,558,995 272,273,3 2,176,549,7 合计 100.00% 11.06% 23,044. 100.00% 11.12% 8,952.67 382.19 ,570.48 31.91 13.05 96 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款: □ 适用 √ 不适用 组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款: √ 适用 □ 不适用 单位: 元 期末余额 账龄 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 2,087,107,824.80 104,355,391.27 5.00% 1至2年 471,234,451.93 47,123,445.20 10.00% 2至3年 146,439,316.50 43,931,794.94 30.00% 3 年以上 164,240,229.83 122,921,227.18 74.84% 3至4年 66,625,684.23 33,312,842.12 50.00% 4至5年 40,030,802.71 32,024,642.17 80.00% 5 年以上 57,583,742.89 57,583,742.89 100.00% 合计 2,869,021,823.06 318,331,858.59 11.06% 确定该组合依据的说明: 公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 12 号——上市公司从事软件与信息技术服务业务》的披露要求 组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款: □ 适用 √ 不适用 组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款: 组合中,不计提坏账准备的应收款项: 应收账款 账面余额 坏账准备 不计提坏账理由 中华通信系统有限责任公司 8,225,070.76 - 重组剥离延续业务 河北分公司 河北远东通信系统工程有限 80,535.25 - 重组剥离延续业务 公司进出口部 合计 8,305,606.01 - (2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 53,971,717.08 元;本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的: 102 广州杰赛科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文 单位: 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 (3)本期实际核销的应收账款情况 单位: 元 项目 核销金额 应收账款核销 721,666.81 其中重要的应收账款核销情况: 单位: 元 款项是否由关联交 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 易产生 中国联合网络通信 对方提供核减证据, 有限公司海南省分 技术服务费 283,361.07 对方审计核减 我方相应进行应收 否 公司 账款核减 中国联合网络通信 对方提供核减证据, 有限公司甘肃省分 技术服务费 106,075.20 对方审计核减 我方相应进行应收 否 公司 账款核减 对方提供核减证据, 中国电信集团公司 技术服务费 5,695.04 对方审计核减 我方相应进行应收 否 那曲分公司 账款核减 中国电信集团公司 对方提供核减证据, 西藏网络资源分公 技术服务费 12,473.00 对方审计核减 我方相应进行应收 否 司 账款核减 中国联合网络通信 对方提供核减证据, 有限公司重庆市分 技术服务费 27,245.62 对方审计核减 我方相应进行应收 否 公司 账款核减 中国联合网络通信 对方提供核减证据, 有限公司西藏自治 技术服务费 148,153.93 对方审计核减 我方相应进行应收 否 区分公司 账款核减 绍兴飞泰光电技术 线路板销售 138,662.95 对方公司倒闭 诉讼判决通知书 否 有限公司 合计 -- 721,666.81 -- -- -- 应收账款核销说明: 103 广州杰赛科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文 (4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 (5)因金融资产转移而终止确认的应收账款 (6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明: 6、预付款项 (1)预付款项按账龄列示 单位: 元 期末余额 期初余额 账龄 金额 比例 金额 比例 1 年以内 220,912,748.67 87.72% 147,770,917.94 87.38% 1至2年 16,267,200.70 6.46% 11,730,056.67 6.74% 2至3年 3,845,532.61 1.53% 2,275,058.02 1.31% 3 年以上 10,821,216.44 4.29% 7,939,697.32 4.57% 合计 251,846,698.42 -- 169,715,729.95 -- 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明: 104 广州杰赛科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文 (2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 其他说明: 7、应收利息 (1)应收利息分类 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 (2)重要逾期利息 是否发生减值及其判断 借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因 依据 其他说明: 8、应收股利 (1)应收股利 单位: 元 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 (2)重要的账龄超过 1 年的应收股利 单位: 元 是否发生减值及其判断 项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 依据 其他说明: 9、其他应收款 (1)其他应收款分类披露 单位: 元 105 广州杰赛科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 类别 计提比 账面价值 账面价值 金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例 例 按信用风险特征组 202,387, 22,178,7 180,208,3 173,162 21,278,12 151,884,13 合计提坏账准备的 98.11% 10.55% 97.78% 12.33% 131.83 98.62 33.21 ,260.41 1.45 8.96 其他应收款 单项金额不重大但 3,932,09 3,932,09 3,932,0 3,932,094 单独计提坏账准备 1.91% 100.00% 2.22% 100.00% 4.73 4.73 94.73 .73 的其他应收款 206,319, 26,110,8 180,208,3 177,094 25,210,21 151,884,13 合计 100.00% 12.19% 100.00% 14.24% 226.56 93.35 33.21 ,355.14 6.18 8.96 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款: □ 适用 √ 不适用 组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款: √ 适用 □ 不适用 单位: 元 期末余额 账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 143,719,903.45 7,180,373.49 5.00% 1至2年 36,133,614.31 3,613,361.45 10.00% 2至3年 12,168,088.06 3,650,426.41 30.00% 3 年以上 10,365,526.01 7,734,637.26 74.62% 3至4年 4,337,010.81 2,168,505.41 50.00% 4至5年 2,311,916.76 1,849,533.41 80.00% 5 年以上 3,716,598.44 3,716,598.44 100.00% 合计 202,387,131.83 22,178,798.62 10.96% 确定该组合依据的说明: 组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款: □ 适用 √ 不适用 组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款: □ 适用 √ 不适用 (2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 900,677.17 元;本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的: 106 广州杰赛科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文 单位: 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 (3)本期实际核销的其他应收款情况 单位: 元 项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况: 单位: 元 款项是否由关联交 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 易产生 其他应收款核销说明: (4)其他应收款按款项性质分类情况 单位: 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 押金 6,207,332.85 6,108,025.49 保证金 139,061,856.80 109,109,925.90 周转金 26,011,448.37 25,190,787.68 备用金 5,270,415.02 3,774,659.34 其他 29,768,173.52 32,910,956.73 合计 206,319,226.56 177,094,355.14 (5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位: 元 占其他应收款期末 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额 余额合计数的比例 合肥时代智慧高新 履约保证金 11,836,724.90 1 年以内 5.73% 591,836.25 投资管理有限公司 四川省政府采购中 保证金 3,933,453.95 1 年以内 1.91% 196,672.70 心 中国电子科技集团 公司第五十四研究 押金 3,683,488.80 2-3 年 1.79% 1,105,046.64 所 中国联合网络通信 1 年以内 973300 有限公司重庆市分 履约保证金 2,976,777.00 元,1-2 年 1903477 1.44% 269,012.70 公司 元,2-3 年 100000 107 广州杰赛科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文 元 重庆海康威视系统 履约保证金 2,967,384.00 2-3 年 1.44% 890,215.20 技术有限公司 合计 -- 25,397,828.65 -- 11.86% 3,052,783.49 (6)涉及政府补助的应收款项 单位: 元 预计收取的时间、金额 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 及依据 2017 年广东省企业研究 广州市科技创新委员会 2,681,800.00 1 年以内 2018 年 9 月 开发经费后补助 广州市海珠区科技工 2017 年广州市企业研究 2,441,800.00 1 年以内 2018 年 9 月 业商务和信息化局 开发经费后补助 合计 -- 5,123,600.00 -- -- (7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款 (8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明: 10、存货 (1)存货分类 单位: 元 期末余额 期初余额 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 142,385,457.82 6,328,592.02 136,056,865.80 132,184,528.81 6,328,592.02 125,855,936.79 在产品 106,440,251.48 106,440,251.48 71,759,410.49 71,759,410.49 库存商品 90,011,567.15 4,615,991.22 85,395,575.93 47,734,591.14 4,615,991.22 43,118,599.92 周转材料 5,131,369.96 5,131,369.96 4,589,420.76 4,589,420.76 发出商品 164,143,568.21 20,883,410.71 143,260,157.50 108,618,617.54 19,162,360.33 89,456,257.21 工程施工 834,421,879.80 834,421,879.80 685,882,067.82 685,882,067.82 委托加工物资 3,584,687.33 3,584,687.33 3,529,339.35 3,529,339.35 合计 1,346,118,781.75 31,827,993.95 1,314,290,787.80 1,054,297,975.91 30,106,943.57 1,024,191,032.34 公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求 否 108 广州杰赛科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文 (2)存货跌价准备 单位: 元 本期增加金额 本期减少金额 项目 期初余额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 原材料 6,328,592.02 6,328,592.02 库存商品 4,615,991.22 4,615,991.22 发出商品 19,162,360.33 1,721,050.38 20,883,410.71 工程施工 委托加工物资 合计 30,106,943.57 1,721,050.38 31,827,993.95 (3)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 (4)期末建造合同形成的已完工未结算资产情况 单位: 元 项目 金额 其他说明: 11、持有待售的资产 单位: 元 项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间 其他说明: 12、一年内到期的非流动资产 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明: 13、其他流动资产 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 留抵增值税 20,585,062.84 2,206,050.13 合计 20,585,062.84 2,206,050.13 其他说明: 109 广州杰赛科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文 14、可供出售金融资产 (1)可供出售金融资产情况 单位: 元 期末余额 期初余额 项目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 (2)期末按公允价值计量的可供出售金融资产 单位: 元 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计 (3)期末按成本计量的可供出售金融资产 单位: 元 账面余额 减值准备 