青岛东方铁塔股份有限公司 2012 年半年度报告全文
2012 年半年度报告
一、重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导
性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。
公司半年度财务报告未经会计师事务所审计
公司负责人韩方如、主管会计工作负责人赵玉伟及会计机构负责人(会计主管人员) 赵玉伟声明：保证
半年度报告中财务报告的真实、完整。
释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司、东方铁塔 指 青岛东方铁塔股份有限公司
公司章程 指 青岛东方铁塔股份有限公司公司章程
证监会 指 中国证券监督管理委员会
交易所 指 深圳证券交易所
元（万元） 指 人民币元（人民币万元）
二、公司基本情况
（一）公司信息
A 股代码 002545 B 股代码
A 股简称 东方铁塔 B 股简称
上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的法定中文名称 青岛东方铁塔股份有限公司
公司的法定中文名称缩写 东方铁塔
公司的法定英文名称 Qingdao East Steel Tower Stock Co.Ltd
公司的法定英文名称缩写 ETS
公司法定代表人 韩方如
注册地址 青岛胶州市广州北路 318 号
注册地址的邮政编码 266300
办公地址 青岛胶州市广州北路 318 号
办公地址的邮政编码 266300
公司国际互联网网址 http://www.qddftt.cn/
电子信箱 stock@qddftt.cn
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（二）联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 何良军 陶波
联系地址 青岛胶州市广州北路 318 号 青岛胶州市广州北路 318 号
电话 0532-88056092 0532-88056092
传真 0532-82292646 0532-82292646
电子信箱 stock@qddftt.cn stock@qddftt.cn
（三）信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报
登载半年度报告的中国证监会指定网站网
http://www.cninfo.com.cn
址
公司半年度报告备置地点 青岛东方铁塔股份有限公司证券部
三、主要会计数据和业务数据摘要
（一）主要会计数据和财务指标
以前报告期财务报表是否发生了追溯调整
□ 是 √ 否 □ 不适用
主要会计数据
本报告期比上年同期增减
主要会计数据 报告期（1-6 月） 上年同期
(%)
营业总收入（元） 801,575,282.64 929,377,732.42 -13.75%
营业利润（元） 108,012,223.32 119,790,086.35 -9.83%
利润总额（元） 107,737,448.04 119,752,230.13 -10.03%
归属于上市公司股东的净利润（元） 90,981,765.72 100,941,270.06 -9.87%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
91,249,404.49 100,991,536.39 -9.65%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -46,760,002.55 -355,830,044.72 86.86%
本报告期末比上年度期末
本报告期末 上年度期末
增减(%)
总资产（元） 3,323,806,249.88 3,244,325,638.28 2.45%
归属于上市公司股东的所有者权益（元） 2,603,934,247.50 2,564,749,363.20 1.53%
股本（股） 260,250,000.00 260,250,000.00 0%
主要财务指标
本报告期比上年同期增减
主要财务指标 报告期（1-6 月） 上年同期
(%)
基本每股收益（元/股） 0.3496 0.4048 -13.64%
稀释每股收益（元/股） 0.3496 0.4048 -13.64%
扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.3506 0.405 -13.43%
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（元/股）
全面摊薄净资产收益率（%） 3.49% 4.86% -1.37%
加权平均净资产收益率（%） 3.49% 4.86% -1.37%
扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收
3.5% 4.86% -1.36%
益率（%）
扣除非经常性损益后的加权平均净资产
3.5% 4.86% -1.36%
收益率（%）
每股经营活动产生的现金流量净额（元/
-0.18 -1.37 86.86%
股）
本报告期末比上年度同期
本报告期末 上年度期末
末增减(%)
归属于上市公司股东的每股净资产（元/
10.01 9.85 1.62%
股）
资产负债率（%） 21.65% 20.95% 3.34%
报告期末公司前主要会计数据和财务指标的说明（如有追溯调整，请填写调整说明）
（二）境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
2、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
3、存在重大差异明细项目
涉及的国际会计准则和/或境
重大的差异项目 项目金额（元） 形成差异的原因
外会计准则规定等说明
4、境内外会计准则下会计数据差异的说明
无
（三）扣除非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
项目 金额（元） 说明
非流动资产处置损益 -830,238.52
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照
300,000.00
国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于
取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产
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生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减
值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损
益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期
净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持
有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变
动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价
值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一
次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 255,463.24
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额
所得税影响额 7,136.51
合计 -267,638.77 --
公司对“其他符合非经常性损益定义的损益项目”以及根据自身正常经营业务的性质和特点将非经常性损益项目界定为经常
性损益的项目的说明
项目 涉及金额（元） 说明
四、股本变动及股东情况
（一）股本变动情况
1、股份变动情况表
√ 适用 □ 不适用
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例(%) 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例(%)
股
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195,000,0 195,000,0
一、有限售条件股份 74.93% 74.93%
00.00 00.00
1、国家持股
2、国有法人持股
195,000,0 195,000,0
3、其他内资持股 74.93% 74.93%
00.00 00.00
其中：境内法人持股
195,000,0 195,000,0
境内自然人持股 74.93% 74.93%
00.00 00.00
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
5.高管股份
65,250,00 65,250,00
二、无限售条件股份 25.07% 25.07%
0.00 0.00
65,250,00 65,250,00
1、人民币普通股 25.07% 25.07%
0.00 0.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
260,250,0 260,250,0
三、股份总数 100% 100%
00.00 00.00
股份变动的批准情况（如适用）
无
股份变动的过户情况
无
股份变动对最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
无
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
无
2、限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
（二）证券发行与上市情况
1、前三年历次证券发行情况
√ 适用 □ 不适用
股票及其衍生证 获准上市交易数
发行日期 发行价格（元/股） 发行数量 上市日期 交易终止日期
券名称 量
股票类
2011 年 01 月 12 2012 年 02 月 11
首次公开发行 39.49 43,500,000.00 43,500,000.00
日 日
可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类
权证类
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前三年历次证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）
2011年1月12日，经中国证券监督管理委员会《关于核准青岛东方铁塔股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监
许可[2011]68号）核准本公司公开发行人民币普通股股票4350万股。发行价格为39.49元/股，募集资金总额为人民币171,781.50
万元，扣除发行费用7,666.60万元，募集资金净额为164,114.896万元。本次发行后，发行人股本总额增至17,350万元。
经深圳证券交易所《关于青岛东方铁塔股份有限公司人民币普通股股票上市的通知》（深证上[2011]43号）同意，本公
司发行的人民币普通股股票在深圳证券交易所成功上市，证券简称“东方铁塔”，证券代码“002545”；其中本次公开发行中网
上定价发行的3,480万股股票于2011年2月11日起上市交易。
2、公司股份总数及结构变动及所导致的公司资产负债结构的变动情况
□ 适用 √ 不适用
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
（三）股东和实际控制人情况
1、报告期末股东总数
报告期末股东总数为 17,064.00 户。
2、前十名股东持股情况
前十名股东持股情况
持有有限售 质押或冻结情况
股东名称（全称） 股东性质 持股比例(%) 持股总数
条件股份 股份状态 数量
136,500,000.
韩汇如 境内自然人 52.45% 136,500,000.00
00
29,250,000.0
韩真如 境内自然人 11.24% 29,250,000.00
0
29,250,000.0
韩方如 境内自然人 11.24% 29,250,000.00
0
国都证券有限责任公司 国有法人 1.5% 3,915,000.00 0.00
杨华维 境内自然人 0.63% 1,650,345.00 0.00
幸福人寿保险股份有限公 境内非国有法
0.47% 1,221,165.00 0.00
司-分红 人
境内非国有法
平安证券有限责任公司 0.35% 900,000.00 0.00
人
刘京安 境内自然人 0.32% 828,000.00 0.00
郑涛 境内自然人 0.27% 700,000.00 0.00
李冰冰 境内自然人 0.26% 680,000.00 0.00
股东情况的说明
前十名无限售条件股东持股情况
√ 适用 □ 不适用
期末持有无限售条件 股份种类及数量
股东名称
股份的数量 种类 数量
国都证券有限责任公司 3,915,000.00 A 股 3,915,000.00
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杨华维 1,650,345.00 A 股 1,650,345.00
幸福人寿保险股份有限公司-分红 1,221,165.00 A 股 1,221,165.00
平安证券有限责任公司 900,000.00 A 股 900,000.00
刘京安 828,000.00 A 股 828,000.00
郑涛 700,000.00 A 股 700,000.00
李冰冰 680,000.00 A 股 680,000.00
赵桂云 481,362.00 A 股 481,362.00
李劲 470,000.00 A 股 470,000.00
蔡志沛 458,741.00 A 股 458,741.00
上述股东关联关系或（及）一致行动人的说明
公司股东韩方如、韩真如、韩汇如为姐弟关系，但不是一致行动人。未知公司上述其他无限售条件股东之间是否存在关联关
系。
3、控股股东及实际控制人情况
（1）控股股东及实际控制人变更情况
□ 适用 √ 不适用
（2）控股股东及实际控制人具体情况介绍
是否有新实际控制人
□ 是 √ 否 □ 不适用
实际控制人名称 韩汇如
实际控制人类别 个人
情况说明
报告期内，公司的控股股东及实际控制人未发生变化，仍为韩汇如先生，韩汇如先生持股比
例为公司总股本的52.45%。其个人基本情况如下：韩汇如，男，1976年出生，汉族，同济大学工
业与民用建筑专业本科学历；现担任上市公司董事，子公司苏州东方铁塔有限公司执行董事、青
岛东方铁塔工程有限公司总经理、泰州永邦重工有限公司总经理。
（3）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
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（4）实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在百分之十以上的法人股东
□ 适用 √ 不适用
（四）可转换公司债券情况
□ 适用 √ 不适用
五、董事、监事和高级管理人员
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（一）董事、监事和高级管理人员持股变动
是否在股东
其中：持有 期末持有股
任期起始日 任期终止日 期初持股数 本期增持股 本期减持股 期末持股数 单位或其他
姓名 职务 性别 年龄 限制性股票 票期权数量 变动原因
期 期 （股） 份数量（股）份数量（股） （股） 关联单位领
数量（股） （股）
取薪酬
2010 年 03 月 2013 年 03 月 29,250,000.0 29,250,000.0 29,250,000.0
韩方如 董事长 女 48.00 否
03 日 03 日 0 0 0
2010 年 03 月 2013 年 03 月 136,500,000. 136,500,000. 136,500,000.
韩汇如 董事 男 36.00 否
03 日 03 日 00 00 00
2010 年 03 月 2013 年 03 月
邱锡柱 董事 男 48.00 否
03 日 03 日
2010 年 03 月 2013 年 03 月
敖巍巍 董事 男 39.00 是
03 日 03 日
董事;副总经 2010 年 03 月 2013 年 03 月
许娅南 女 40.00 否
理 03 日 03 日
董事;董事会 2010 年 03 月 2013 年 03 月
何良军 男 39.00 否
秘书 03 日 03 日
2010 年 03 月 2013 年 03 月
权锡鉴 独立董事 男 51.00 是
03 日 03 日
2010 年 03 月 2013 年 03 月
张世兴 独立董事 男 51.00 是
03 日 03 日
2010 年 03 月 2013 年 03 月
田树桐 独立董事 男 46.00 是
03 日 03 日
韩真如 总经理 女 45.00 2010 年 03 月 2013 年 03 月 29,250,000.0 29,250,000.0 29,250,000.0 否
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03 日 03 日 0 0 0
2010 年 03 月 2013 年 03 月
李刚 副总经理 男 39.00 否
03 日 03 日
2010 年 03 月 2013 年 03 月
韩长青 副总经理 男 39.00 否
03 日 03 日
2010 年 03 月 2013 年 03 月
赵玉伟 财务总监 男 42.00 否
03 日 03 日
2012 年 05 月 2013 年 03 月
韩宝胜 副总经理 男 48.00 否
07 日 03 日
2010 年 03 月 2013 年 03 月
王同锡 监事 男 50.00 否
03 日 03 日
2010 年 03 月 2013 年 03 月
孟潘梅 监事 女 39.00 否
03 日 03 日
2012 年 05 月 2013 年 03 月
李新华 监事 女 41.00 是
07 日 03 日
195,000,000. 195,000,000. 195,000,000.