在被投资 被投资单 本期现金 单位持股 位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利 比例 (4)报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 单位: 元 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计 (5)可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明 单位: 元 可供出售权益工 公允价值相对于 持续下跌时间 投资成本 期末公允价值 已计提减值金额 未计提减值原因 具项目 成本的下跌幅度 (个月) 其他说明 15、持有至到期投资 (1)持有至到期投资情况 单位: 元 期末余额 期初余额 项目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 110 广州杰赛科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文 (2)期末重要的持有至到期投资 单位: 元 债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日 (3)本期重分类的持有至到期投资 其他说明 16、长期应收款 (1)长期应收款情况 单位: 元 期末余额 期初余额 项目 折现率区间 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 (2)因金融资产转移而终止确认的长期应收款 (3)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明 17、长期股权投资 单位: 元 本期增减变动 被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备 期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额 位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额 收益调整 变动 准备 资损益 或利润 一、合营企业 杰赛通讯 技术(柬 5,860,307 5,966,234 29,789.85 76,136.83 埔寨)有 .41 .09 限公司 内蒙古蒙 3,764,700 3,764,700 瑞科技有 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 .00 .00 限公司 9,625,007 3,764,700 5,966,234 小计 0.00 29,789.85 76,136.83 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 .41 .00 .09 二、联营企业 111 广州杰赛科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文 9,625,007 3,764,700 5,966,234 合计 0.00 29,789.85 76,136.83 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 .41 .00 .09 其他说明 18、投资性房地产 (1)采用成本计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 (2)采用公允价值计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 (3)未办妥产权证书的投资性房地产情况 单位: 元 项目 账面价值 未办妥产权证书原因 其他说明 19、固定资产 (1)固定资产情况 单位: 元 项目 房屋建筑物 机器设备 运输工具 办公及其他设备 合计 一、账面原值: 1.期初余额 437,186,847.22 314,932,470.77 18,130,498.78 169,841,896.69 940,091,713.46 2.本期增加金额 78,273.47 2,065,188.99 147,678.75 2,598,323.26 4,889,464.47 (1)购置 78,273.47 2,065,188.99 147,678.75 2,598,323.26 4,889,464.47 (2)在建工程 转入 (3)企业合并 增加 3.本期减少金额 2,274,211.03 7,903.05 1,384,844.08 3,666,958.16 (1)处置或报 2,274,211.03 7,903.05 1,384,844.08 3,555,541.88 废 (2)重分类 111,416.28 4.期末余额 437,265,120.69 314,723,448.73 18,270,274.48 171,055,375.87 941,314,219.77 112 广州杰赛科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文 二、累计折旧 1.期初余额 56,188,484.89 120,505,185.87 11,058,725.31 122,301,780.05 310,054,176.12 2.本期增加金额 5,858,350.66 21,276,931.75 802,715.77 7,165,412.88 35,103,411.06 (1)计提 5,858,350.66 21,276,931.75 802,715.77 7,165,412.88 35,103,411.06 3.本期减少金额 1,996,725.05 1,431,169.10 3,427,894.15 (1)处置或报 1,996,725.05 1,431,169.10 3,427,894.15 废 4.期末余额 62,046,835.55 139,785,392.57 11,861,441.08 128,036,023.83 341,729,693.03 三、减值准备 1.期初余额 82,502.63 22,574.60 105,077.23 2.本期增加金额 (1)计提 3.本期减少金额 (1)处置或报 废 4.期末余额 82,502.63 22,574.60 105,077.23 四、账面价值 1.期末账面价值 375,218,285.14 174,855,553.53 6,408,833.40 42,996,777.44 598,796,000.09 2.期初账面价值 380,998,362.33 194,344,782.27 7,071,773.47 47,517,542.04 629,932,460.11 (2)暂时闲置的固定资产情况 单位: 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注 (3)通过融资租赁租入的固定资产情况 单位: 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 机器设备 65,100,689.00 5,879,180.47 59,221,508.53 113 广州杰赛科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文 (4)通过经营租赁租出的固定资产 单位: 元 项目 期末账面价值 (5)未办妥产权证书的固定资产情况 单位: 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 珠海通信产业园 223,998,713.47 待园区的地建完成才能办理 其他说明 20、在建工程 (1)在建工程情况 单位: 元 期末余额 期初余额 项目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 城域网建设 19,862,042.65 19,862,042.65 14,454,339.09 14,454,339.09 开关电源模块生 1,102,564.10 1,102,564.10 1,102,564.10 1,102,564.10 产线 信息化平台建设 12,606,811.63 12,606,811.63 1,690,522.22 1,690,522.22 项目 云埔二期厂房 14,978,950.83 14,978,950.83 14,978,950.83 14,978,950.83 广州厂区印制电 路板产品适应性 3,603,585.78 3,603,585.78 10,993,378.88 10,993,378.88 改造项目 广州厂区印制电 路板产品搬迁及 45,575,239.49 45,575,239.49 40,511,186.34 40,511,186.34 技改项目 杰赛大楼二楼装 1,246,027.65 1,246,027.65 89,435.64 89,435.64 修工程 合计 98,975,222.13 98,975,222.13 83,820,377.10 83,820,377.10 (2)重要在建工程项目本期变动情况 单位: 元 项目名 期初余 本期增 本期转 本期其 期末余 工程累 工程进 利息资 其中:本 本期利 资金来 预算数 称 额 加金额 入固定 他减少 额 计投入 度 本化累 期利息 息资本 源 114 广州杰赛科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文 资产金 金额 占预算 计金额 资本化 化率 额 比例 金额 城域网 26,000,0 14,454,3 5,407,70 19,862,0 76.39% 71.00% 其他 建设 00.00 39.09 3.56 42.65 开关电 1,500,00 1,102,56 1,102,56 源模块 0.74% 73.50% 其他 0.00 4.10 4.10 生产线 信息化 28,000,0 1,690,52 1,690,52 平台建 0.06% 6.04% 其他 00.00 2.22 2.22 设项目 云埔二 30,000,0 14,978,9 14,978,9 募股资 82.64% 82.64% 期厂房 00.00 50.83 50.83 金 广州厂 区印制 电路板 27,783,0 10,993,3 2,227,37 9,617,16 3,603,58 47.59% 95.00% 其他 产品适 00.00 78.88 4.07 7.17 5.78 应性改 造项目 广州厂 区印制 电路板 49,718,0 40,511,1 5,064,05 45,575,2 91.67% 95.00% 其他 产品搬 00.00 86.34 3.15 39.49 迁及技 改项目 杰赛大 楼二楼 1,800,00 89,435.6 1,398,69 242,101. 1,246,02 82.67% 98.00% 其他 装修工 0.00 4 3.19 18 7.65 程 164,801, 83,820,3 14,097,8 9,859,26 88,058,9 合计 -- -- -- 000.00 77.10 23.97 8.35 32.72 (3)本期计提在建工程减值准备情况 单位: 元 项目 本期计提金额 计提原因 其他说明 21、工程物资 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 115 广州杰赛科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文 其他说明: 22、固定资产清理 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 电子设备 9,667.52 合计 9,667.52 其他说明: 23、生产性生物资产 (1)采用成本计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 (2)采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 24、油气资产 □ 适用 √ 不适用 25、无形资产 (1)无形资产情况 单位: 元 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 系统软件 电子地图 合计 一、账面原值 1.期初余额 36,625,545.25 7,979,084.91 8,822,301.89 122,230,237.94 7,658,256.14 183,315,426.13 2.本期增加 1,777,484.93 114,388.04 1,891,872.97 金额 (1)购置 1,777,484.93 114,388.04 1,891,872.97 (2)内部 研发 (3)企业 合并增加 3.本期减少金 35,332.99 35,332.99 116 广州杰赛科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文 额 (1)处置 35,332.99 35,332.99 4.期末余额 36,625,545.25 7,979,084.91 8,822,301.89 123,972,389.88 7,772,644.18 185,171,966.11 二、累计摊销 1.期初余额 5,083,119.79 4,310,604.94 2,862,311.14 52,200,697.72 7,566,166.23 72,022,899.82 2.本期增加 372,526.20 398,954.22 401,409.48 8,443,104.90 18,454.59 9,634,449.39 金额 (1)计提 372,526.20 398,954.22 401,409.48 8,443,104.90 18,454.59 9,634,449.39 3.本期减少 35,000.00 35,000.00 金额 (1)处置 35,000.00 35,000.00 4.期末余额 5,455,645.99 4,709,559.16 3,263,720.62 60,608,802.62 7,584,620.82 81,622,349.21 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加 金额 (1)计提 3.本期减少 金额 (1)处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面 31,169,899.26 3,269,525.75 5,558,581.27 63,363,587.26 188,023.36 103,549,616.90 价值 2.期初账面 31,542,425.46 3,668,479.97 5,959,990.75 70,029,540.22 92,089.91 111,292,526.31 价值 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 39.12%。 (2)未办妥产权证书的土地使用权情况 单位: 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 117 广州杰赛科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文 其他说明: 26、开发支出 单位: 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 P2P 系统管 理软件及 1,288,309.23 2,054,811.13 3,343,120.36 MPFS 系统 管理软件 综合位置服 629,297.38 629,297.38 务平台研制 居家养老服 2,518,790.09 2,518,790.09 务平台 旅居中国 773,598.34 773,598.34 卫星综合应 1,005,431.44 33,084.27 972,347.17 用服务平台 基于 NB-lot 611,760.95 611,760.95 和 LoRa 技 智慧旅游 604,794.63 604,794.63 基于北斗的 海洋信息化 709,977.00 709,977.00 系统 E 暖家智慧 养老应用示 124,720.21 124,720.21 范 室内外综合 覆盖分析系 4,278,259.75 4,278,259.75 统 移动智能管 线勘察系统 111,963.18 111,963.18 V2.0 通信设计院 勘察管控系 2,040,000.00 2,040,000.00 统 杰赛科技教 育云应用 2,825,417.10 2,825,417.10 V2.0 管线资源巡 843,036.82 843,036.82 检维护系统 118 广州杰赛科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文 杰赛科技教 育云应用 459,439.20 459,439.20 V3.0 勘察设计支 248,754.70 248,754.70 撑系统 比特峰移动 智能传输管 2,450,000.00 2,450,000.00 线勘查系统 大数据项目 3,089,942.43 478,116.36 3,568,058.79 0115G-24 7,572,750.03 194,744.47 7,767,494.50 指挥车 JS-ZD1803S/ 面向被执行 人活动轨迹 63,487.27 63,487.27 融合分析的 人员线索查 找技术研究 0118GPT-02/ JS-ZD1801G 537,348.80 537,348.80 司法系统用 户画像及智 能预测系统 0118GPT-01/ 基于 IOT 通 182,546.56 984,271.71 1,166,818.27 信低功耗监 测终端 0117GPT-02/ 低功耗混合 467,090.52 50,243.62 517,334.14 通信系统及 产品 屠宰企业肉 品生产信息 1,402,843.71 2,803,655.67 4,206,499.38 管理系统 1117GPT-08 智能家庭网 28,696.62 145,375.27 174,071.89 关 132,845.94 132,845.94 119 广州杰赛科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文 1117SYB-01 低成本 4K IPTV 智能机 顶盒 精神障碍患 者社会化服 514,345.09 514,345.09 务管系统 社区矫正定 位终端的开 656,195.79 656,195.79 发 0117GPT-01/ 基于大数据 914,717.64 4,246.33 918,963.97 的水务燃气 监控分析 0116G-03 无线通信平 1,352,534.34 1,348,347.34 4,187.00 台(新 0116G-04) 0116G-12/ 监狱 AB 门 4,076,259.20 4,076,259.20 管理平台(新 0116G-01) 0116G-13/ 监狱安防联 动与大数据 2,632,734.98 2,632,734.98 平台(新 0116G-2) 多频双极化 电调基站天 1,515,184.48 1,515,184.48 线研究开发 超宽频多模 多系统电调 146,732.97 146,732.97 天线小型化 研发 第二代商用 845,974.52 7,547.18 838,427.34 美甲打印机 便携式美甲 227,602.11 10,119.72 237,721.83 打印机 基于智能识 168,073.23 168,073.23 别的 VTM 自 120 广州杰赛科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文 助服务终端 系统 新一代智能 彩绘设备及 55,838.59 55,838.59 管理系统 0116G-04/01 16S-04 低功 1,233,492.47 1,233,323.47 169.00 耗燃气防爆 监控 电动汽车智 能充电桩产 444,482.64 444,482.64 品预研 1117GPT-09 2,725,910.44 1,208,856.12 3,934,766.56 LAN 上行融 盒终端 市场销售管 43,689.32 43,689.32 理软件开发 1117GPT-10 蓄电池及分 1,410,506.98 300,777.60 1,711,284.58 布式能耗管 理系统 专利申请费 47,169.81 47,169.81 51,029,484.9 38,245,926.8 86,648,753.4 合计 2,581,670.81 44,987.45 2 0 6 其他说明 27、商誉 (1)商誉账面原值 单位: 元 被投资单位名称 或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 项 (2)商誉减值准备 单位: 元 被投资单位名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 121 广州杰赛科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文 或形成商誉的事 项 说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法: 其他说明 28、长期待摊费用 单位: 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 固定资产租赁改良 2,229,330.99 324,512.69 705,204.98 1,848,638.70 支出 厂房改造费 3,306,266.54 10,357,669.14 319,134.11 13,344,801.57 软件升级测试费 6,424,142.32 3,814,782.59 2,609,359.73 债券托管费 119,999.86 60,000.03 59,999.83 房屋租赁费 1,157,168.66 1,187,640.62 725,677.38 1,619,131.90 其他 38,709.82 24,615.39 14,094.43 合计 13,275,618.19 11,869,822.45 5,649,414.48 19,496,026.16 其他说明 29、递延所得税资产/递延所得税负债 (1)未经抵销的递延所得税资产 单位: 元 期末余额 期初余额 项目 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 367,306,887.11 55,474,606.70 340,217,007.23 51,209,699.81 固定资产折旧 10,739,654.28 1,610,948.14 10,739,654.28 1,610,948.14 无形资产摊销 471,651.06 117,912.78 471,651.06 117,912.77 专项储备 12,784,027.16 1,917,604.07 13,351,473.60 2,002,721.04 预计负债 7,957,522.62 1,193,628.39 13,210,016.70 1,981,502.51 预提费用 1,471,884.11 220,782.62 合计 399,259,742.23 60,314,700.08 379,461,686.98 57,143,566.89 (2)未经抵销的递延所得税负债 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 122 广州杰赛科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 (3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 单位: 元 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 项目 期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额 递延所得税资产 60,314,700.08 57,143,566.89 (4)未确认递延所得税资产明细 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 (5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位: 元 年份 期末金额 期初金额 备注 其他说明: 30、其他非流动资产 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明: 31、短期借款 (1)短期借款分类 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 保证借款 50,000,000.00 8,449,700.00 信用借款 776,937,271.05 561,167,882.40 合计 826,937,271.05 569,617,582.40 短期借款分类的说明: (2)已逾期未偿还的短期借款情况 本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元,其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下: 单位: 元 123 广州杰赛科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文 借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率 其他说明: 32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明: 33、衍生金融负债 □ 适用 √ 不适用 34、应付票据 单位: 元 种类 期末余额 期初余额 商业承兑汇票 117,694,498.09 41,746,921.13 银行承兑汇票 259,460,745.19 658,577,271.21 合计 377,155,243.28 700,324,192.34 本期末已到期未支付的应付票据总额为元。 35、应付账款 (1)应付账款列示 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 1 年以内 1,719,496,588.29 1,548,432,507.20 1 年以上 143,686,874.86 197,730,015.25 合计 1,863,183,463.15 1,746,162,522.45 (2)账龄超过 1 年的重要应付账款 单位: 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 成都西物信安智能系统有限公司 16,369,249.35 工程项目未完工结算 厦门国贸集团股份有限公司 14,844,449.60 货款未达到付款条件 广州华南信息技术有限公司 7,762,187.74 工程项目未完工结算 124 广州杰赛科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文 亚太安讯网络电子技术有限公司 4,060,000.00 货款未达到付款条件 新疆旭光自强劳务派遣有限公司 3,487,459.90 资料不齐,尚未支付 深圳海容实业有限公司 3,313,328.00 货款未达到付款条件 乌鲁木齐万泉远通信息科技有限公司 3,085,021.46 工程项目未完工结算 长春长光奥立红外技术有限公司 2,755,365.00 工程项目未完工结算 上海正先电子科技有限公司 2,625,700.00 货款未达到付款条件 上海优力飞企业通信系统有限公司 2,474,000.72 货款未达到付款条件 合计 60,776,761.77 -- 其他说明: 36、预收款项 (1)预收款项列示 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 1 年以内 166,976,417.21 141,777,799.52 1 年以上 39,332,620.21 18,755,140.26 合计 206,309,037.42 160,532,939.78 (2)账龄超过 1 年的重要预收款项 单位: 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 宁波市轨道交通集团有限公司 14,501,493.00 项目尚未结算 中国联合网络通信有限公司江苏分公司 6,698,787.38 项目尚未结算 武汉烽火信息集成技术有限公司 3,745,876.07 项目尚未结算 深圳市中兴康讯电子有限公司 3,580,989.20 项目尚未结算 内蒙古自治区人民防空办公室 2,303,675.21 项目尚未结算 合计 30,830,820.86 -- (3)期末建造合同形成的已结算未完工项目情况 单位: 元 项目 金额 其他说明: 125 广州杰赛科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文 37、应付职工薪酬 (1)应付职工薪酬列示 单位: 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 118,032,998.14 292,942,126.78 363,203,399.83 47,771,725.09 二、离职后福利-设定提 713,148.61 15,126,862.81 14,922,586.99 917,424.43 存计划 三、辞退福利 508,572.67 318,572.67 190,000.00 四、一年内到期的其他 24,859.08 141,355.39 140,521.04 25,693.43 福利 合计 118,771,005.83 308,718,917.65 378,585,080.53 48,904,842.95 (2)短期薪酬列示 单位: 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和 99,652,633.80 239,006,175.08 310,110,382.58 28,548,426.30 补贴 2、职工福利费 4,417.51 16,005,639.26 16,010,056.77 3、社会保险费 6,138,462.23 14,779,890.31 14,693,847.80 6,224,504.74 其中:医疗保险费 294,426.92 13,316,324.52 7,525,218.75 6,085,532.69 工伤保险费 6,742.68 214,307.42 224,880.77 -3,830.67 生育保险费 18,650.44 728,647.29 725,732.07 21,565.66 其 5,818,642.19 520,611.08 6,218,016.21 121,237.06 他保险 4、住房公积金 372,399.17 16,205,855.33 15,666,315.59 911,938.91 5、工会经费和职工教育 11,332,594.68 6,226,912.77 5,472,652.31 12,086,855.14 经费 8、其他短期薪酬 532,490.75 717,654.03 1,250,144.78 合计 118,032,998.14 292,942,126.78 363,203,399.83 47,771,725.09 (3)设定提存计划列示 单位: 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 695,688.16 13,022,049.75 12,845,232.13 872,505.78 126 广州杰赛科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文 2、失业保险费 17,460.45 434,811.93 429,290.63 22,981.75 3、企业年金缴费 1,670,001.13 1,648,064.23 21,936.90 合计 713,148.61 15,126,862.81 14,922,586.99 917,424.43 其他说明: 38、应交税费 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 增值税 35,047,337.11 71,955,773.54 企业所得税 1,920,260.72 19,829,433.91 个人所得税 2,598,299.76 2,095,540.10 城市维护建设税 539,155.85 4,937,715.73 教育费附加 225,853.39 2,070,406.97 地方教育费附加 158,211.74 1,393,466.28 房产税 369,398.25 2,534,726.25 土地使用税 209,272.30 印花税 99,616.33 583,620.85 其他 7,533.11 56,207.03 合计 40,965,666.26 105,666,162.96 其他说明: 39、应付利息 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 分期付息到期还本的长期借款利息 66,663.28 66,663.28 企业债券利息 26,923,630.14 12,986,630.14 短期借款应付利息 456,921.35 587,462.75 合计 27,447,214.77 13,640,756.17 重要的已逾期未支付的利息情况: 单位: 元 借款单位 逾期金额 逾期原因 其他说明: 127 广州杰赛科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文 40、应付股利 