合计 -- -- -- -- -- -- --
00 00 00
董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
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（二）任职情况
在股东单位任职情况
□ 适用 √ 不适用
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
在其他单位 在其他单位是否领
任职人员姓名 其他单位名称 任期起始日期 任期终止日期
担任的职务 取报酬津贴
2012 年 01 月 2015 年 01 月 04
韩方如 青岛东方铁塔工程有限公司 执行董事 否
05 日 日
2010 年 04 月 2013 年 04 月 19
邱锡柱 泰州永邦重工有限公司 执行董事 否
20 日 日
2012 年 01 月 2015 年 01 月 04
韩汇如 青岛东方铁塔工程有限公司 总经理 否
05 日 日
2010 年 04 月 2013 年 04 月 19
泰州永邦重工有限公司 总经理 否
20 日 日
2011 年 06 月 2014 年 06 月 15
苏州东方铁塔有限公司 执行董事 是
16 日 日
2011 年 06 月 2014 年 06 月 15
敖巍巍 苏州东方铁塔有限公司 总经理 是
16 日 日
管理学院院 2005 年 12 月
权锡鉴 中国海洋大学 是
长 01 日
2007 年 05 月 2013 年 05 月 17
山东新华锦国际股份有限公司 独立董事 是
18 日 日
MPAcc 中心 2007 年 12 月
张世兴 中国海洋大学 是
副主任 01 日
2011 年 06 月 2014 年 05 月 31
深圳大通实业股份有限公司 独立董事 是
01 日 日
2010 年 03 月
田树桐 北京国电德胜工程项目管理有限公司 副总经理 是
01 日
贮构委员会 2010 年 09 月
中国工程标准化协会 否
委员 16 日
2008 年 06 月
李新华 苏州东方铁塔有限公司 生产部部长 是
18 日
在其他单位任
无
职情况的说明
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（三）董事、监事、高级管理人员报酬情况
根据公司章程规定和经营情况，公司董事、监事的报酬分别由董事会、监事会提出议案，股东大
董事、监事、高级管理人
会批准；公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员的报酬由公司董事会薪
员报酬的决策程序
酬与考核委员会提出议案，报董事会批准。
董事、监事、高级管理人 根据公司总体发展战略和年度的经营目标以及其在公司担任的职务，按公司实际情况结合工资制
员报酬确定依据 度、考核办法获得劳动报酬。
董事、监事和高级管理人
报告期内，公司严格相关规定，支付董事、监事和高级管理人员的报酬。
员报酬的实际支付情况
（四）公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 变动情形 变动日期 变动原因
2012 年 05 月 07
韩宝胜 监事 辞职 岗位变动
日
2012 年 05 月 07
李新华 子公司生产部部长 新聘任 增补监事会成员
日
（五）公司员工情况
在职员工的人数 2,726.00
公司需承担费用的离退休职工人数 0.00
专业构成
专业构成类别 专业构成人数
生产人员 1,988.00
销售人员 64.00
技术人员 425.00
财务人员 68.00
行政人员 181.00
教育程度
教育程度类别 数量（人）
高中及以下 1,420.00
大专 1,145.00
本科 158.00
硕士 3.00
公司员工情况说明
截止2012年6月30日，公司员工总数为2726人。公司实行劳动合同制度，依据《中华人民共和国劳动合
同法》及当地的有关规定与员工签订《劳动合同》，确定劳动关系，明确双方权利和义务。公司按照国家
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有关法律法规及当地的相关政策，为公司全体员工分别办理了养老、医疗、失业、工伤、生育五种社会保
险和住房公积金。
六、董事会报告
（一）管理层讨论与分析
2012年上半年，国际政治经济形势仍然呈现复杂多变的事态，国内经济也承受着经济增速
下滑的压力。中央经济工作会议虽然明确了“稳增长”的政治倾向，但目前货币政策的微调对
实体经济的影响依然有限。但公司所处的电力行业和钢结构行业发展略有不同，2012年是电
力工业十二五规划的第二年，电网建设掀起了新一轮的投资高峰，特高压线路的集中建设，
国家电网和南方电网的招标量不断上升，预示着在未来的三到五年内，电力方面的投资仍将
有着较大幅度的增长。而国内的钢结构市场，由于受到投资及建筑房地产市场疲软的影响，
增速已经明显下滑，国际方面，金砖四国的崛起带动了基础建设的发展高峰，尤其是东南亚
和南美洲地区，公司将不断提升在这方面的市场份额。
报告期内，国内外的市场变化形势对公司的经营亦有影响，信贷政策、汇率及利率的变动，
成本因素等对公司的影响不大，公司的各项工作得到了稳步的推进。在积极推进募投项目的
同时，公司董事会和管理层稳步开展经营、努力开拓市场、狠抓内部管理，确保了企业的持
续稳定发展。2012年上半年公司实现营业收入801,575,282.64元，净利润90,981,765.72元。
公司实际经营业绩较曾公开披露过的本报告期盈利预测或经营计划是否低 20%以上或高 20%以上：
□ 是 √ 否 □ 不适用
公司主要子公司、参股公司的经营情况及业绩分析
1、苏州东方铁塔有限公司，于2008年3月5日成立，注册资本5,000万元，主营业务为钢结构制造。2012年6月末资产总额
169,342,623.31元、净资产58,485,448.15元，2012年1-6月实现营业收入 110,830,094.51元，净利润1,946,521.26元。
2、青岛东方铁塔安装工程限公司，于1996 年9月27日成立，注册资本6,740万元，主营业务为钢结构工程的设计、制作与安
装，建筑工程施工。2012年6月末资产总额159,222,449.91元、净资产87,256,797.75元，2012年1-6月实现营业收入 11,684,229.08
元，净利润-2,083,613.12元。
3、泰州永邦重工有限公司，于2010年4月20日成立，注册资本10,000 万元，主营业务为钢结构制造。2012 年6月末资产总
额262,873,245.38元，净资产260,945,629.35元，2012 年1-6月由于尚未投产暂无营业收入，净利润981,942.03元。
可能对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的所有风险因素
公司面临的主要风险是国内外经济形势复杂多变的经营风险，同时钢材等原材料价格在未
来随着国际铁矿石价格波动而造成的成本波动风险，以及公司由于募投产能的扩张而带来的
公司管理能力不足，导致产品交货响应、产品质量不足，运营效率不高的风险。
1、公司主营业务及其经营状况
（1）主营业务分行业、分产品情况表
单位：元
分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率(%) 营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
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青岛东方铁塔股份有限公司 2012 年半年度报告全文
同期增减（%） 同期增减（%） 期增减（%）
分行业
制造业 782,996,812.10 590,980,856.77 24.52% -9.09% -8.87% -0.18%
建筑、安装 11,684,229.08 10,722,125.53 8.23% -77.64% -75.34% -8.55%
其他 5,672,366.53 4,783,519.24 15.67% -52.75% -52% -1.3%
分产品
钢结构 379,094,179.46 277,300,846.79 26.85% -28.59% -27.85% -0.76%
角钢塔 300,430,614.94 237,742,200.17 20.87% 20.46% 22.1% -1.06%
钢管塔 103,472,017.70 75,937,809.81 26.61% 27.8% 9.36% 12.37%
建筑、安装 11,684,229.08 10,722,125.53 8.23% -77.64% -75.34% -8.55%
其他 5,672,366.53 4,783,519.24 15.67% -52.75% -52% -1.3%
主营业务分行业和分产品情况的说明
公司根据行业分类主要有制造业和建筑安装业；根据产品分类主要有钢结构产品、角钢塔产品、钢管塔产品以及建筑安装服
务。
毛利率比上年同期增减幅度较大的原因说明
报告期内，钢管塔产品毛利率有较大幅度的增长，主要是公司取得了特高压项目的订单，此类产品属于钢管塔产品中的高端
产品且产量占比较高。
（2）主营业务分地区情况
单位：元
地区 营业收入 营业收入比上年同期增减（％）
国内 575,717,677.77 -9.82%
国外 224,635,729.94 -21.75%
主营业务分地区情况的说明
公司主营业务主要分国外销售和国内销售两个区域。
主营业务构成情况的说明
公司主营业务构成无重大变化。
（3）主营业务及其结构发生重大变化的原因说明
□ 适用 √ 不适用
（4）主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明
□ 适用 √ 不适用
（5）利润构成与上年相比发生重大变化的原因分析
□ 适用 √ 不适用
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青岛东方铁塔股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（6）占净利润 10%以上参股公司业务性质、主要产品或服务和净利润等情况
□ 适用 √ 不适用
（7）经营中的问题与困难
无
2、与公允价值计量相关的内部控制制度情况
□ 适用 √ 不适用
3、持有外币金融资产、金融负债情况
□ 适用 √ 不适用
（二）公司投资情况
1、募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 164,114.896
报告期投入募集资金总额 15,418.368
已累计投入募集资金总额 98,451.12
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额比例 0
募集资金总体使用情况说明
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青岛东方铁塔股份有限公司 2012 年半年度报告全文
2、募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
是否已变更项 截至期末投资 项目达到预定 项目可行性是
募集资金承诺 调整后投资总 本报告期投入 截至期末累计 本报告期实现 是否达到预计
承诺投资项目和超募资金投向 目(含部分变 进度(%)(3)＝ 可使用状态日 否发生重大变
投资总额 额(1) 金额 投入金额(2) 的效益 效益
更) (2)/(1) 期 化
承诺投资项目
2013 年 03 月
胶州湾产业基地能源钢结构项目 否 50,937.89 62,937.89 14,376.89 31,081.83 49.38% 否
01 日
2013 年 07 月
输变电角钢塔、单管杆扩产项目 否 18,865.8 24,865.8 421.26 499.29 6.57% 否
31 日
2012 年 10 月
钢管塔生产线技术改造项目 否 6,003.8 7,603.8 315.56 1,660.83 6.68% 否
01 日
2013 年 07 月
技术研发中心项目 否 3,564.21 3,564.21 11.14 65.97 1.85% 否
31 日
承诺投资项目小计 - 79,371.7 98,971.7 15,124.85 33,307.92 - - - -
超募资金投向
2013 年 07 月
拟补充募投项目资金 19,600 19,600 0 19,600 100% 否
31 日
2014 年 07 月
泰州永邦重工有限公司增资 20,000 20,000 0 20,000 100% 否
01 日
归还银行贷款（如有） - 29,700 29,700 29,700 29,700 100% - - - -
补充流动资金（如有） - 15,443.2 15,443.2 15,443.2 15,443.2 100% - - - -
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青岛东方铁塔股份有限公司 2012 年半年度报告全文
超募资金投向小计 - 84,743.2 65,143.2 84,743.2 84,743.2 - - - -
合计 - 164,114.9 164,114.9 104,300.5 104,300.5 - - - -
1.胶州湾产业基地能源钢结构项目在按计划进行；2.输变电角钢塔、单管杆扩产项目未达到计划进度，原因是项目用地存在搬迁障碍，公司已经变更了
未达到计划进度或预计收益的情
实施地点；3.钢管塔生产线技术改造项目未达到计划进度，原因是公司根据产品市场存在的不确定性，调整了启动该项目的时间点；4.技术研发中心项
况和原因（分具体项目）
目未达到计划进度，原因是该项目用地现为公司产品试装场地，公司拟另外寻找项目用地。
项目可行性发生重大变化的情况
不适用
说明
√ 适用 □ 不适用
超募资金的金额、用途及使用进展
本次超募资金金额 84,743.20 万元，根据第四届董事会第六次会议决议， 2011 年 3 月用于永久补充流动资金 15,443.20 万元、偿还银行贷款 29,700.00
情况
万元；2011 年 5 月用于对控股子公司泰州永邦重工有限公司增资 20,000.00 万元；其他超募资金 19,600.00 万元用于补充募投项目资金。
√ 适用 □ 不适用
√ 报告期内发生 □ 以前年度发生
募集资金投资项目实施地点变更
情况 2012 年 4 月 11 日，公司第四届董事会第十三次会议审议通过了《关于募投项目实施地点变更的议案》，同意公司将募投项目“输变电角钢塔、单管杆
扩产项目”实施地点由“位于公司现有厂区西侧，南靠氧气厂，西临贵州路，北临北关工业园区主干路”变更至“北关工业园区主干路南侧，东临公司
厂区，西临贵州路，南临原项目用地”。
□ 适用 √ 不适用
募集资金投资项目实施方式调整
□ 报告期内发生 □ 以前年度发生
情况
√ 适用 □ 不适用
截至 2011 年 2 月 15 日止，公司以自筹资金预先投入募投项目累计金额为 8,294.53 万元，根据第四届董事会第六次会议决议进行置换，2011 年 3 月 18
募集资金投资项目先期投入及置
日，从中国银行股份有限公司胶州支行募集资金专户置换出胶州湾产业基地能源钢结构项目预先投入款 6,985.45 万元，2011 年 4 月 8 日，从深圳发展
换情况
银行青岛分行营业部募集资金专户置换出输变电角钢塔、单管杆扩产项目预先投入款 1,277.80 万元，2011 年 9 月 16 日，从中国建设银行股份有限公司
四方支行募集资金专户置换出钢管塔生产线技术改造项目预先投入款 31.28 万元。
用闲置募集资金暂时补充流动资 √ 适用 □ 不适用
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青岛东方铁塔股份有限公司 2012 年半年度报告全文
金情况 根据第四届董事会第七次会议决议公司于 2011 年 4 月 14 日至 29 日分笔从中国银行股份有限公司胶州支行转出共计 10,000.00 万元用于暂时补充流动资
金，截止 2011 年 9 月 23 日，该部分款项已全部归还至募集资金专户；根据第四届董事会第十次会议决议公司于 2011 年 9 月 28 日至 10 月 24 日,分笔
从中国银行股份有限公司胶州支行转出 12,000.00 万元用于暂时补充流动资金，公司 2012 年 3 月 22 日将 12,000.00 万元全部归还至募集资金专户；根据
第四届董事会第十三次会议决议公司于 2012 年 4 月 13 日至 6 月 30 日,分笔从中国银行股份有限公司胶州支行转出 12,000.00 万元用于暂时补充流动资
金，公司将于 2012 年 10 月 11 日前将 12,000.00 万元全部归还至募集资金专户。
项目实施出现募集资金结余的金 □ 适用 √ 不适用
额及原因
尚未使用的募集资金用途及去向 公司目前尚未使用的募集资金全部存放在公司募集资金专用账户上。
募集资金使用及披露中存在的问
无
题或其他情况
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青岛东方铁塔股份有限公司 2012 年半年度报告全文
3、募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
4、重大非募集资金投资项目情况
□ 适用 √ 不适用
（三）董事会下半年的经营计划修改计划
□ 适用 √ 不适用
（四）对 2012 年 1-9 月经营业绩的预计
2012 年 1-9 月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2012 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
-20% 至 0%
动幅度
2012 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
13,710 至 17,137
动区间（万元）
2011 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润
171,374,344.47
（元）
国际国内经济形势依然严峻，部分产品行业竞争相对激烈，故预计净利润
业绩变动的原因说明
比上年同期有所降低。
（五）董事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
（六）公司董事会对会计师事务所上年度“非标准审计报告”涉及事项的变化及处理情况的
说明
□ 适用 √ 不适用
（七）陈述董事会对公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响的讨论
结果
□ 适用 √ 不适用
（八）公司现金分红政策的制定及执行情况
根据中国证券监督管理委员会下发的《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》（证监发[2012]37 号）青岛
证监局下发的《关于进一步修订和完善青岛辖区上市公司现金分红制度和政策的通知》相关要求，结合公司的实际情况，对
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青岛东方铁塔股份有限公司 2012 年半年度报告全文
《公司章程》中利润分配政策的相关规定进行了修改，在《公司章程》中进一步明确现金分红的决策程序和机制、期间间隔、
具体条件、最低金额或比例、充分听取独立董事和中小股东关于利润分配意见的具体保障措施、现金分红政策调整的条件等
内容。《公司章程》修订事项已经第四届董事会第十五次会议审议通过并已提请 2012 年第一次临时股东大会审议。 报
告期内，公司实施了 2011 年度权益分配方案：以公司总股本 26,025 万股为基数，每 10 股派发现金 2 元（含税），共计派
发现金红利 5,205 万元。
（九）利润分配或资本公积金转增预案
□ 适用 √ 不适用
（十）公司 2011 年度期末累计未分配利润为正但未提出现金分红预案的情况
□ 适用 √ 不适用
（十一）其他披露事项
无
（十二）公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排（本表仅适用于发行
公司可转换债券的上市公司填写）
□ 适用 √ 不适用
七、重要事项
（一）公司治理的情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》和中国
证监会及深圳证券交易所颁布的其他相关法律法规的要求，不断完善公司治理结构，建立健全内部控制制度，规范公司运作，
积极开展信息披露、投资者关系管理等方面的工作。公司的治理结构符合中国证监会关于上市公司治理规范性文件的要求。
（一）关于股东与股东大会
股东大会是公司的权力机构，依法行使下列职权：决定公司的经营方针和投资计划；选举和更换非由职工代表担任的董
事、监事，决定有关董事、监事的报酬事项；审议批准董事会的报告；审议批准监事会报告；审议批准公司的年度财务预算
方案、决算方案； 审议批准公司的利润分配方案和弥补亏损方案；对公司增加或者减少注册资本做出决议；对发行公司债
券作出决议；对公司合并、分立、解散、清算或者变更公司形式做出决议；修改公司章程；对公司聘用、解聘会计师事务所
作出决议；审议批准公司章程规定的担保事项；审议公司在一年内购买、出售重大资产超过公司最近一期经审计总资产30%
的事项；审议批准变更募集资金用途事项；审议股权激励计划；审议法律、行政法规、部门规章或本章程规定应当由股东大
会决定的其他事项。
报告期内，公司严格按照《上市公司股东大会规则》、《公司章程》和《股东大会议事规则》等制度的规定和要求，规
范公司股东大会的召集、召开和表决程序，并聘请律师对股东大会的合法性出具法律意见书。公司能够平等对待所有股东，
确保股东特别是中小股东能充分行使其权利，享受平等地位。
（二）关于控股股东与公司
公司控股股东依法行使其权利并承担相应义务，没有直接或间接干预公司的决策和经营活动。公司具有完整的生产经营
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青岛东方铁塔股份有限公司 2012 年半年度报告全文
系统，拥有独立自主的决策能力，在人员、资产、财务、机构和业务上与控股股东完全独立；公司董事会、监事会和内部机
构能够独立运作。报告期内，未发生控股股东占用公司资金、资产的情况，公司也未发生向控股股东报送未公开信息等行为。
（三）关于董事与董事会
公司严格按照《公司法》、《公司章程》及《上市公司股东大会规范性意见》等相关法律法规选举产生董事人选，董事
会人数及人员构成符合法律法规及《公司章程》的要求。公司董事会严格按照《公司章程》、《独立董事制度》、《董事会
议事规则》及《中小企业板块上市公司董事行为指引》等相关规定召集召开董事会，各董事认真出席董事会，认真审议各项
议案，履行职责，勤勉尽责。公司董事会设立了战略委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会四个专业委员会，
为董事会的决策提供专业意见和参考。独立董事独立履行职责，维护公司整体利益，尤其关注中小股东的合法权益不受损害，
对重要及重大事项发表独立意见。
（四）关于监事与监事会
公司严格按照《公司法》、《公司章程》及《上市公司股东大会规范性意见》等相关法律法规选举产生监事人选，监事
会人数及人员构成符合法律法规及《公司章程》的要求。公司监事会严格按照《公司章程》及《监事会议事规则》等相关规
定召集召开监事会，各监事认真出席监事会，认真履行职责，对公司重大事项、关联交易、财务状况等进行监督并发表意见。
（五）关于信息披露与透明度
公司根据《公司章程》、《深圳证券交易所股票上市规则》和中国证监会及深圳证券交易所的相关法律法规的要求，认
真履行信息披露义务。公司上市后指定《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》和“巨潮资讯网”
为公司信息披露的报纸和网站，真实、准确、及时地披露公司信息，确保公司所有股东公平地获得公司相关信息。同时，公
司进一步加强了与证券监管机构的联系与沟通，积极向证券监管机构报告公司的相关事项，确保公司信息披露更加规范。
（六）内部审计制度
公司已经建立了内部审计制度，设置内部审计部门，聘任了内部审计部门负责人，对公司日常运行、内控制度和公司重
大关联交易等进行有效控制。
（七）投资者关系
公司一直非常重视投资者关系管理工作，采取了多种形式实施投资者关系管理，积极协调公司与投资者的关系，加强与
投资者的沟通、交流，接待股东来访、机构调研、回答投资者咨询，充分保证广大投资者的知情权。明确公司董事会秘书为
投资者关系管理负责人，组织实施投资者关系的日常管理工作。
（八）关于相关利益者
公司能够充分尊重和维护相关利益者的合法权益，以回馈员工、股东、社会为使命， 积极与相关利益者沟通与交流，并
主动承担更多的社会责任，努力实现各方利益的均衡，共同推动公司持续、稳健发展。
（二）以前期间拟定、在报告期实施的利润分配方案、公积金转增股本方案或发行新股方案
的执行情况
√ 适用 □ 不适用
经公司2012年5月7日召开的2011年度股东大会审议通过，公司2011年度利润分配预案为：以公司2011年12月31日总股本
26,025万股为基数，向全体股东每10股派发现金红利2元（含税），共派发现金红利52,050,000.00元。本次分配公司不送红股，
不以资本公积金转增股本。剩余未分配利润结转以后年度。上述利润分配方案已于2012年6月20日实施完毕。
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青岛东方铁塔股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（三）重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本期公司无重大诉讼、仲裁事项。
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（四）破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
（五）公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况
1、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
证券投资情况的说明
2、持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
持有其他上市公司股权情况的说明
3、持有非上市金融企业股权情况
√ 适用 □ 不适用
报告期所有
所持对象名 最初投资成 持有数量 占该公司股 期末账面价 报告期损益 会计核算科
者权益变动 股份来源
称 本（元） （股） 权比例（%） 值（元） （元） 目
（元）
邹平浦发村
长期股权投
镇银行股份 1,500,000.00 1,500,000.00 3% 5,160,000.00 0.00 0.00 货币出资
资
有限公司
合计 -- -- --
持有非上市金融企业股权情况的说明
公司于2010年4月参股邹平浦发村镇银行股份有限公司，出资150万元，持股比例为3%；后邹平浦发村镇银行股份有限公
司进行增资扩股，注册资本由5，000万元增加至15，000万元，公司新增出资366万元，共计持股450万股，持股比例仍为3%。
4、买卖其他上市公司股份的情况
□ 适用 √ 不适用
买卖其他上市公司股份的情况的说明
（六）资产交易事项
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1、收购资产情况
□ 适用 □ 不适用
收购资产情况说明
2、出售资产情况
□ 适用 √ 不适用
出售资产情况说明
3、资产置换情况
□ 适用 √ 不适用
资产置换情况说明
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4、企业合并情况
□ 适用 √ 不适用
5、自资产重组报告书或收购出售资产公告刊登后，该事项的进展情况及对报告期经营成果与财务状况的
影响
□ 适用 √ 不适用
（七）公司大股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的说明
□ 适用 √ 不适用
（八）公司股权激励的实施情况及其影响
□ 适用 √ 不适用
（九）重大关联交易
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1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
2、资产收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
3、共同对外投资的重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□ 适用 √ 不适用
截止报告期末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案
□ 适用 √ 不适用
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5、其他重大关联交易
无
（十）重大合同及其履行情况
1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10％以上（含 10％）的托管、承包、租赁事项
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
2、担保情况
□ 适用 √ 不适用
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3、委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
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4、日常经营重大合同的履行情况
1、2012年1月4日，中国南方电网有限责任公司（以下简称“南方电网”）公布了《2011年一级物资集中采购糯扎渡送电广东
±800kV 直流输电工程直流线路专项中标结果公告》。我公司在南方电网此次招标中中标2个包，合计16,740.50万元。并于
2012年2月20日签订合同，目前该项目已收款16,740,504.90元。
2、2012年1月4日，中国南方电网有限责任公司（以下简称“南方电网”）公布了《2011年一级物资集中采购溪洛渡右岸电站
送电广东双回±500kV 直流输电工程直流线路塔材线材类采购项目中标结果公告》。我公司在南方电网此次招标中中标2个
包，均为±500kV 角钢塔，合计14,874.44万元，并于2012年2月20日签订合同，目前该项目已收款14,874,439.00元。
3、2012年1月10日，国家电网公司招投标管理中心公布了“国家电网公司输变电项目皖电东送淮南至上海特高压交流输电示
范工程钢管塔竞争性谈判中选人名单”。在国家电网此次招标中我公司为“钢管塔”项目中标人，共中标3个标包，合计人民币
约35,204.25万元，并于2012年1月12日签订合同，目前该项目已收款140,816,888.45元。
4、2012年3月5日，国家电网公司电子商务平台（http://ecp.sgcc.com.cn）公布了“国家电网公司输变电项目2012年第一批线路
材料招标活动-推荐的中标候选人公示”名单并于2012年3月8日公布了各单项中标公告。我公司共中6个包，合计人民币约
9,292.12万元，目前该项目已收款18,905,203.35元。
5、2012年4月22日，国家电网公司电子商务平台（http://ecp.sgcc.com.cn）公布了国家电网公司输变电项目2012年第二批线路
材料各分项招标活动-推荐的中标候选人公示名单并于2012年4月25日公布了各单项中标公告。我公司共中6个包，合计人民
币约9,337.82万元，目前该项目已收款17,802,135.03元。
5、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
（十一）发行公司债的说明
□ 适用 √ 不适用
（十二）承诺事项履行情况
1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事项 承诺人 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所作承
诺
资产置换时所作承诺
（1）、公司股东
韩汇如、韩方 同业竞争的承
韩方如、韩真 如、韩真如承 2010 年 12 月 07 诺期限为长期， 报告期内，承诺
发行时所作承诺
如、韩汇如 诺：自公司股票 日 其余承诺期限 得到严格履行。
上市之日起三 为三年。
十六个月内，不
29
青岛东方铁塔股份有限公司 2012 年半年度报告全文
转让或者委托
他人管理所持
有的公司股份，
也不由公司回
购所持有的股
份。（2）、担任
公司董事的韩
汇如、韩方如，
担任公司总经
理的韩真如同
时承诺：在上述
三十六个月股
份锁定期满后，
本人任职期间
内每年转让的
公司股份不超
过所持有的公
司股份总数的
25%；从公司离
职后半年内，不
转让所持有的
公司股份；在申
报离任六个月
后的十二个月
内通过证券交
易所挂牌交易
出售公司股票
数量占本人所
持公司股票数
量的比例不超
过 50%。（3）、
公司股东韩汇
如、韩方如、韩
真如向发行人
出具了《避免同
业竞争承诺
函》，承诺如下：
1、承诺人目前
没有，将来亦不
会在中国境内
外以任何方式
（包括但不限
于单独经营、通
过合资经营或
30
青岛东方铁塔股份有限公司 2012 年半年度报告全文
拥有另一公司
或企业的股份
或其他权益）直
接或间接参与
任何导致或可
能导致与公司
及公司控股子
公司直接或间
接产生竞争的
业务或活动、亦
不生产任何与
公司及公司控
股子公司产品
相同或相似或
可以取代公司
及公司控股子
公司产品的产
品。2、如违反
上述保证与承
诺，给公司或公
司控股子公司
造成经济损失
的，承诺人愿意
赔偿公司或公
司控股子公司
相应损失，并承
担相应的法律
责任。
其他对公司中小股东所作承诺 长期
承诺是否及时履行 √ 是 □ 否 □ 不适用
未完成履行的具体原因及下一步计划
是否就导致的同业竞争和关联交易问题
□ 是 √ 否 □ 不适用
作出承诺
承诺的解决期限 无
解决方式 无
承诺的履行情况 无
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
31
青岛东方铁塔股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（十三）其他综合收益细目
单位：元
项目 本期 上期
1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额
减：可供出售金融资产产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额
产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
3.现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额