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明,包括重要的超过 1 年未支付的应付股利,应披露未支付原因: 41、其他应付款 (1)按款项性质列示其他应付款 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 1 年以内 130,586,383.46 141,084,967.84 1 年以上 34,442,000.21 31,164,515.37 合计 165,028,383.67 172,249,483.21 (2)账龄超过 1 年的重要其他应付款 单位: 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 杰创智能科技股份有限公司 2,169,902.92 履约保证金,工程项目未完工结算 安徽中科龙安科技股份有限公司 1,266,273.60 履约保证金,工程项目未完工结算 东莞市梓瑞计算机科技有限公司 1,000,000.00 履约保证金,工程项目未完工结算 吉林省博雷尔智能科技有限公司 800,000.00 履约保证金,工程项目未完工结算 广州洪森科技有限公司 622,840.23 履约保证金,工程项目未完工结算 合计 5,859,016.75 -- 其他说明 42、持有待售的负债 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明: 43、一年内到期的非流动负债 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 一年内到期的长期借款 20,000,000.00 20,000,000.00 128 广州杰赛科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文 一年内到期的递延收益 3,764,000.02 3,404,000.02 合计 23,764,000.02 23,404,000.02 其他说明: 44、其他流动负债 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 短期应付债券的增减变动: 单位: 元 按面值计 溢折价摊 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额 提利息 销 其他说明: 45、长期借款 (1)长期借款分类 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 信用借款 30,000,000.00 30,000,000.00 合计 30,000,000.00 30,000,000.00 长期借款分类的说明: 其他说明,包括利率区间: 46、应付债券 (1)应付债券 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 公司债 398,961,311.71 398,441,043.73 合计 398,961,311.71 398,441,043.73 (2)应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具) 单位: 元 杰赛公 400,000,0 395,200,0 398,441,0 13,937,00 520,267.9 398,961,3 司 2014 2014.7.14 5 年 00.00 00.00 43.73 0.00 8 11.71 年公司债 129 广州杰赛科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文 券 395,200,0 398,441,0 13,937,00 520,267.9 398,961,3 合计 -- -- -- 00.00 43.73 0.00 8 11.71 (3)可转换公司债券的转股条件、转股时间说明 (4)划分为金融负债的其他金融工具说明 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位: 元 发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末 金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 其他金融工具划分为金融负债的依据说明 其他说明 47、长期应付款 (1)按款项性质列示长期应付款 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 售后租回设备租金 46,969,482.92 46,085,076.31 分期支付购车款 84,325.75 100,179.38 合计 47,053,808.67 46,185,255.69 其他说明: 48、长期应付职工薪酬 (1)长期应付职工薪酬表 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 (2)设定受益计划变动情况 设定受益计划义务现值: 单位: 元 项目 本期发生额 上期发生额 计划资产: 130 广州杰赛科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文 单位: 元 项目 本期发生额 上期发生额 设定受益计划净负债(净资产) 单位: 元 项目 本期发生额 上期发生额 设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明: 设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明: 其他说明: 49、专项应付款 单位: 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 其他说明: 50、预计负债 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 形成原因 产品质量保证 7,957,522.62 13,210,016.70 质量保证金 合计 7,957,522.62 13,210,016.70 -- 其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明: 51、递延收益 单位: 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 1,658,243.03 1,655,351.71 2,891.32 科技厅补助 未实现售后回租损 42,624,058.21 4,409,385.36 38,214,672.85 确认递延分期 益 合计 44,282,301.24 6,064,737.07 38,217,564.17 -- 涉及政府补助的项目: 单位: 元 本期计入营 本期新增补 本期计入其 本期冲减成 与资产相关/ 负债项目 期初余额 业外收入金 其他变动 期末余额 助金额 他收益金额 本费用金额 与收益相关 额 北斗卫星导 航应用创新 824,909.69 822,018.37 2,891.32 与收益相关 研究中心建 131 广州杰赛科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文 设 云教育在柬 埔寨基础教 166,666.67 166,666.67 与收益相关 育中示范及 推广 基于超融合 云计算的云 666,666.67 666,666.67 与收益相关 教室 合计 1,658,243.03 1,655,351.71 2,891.32 -- 其他说明: 52、其他非流动负债 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明: 53、股本 单位:元 本次变动增减(+、-) 期初余额 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 572,040,033.00 -651,341.00 -651,341.00 571,388,692.00 其他说明: 根据《发行股份购买资产协议》及其补充协议与公司2018年第一次临时股东大会决议,公司拟以1元的价 格分别向中国电子科技集团公司第五十四研究所、石家庄发展投资有限责任公司、中电科投资控股有限公 司及桂林大为通信技术有限公司回购341,831 股、146,497 股、91,077 股及71,936 股(合计651,341股)股 份并进行注销,占公司回购前总股本0.11%。上述股份回购已于2018年5月完成注销,公司总股本由原 572,040,033股变更为571,388,692股。 54、其他权益工具 (1)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 (2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位: 元 发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末 金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据: 其他说明: 132 广州杰赛科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文 55、资本公积 单位: 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价(股本溢价) 630,677,569.21 630,677,569.21 其他资本公积 1,174,366.08 651,337.00 1,825,703.08 合计 631,851,935.29 651,337.00 632,503,272.29 其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明: 56、库存股 单位: 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明: 57、其他综合收益 单位: 元 本期发生额 本期所得 减:前期计入 税后归属 项目 期初余额 减:所得税 税后归属 期末余额 税前发生 其他综合收益 于少数股 费用 于母公司 额 当期转入损益 东 二、以后将重分类进损益的其他综 -14,397,353.3 -3,000,727. -2,763,285. -17,160,6 76,515.07 -313,956.53 合收益 8 28 82 39.20 -14,397,353.3 -3,000,727. -2,763,285. -17,160,6 外币财务报表折算差额 0.00 76,515.07 -313,956.53 8 28 82 39.20 -14,397,353.3 -3,000,727. -2,763,285. -17,160,6 其他综合收益合计 76,515.07 -313,956.53 8 28 82 39.20 其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整: 58、专项储备 单位: 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 安全生产费 13,351,473.60 0.00 567,446.44 12,784,027.16 合计 13,351,473.60 567,446.44 12,784,027.16 其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明: 133 广州杰赛科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文 59、盈余公积 单位: 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 86,163,003.58 0.00 0.00 86,163,003.58 其他 6,381,923.89 6,381,923.89 合计 92,544,927.47 92,544,927.47 盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明: 60、未分配利润 单位: 元 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 819,197,072.66 517,176,733.67 调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-) 124,062,411.86 调整后期初未分配利润 819,197,072.66 641,239,145.53 加:本期归属于母公司所有者的净利润 38,604,298.52 201,727,502.01 减:提取法定盈余公积 8,296,774.88 应付普通股股利 -15,472,800.00 期末未分配利润 857,531,966.18 819,197,072.66 调整期初未分配利润明细: 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润元。 2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润元。 3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。 61、营业收入和营业成本 单位: 元 本期发生额 上期发生额 项目 收入 成本 收入 成本 主营业务 2,221,940,636.90 1,831,474,162.07 2,297,689,338.77 1,896,918,265.56 合计 2,221,940,636.90 1,831,474,162.07 2,297,689,338.77 1,896,918,265.56 62、税金及附加 单位: 元 134 广州杰赛科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 2,989,737.21 3,560,386.14 教育费附加 2,207,316.87 2,548,695.51 房产税 666,494.42 860,811.63 土地使用税 78,992.92 154,061.71 印花税 1,747,083.69 735,984.32 车船使用税 9,420.01 17,800.00 其他 8,417.56 75,282.78 合计 7,707,462.68 7,953,022.09 其他说明: 63、销售费用 单位: 元 项目 本期发生额 上期发生额 人工费用 40,995,481.32 41,017,964.36 差旅及接待费 15,322,237.40 17,710,439.75 服务费及质保金 8,659,032.70 10,581,247.71 运输及出口费 4,051,475.53 4,067,755.34 办公费 1,359,568.06 878,430.55 车辆使用费 1,904,205.45 2,104,454.12 检测安装及维修费 207,581.80 1,618,245.28 通信费 540,218.71 703,351.90 标书费 3,513,396.73 3,667,912.17 广告及宣传费 998,933.83 797,753.86 租赁费 164,987.49 112,057.80 折旧费 436,427.79 581,575.16 水电费 171,237.47 204,055.29 长期摊销费用 3,413,906.48 3,100,830.40 其他费用 124,430.99 6,283,224.45 合计 81,863,121.75 93,429,298.14 其他说明: 64、管理费用 单位: 元 135 广州杰赛科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文 项目 本期发生额 上期发生额 人工费用 57,383,057.51 50,392,204.76 研发费 82,517,861.33 86,743,714.42 咨询等中介费用 4,102,424.21 6,764,196.48 租赁及水电费 2,708,298.92 1,064,427.15 差旅及接待费 4,731,991.72 5,073,938.72 折旧及摊销 6,917,354.24 8,836,971.08 办公费 1,247,305.21 1,332,998.24 通信费 606,598.75 786,178.08 会议费 164,406.54 227,324.74 税金 192,310.47 446,956.52 维修费 145,837.33 151,454.16 车辆费 639,585.41 861,406.99 检测费 120,264.95 413,981.38 装修费 265,514.26 161,042.07 排污费 2,214,209.09 1,083,252.78 广告宣传费 244,472.09 259,073.79 安全生产费 8,790.00 4,815,133.89 场地使用费 3,988,735.33 2,140,031.09 劳务费 692,415.10 397,679.19 其他费用 16,189,892.49 4,350,733.30 合计 185,081,324.95 176,302,698.83 其他说明: 65、财务费用 单位: 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 34,453,789.73 31,896,766.15 利息收入 -7,856,635.74 -2,487,963.55 汇兑损益 3,380,018.45 1,314,837.27 银行手续费 786,434.51 960,442.24 其他 1,590,457.23 1,236,301.48 合计 32,354,064.18 32,920,383.59 其他说明: 136 广州杰赛科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文 66、资产减值损失 单位: 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 54,765,748.97 38,585,412.81 二、存货跌价损失 1,829,410.18 807,363.64 合计 56,595,159.15 39,392,776.45 其他说明: 67、公允价值变动收益 单位: 元 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 其他说明: 68、投资收益 单位: 元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 105,926.68 355,744.74 合计 105,926.68 355,744.74 其他说明: 69、资产处置收益 单位: 元 资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额 固定资产处置损益 -101,495.42 合计 -101,495.42 70、其他收益 单位: 元 产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额 2017 年省战略性新兴产业示范基地(光 5,000,000.00 电与导航)专项资金 0115G-24 指挥车 720,000.00 云教育在柬埔寨基础教育中示范及推广 249,999.96 基于超融合云计算的云教室 666,666.66 137 广州杰赛科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文 应急场景球状智能侦查系统关键技术研 190,000.00 究与开发 复杂现场智能无线感知系统的研发 50,000.00 融合近感探测的社区矫正人员穿戴设备 300,000.00 及运营平台研发与产业化 融合异构传感器数据的室内跌倒检测技 15,000.00 术研发项目 球状智能监监测系统无线充电关键技术 15,000.00 研究与开发 北斗天通多模卫星通信导航一体化芯片 166,666.68 研发及产业化 广域室内外无缝定位射频芯片研发及产 500,000.04 业化示范应用项目 珠海市富山工业园管理委员会灾后扶持 100,000.00 资金 珠海市富山工业园管理委员会创新驱动 50,000.00 资金(发明专利申请排名前十企业专项) 广州市知识产权局奖励款 600,000.00 软件产品增值税返还 1,525,519.14 珠海市富山工业园管理委员会 2017 年广 东省工业企业技术改造事后奖补资金 1,456,800.00 (区级) 珠海市富山工业园管理委员会企业研发 756,800.00 省级财政补助资金 广州市质量技术监督局标准制修订项目 37,660.00 资助金 海珠区科工信局 2017 年外经贸发展专项 305,400.00 资金 2017 年广州市企业研究开发经费后补助 2,681,800.00 款 珠海市富山工业园管理委员会 2017 年广 2,222,600.00 东省工业企业技术改造事后奖补资金 广州市海珠区科技工业商务和信息化局 2017 年工业企业技改事后奖补资金(区 1,171,900.00 级) 珠海市富山工业园管理委员会工业企业 50,000.00 上规模专项资金 珠海市富山工业园管理委员会 2017 年企 250,000.00 138 广州杰赛科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文 业研发补助专项资金 珠海市富山工业园管理委员会创新驱动 500,000.00 资金(高新技术企业认证专项) 广州市商务委 2017 年服务外包专项资金 200,000.00 奖励款 珠海市富山工业园管理委员会创新驱动 50,000.00 资金(高新技术企业培育入库申报专项) 广州市海珠区科技工业商务和信息化局 153,100.00 2017 年省研发后补助款项 广州市知识产权局资助款 274,500.00 珠海市富山工业园管理委员会 2017 年企 300,000.00 业技术改造资金(灾后复产专题项目) 珠海市斗门区科技和工业信息化局 2017 202,400.00 年工业企业技术改造事后奖补市级资金 珠海市富山工业园管理委员会创新驱动 100,000.00 资金(高新技术企业入库专项) 珠海市富山工业园管理委员会工业机器 137,800.00 人开发创新专项资金 广州市海珠区科技工业商务和信息化局 700,000.00 2017 年海珠区服务外包产业专项资金 广州市财政局广州服务贸易与服务外包 100,000.00 奖励 广州市海珠区科技工业商务和信息化局 1,500,000.00 奖励款 广州市知识产权局资助款 233,500.00 广州市知识产权局资助款 30,000.00 广州市商务委员会 2017 年广州市支持企 45,000.00 业走出去专项资金款 广州市科技创新委员会款项(2016 年研 600,000.00 发机构奖励) 北斗卫星导航应用创新研究中心 822,018.37 1,341,958.37 合 计 25,030,130.85 1,341,958.37 71、营业外收入 单位: 元 计入当期非经常性损益的金 项目 本期发生额 上期发生额 额 139 广州杰赛科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文 政府补助 3,141.20 8,325,613.20 罚款收入 143,378.31 5,218.12 143,378.31 软件产品增值税返还 2,349,164.10 911,384.09 违约赔偿收入 131,153.00 167,650.00 131,153.00 非流动资产处置利得 10,939.40 其他 480,487.97 207,056.07 469,377.48 合计 3,107,324.58 9,627,860.88 743,908.79 计入当期损益的政府补助: 单位: 元 补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/ 补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关 南宁市劳动 社保补贴 就业服务管 补助 否 否 3,141.20 与收益相关 理中心 合计 -- -- -- -- -- 3,141.20 -- 其他说明: 72、营业外支出 单位: 元 计入当期非经常性损益的金 项目 本期发生额 上期发生额 额 对外捐赠 9,732.36 132.94 9,732.36 非流动资产处置损失 598.17 313,967.20 598.17 罚款 203,588.02 7,338.15 203,588.02 其他 407,166.11 35,325.23 396,170.35 合计 621,084.66 356,763.52 609,490.73 其他说明: 73、所得税费用 (1)所得税费用表 单位: 元 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 14,561,413.19 4,254,920.13 递延所得税费用 -894,219.37 -936,229.91 合计 13,667,193.82 3,318,690.22 140 广州杰赛科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文 (2)会计利润与所得税费用调整过程 单位: 元 项目 本期发生额 利润总额 54,386,144.15 按法定/适用税率计算的所得税费用 9,055,008.56 调整以前期间所得税的影响 573,456.06 所得税费用 13,667,193.82 其他说明 74、其他综合收益 详见附注 57。 75、现金流量表项目 (1)收到的其他与经营活动有关的现金 单位: 元 项目 本期发生额 上期发生额 收回保证金 51,738,288.99 53,464,388.90 收到政府补助、奖励等 21,625,548.24 22,911,520.70 银行存款利息收入 1,797,400.37 2,253,796.20 往来款 23,324,704.46 30,171,714.12 其他 6,492,846.35 12,690,597.57 合计 104,978,788.41 121,492,017.49 收到的其他与经营活动有关的现金说明: (2)支付的其他与经营活动有关的现金 单位: 元 项目 本期发生额 上期发生额 保证金 81,049,174.61 70,877,281.65 业务招待费 9,590,836.35 11,833,385.54 差旅费 15,257,395.61 16,541,813.89 场地使用费 7,014,315.59 6,349,319.46 咨询等中介机构服务费 1,924,703.99 2,061,668.61 运杂费 1,160,361.31 1,854,698.70 141 广州杰赛科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文 办公费 5,297,747.11 3,829,718.73 研发材料及外协费 1,628,133.17 5,151,430.86 车辆使用费 1,489,723.93 950,437.18 通信费 664,859.72 1,102,193.12 检测安装及维修费 760,485.89 563,056.89 广告宣传费 411,033.76 703,466.07 会议费 502,457.44 1,166,641.61 水电费 227,986.54 54,300.00 劳务费 14,460,847.04 8,643,775.02 银行杂费 4,779,579.84 1,628,883.15 往来款 71,776,571.93 51,037,808.38 其他 21,609,264.68 16,375,114.22 合计 239,605,478.51 200,724,993.08 支付的其他与经营活动有关的现金说明: (3)收到的其他与投资活动有关的现金 单位: 元 项目 本期发生额 上期发生额 收到的其他与投资活动有关的现金说明: (4)支付的其他与投资活动有关的现金 单位: 元 项目 本期发生额 上期发生额 定向回购股份 4.00 合计 4.00 支付的其他与投资活动有关的现金说明: (5)收到的其他与筹资活动有关的现金 单位: 元 项目 本期发生额 上期发生额 融资租赁款 14,194,279.86 合计 14,194,279.86 收到的其他与筹资活动有关的现金说明: 142 广州杰赛科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文 (6)支付的其他与筹资活动有关的现金 单位: 元 项目 本期发生额 上期发生额 融资担保费 15,188,127.14 其他 252,848.66 合计 15,440,975.80 支付的其他与筹资活动有关的现金说明: 76、现金流量表补充资料 (1)现金流量表补充资料 单位: 元 补充资料 本期金额 上期金额 1.将净利润调节为经营活动现金流量: -- -- 净利润 40,718,950.33 58,423,004.36 加:资产减值准备 56,828,060.03 39,211,225.79 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生 29,021,033.41 31,214,002.29 物资产折旧 无形资产摊销 11,034,272.83 7,445,829.04 长期待摊费用摊销 5,596,157.70 4,950,573.82 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 7,936.58 -314,352.72 的损失(收益以“-”号填列) 固定资产报废损失(收益以“-”号填列) 94,157.01 1,923.63 财务费用(收益以“-”号填列) 29,186,659.77 32,170,901.94 投资损失(收益以“-”号填列) -105,926.68 递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) -3,195,311.17 -935,491.39 存货的减少(增加以“-”号填列) -269,430,151.70 -177,684,572.33 经营性应收项目的减少(增加以“-”号填 -417,303,780.34 -573,676,709.33 列) 经营性应付项目的增加(减少以“-”号填 -368,255,096.09 -67,766,535.69 列) 经营活动产生的现金流量净额 -885,803,038.32 -646,960,200.59 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活 -- -- 动: 3.现金及现金等价物净变动情况: -- -- 143 广州杰赛科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文 现金的期末余额 556,219,903.02 609,933,139.70 减:现金的期初余额 1,213,977,962.61 1,095,925,025.40 现金及现金等价物净增加额 -657,758,059.59 -485,991,885.70 (2)本期支付的取得子公司的现金净额 单位: 元 金额 其中: -- 其中: -- 其中: -- 其他说明: (3)本期收到的处置子公司的现金净额 单位: 元 金额 其中: -- 其中: -- 其中: -- 其他说明: (4)现金和现金等价物的构成 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 一、现金 556,219,903.02 1,213,977,962.61 其中:库存现金 257,701.38 300,397.07 可随时用于支付的银行存款 460,463,116.22 1,038,248,736.54 可随时用于支付的其他货币资金 95,499,085.42 175,428,829.00 三、期末现金及现金等价物余额 556,219,903.02 1,213,977,962.61 其他说明: 77、所有者权益变动表项目注释 说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项: 144 广州杰赛科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文 78、所有权或使用权受到限制的资产 单位: 元 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 154,050,456.14 保证金 合计 154,050,456.14 -- 其他说明: 79、外币货币性项目 (1)外币货币性项目 单位: 元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 其中:美元 2,190,180.29 6.6166 14,491,546.91 港币 238.53 0.8431 201.10 林吉特 5,417,002.55 1.6373 8,869,258.28 印尼盾 10,564,592,229.00 2,173 4,861,754.36 其中:美元 530,648.31 6.6166 3,511,087.61 林吉特 2,134,670.34 1.6373 3,495,095.75 印尼盾 122,843,211,388.00 2,173 56,531,620.52 预付账款 -- 其中:美元 15,968.24 6.6166 105,655.46 林吉特 1,840,000.00 1.6373 3,012,632.00 印尼盾 15,163,242,846.00 2,173 6,978,022.48 其他应收款 -- 其中:美元 16,713.97 6.6166 110,589.65 林吉特 207,343.57 1.6373 339,483.63 印尼盾 27,238,458,771.00 2,173 12,534,955.72 应付账款 -- 其中:美元 290,684.35 6.6166 1,923,342.07 林吉特 45,187.48 1.6373 73,985.46 印尼盾 1,433,695,723.00 2,173 659,777.14 其他应付款 -- 其中:美元 500.00 6.6166 3,308.30 印尼盾 9,907,381,594.00 2,173 4,559,310.44 145 广州杰赛科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文 其他说明: (2)境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择 依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。 √ 适用 □ 不适用 80、套期 按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息: 81、其他 八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 (1)本期发生的非同一控制下企业合并 单位: 元 购买日至期 购买日至期 被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确 购买日 末被购买方 末被购买方 称 点 本 例 式 定依据 的收入 的净利润 其他说明: (2)合并成本及商誉 单位: 元 合并成本 合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明: 大额商誉形成的主要原因: 其他说明: 146 广州杰赛科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文 (3)被购买方于购买日可辨认资产、负债 单位: 元 购买日公允价值 购买日账面价值 可辨认资产、负债公允价值的确定方法: 企业合并中承担的被购买方的或有负债: 其他说明: (4)购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失 是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 □ 是 √ 否 (5)购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明 (6)其他说明 2、同一控制下企业合并 (1)本期发生的同一控制下企业合并 单位: 元 合并当期期 合并当期期 企业合并中 构成同一控 比较期间被 比较期间被 被合并方名 合并日的确 初至合并日 初至合并日 取得的权益 制下企业合 合并日 合并方的收 合并方的净 称 定依据 被合并方的 被合并方的 比例 并的依据 入 利润 收入 净利润 其他说明: (2)合并成本 单位: 元 合并成本 或有对价及其变动的说明: 其他说明: (3)合并日被合并方资产、负债的账面价值 单位: 元 合并日 上期期末 147 广州杰赛科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文 企业合并中承担的被合并方的或有负债: 其他说明: 3、反向购买 交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益 性交易处理时调整权益的金额及其计算: 4、处置子公司 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 5、其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况: 6、其他 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 (1)企业集团的构成 持股比例 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式 直接 间接 杰赛科技印尼有 印尼雅加达 印尼雅加达 技术服务 98.00% 投资设立 限公司 杰赛香港有限公 中国香港 中国香港 技术服务 100.00% 投资设立 司 珠海杰赛科技有 中国广州 中国广州 生产制造 100.00% 投资设立 限公司 广州杰赛互教通 技术咨询、服务、 信息技术有限公 中国广州 中国广州 51.02% 投资设立 开发 司 杰赛科技马来西 马来西亚 马来西亚 技术服务 98.00% 2.00% 投资设立 亚有限公司 广州杰赛通信规 中国广州 中国广州 生产制造 100.00% 投资设立 划设计院有限公 148 广州杰赛科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文 司 缅甸 GT 宽带有 缅甸 缅甸 技术服务 61.20% 投资设立 限公司 河北远东通信系 同一控制下企业 中国河北 中国河北 生产制造 100.00% 统工程有限公司 合并 中电科卫星导航 同一控制下企业 运营服务有限公 中国河北 中国河北 技术服务 100.00% 合并 司 北京中网华通设 同一控制下企业 中国北京 中国北京 技术服务 57.74% 计咨询有限公司 合并 北京华通天畅工 同一控制下企业 程监理咨询有限 中国北京 中国北京 技术服务 100.00% 合并 公司 中电科东盟卫星 同一控制下企业 导航运营服务有 中国广西 中国广西 技术服务 100.00% 合并 限公司 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明: 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据: 本公司对杰赛通信技术(柬埔寨)有限公司持有60%股份,但根据该公司的《公司章程》,董事会决议需 要4/5以上董事(共5位董事)审议通过,而本公司在董事会表决权仅占3席,故未形成实质性控制,未将其 纳入合并范围。 对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据: 确定公司是代理人还是委托人的依据: 其他说明: (2)重要的非全资子公司 单位: 元 本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分 子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额 损益 派的股利 广州杰赛互教通信息技 48.98% -1,189,215.73 -792,665.11 术有限公司 杰赛科技印尼有限公司 2.00% -55,752.23 953,259.49 缅甸 GT 宽带有限公司 38.80% 682,888.08 7,738,831.60 北京中网华通设计咨询 42.26% 2,946,136.83 66,934,276.33 有限公司 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明: 其他说明: 149 广州杰赛科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文 (3)重要非全资子公司的主要财务信息 单位: 元 期末余额 期初余额 子公司 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 名称 产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计 广州杰 赛互教 3,012,27 5,661,10 8,673,38 10,291,7 10,291,7 7,016,53 6,223,17 13,239,7 12,430,0 12,430,0 通信息 0.00 4.27 7.07 1.34 39.27 39.27 2.14 5.87 08.01 83.83 83.83 技术有 限公司 杰赛科 技印尼 119,060, 6,298,91 125,359, 77,612,4 84,325.7 77,696,7 142,310, 4,897,26 147,207, 94,006,4 100,179. 94,106,5 有限公 830.51 1.02 741.53 40.54 5 66.29 628.44 2.99 891.43 06.60 38 85.98 司 缅甸 GT 11,669,7 21,731,6 33,401,3 6,810,74 6,810,74 15,486,1 15,808,8 31,294,9 6,793,18 6,793,18 宽带有 0.00 08.26 84.82 93.08 2.14 2.14 26.50 56.08 82.58 6.43 6.43 限公司 北京中 网华通 193,107, 4,642,32 197,749, 39,349,0 39,349,0 190,798, 4,027,27 194,825, 43,397,5 43,397,5 设计咨 0.00 013.87 0.62 334.49 06.18 06.18 584.56 4.02 858.58 79.07 79.07 询有限 公司 单位: 元 本期发生额 上期发生额 子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现 营业收入 净利润 营业收入 净利润 额 金流量 额 金流量 广州杰赛互 55,858,973.9 教通信息技 2,792,935.87 -2,427,982.11 -2,427,982.11 -1,554,211.74 1,462,504.36 -7,823,047.69 154,069.73 4 术有限公司 杰赛科技印 35,111,019.0 -2,787,611.35 -2,840,625.73 6,045,302.52 6,118,198.08 -1,403,856.31 -1,403,856.31 -1,028,630.79 尼有限公司 2 缅甸 GT 宽带 7,463,958.37 1,760,020.83 1,499,078.68 700,136.03 819,321.57 -1,168,333.94 -1,627,046.93 -2,450,593.51 有限公司 北京中网华 155,138,269. -41,591,571.6 162,734,359. -32,706,762.4 通设计咨询 6,972,048.80 6,972,048.80 7,258,801.19 7,258,801.19 22 8 71 9 有限公司 其他说明: 150 广州杰赛科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文 (4)使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制 (5)向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持 其他说明: 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 (1)在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明 (2)交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响 单位: 元 其他说明 3、在合营安排或联营企业中的权益 (1)重要的合营企业或联营企业 持股比例 对合营企业或联 合营企业或联营 主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会 企业名称 直接 间接 计处理方法 杰赛通讯技术 (柬埔寨)有限 柬埔寨 柬埔寨 技术服务 60.00% 权益法 公司 在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明: 持有 20%以下表决权但具有重大影响,或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据: (2)重要合营企业的主要财务信息 单位: 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 杰赛柬埔寨 杰赛柬埔寨 流动资产 13,045,271.87 12,112,127.25 其中:现金和现金等价物 3,751,221.18 6,083,310.26 非流动资产 28,925.02 25,215.49 资产合计 13,074,196.89 12,137,342.74 流动负债 3,068,096.22 2,370,163.73 非流动负债 0.00 0.00 151 广州杰赛科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文 负债合计 3,068,096.22 2,370,163.73 少数股东权益 4,002,440.27 3,906,871.60 归属于母公司股东权益 6,003,660.40 5,860,307.41 营业收入 2,609,954.53 3,820,215.50 财务费用 -195,828.16 -101,626.13 所得税费用 69,150.89 0.00 净利润 112,026.95 592,907.90 其他综合收益 126,894.71 -274,304.42 综合收益总额 238,921.66 318,603.48 其他说明 (3)重要联营企业的主要财务信息 单位: 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 其他说明 (4)不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 单位: 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 合营企业: -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 联营企业: -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 其他说明 (5)合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明 (6)合营企业或联营企业发生的超额亏损 单位: 元 累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失(或本期分 合营企业或联营企业名称 本期末累积未确认的损失 失 享的净利润) 其他说明 152 广州杰赛科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文 (7)与合营企业投资相关的未确认承诺 (8)与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 4、重要的共同经营 持股比例/享有的份额 共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质 直接 间接 在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明: 共同经营为单独主体的,分类为共同经营的依据: 其他说明 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明: 6、其他 十、与金融工具相关的风险 本公司的金融工具包括:包括应收票据、应收款项、预付款项、借款、应付票据、应付账款、预收款项、 其他应付款、应付债券等,各项金融工具的详细情况说明见本注释七相关项目。 10.1信用风险 信用风险,如果金融工具涉及的顾客或对方无法履行合同项下的义务对本公司造成的财务损失,即为信用 风险。信用风险主要来自应收客户款项。应收账款和应收票据及其他应收款的账面值为本公司对于金融资 产的最大信用风险。 10.2流动性风险 流动性风险,是指在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司在 资金正常和紧张的情况下,确保有足够的流动性来履行到期债务,且与金融机构进行融资磋商,保持一定 水平的备用授信额度以降低流动性风险。 10.3市场风险 金融工具的市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险,包括 汇率风险、利率风险和其他价格风险。 10.3.1汇率风险 汇率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。汇率风险可源于 以记账本位币之外的外币进行计价的金融工具。