减： 现金流量套期工具产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
转为被套期项目初始确认金额的调整额
小计
4.外币财务报表折算差额
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小计
5.其他
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
合计
（十四）报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
谈论的主要内容及提供
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象
的资料
公司经营情况，未提供资
2012 年 01 月 10 日 公司证券部 实地调研 机构 广发证券
料
公司经营情况，未提供资
2012 年 02 月 17 日 公司证券部 实地调研 机构 民生证券
料
公司经营情况，未提供资
2012 年 04 月 16 日 公司证券部 实地调研 机构 东兴证券
料
32
青岛东方铁塔股份有限公司 2012 年半年度报告全文
公司经营情况，未提供资
2012 年 06 月 27 日 公司证券部 实地调研 机构 银河证券
料
（十五）聘任、解聘会计师事务所情况
半年报是否经过审计
□ 是 √ 否 □ 不适用
是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否 □ 不适用
（十六）上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人和收购人处罚及
整改情况
□ 适用 √ 不适用
（十七）其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
（十八）本公司转债担保人盈利能力、资产状况和信用状况发生重大变化的情况
（本表仅适用于发行公司可转换债券的上市公司填写）
□ 适用 √ 不适用
（十九）信息披露索引
事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径
巨潮资讯（www.cninfo.com.cn）
关于南方电网中标的提示性 中国证券报、上海证券报、证
2012 年 01 月 06 日 http://www.cninfo.com.cn/finalpage/
公告（一） 券时报、证券日报
2012-01-06/60411323.PDF
巨潮资讯（www.cninfo.com.cn）
关于南方电网中标的提示性 中国证券报、上海证券报、证
2012 年 01 月 06 日 http://www.cninfo.com.cn/finalpage/
公告（二） 券时报、证券日报
2012-01-06/60411324.PDF
巨潮资讯（www.cninfo.com.cn）
关于国家电网中标的提示性 中国证券报、上海证券报、证
2012 年 01 月 12 日 http://www.cninfo.com.cn/finalpage/
公告 券时报、证券日报
2012-01-12/60433679.PDF
巨潮资讯（www.cninfo.com.cn）
中国证券报、上海证券报、证
重大合同公告 2012 年 02 月 11 日 http://www.cninfo.com.cn/finalpage/
券时报、证券日报
2012-02-11/60528892.PDF
巨潮资讯（www.cninfo.com.cn）
中国证券报、上海证券报、证
2011 年度业绩快报 2012 年 02 月 28 日 http://www.cninfo.com.cn/finalpage/
券时报、证券日报
2012-02-28/60593240.PDF
33
青岛东方铁塔股份有限公司 2012 年半年度报告全文
巨潮资讯（www.cninfo.com.cn）
关于国家电网中标的提示性 中国证券报、上海证券报、证
2012 年 03 月 09 日 http://www.cninfo.com.cn/finalpage/
公告 券时报、证券日报
2012-03-09/60644765.PDF
巨潮资讯（www.cninfo.com.cn）
关于归还暂时用于补充流动 中国证券报、上海证券报、证
2012 年 03 月 23 日 http://www.cninfo.com.cn/finalpage/
资金的闲置募集资金的公告 券时报、证券日报
2012-03-23/60717267.PDF
巨潮资讯（www.cninfo.com.cn）
中国证券报、上海证券报、证
关于公司监事辞职的公告 2012 年 04 月 09 日 http://www.cninfo.com.cn/finalpage/
券时报、证券日报
2012-04-09/60802991.PDF
巨潮资讯（www.cninfo.com.cn）
关于召开公司 2011 年年度股 中国证券报、上海证券报、证
2012 年 04 月 13 日 http://www.cninfo.com.cn/finalpage/
东大会通知 券时报、证券日报
2012-04-13/60823829.PDF
巨潮资讯（www.cninfo.com.cn）
使用部分暂时闲置募集资金 中国证券报、上海证券报、证
2012 年 04 月 13 日 http://www.cninfo.com.cn/finalpage/
补充流动资金的公告 券时报、证券日报
2012-04-13/60823844.PDF
巨潮资讯（www.cninfo.com.cn）
关于募集资金投资项目实施 中国证券报、上海证券报、证
2012 年 04 月 13 日 http://www.cninfo.com.cn/finalpage/
地点变更的公告 券时报、证券日报
2012-04-13/60823843.PDF
巨潮资讯（www.cninfo.com.cn）
关于举行 2011 年度报告网上 中国证券报、上海证券报、证
2012 年 04 月 13 日 http://www.cninfo.com.cn/finalpage/
说明会的通知 券时报、证券日报
2012-04-13/60823842.PDF
巨潮资讯（www.cninfo.com.cn）
2011 年度内部控制自我评价 中国证券报、上海证券报、证
2012 年 04 月 13 日 http://www.cninfo.com.cn/finalpage/
报告 券时报、证券日报
2012-04-13/60823832.PDF
巨潮资讯（www.cninfo.com.cn）
中国证券报、上海证券报、证
2011 年年度报告摘要 2012 年 04 月 13 日 http://www.cninfo.com.cn/finalpage/
券时报、证券日报
2012-04-13/60823814.PDF
巨潮资讯（www.cninfo.com.cn）
第四届董事会第十三次会议 中国证券报、上海证券报、证
2012 年 04 月 13 日 http://www.cninfo.com.cn/finalpage/
决议公告 券时报、证券日报
2012-04-13/60823828.PDF
巨潮资讯（www.cninfo.com.cn）
第四届监事会第十一次会议 中国证券报、上海证券报、证
2012 年 04 月 13 日 http://www.cninfo.com.cn/finalpage/
决议公告 券时报、证券日报
2012-04-13/60823830.PDF
巨潮资讯（www.cninfo.com.cn）
关于国家电网中标的提示性 中国证券报、上海证券报、证
2012 年 04 月 26 日 http://www.cninfo.com.cn/finalpage/
公告 券时报、证券日报
2012-04-26/60911730.PDF
巨潮资讯（www.cninfo.com.cn）
2012 年第一季度季度报告正 中国证券报、上海证券报、证
2012 年 04 月 26 日 http://www.cninfo.com.cn/finalpage/
文 券时报、证券日报
2012-04-26/60910669.PDF
2011 年年度股东大会决议公 中国证券报、上海证券报、证 2012 年 05 月 08 日 巨潮资讯（www.cninfo.com.cn）
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告 券时报、证券日报 http://www.cninfo.com.cn/finalpage/
2012-05-08/60965328.PDF
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中国证券报、上海证券报、证
2011 年度权益分派实施公告 2012 年 06 月 13 日 http://www.cninfo.com.cn/finalpage/
券时报、证券日报
2012-06-13/61129691.PDF
八、财务会计报告
（一）审计报告
半年报是否经过审计
□ 是 √ 否 □ 不适用
（二）财务报表
是否需要合并报表：
□ 是 √ 否 □ 不适用
如无特殊说明，财务报告中的财务报表的单位为：人民币元
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位： 青岛东方铁塔股份有限公司
单位： 元
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 985,177,803.16 1,115,050,173.88
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 4,290,000.00 20,654,379.80
应收账款 1,087,498,281.74 938,954,515.17
预付款项 81,303,020.44 79,349,044.33
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 10,936,494.44 14,988,994.45
应收股利
35
青岛东方铁塔股份有限公司 2012 年半年度报告全文
其他应收款 19,407,343.43 11,141,518.75
买入返售金融资产
存货 569,473,735.02 558,291,524.82
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 2,758,086,678.23 2,738,430,151.20
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 8,318,384.61 8,383,930.77
投资性房地产
固定资产 169,689,395.31 170,642,685.98
在建工程 155,136,705.26 126,139,683.31
工程物资 395,895.73 373,361.53
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 213,319,529.91 182,573,845.42
开发支出
商誉 1,955,070.18 1,955,070.18
长期待摊费用
递延所得税资产 16,904,590.65 15,826,909.89
其他非流动资产
非流动资产合计 565,719,571.65 505,895,487.08
资产总计 3,323,806,249.88 3,244,325,638.28
流动负债：
短期借款 100,000,000.00 50,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 110,611,174.79 263,424,206.99
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青岛东方铁塔股份有限公司 2012 年半年度报告全文
应付账款 210,242,677.36 209,617,392.41
预收款项 200,497,946.30 64,584,675.49
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 22,096,124.24 20,932,634.34
应交税费 35,340,801.91 59,750,126.53
应付利息
应付股利 27,300,000.00
其他应付款 13,783,277.78 11,267,239.32
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 719,872,002.38 679,576,275.08
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 0.00 0.00
负债合计 719,872,002.38 679,576,275.08
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 260,250,000.00 260,250,000.00
资本公积 1,528,453,517.15 1,528,453,517.15
减：库存股
专项储备 4,758,555.64 4,505,437.06
盈余公积 83,462,085.06 83,462,085.06
一般风险准备
未分配利润 727,010,089.65 688,078,323.93
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青岛东方铁塔股份有限公司 2012 年半年度报告全文
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 2,603,934,247.50 2,564,749,363.20
少数股东权益
所有者权益（或股东权益）合计 2,603,934,247.50 2,564,749,363.20
负债和所有者权益（或股东权益）
3,323,806,249.88 3,244,325,638.28
总计
法定代表人：韩方如 主管会计工作负责人：赵玉伟 会计机构负责人：赵玉伟
2、母公司资产负债表
单位： 元
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 801,184,317.62 914,785,576.85
交易性金融资产
应收票据 4,290,000.00 19,154,379.80
应收账款 1,010,105,770.09 870,584,014.80
预付款项 73,112,894.51 76,580,755.87
应收利息 7,047,438.89 12,493,716.67
应收股利
其他应收款 18,473,525.97 10,870,066.24
存货 585,097,361.06 570,689,752.87
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 2,499,311,308.14 2,475,158,263.10
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 373,718,384.61 373,783,930.77
投资性房地产
固定资产 142,872,618.70 142,311,613.82
在建工程 123,142,776.42 105,422,296.10
工程物资 373,361.53 373,361.53
固定资产清理
38
青岛东方铁塔股份有限公司 2012 年半年度报告全文
生产性生物资产
油气资产
无形资产 133,126,450.76 101,565,178.17
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 13,857,058.72 11,920,984.73
其他非流动资产
非流动资产合计 787,090,650.74 735,377,365.12
资产总计 3,286,401,958.88 3,210,535,628.22
流动负债：
短期借款 100,000,000.00 50,000,000.00
交易性金融负债
应付票据 74,061,200.03 218,382,802.58
应付账款 261,995,809.19 270,475,397.31
预收款项 198,035,070.44 57,467,346.63
应付职工薪酬 10,866,658.22 9,131,717.17
应交税费 28,212,048.64 53,140,483.54
应付利息
应付股利 27,300,000.00
其他应付款 2,628,899.92 2,540,691.60
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 703,099,686.44 661,138,438.83
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 0.00 0.00
负债合计 703,099,686.44 661,138,438.83
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青岛东方铁塔股份有限公司 2012 年半年度报告全文
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 260,250,000.00 260,250,000.00
资本公积 1,528,453,517.15 1,528,453,517.15
减：库存股
专项储备
盈余公积 83,462,085.06 83,462,085.06