外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本公司承受外汇 风险主要与美元、港币、卢比、林吉特、缅甸元有关,除本公司的几个下属子公司以美元、港币、卢比、 林吉特、缅甸元进行采购和销售外,本公司的其他主要业务活动以人民币计价结算。于2017年12月31日, 除下表所述资产为美元、港币、卢比、林吉特、缅甸元余额外,本公司的资产及负债均为人民币余额。该 等外币余额的资产和负债产生的外汇风险可能对本公司的经营业绩产生影响。本公司期末外币金融资产列 示见本注释项目79外币货币性项目所述。 10.3.2利率风险 利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风险可源于 已确认的计息金融工具和未确认的金融工具。本公司发行的2014年公司债采用的是固定利率计息,风险相 153 广州杰赛科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文 对固定。发生利息支出将全部计入当期损益,对经营利润存在一定的影响。 10.3.3其他价格风险 其他价格风险,是指汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险。本公司产品销售价格具 有一定的市场议价能力,技术服务与工程安装劳务的服务价格也因与客户长期合作关系存在相对稳定性, 风险不大。 十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 单位: 元 期末公允价值 项目 第一层次公允价值计 第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计 量 一、持续的公允价值计量 -- -- -- -- 二、非持续的公允价值计 -- -- -- -- 量 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 5、持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 6、持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 9、其他 十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司对本企业的 母公司对本企业的 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 持股比例 表决权比例 中国电子科技集团 广州 研究 5430 万元 31.16% 31.16% 公司第七研究所 154 广州杰赛科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文 本企业的母公司情况的说明 本企业最终控制方是中国电子科技集团有限公司。 其他说明: 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注九.1。 3、本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注九.3。 本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下: 合营或联营企业名称 与本企业关系 其他说明 4、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 中国电科下属单位 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业 广州通广通信科技公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业 广州市弘宇科技有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业 其他说明 5、关联交易情况 (1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 单位: 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额 控股股东及最终控 采购商品 243,512.50 否 1,376,708.35 制方 其中:第七研究所 采购商品 243,512.50 否 1,376,708.35 受同一控股股东及 最终控制方控制的 采购商品 52,280,357.43 否 91,403,539.21 其他企业 其中:中国电科下 采购商品 52,207,135.43 否 91,144,378.93 属单位 广州市弘宇科技有 采购商品 73,222.00 否 259,160.28 限公司 155 广州杰赛科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文 出售商品/提供劳务情况表 单位: 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 控股股东及最终控制方 销售商品 2,620,628.63 3,722,619.47 其中:第七研究所 销售商品 2,620,628.63 3,722,619.47 受同一控股股东及最终控制方 销售商品 104,529,635.87 169,458,648.44 控制的其他企业 其中:中国电科下属单位 销售商品 104,147,049.50 169,391,028.44 广州市弘宇科技有限公司 销售商品 382,586.37 67,620.00 合计 107,150,264.50 173,181,267.91 控股股东及最终控制方 提供劳务 1,460,471.70 69,911.04 其中:第七研究所 提供劳务 1,460,471.70 69,911.04 受同一控股股东及最终控制方 提供劳务 17,324,356.37 680,705.40 控制的其他企业 其中:中国电科下属单位 提供劳务 17,324,356.37 680,705.40 合计 18,784,828.07 750,616.44 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 (2)关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 本公司受托管理/承包情况表: 单位: 元 委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收 本期确认的托管 受托/承包起始日 受托/承包终止日 称 称 型 益定价依据 收益/承包收益 关联托管/承包情况说明 本公司委托管理/出包情况表: 单位: 元 委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类 托管费/出包费定 本期确认的托管 委托/出包起始日 委托/出包终止日 称 称 型 价依据 费/出包费 关联管理/出包情况说明 (3)关联租赁情况 本公司作为出租方: 单位: 元 承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入 中国电科下属单位 房屋 1,168,113.80 1,029,253.41 本公司作为承租方: 156 广州杰赛科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文 单位: 元 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 中国电子科技集团公司第七 房产 6,390,567.00 6,298,334.00 研究所 中国电科下属单位 房产 315,947.89 297,099.84 关联租赁情况说明 (4)关联担保情况 本公司作为担保方 单位: 元 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 本公司作为被担保方 单位: 元 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 中国电子科技集团公司 50,000,000.00 2017 年 09 月 19 日 2018 年 09 月 18 日 否 第五十四研究所 关联担保情况说明 (5)关联方资金拆借 单位: 元 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 河北远东通信系统工程 50,000,000.00 2017 年 09 月 19 日 2018 年 09 月 18 日 有限公司 拆出 中国电子科技财务有限 50,000,000.00 2017 年 09 月 19 日 2018 年 09 月 18 日 公司 (6)关联方资产转让、债务重组情况 单位: 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 (7)关键管理人员报酬 单位: 元 项目 本期发生额 上期发生额 157 广州杰赛科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文 (8)其他关联交易 6、关联方应收应付款项 (1)应收项目 单位: 元 期末余额 期初余额 项目名称 关联方 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 控股股东及最终控 应收账款 2,657,747.52 167,106.95 1,510,820.00 107,606.67 制方 应收账款 其中:第七研究所 2,657,747.52 167,106.95 1,510,820.00 107,606.67 受同一控股股东及 应收账款 最终控制方控制的 379,101,004.82 33,227,856.60 708,652,296.34 23,838,029.58 其他企业 其中:广州市弘宇科 应收账款 520,914.98 26,421.19 80,805.37 23,833,613.87 技有限公司 应收账款 中国电科下属单位 378,580,089.84 33,201,435.41 708,571,490.97 4,415.71 控股股东及最终控 应收票据 8,527,045.97 9,888,600.40 制方 应收票据 其中:第七研究所 8,527,045.97 9,888,600.40 受同一控股股东及 应收票据 最终控制方控制的 32,403,512.02 35,423,776.50 其他企业 其中:中国电科下属 应收票据 32,403,512.02 35,423,776.50 单位 控股股东及最终控 预付账款 3,100.00 制方 预付账款 其中:第七研究所 3,100.00 受同一控股股东及 预付账款 最终控制方控制的 136,852.90 134,067.09 其他企业 其中:中国电科下属 预付账款 136,852.90 134,067.09 单位 控股股东及最终控 其他应收款 1,970,684.00 98,534.20 1,970,684.00 98,534.20 制方 其他应收款 其中:第七研究所 1,970,684.00 98,534.20 1,970,684.00 98,534.20 受同一控股股东及 其他应收款 225,000.00 157,500.00 10,878,661.54 2,138,111.37 最终控制方控制的 158 广州杰赛科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文 其他企业 其中:中国电科下属 其他应收款 225,000.00 157,500.00 10,878,661.54 2,138,111.37 单位 (2)应付项目 单位: 元 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 应付账款 控股股东及最终控制方 49,953.30 应付账款 其中:第七研究所 49,953.30 受同一控股股东及最终控制 应付账款 3,861,197.68 103,010,362.73 方控制的其他企业 应付账款 其中:中国电科下属单位 118,077,160.33 204,255,465.63 应付账款 广州市弘宇科技有限公司 51,810.31 93,312.31 应付票据 控股股东及最终控制方 1,601,255.80 应付票据 其中:第七研究所 1,601,255.80 受同一控股股东及最终控制 应付票据 8,442,387.24 10,319,863.00 方控制的其他企业 应付票据 其中:中国电科下属单位 8,442,387.24 10,319,863.00 预收账款 控股股东及最终控制方 预收账款 其中:第七研究所 受同一控股股东及最终控制 预收账款 19,983.20 6,636,228.64 方控制的其他企业 预收账款 其中:中国电科下属单位 19,983.20 6,636,228.64 其他应付款 控股股东及最终控制方 150,714.71 其他应付款 其中:第七研究所 150,714.71 受同一控股股东及最终控制 其他应付款 12,178,696.60 47,768,171.62 方控制的其他企业 其他应付款 其中:中国电科下属单位 12,178,696.60 47,768,171.62 7、关联方承诺 8、其他 十三、股份支付 1、股份支付总体情况 □ 适用 √ 不适用 159 广州杰赛科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文 2、以权益结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 3、以现金结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 4、股份支付的修改、终止情况 5、其他 十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺 2、或有事项 (1)资产负债表日存在的重要或有事项 (2)公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明 公司不存在需要披露的重要或有事项。 3、其他 十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 单位: 元 对财务状况和经营成果的影 项目 内容 无法估计影响数的原因 响数 2、利润分配情况 单位: 元 160 广州杰赛科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文 3、销售退回 4、其他资产负债表日后事项说明 十六、其他重要事项 1、前期会计差错更正 (1)追溯重述法 单位: 元 受影响的各个比较期间报表 会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数 项目名称 (2)未来适用法 会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因 2、债务重组 3、资产置换 (1)非货币性资产交换 (2)其他资产置换 4、年金计划 5、终止经营 单位: 元 归属于母公司所 项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 有者的终止经营 利润 其他说明 6、分部信息 (1)报告分部的确定依据与会计政策 (2)报告分部的财务信息 单位: 元 161 广州杰赛科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文 项目 分部间抵销 合计 (3)公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因 (4)其他说明 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 8、其他 十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 (1)应收账款分类披露 单位: 元 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 类别 计提比 账面价值 账面价值 金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例 例 按信用风险特征组 1,063,9 1,328,54 185,883, 1,142,656 163,199,2 900,795,14 合计提坏账准备的 99.46% 13.99% 94,430. 99.35% 13.59% 0,828.74 910.44 ,918.30 90.50 0.19 应收账款 69 单项金额不重大但 7,191,52 7,191,52 7,335,8 7,335,897 单独计提坏账准备 0.54% 100.00% 0.00 0.65% 100.00% 0.00 3.60 3.60 97.29 .29 的应收账款 1,071,3 1,335,73 193,075, 1,142,656 170,535,1 900,795,14 合计 100.00% 14.45% 30,327. 