一般风险准备
未分配利润 711,136,670.23 677,231,587.18
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 2,583,302,272.44 2,549,397,189.39
负债和所有者权益（或股东权益）
3,286,401,958.88 3,210,535,628.22
总计
3、合并利润表
单位： 元
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 801,575,282.64 929,377,732.42
其中：营业收入 801,575,282.64 929,377,732.42
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 693,497,513.16 809,587,646.07
其中：营业成本 607,220,331.75 703,139,574.74
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金
净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 4,952,532.73 6,670,311.35
销售费用 54,525,511.67 50,245,987.40
管理费用 25,545,135.90 26,340,874.71
40
青岛东方铁塔股份有限公司 2012 年半年度报告全文
财务费用 -12,557,744.52 -2,477,141.21
资产减值损失 13,811,745.63 25,668,039.08
加 ：公允价值变动收益（损
失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”
-65,546.16
号填列）
其中：对联营企业和合
-65,546.16
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”
号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 108,012,223.32 119,790,086.35
加 ：营业外收入 791,752.77 322,254.66
减 ：营业外支出 1,066,528.05 360,110.88
其中：非流动资产处置
830,238.52 81,799.56
损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号
107,737,448.04 119,752,230.13
填列）
减：所得税费用 16,755,682.32 18,810,960.07
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 90,981,765.72 100,941,270.06
其中：被合并方在合并前实现
的净利润
归属于母公司所有者的净利
90,981,765.72 100,941,270.06
润
少数股东损益
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.3496 0.4048
（二）稀释每股收益 0.3496 0.4048
七、其他综合收益
八、综合收益总额 90,981,765.72 100,941,270.06
归属于母公司所有者的综合
90,981,765.72 100,941,270.06
收益总额
归属于少数股东的综合收益
总额
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元。
法定代表人：韩方如 主管会计工作负责人：赵玉伟 会计机构负责人：赵玉伟
41
青岛东方铁塔股份有限公司 2012 年半年度报告全文
4、母公司利润表
单位： 元
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 770,670,310.74 873,327,974.31
减：营业成本 615,979,504.90 695,119,616.73
营业税金及附加 3,443,799.29 3,813,715.42
销售费用 32,959,546.34 30,822,531.01
管理费用 13,161,004.98 14,597,865.77
财务费用 -9,585,451.14 -2,334,126.16
资产减值损失 12,907,159.95 24,754,042.98
加：公允价值变动收益（损失
以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
-65,546.16
填列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 101,739,200.26 106,554,328.56
加：营业外收入 394,215.79 252,827.27
减：营业外支出 1,009,788.93 332,560.46
其中：非流动资产处置损
783,654.99 74,428.14
失
三、利润总额（亏损总额以“－”号
101,123,627.12 106,474,595.37
填列）
减：所得税费用 15,168,544.07 16,161,388.13
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 85,955,083.05 90,313,207.24
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额 85,955,083.05 90,313,207.24
5、合并现金流量表
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
42
青岛东方铁塔股份有限公司 2012 年半年度报告全文
销售商品、提供劳务收到的现金 989,367,254.18 680,596,789.80
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 24,858,896.58 4,567,137.72
经营活动现金流入小计 1,014,226,150.76 685,163,927.52
购买商品、接受劳务支付的现金 859,563,726.92 823,709,768.84
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
50,891,096.24 49,745,215.49
金
支付的各项税费 89,903,610.07 93,189,703.71
支付其他与经营活动有关的现金 60,627,720.08 74,349,284.20
经营活动现金流出小计 1,060,986,153.31 1,040,993,972.24
经营活动产生的现金流量净额 -46,760,002.55 -355,830,044.72
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
68,000.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
43
青岛东方铁塔股份有限公司 2012 年半年度报告全文
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 0.00 68,000.00
购建固定资产、无形资产和其他
29,763,930.17 56,908,387.33
长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 29,763,930.17 56,908,387.33
投资活动产生的现金流量净额 -29,763,930.17 -56,840,387.33
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 1,649,958,030.00
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 100,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 100,000,000.00 1,649,958,030.00
偿还债务支付的现金 50,000,000.00 297,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
27,292,067.21 4,667,112.80
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 7,909,070.00
筹资活动现金流出小计 77,292,067.21 309,576,182.80
筹资活动产生的现金流量净额 22,707,932.79 1,340,381,847.20
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-63,237.43 -9,240.18
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -53,879,237.36 927,702,174.97
加：期初现金及现金等价物余额 974,193,201.20 123,364,702.21
六、期末现金及现金等价物余额 920,313,963.84 1,051,066,877.18
6、母公司现金流量表
单位： 元
44
青岛东方铁塔股份有限公司 2012 年半年度报告全文
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 900,755,575.51 534,914,108.67
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 18,997,250.51 3,782,344.14
经营活动现金流入小计 919,752,826.02 538,696,452.81
购买商品、接受劳务支付的现金 814,421,781.49 740,433,457.97
支付给职工以及为职工支付的现
22,274,775.80 23,939,550.54
金
支付的各项税费 78,648,052.79 77,398,308.95
支付其他与经营活动有关的现金 41,914,318.41 44,648,506.83
经营活动现金流出小计 957,258,928.49 886,419,824.29
经营活动产生的现金流量净额 -37,506,102.47 -347,723,371.48
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 0.00 0.00
购建固定资产、无形资产和其他
25,294,147.65 52,312,110.91
长期资产支付的现金
投资支付的现金 200,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 25,294,147.65 252,312,110.91
投资活动产生的现金流量净额 -25,294,147.65 -252,312,110.91
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 1,649,958,030.00
取得借款收到的现金 100,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
45
青岛东方铁塔股份有限公司 2012 年半年度报告全文
筹资活动现金流入小计 100,000,000.00 1,649,958,030.00
偿还债务支付的现金 50,000,000.00 297,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
27,292,067.21 4,595,109.47
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 7,909,070.00
筹资活动现金流出小计 77,292,067.21 309,504,179.47
筹资活动产生的现金流量净额 22,707,932.79 1,340,453,850.53
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-63,237.43 -9,240.18
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -40,155,554.76 740,409,127.96
加：期初现金及现金等价物余额 787,441,025.52 92,396,198.61
六、期末现金及现金等价物余额 747,285,470.76 832,805,326.57
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位： 元
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目 实收资 少数股东 所有者权
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或 其他 权益 益合计
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
一、上年年末余额
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
260,250 1,528,45 4,505,43 83,462, 688,078, 2,564,749,
二、本年年初余额
,000.00 3,517.15 7.06 085.06 323.93 363.20
三、本期增减变动金额（减少 253,118. 38,931,7 39,184,884
以“－”号填列） 58 65.72 .30
90,981,7 90,981,765
（一）净利润
65.72 .72
（二）其他综合收益
90,981,7 90,981,765
上述（一）和（二）小计
65.72 .72
（三）所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．所有者投入资本
46
青岛东方铁塔股份有限公司 2012 年半年度报告全文
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他
52,050,0 52,050,000
（四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
00.00 .00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分 52,050,0 52,050,000
配 00.00 .00
4．其他
（五）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
253,118. 4,758,555.
（六）专项储备
58 64
257,718.
1．本期提取
58
2．本期使用 4,600.00
（七）其他
260,250 1,528,45 4,758,55 83,462, 727,010, 2,603,934,
四、本期期末余额
,000.00 3,517.15 5.64 085.06 089.65 247.50
上年金额
单位： 元
上年金额
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
实收资
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或 其他 权益 益合计
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
一、上年年末余额
加：同一控制下企业合并
产生的追溯调整
加：会计政策变更
前期差错更正
47
青岛东方铁塔股份有限公司 2012 年半年度报告全文
其他
130,000 17,554,5 2,443,76 57,407, 451,250, 658,656,18
二、本年年初余额
,000.00 57.15 5.69 029.36 833.95 6.15
三、本期增减变动金额（减少 43,500, 1,597,64 973,084. 100,941, 1,743,063,
以“－”号填列） 000.00 8,960.00 82 270.06 314.88
100,941, 100,941,27
（一）净利润
270.06 0.06
（二）其他综合收益
100,941, 100,941,27
上述（一）和（二）小计
270.06 0.06
43,500, 1,597,64 1,743,063,
（三）所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
000.00 8,960.00 314.88
43,500, 1,597,64 1,743,063,
1．所有者投入资本
000.00 8,960.00 314.88
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他
（四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分
配
4．其他
（五）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
973,084.
（六）专项储备
82
1,051,08
1．本期提取
4.82
78,000.0
2．本期使用
0
（七）其他
48
青岛东方铁塔股份有限公司 2012 年半年度报告全文
173,500 1,615,20 3,416,85 57,407, 688,078, 2,564,749,
四、本期期末余额
,000.00 3,517.15 0.51 029.36 323.93 363.20
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位： 元
本期金额
项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
一、上年年末余额
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
260,250,00 1,528,453, 83,462,085 677,231,58 2,549,397,
二、本年年初余额
0.00 517.15 .06 7.18 189.39
三、本期增减变动金额（减少 33,905,083 33,905,083
以“－”号填列） .05 .05
85,955,083 85,955,083
（一）净利润
.05 .05
（二）其他综合收益
85,955,083 85,955,083
上述（一）和（二）小计
.05 .05
（三）所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
52,050,000 52,050,000
（四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
.00 .00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
52,050,000 52,050,000
3．对所有者（或股东）的分配
.00 .00
4．其他
（五）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．资本公积转增资本（或股本）
49
青岛东方铁塔股份有限公司 2012 年半年度报告全文
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
260,250,00 1,528,453, 83,462,085 711,136,67 2,583,302,
四、本期期末余额
0.00 517.15 .06 0.23 272.44
上年金额
单位： 元
上年金额
项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
一、上年年末余额
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
130,000,00 17,554,557 57,407,029 442,736,08 647,697,67
二、本年年初余额
0.00 .15 .36 5.93 2.44
三、本期增减变动金额（减少以 43,500,000 1,597,648, 90,313,207 1,731,462,
“－”号填列） .00 960.00 .24 167.24
90,313,207 90,313,207
（一）净利润
.24 .24
（二）其他综合收益
90,313,207 90,313,207
上述（一）和（二）小计
.24 .24
43,500,000 1,597,648, 1,641,148,
（三）所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
.00 960.00 960.00
43,500,000 1,597,648, 1,641,148,
1．所有者投入资本
.00 960.00 960.00
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
（四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．提取盈余公积
50
青岛东方铁塔股份有限公司 2012 年半年度报告全文
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
260,250,00 1,528,453, 83,462,085 677,231,58 2,549,397,
四、本期期末余额
0.00 517.15 .06 7.18 189.39
（三）公司基本情况
青岛东方铁塔股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）是由青岛东方铁塔（集团）
有限公司整体变更设立的。青岛东方铁塔（集团）有限公司的前身是青岛东方铁塔有限公司。
青岛东方铁塔有限公司成立于1996年7月，1996年8月1日由胶州市工商行政管理局颁发企
业法人营业执照，注册资本为3,661万元。
1996年11月经青岛市经济体制改革委员会《关于同意组建青岛东方铁塔集团的批复》（青
体改发[1996]95号）批准，青岛东方铁塔有限公司改制为青岛东方铁塔（集团）有限公司，
于1996年11月1日在胶州市工商行政管理局变更登记。
2001年1月20日经青岛市经济体制改革委员会《关于青岛东方铁塔股份有限公司获准设立
的通知》（青体改股字[2001]10号）批准，青岛东方铁塔（集团）有限公司整体变更为青岛
东方铁塔股份有限公司，变更后的注册资本为11,420万元，系以青岛东方铁塔（集团）有限
公司经审计的2000年12月31日净资产为基数按1:1折股形成。2001年2月22日经青岛市工商行
政管理局依法核准登记注册，取得企业法人营业执照。
2008年12月，公司增加注册资本1,580万元，增资完成后本公司注册资本变更为13,000万
元。
2011年1月，经中国证券监督管理委员会《关于核准青岛东方铁塔股份有限公司首次公开
发行股票的批复》（证监许可[2011]68号）核准，本公司向社会公开发行人民币普通股4,350
万股，每股面值1元，新股发行后注册资本变更为17,350万元，股份总数17,350万股，其中有
限售条件股份13,000万股，无限售条件股份4,350万股。
根据2011年8月22日召开的2011年第二次临时股东大会通过的《资本公积金转增股本方
案》，公司以发行后总股本17,350万股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增5股，资
本公积转增股本后公司注册资本变更为26,025万元，股份总数26,025万股，其中有限售条件股
份19,500万股，无限售条件股份6,525万股。
本公司注册地址为山东省胶州市广州北路318号；法定代表人为韩方如。
本公司属工业企业。经营范围包括：广播电视塔、微波塔、电力塔、导航塔、钢管、公
51
青岛东方铁塔股份有限公司 2012 年半年度报告全文
用天线及钢结构设计制造，从事金属表面防腐处理，开发新产品，开展技术咨询，出口本企
业自产产品，进口本企业生产科研所需的原辅材料、机械设备及零部件，汽车货物运输。公
司主要产品为钢结构、电力塔和电视塔。
本公司的组织架构包括公司本部及三家子公司。
（四）公司主要会计政策、会计估计和前期差错更正
1、财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部2006
年2月颁布的《企业会计准则——基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的应用指南、解
释以及其它相关规定（以下统称“企业会计准则”）编制。
2、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了企业的财务状况、
经营成果和现金流量等有关信息。
3、会计期间
本公司采用公历年制，即自公历1月1日起至6月30日止为会计期间。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币
境外子公司的记账本位币
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
对于同一控制下的企业合并，合并取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进
行的调整以外，按合并日被合并方的原账面价值计量。合并对价的账面价值（或发行股份面
值总额），与合并中取得的净资产账面价值份额的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，
调整留存收益。
为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权
而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，本公司取
得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。本公司对购买方合并成本大于合并
中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按成本扣除累计减值准
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备后的金额计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，
经复核后计入当期损益。
为进行企业合并发生的直接相关费用计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
1、合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。
2、合并财务报表以母公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权
益法调整母公司对子公司的长期股权投资后编制。合并时抵销母公司与子公司、子公司相互
之间发生的内部交易对合并财务报表的影响，并计算少数股东权益后，由母公司编制。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资
产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，在
编制合并财务报表时，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始实施控制时一直是一体
化存续下来的，对合并资产负债表的期初数进行调整，同时对比较报表的相关项目进行调整。
3、如子公司所采用的会计政策和会计期间与母公司不一致的，按照母公司的会计政
策和会计期间对子公司财务报表进行调整。
（2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法
7、现金及现金等价物的确定标准
本公司将持有的期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现
金、价值变动风险很小的投资视为现金等价物。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
对发生的外币经济业务以业务发生时的市场汇率折合人民币记账，月末对外币账户按照
月末汇率折合为记账本位币，按照月末汇率折合的记账本位币金额与账面记账本位币金额之
间的差额，作为汇兑损益。公司发生的汇兑损益，可直接归属于符合资本化条件的资产的购
建或生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他情况发生的汇兑损益计入当期损益。
（2）外币财务报表的折算
以外币为本位币的子公司，编制折合人民币财务报表时，所有资产、负债类项目按照合并
财务报表决算日的市场汇价折算为母公司记账本位币，所有者权益类项目除未分配利润项目
外，均按照发生时的市场汇价折算为母公司本位币。损益类项目和利润分配表中的有关发生
额项目按合并财务报表决算日的市场汇价折算为母公司记账本位币。对现金流量表中的有关
收入、费用各项目，以及有关长期负债、长期投资、固定资产、长期待摊费用、无形资产的
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增减项目，按合并财务报表决算日的市场汇价折算为母公司记账本位币。有关资本的净增加
额项目按照发生时的汇率折算为母公司记账本位币。由于折算汇价不同产生的折算差额，在
折合人民币资产负债表所有者权益类设“外币报表折算差额”项目反映。
9、金融工具
（1）金融工具的分类
本公司将持有的金融资产分成以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产、持有至到期投资、贷款及应收款项、可供出售金融资产。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
金融资产在初始确认时以公允价值计量，对于不属于以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产，在初始确认时还包括可直接归属于该金融资产购置的交易费用。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
金融资产在初始确认时以公允价值计量，对于不属于以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产，在初始确认时还包括可直接归属于该金融资产购置的交易费用。
(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括为交易而持有的金融资产，或是
初始确认时就被管理层指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。为交易而
持有的金融资产包括为了在短期内出售而买入的金融资产，以及衍生金融工具。这类金融资
产在后续计量期间以公允价值计量，所有已实现和未实现的损益均计入当期损益。
(2) 持有至到期投资
持有至到期投资是指具有固定或可确定回收金额及固定到期日的，且本公司有明确意图
和能力持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资以实际利率法计算的摊余成本减去减
值准备计量。当持有至到期投资终止确认、发生减值或在摊销时所产生的利得或损失，均计
入当期损益。
(3) 贷款及应收款项
贷款及应收款项是指具有固定或可确定回收金额，缺乏活跃市场的非衍生金融资产，且
本公司没有意图立即或在短期内出售该等资产。贷款及应收款项的价值以按实际利率法计算
的摊余成本减去减值准备计量。当贷款及应收款项终止确认、发生减值或在摊销时所产生的
利得或损失，均计入当期损益。
（4）金融负债终止确认条件
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（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括为交易而持有的金融资产，或是
初始确认时就被管理层指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。为交易而
持有的金融资产包括为了在短期内出售而买入的金融资产，以及衍生金融工具。这类金融资
产在后续计量期间以公允价值计量，所有已实现和未实现的损益均计入当期损益。
（2)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括为交易而持有的金融负债和初
始确认时管理层就指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。该类金融负债
公允价值的变动均计入当期损益。
（6）金融资产（不含应收款项）减值准备计提
本公司在每个资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，以判断是否有证据表明金融
资产已由于一项或多项事件的发生而出现减值（即减值事项）。减值事项是指在该等资产初
始确认后发生的、对预期未来现金流量有影响的，且本公司能对该影响做出可靠计量的事项。
(1) 以摊余成本计量的金融资产
如果有客观证据表明贷款及应收款项或以摊余成本计量的持有至到期投资发生减值，则
损失的金额以资产的账面金额与预期未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值
的差额确定。在计算预期未来现金流量现值时，采用该金融资产原始有效利率作为折现率。
资产的账面价值通过减值准备科目减计至其预计可收回金额，减计金额计入当期损益。
本公司对单项金额重大的金融资产进行单项评价，以确定其是否存在减值的客观证据，
并对其他单项金额不重大的资产，以单项或组合评价的方式进行检查，以确定是否存在减值
的客观证据。已进行单独评价，但没有客观证据表明已出现减值的单项金融资产，无论重大
与否，该资产仍会与其他具有类似信用风险特征的金融资产构成一个组合再进行组合减值评
价。已经进行单独评价并确认或继以确认减值损失的金融资产将不被列入组合评价的范围内。
对于以组合评价方式来检查减值情况的金融资产组合，未来现金流量的估算本公司将参
考与该资产组合信用风险特征类似的金融资产的历史损失经验确定。
(2) 以成本计量的金融资产
如有证据表明由于无法可靠地计量其公允价值，所以未以公允价值计量的无市价权益性
金融工具出现减值，减值损失的金额应按该金融资产的账面金额与以类似金融资产当前市场
回报率折现计算所得的预计未来现金流量现值之间的差额进行计量。
(3) 可供出售金融资产
如果可供出售资产发生减值，原直接计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失，
予以转出，计入当期损益。
（7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据
可供出售金融资产是指那些被指定为可供出售的非衍生金融资产，或未划分为贷款及应收
款项、持有至到期投资或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产这三类的其他金
融资产。在后续计量期间，该类金融资产以公允价值计量。可供出售金融资产的公允价值变
动在资本公积中单项列示，直至该金融资产终止确认或发生减值时，以前计入在资本公积中
的累计公允价值变动转入当期损益。
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10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
单笔余额 1000 万元以上的应收账款或单笔余额 100 万元
单项金额重大的判断依据或金额标准
以上的其他应收款
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面
价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备，经单独测试
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 后不存在减值的应收款项，其中，关联方的应收款项，按
1%的比例计提坏账准备，非关联方的应收款项，以账龄
为信用风险组合，按账龄分析法计提坏账准备。
（2）按组合计提坏账准备的应收款项
按组合计提坏账准备的计
组合名称 确定组合的依据
提方法
(1) 账龄信用风险组合 账龄分析法 对于以账龄为信用风险组合的应收款项
(2) 关联方组合 余额百分比法 对于应收关联方的款项
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 5% 5%
1－2 年 10% 10%
2－3 年 30% 30%
3 年以上
3－4 年 50% 50%
4－5 年 80% 80%
5 年以上 100% 100%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
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（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
单项计提坏账准备的理由：
对于单笔余额 1000 万元以下的应收账款或单笔余额 100 万元以下的其他应收款，存在特别减值迹象。
坏账准备的计提方法：
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
11、存货
（1）存货的分类
公司的存货分为原材料、在产品、库存商品、在途物资和周转材料等。
（2）发出存货的计价方法
□ 先进先出法 □ 加权平均法 □ 个别认定法 □ 其他
各类存货在取得时按实际成本计价。通用存货采用月末加权平均法计价；专用存货、为特
定项目专门购入的存货采用个别计价法计价；周转材料中的包装物、低值易耗品在领用时采
用“一次摊销法”进行摊销。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
在资产负债表日，存货按成本与可变现净值孰低计价。如果由于存货毁损、全部或部分陈
旧过时或销售价格低于成本等原因，使存货成本高于可变现净值的，按单个存货可变现净值
低于成本的差额计提存货跌价准备。可变现净值按正常经营过程中，以估计售价减去估计至
完工成本及销售所必需的估计费用后的价值确定。为执行销售合同或劳务合同而持有的存货，
其可变现净值以合同价格为基础计算。持有的多于销售合同订购数量的存货的可变现净值以
一般销售价格为基础计算。以前减记存货价值的影响因素已经消失的，在原已计提的存货跌
价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度
√ 永续盘存制 □ 定期盘存制 □ 其他
采用永续盘存法