100.00% 15.92% 2,352.34 434.04 ,918.30 87.79 0.19 98 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款: □ 适用 √ 不适用 组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款: √ 适用 □ 不适用 单位: 元 期末余额 账龄 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 977,062,322.13 48,853,116.14 5.00% 1至2年 168,728,793.72 16,872,879.37 10.00% 162 广州杰赛科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文 2至3年 46,346,880.20 13,904,064.06 30.00% 3 年以上 136,402,832.69 106,253,850.87 3至4年 45,065,690.00 22,532,845.00 50.00% 4至5年 38,080,684.08 30,464,547.26 80.00% 5 年以上 53,256,458.61 53,256,458.61 100.00% 合计 1,328,540,828.74 185,883,910.44 确定该组合依据的说明: 组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款: □ 适用 √ 不适用 组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款: (2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 23,261,913.06 元;本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的: 单位: 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 (3)本期实际核销的应收账款情况 单位: 元 项目 核销金额 实际核销的应收账款 721,666.81 其中重要的应收账款核销情况: 单位: 元 款项是否由关联交 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 易产生 对方提供核减证据, 中国联合网络通信有 技术服务费 283,361.07 对方审计核减 我方相应进行应收 否 限公司海南省分公司 账款核减 对方提供核减证据, 中国联合网络通信有 技术服务费 106,075.20 对方审计核减 我方相应进行应收 否 限公司甘肃省分公司 账款核减 对方提供核减证据, 中国电信集团公司那 技术服务费 5,695.04 对方审计核减 我方相应进行应收 否 曲分公司 账款核减 对方提供核减证据, 中国电信集团公司西 技术服务费 12,473.00 对方审计核减 我方相应进行应收 否 藏网络资源分公司 账款核减 163 广州杰赛科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文 对方提供核减证据, 中国联合网络通信有 技术服务费 27,245.62 对方审计核减 我方相应进行应收 否 限公司重庆市分公司 账款核减 中国联合网络通信有 对方提供核减证据, 限公司西藏自治区分 技术服务费 148,153.93 对方审计核减 我方相应进行应收 否 公司 账款核减 绍兴飞泰光电技术有 销售线路板 138,662.95 单位倒闭 诉讼判决通知书 否 限公司 合计 -- 721,666.81 -- -- -- 应收账款核销说明: (4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 (5)因金融资产转移而终止确认的应收账款 (6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明: 2、其他应收款 (1)其他应收款分类披露 单位: 元 期末余额 期初余额 类别 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 164 广州杰赛科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文 计提比 金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例 例 按信用风险特征组 122,311, 15,021,5 107,289,5 111,386 14,582,01 96,804,471. 合计提坏账准备的 100.00% 12.28% 100.00% 10.67% 104.11 06.21 97.90 ,482.26 0.31 95 其他应收款 122,311, 15,021,5 107,289,5 111,386 14,582,01 96,804,471. 合计 100.00% 12.28% 100.00% 10.67% 104.11 06.21 97.90 ,482.26 0.31 95 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款: □ 适用 √ 不适用 组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款: √ 适用 □ 不适用 单位: 元 期末余额 账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 82,593,557.94 4,129,677.89 5.00% 1至2年 24,193,723.20 2,419,372.32 10.00% 2至3年 7,306,788.21 2,192,036.46 30.00% 3 年以上 8,217,034.76 6,280,419.54 3至4年 3,030,863.74 1,515,431.87 50.00% 4至5年 2,105,916.76 1,684,733.41 80.00% 5 年以上 3,080,254.26 3,080,254.26 100.00% 合计 122,311,104.11 15,021,506.21 确定该组合依据的说明: 组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款: □ 适用 √ 不适用 组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款: □ 适用 √ 不适用 (2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 439,495.90 元;本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的: 单位: 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 165 广州杰赛科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文 (3)本期实际核销的其他应收款情况 单位: 元 项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况: 单位: 元 款项是否由关联交 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 易产生 其他应收款核销说明: (4)其他应收款按款项性质分类情况 单位: 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 押金 85,012,685.25 73,450,597.92 保证金 5,370,848.34 5,586,724.34 周转金 5,103,865.67 12,240,692.31 其他 26,823,704.85 20,108,467.69 合计 122,311,104.11 111,386,482.26 (5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位: 元 占其他应收款期末 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额 余额合计数的比例 合肥时代智慧高新投 履约保证金 11,836,724.90 一年以内 0.89% 591,836.25 资管理有限公司 1 年以内 671500.88 元,1-2 年 广州杰赛互教通信息 664519.14 元,2-3 代垫款项 3,477,787.09 0.26% 1,000,631.90 技术有限公司 年 851392.95 元, 3-4 年 1290374.12 元 1 年以内 973300 中国联合网络通信有 元,1-2 年 1903477 履约保证金 2,976,777.00 0.22% 269,012.70 限公司重庆市分公司 元,2-3 年 100000 元 广州市科技创新委员 研究开发费后补助 2,681,800.00 一年以内 0.20% 134,090.00 会 166 广州杰赛科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文 广州市海珠区科技工 研究开发费后补助 2,441,800.00 一年以内 0.18% 122,090.00 业商务和信息化局 合计 -- 23,414,888.99 -- 1.76% 2,117,660.85 (6)涉及政府补助的应收款项 单位: 元 预计收取的时间、金额 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 及依据 广州市科技创新委员会 研究开发费后补助 2,681,800.00 一年以内 2018 年 8 月 广州市海珠区科技工业 研究开发费后补助 2,441,800.00 一年以内 2018 年 8 月 商务和信息化局 合计 -- 5,123,600.00 -- -- (7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款 (8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明: 3、长期股权投资 单位: 元 期末余额 期初余额 项目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 997,615,125.67 997,615,125.67 984,414,290.67 984,414,290.67 对联营、合营企 5,966,234.09 5,966,234.09 5,860,307.41 5,860,307.41 业投资 合计 1,003,581,359.76 1,003,581,359.76 990,274,598.08 990,274,598.08 (1)对子公司投资 单位: 元 本期计提减值准 减值准备期末余 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 备 额 杰赛科技印尼有 786,009.00 13,200,835.00 13,986,844.00 限公司 杰赛科技马来西 4,904,834.80 4,904,834.80 亚有限公司 杰赛香港有限公 0.00 0.00 167 广州杰赛科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文 司 珠海杰赛科技有 250,000,000.00 250,000,000.00 限公司 广州杰赛互教通 信息技术有限公 1,250,000.00 1,250,000.00 司 广州杰赛通信规 划设计院有限公 15,000,000.00 15,000,000.00 司 缅甸 GT 宽带有限 21,096,864.00 21,096,864.00 公司 河北远东通信工 432,933,740.21 432,933,740.21 程有限公司 中电科卫星导航 运营服务有限公 48,216,760.72 48,216,760.72 司 北京中网华通设 83,131,718.31 83,131,718.31 计咨询有限公司 北京华通天畅工 程监理咨询有限 63,799,113.58 63,799,113.58 公司 中电科东盟卫星 导航运营服务有 63,295,250.05 63,295,250.05 限公司 合计 984,414,290.67 13,200,835.00 997,615,125.67 (2)对联营、合营企业投资 单位: 元 本期增减变动 权益法下 宣告发放 减值准备 投资单位 期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额 收益调整 变动 准备 资损益 或利润 一、合营企业 杰赛通讯 技术(柬 5,860,307 5,966,234 67,216.17 38,710.51 埔寨)有 .41 .09 限公司 5,860,307 5,966,234 小计 67,216.17 38,710.51 .41 .09 168 广州杰赛科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文 二、联营企业 5,860,307 5,966,234 合计 .41 .09 (3)其他说明 4、营业收入和营业成本 单位: 元 本期发生额 上期发生额 项目 收入 成本 收入 成本 主营业务 1,128,641,870.13 1,010,013,864.87 1,168,550,092.59 1,001,287,295.22 合计 1,128,641,870.13 1,010,013,864.87 1,168,550,092.59 1,001,287,295.22 其他说明: 5、投资收益 单位: 元 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 13,200,835.00 权益法核算的长期股权投资收益 105,926.68 355,744.74 合计 13,306,761.68 355,744.74 6、其他 十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用 单位: 元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 -102,093.59 计入当期损益的政府补助(与企业业务密 切相关,按照国家统一标准定额或定量享 2,349,164.10 受的政府补助除外) 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 239,169.41 减:所得税影响额 372,036.60 少数股东权益影响额 -21,909.36 169 广州杰赛科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文 合计 2,136,112.68 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应 说明原因。 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益 每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 基本每股收益(元/股) 稀释每股收益(元/股) 归属于公司普通股股东的净利润 1.81% 0.0676 0.0676 扣除非经常性损益后归属于公司 1.71% 0.0638 0.0638 普通股股东的净利润 3、境内外会计准则下会计数据差异 (1)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 (2)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 (3)境内外会计准则下会计数据差异原因说明,对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的,应注 明该境外机构的名称 4、其他 170 广州杰赛科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文 第十一节 备查文件目录 一、载有公司法定代表人签名的公司2018年半年度报告。 二、载有法定代表人、主管会计工作负责人及会计机构负责人签名并盖章的财务报表。 三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 四、备查文件备置地点:公司董事会办公室。 广州杰赛科技股份有限公司 法定代表人(总裁):朱海江 2018年8月24日 171