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品
摊销方法：一次摊销法
包装物
摊销方法：一次摊销法
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12、长期股权投资
（1）初始投资成本确定
长期股权投资的初始投资成本按取得方式不同分别采用如下方式确认：
(1)通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者
权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付
的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值或发行的权益性证券面值总额之间的差
额，计入资本公积（资本溢价或股本溢价）；其借方差额导致资本公积（资本溢价或股本溢
价）不足冲减的，不足部分计入留存收益。为进行合并发生的各项直接相关费用，包括为进
行合并而支付的审计费用、评估费用、律师费用等，于发生时计入当期损益；为进行合并发
行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，计入所发行债券及其他债务的初始计量金
额；合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，抵减权益性证券溢价收入，溢价收
入不足冲减的，冲减留存收益。
(2)通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，按照确定的合并成本作为长期股
权投资的初始投资成本。合并成本是在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发
生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于享有被购买单位可辨认净
资产公允价值份额的差额，在合并财务报表中确认为商誉；合并成本小于享有被购买单位可
辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。为企业合并发生的中介费用以及其他相关
管理费用，于发生时计入当期损益；作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费
用，计入权益性证券或债务性证券的初始计量金额。
(3)除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，通过支付的现金、付出的非货币性资产
或发行的权益性证券的方法取得的长期股权投资，以其公允价值作为长期股权投资的初始投
资成本；通过债务重组方式取得的长期股权投资，以债权转为股权所享有股份的公允价值确
认为长期股权投资的初始投资成本；投资者投入的长期股权投资，以投资合同或协议约定的
价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允时，则以投入股权的公允价值作为初
始投资成本。实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，作为应收项目
单独核算。
（2）后续计量及损益确认
(1) 对子公司的投资，采用成本法核算
成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价，追加或收回投资时调整长期股权投
资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
(2) 对合营企业或联营企业的投资，采用权益法核算
在确认应享有被投资单位净损益时，以取得投资时被投资单位各项可辨认净资产等的公
允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。如被投资单位各项可辨认净资产等
的公允价值无法可靠确定或可辨认净资产等的公允价值与账面价值之间差异较小，投资收益
按被投资单位的账面净损益与持股比例计算确认。
(3) 不存在控制、共同控制或重大影响的长期股权投资
在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；在
活跃市场中有报价或公允价值能够可靠计量的长期股权投资，在可供出售金融资产项目列报，
采用公允价值计量，其公允价值变动计入资本公积。
(4) 长期股权投资处置时收益确认方法
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处置长期股权投资时，其实际取得价款与账面价值的差额，计入当期损益。采用权益法
核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益
的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分
享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控制；对一个企业的财务和经
营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，则视为投资企业
能够对被投资单位施加重大影响。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
公司在资产负债表日对长期股权投资逐项进行检查，判断是否存在可能发生减值的迹象。
若存在减值迹象时，将估计其可收回金额。对于可收回金额低于其账面价值的差额，计提相
应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不转回。
可收回金额根据长期股权投资的公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量
的现值两者之间较高者确定。
13、投资性房地产
1、投资性房地产的分类：投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有
的房地产。本公司的投资性房地产分为已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地
使用权和已出租的建筑物等三类。
2、投资性房地产的计量模式：本公司采用成本模式对投资性房地产进行初始计量和后续
计量。
取得的投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量。外购投资性房地产的成本，包括
购买价款和可直接归属于该资产的相关税费；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资
产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；以其他方式取得的投资性房地产的成本，
按照相关会计准则的规定确认。
与投资性房地产有关的后续支出，如果与该投资性房地产有关的经济利益很可能流入企
业，且该投资性房地产的成本能够可靠地计量，则计入投资性房地产成本；否则，在发生时
计入当期损益。
投资性房地产的折旧或摊销采用直线法。
3、投资性房地产减值准备的计提依据：公司在资产负债表日对投资性房地产进行检查，
判断其是否存在可能发生减值的迹象，若认定投资性房地产存在减值迹象时，将估计其可收
回金额。对投资性房地产可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备。资产减值损失一
经确认，在以后会计期间不转回。投资性房地产的可收回金额根据其公允价值减去处置费用
后的净额与预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
14、固定资产
（1）固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有并且使用年限超过一年的有形
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资产。
（2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
（3）各类固定资产的折旧方法
本公司固定资产分为房屋建筑物、机器设备、电子设备、运输设备及其他等五类。公司
采用直线法计提固定资产折旧。
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 30 5 3.17
机器设备 10 5 9.50
电子设备 5 5 19.00
运输设备 5 5 19.00
其他设备 5 5 19.00
融资租入固定资产： -- -- --
其中：房屋及建筑物
机器设备
电子设备
运输设备
其他设备
（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在资产负债表日对固定资产逐项进行检查，判断是否存在可能发生减值的迹象。若
存在减值迹象时，将估计其可收回金额。对于可收回金额低于其账面价值的差额，计提相应
的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不转回。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者
之间较高者确定。
（5）其他说明
无法为公司产生收益或暂时未使用（季节性停用除外）的固定资产，作为闲置固定资产。
闲置固定资产需重新估计预计使用寿命和折旧率，相关折旧费用直接计入当期损益。
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15、在建工程
（1）在建工程的类别
在建工程是指为建造或修理固定资产而进行的各项建筑和安装工程，包括新建、改扩建、
大修理等工程。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程于所建造资产达到预定可使用状态时转入固定资产。如果所建造固定资产已达到
预定可使用状态，但尚未办理竣工决算手续，按工程造价、预算或实际成本暂估转入固定资
产。
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在资产负债表日对在建工程逐项进行检查，判断是否存在可能发生减值的迹象。若存
在减值迹象时，将估计其可收回金额。对于可收回金额低于其账面价值的差额，计提相应的
资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不转回。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者
之间较高者确定。
16、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
借款费用包括因借款而发生的借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款
而发生的汇兑差额等。可直接归属于固定资产的购建和需要经过1年以上（含1年）时间的建
造或生产过程，才能达到可使用或可销售状态的存货、投资性房产的借款费用，予以资本化；
其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
（2）借款费用资本化期间
应予资本化的借款费用同时具备以下三个条件时，开始资本化：(1)资产支出已经发生；(2)
借款费用已经发生；(3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动
已经开始。应予资本化的借款费用，满足上述资本化条件的，在购建或者生产的符合资本化
条件的相关资产达到预定可使用状态或可销售状态前所发生的，计入相关资产成本；
（3）暂停资本化期间
若相关资产的购建或生产活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款
费用的资本化，在中断期间发生的借款费用计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重
新开始；若相关资产的购建或生产活动发生正常中断，在中断期间发生的借款费用仍予资本
化；在相关资产达到预定可使用状态或可销售状态时，停止借款费用的资本化，之后发生的
借款费用于发生时直接计入当期财务费用。
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（4）借款费用资本化金额的计算方法
(1) 借款利息的资本化金额的确定
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，每一会计期间的利息资本化
金额，不超过专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得
的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额。
为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专
门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予
资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。每一会计期间的利息资
本化金额，不超过当期相关借款实际发生的利息金额。
借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间摊销的折价或者溢价金额，
调整每期利息金额。
(2) 借款辅助费用资本化金额的确定
专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用
或者可销售状态之前发生的，应当在发生时根据其发生额予以资本化，计入符合资本化条件
的资产成本；在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之
后发生的，在发生时计入当期损益。
一般借款发生的辅助费用，在发生时计入当期损益。
(3) 外币专门借款汇兑差额资本化金额的确定
在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化。
17、生物资产
18、油气资产
19、无形资产
（1）无形资产的计价方法
本公司无形资产是指企业拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产
按照取得时的实际成本计量。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有
融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的
现值之间的差额，除按规定应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
使用寿命有限的无形资产自取得当月起在预计使用期限内按直线法摊销；使用寿命不确
定的无形资产不进行摊销，但每年都进行减值测试。
项目 预计使用寿命 依据
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（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据
无形资产的使用寿命：公司在取得无形资产时将分析判断其使用寿命。公司持有的无形资
产，通常来源于合同性权利或其他法定权利，且合同规定或法律规定有明确的使用年限。来
源于合同性权利或其他法定权利的无形资产，其使用寿命不超过合同性权利或其他法定权利
的期限；合同性权利或其他法定权利在到期时因续约等延续、且有证据表明企业续约不需要
付出大额成本的，续约期将计入使用寿命。合同或法律没有规定使用寿命的，公司将综合各
方面因素判断，以确定无形资产能为企业带来经济利益的期限。
（4）无形资产减值准备的计提
公司在资产负债表日对无形资产逐项进行检查，判断是否存在可能发生减值的迹象。若存
在减值迹象时，将估计其可收回金额。对于可收回金额低于其账面价值的差额，计提相应的
资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不转回。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值
两者之间较高者确定。
（5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
公司内部研究开发项目分为研究阶段和开发阶段。公司将为进一步开发活动进行资料及
相关方面的准备、已进行的研究活动将来是否会转入开发、开发后是否会形成无形资产等均
具有较大不确定性的研发活动界定为研究阶段，研究阶段是探索性的。开发阶段相对于研究
阶段而言，开发阶段是已完成研究阶段的工作， 在很大程度上具备了形成一项新产品或新技
术的基本条件。
（6）内部研究开发项目支出的核算
公司内部研究开发项目研究阶段的支出于发生时计入当期损益，开发阶段的支出，在同
时满足下列条件时确认为无形资产，否则于发生时计入当期损益：
(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
(3) 运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；
(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发、并有能力使用
或出售该无形资产；
(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠的计量。
20、长期待摊费用摊销方法
长期待摊费用是指应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊
费用以实际发生的支出入账，在受益期内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后的会
计期间受益，则将尚未摊销的余额全部转入当期损益。
21、附回购条件的资产转让
63
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22、预计负债
（1）预计负债的确认标准
公司将与或有事项（包括对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合
同、重组义务、固定资产弃置义务等）相关的义务同时满足下列条件的，确认为预计负债：
(1)该义务是公司承担的现时义务；(2)该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；(3)该义务
的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
公司对预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。货币时间价
值影响重大的，则通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。公司清偿预计负债
所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额只有在基本确定能够收到时才能作为资
产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。公司在资产负债表日对预计负债
的账面价值进行复核，如果有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数的，则
按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
23、股份支付及权益工具
（1）股份支付的种类
（2）权益工具公允价值的确定方法
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
24、回购本公司股份
64
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25、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，公司不再对该商品实施与所有权
有关的继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，相关的收入和成本
能够可靠计量时，确认为营业收入的实现。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
与交易相关的经济利益能够流入企业，收入金额能够可靠计量时，确认收入的实现。
（3）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法
劳务总收入和总成本能够可靠的计量，与交易相关的经济利益能够流入企业，劳务的完工
程度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。
建造合同收入如果工程合同的结果能够可靠的估计，则采用完工百分比法确认收入。完工
百分比按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。如果工程合同的结果不能
够可靠的估计，合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本加以确认，合
同成本在其发生的当期确认为费用；合同成本不能收回的，在发生时立即确认为费用，不确
认收入。
26、政府补助
（1）类型
政府补助是指公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，包括财政拨款、财政贴
息、税收返还和无偿划拨非货币性资产。公司收到的政府补助分为与资产相关的政府补助和
与收益相关的政府补助。
（2）会计处理方法
公司在收到与资产相关的政府补助时，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分
配，计入当期损益。
公司在收到与收益相关的政府补助时，若是用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，则
直接计入当期损益；若是用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，则确认为递延收益，
在确认相关费用的期间，计入当期损益。
27、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
当暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异
的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。公司在确认递延所得税资产时，对暂时性差异在
可预见的未来能够转回的判断依据，是公司在未来可预见的期间内持续经营，没有迹象表明
65
青岛东方铁塔股份有限公司 2012 年半年度报告全文
公司盈利能力下降、无法获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异。
（2）确认递延所得税负债的依据
在资产负债表日，公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法
获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价
值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额则转回。
28、经营租赁、融资租赁
（1）经营租赁会计处理
（2）融资租赁会计处理
29、持有待售资产
（1）持有待售资产确认标准
（2）持有待售资产的会计处理方法
30、资产证券化业务
31、套期会计
32、主要会计政策、会计估计的变更
本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
□ 是 √ 否 □ 不适用
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更
□ 是 √ 否 □ 不适用
66
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（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更
□ 是 √ 否 □ 不适用
33、前期会计差错更正
本报告期是否发现前期会计差错
□ 是 √ 否 □ 不适用
（1）追溯重述法
本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错
□ 是 √ 否 □ 不适用
（2）未来适用法
本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错
□ 是 √ 否 □ 不适用
34、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
（五）税项
1、公司主要税种和税率
税 种 计税依据 税率
增值税 计税销售收入 17%
消费税
营业税 应纳税营业额 3%
城市维护建设税 应交流转税额 7%
企业所得税 应纳税所得额 15%、25%
各分公司、分厂执行的所得税税率
控股子公司苏州东方铁塔有限公司（以下简称苏州东方公司）、青岛东方铁塔工程有限公
司（以下简称东方工程公司）、泰州永邦重工有限公司（以下简称泰州永邦公司）企业所得
税税率25%。
67
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2、税收优惠及批文
1、增值税
公司出口货物主要为钢结构产品及其配件，增值税实行免税并退税政策。根据财政部、
国家税务总局《关于进一步提高部分商品出口退税率的通知》（财税[2009]88号）的规定，
退税率为9%。
2、企业所得税
2009年10月，公司被认定为高新技术企业，根据新《中国人民共和国企业所得税法》规
定，公司2009年、2010年、2011年减按15%的税率征收企业所得税。
2012年企业所得税，公司暂按15%的税率执行。根据（国科发火【2008】172 号）第十二条
规定：“高新技术企业有效期三年，到期申请复审”。公司高新技术企业证书发证日期为2009
年10月12日，有效期至2012年10月12日。国家税务总局公告2011年第4号《国家税务总局关于
高新技术企业资格复审期间企业所得税预缴问题的公告》：高新技术企业应在资格期满前三
个月内提出复审申请，在通过复审之前，在其高新技术企业资格有效期内，其当年企业所得
税暂按15%的税率预缴。
3、其他说明
（六）企业合并及合并财务报表
企业合并及合并财务报表的总体说明：
1、子公司情况
1、苏州东方铁塔有限公司成立于2008年3月，注册资本5,000万元，本公司持有其全部股
权。
2、青岛东方铁塔工程有限公司是由青岛东方铁塔安装工程有限公司变更设立的。青岛东
方铁塔安装工程有限公司成立于1996年9月，成立时注册资本706万元，其中本公司持有666
万元，占注册资本的94.33%。2001年7月，本公司对其增资874万元，增资后该公司注册资本
变更为1,580万元，其中本公司持有1,540万元，占注册资本的97.47%。2007年12月，公司购买
其少数股东股权，持股比例增至100%。2008年12月，该公司吸收合并青岛立中建筑工程有限
公司，注册资本变更为6,740万元，本公司持有其全部股权。2009年1月，青岛东方铁塔安装
工程有限公司更名为青岛东方铁塔工程有限公司。
3、泰州永邦重工有限公司成立于2010年4月，注册资本6,000万元，本公司持有其80%股
权，苏州东方铁塔有限公司持有其20%股权。2011年5月，本公司对其增资20,000万元，其中
4,000万元增加注册资本，16,000万元作资本公积，增资后该公司注册资本变更为10,000万元，
其中本公司持有其88%股权，苏州东方铁塔有限公司持有其12%股权。
68
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（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
单位： 元
从母公司所
有者权益冲
减子公司少
数股东分担
实质上构成 少数股东权
的本期亏损
期末实际投 对子公司净 持股比例 表决权比例 是否合并报 少数股东权 益中用于冲
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 币种 经营范围 超过少数股
资额 投资的其他 (%) (%) 表 益 减少数股东
东在该子公
项目余额 损益的金额
司年初所有
者权益中所
享有份额后
的余额
苏州东方铁
有限公司 苏州 工业企业 5,000.00 钢结构制造 5,000.00 0.00 100% 100% 是
塔有限公司
钢结构工程
青岛东方铁 的设计、制
建筑施工企
塔工程有限 有限公司 胶州 6,740.00 作与安装， 6,740.00 0.00 100% 100% 是
业
公司 建筑工程施
工
泰州永邦重 铁塔、钢结
有限公司 泰州 工业企业 10,000.00 10,000.00 0.00 88% 100% 是
工有限公司 构制造
通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明：
69
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（2）通过同一控制下企业合并取得的子公司
单位： 元
从母公
司所有
者权益
冲减子
公司少
数股东
实质上 少数股
分担的
构成对 东权益
本期亏
期末实 子公司 表决权 中用于
子公司 子公司 业务性 注册资 经营范 持股比 是否合 少数股 损超过
注册地 币种 际投资 净投资 比例 冲减少
全称 类型 质 本 围 例(%) 并报表 东权益 少数股
额 的其他 (%) 数股东
东在该
项目余 损益的
子公司
额 金额
年初所
有者权
益中所
享有份
额后的
余额
通过同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明：
（3）通过非同一控制下企业合并取得的子公司
单位： 元
从母公
司所有
者权益
实质上 少数股
冲减子
构成对 东权益
公司少
期末实 子公司 表决权 中用于
子公司 子公司 业务性 注册资 经营范 持股比 是否合 少数股 数股东
注册地 币种 际投资 净投资 比例 冲减少
全称 类型 质 本 围 例(%) 并报表 东权益 分担的
额 的其他 (%) 数股东
本期亏
项目余 损益的
损超过
额 金额
少数股
东在该
子公司
70
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年初所
有者权
益中所
享有份
额后的
余额
通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明：
2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
□ 适用 √ 不适用
特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体的其他说明：
3、合并范围发生变更的说明
合并报表范围发生变更说明：
未发生变更
□ 适用 √ 不适用
4、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体
本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 期末净资产 本期净利润
本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 处置日净资产 年初至处置日净利润
新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他说明：
5、报告期内发生的同一控制下企业合并
单位： 元
属于同一控制下企 同一控制的实际控 合并本期期初至合 合并本期至合并日 合并本期至合并日
被合并方
业合并的判断依据 制人 并日的收入 的净利润 的经营活动现金流
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同一控制下企业合并的其他说明：
6、报告期内发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
被合并方 商誉金额 商誉计算方法
非同一控制下企业合并的其他说明：
7、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司
子公司名称 出售日 损益确认方法
出售丧失控制权的股权而减少的子公司的其他说明：
8、报告期内发生的反向购买
合并中确认的商誉或计入当
借壳方 判断构成反向购买的依据 合并成本的确定方法
期的损益的计算方法
反向购买的其他说明:
9、本报告期发生的吸收合并
单位： 元
吸收合并的类型 并入的主要资产 并入的主要负债
同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额
非同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额
吸收合并的其他说明:
72
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10、境外经营实体主要报表项目的折算汇率
（七）合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位： 元
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金: -- -- -- --
人民币 -- -- 403,540.98 -- -- 210,640.98
银行存款： -- -- -- --
人民币 -- -- 919,910,422.86 -- -- 973,982,560.22
其他货币资金： -- -- -- --
人民币 -- -- 64,863,839.32 -- -- 140,856,972.68
合计 -- -- 985,177,803.16 -- -- 1,115,050,173.88
如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明：
2、交易性金融资产
（1）交易性金融资产
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
交易性债券投资
交易性权益工具投资
指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资
产
衍生金融资产
套期工具
其他
合计
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（2）变现有限制的交易性金融资产
单位： 元
项目 限售条件或变现方面的其他重大限制 期末金额
（3）套期工具及相关套期交易的说明
3、应收票据
（1）应收票据的分类
单位： 元
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 4,290,000.00 20,654,379.80
合计 4,290,000.00 20,654,379.80
（2）期末已质押的应收票据情况
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
合计 -- -- --
说明：
公司期末无已质押的应收票据，无因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据。
（3）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据
情况
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
合计 -- -- --
说明：
无因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据。
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
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债务人 1 2012 年 01 月 12 日 2012 年 07 月 12 日 20,747,500.00
债务人 2 2012 年 03 月 15 日 2012 年 09 月 11 日 4,500,000.00
债务人 3 2012 年 02 月 22 日 2012 年 08 月 22 日 4,000,000.00
债务人 4 2012 年 02 月 01 日 2012 年 08 月 01 日 3,760,000.00
债务人 5 2012 年 06 月 12 日 2012 年 12 月 11 日 3,000,000.00
合计 -- -- 36,007,500.00 --
说明：
已贴现或质押的商业承兑票据的说明：
4、应收股利
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
账龄一年以内的应收股
利
其中：
账龄一年以上的应收股
利
其中： -- -- -- --
合 计
说明：
5、应收利息
（1）应收利息
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
银行存款利息 14,988,994.45 14,261,188.88 18,313,688.89 10,936,494.44
合 计 14,988,994.45 14,261,188.88 18,313,688.89 10,936,494.44
（2）逾期利息
单位： 元
75
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贷款单位 逾期时间（天） 逾期利息金额
合计 --
（3）应收利息的说明
银行存款利息系公司协定存款期末应收的利息。
6、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计
0.00 0.00 0.00 0.00
提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
1,180,621,2 93,122,956. 1,016,833 77,879,445.9
(1)账龄分析法组合 100% 7.89% 100% 7.66%
38.14 40 ,961.09 2
1,180,621,2 93,122,956. 1,016,833 77,879,445.9
组合小计 100% 7.89% 100% 7.66%
38.14 40 ,961.09 2
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的应收 0.00 0.00 0.00 0.00
账款
1,180,621,2 93,122,956. 1,016,833 77,879,445.9
合计 -- -- -- --
38.14 40 ,961.09 2
应收账款种类的说明：
1、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的应收款项是指单笔余额1000万元以上的应收账款或单笔余额100万元以
上的其他应收款。单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确
认减值损失，计提坏账准备，经单独测试后不存在减值的应收款项，其中，关联方的应收款
项，按1%的比例计提坏账准备，非关联方的应收款项，以账龄为信用风险组合，按账龄分析
法计提坏账准备。
2、按组合计提坏账准备应收款项
(1) 账龄信用风险组合
(2) 关联方组合
对于应收关联方的款项，按照余额百分比法计提坏账准备，计提比例为1%。
3、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
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对于单笔余额1000万元以下的应收账款或单笔余额100万元以下的其他应收款，存在特别
减值迹象的，单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减
值损失，计提坏账准备。
4、除应收账款、其他应收款以外的其他应收款项，根据其未来现金流量现值低于其账面
价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备，不存在减值的，不计提坏账准备。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
907,026,351.40 76.82% 45,351,317.57 830,101,941.56 81.65% 41,505,097.08
1 年以内小计 907,026,351.40 76.82% 45,351,317.57 830,101,941.56 81.65% 41,505,097.08
1至2年 219,189,905.34 18.57% 21,918,990.54 138,254,687.21 13.6% 13,825,468.72
2至3年 27,378,027.34 2.32% 8,213,408.20 32,686,587.50 3.21% 9,805,976.25
3 年以上
3至4年 17,454,437.18 1.48% 8,727,218.59 4,001,494.34 0.39% 2,000,747.17
4至5年 3,302,476.91 0.28% 2,641,981.53 5,235,468.91 0.51% 4,188,375.13
5 年以上 6,270,039.97 0.53% 6,270,039.97 6,553,781.57 0.64% 6,553,781.57
合计 1,180,621,238.14 -- 93,122,956.40 1,016,833,961.09 -- 77,879,445.92
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
合计 -- -- --
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期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提：
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
合计 -- --
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明：
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位： 元
是否因关联交易产
单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因
生
合计 -- -- -- --
应收账款核销说明：
（4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（5）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额 年限
(%)
债务人 1 非关联方 117,586,715.80 1 年以内 9.96%
债务人 2 非关联方 76,383,914.05 1 年以内 6.47%
债务人 3 非关联方 62,006,015.80 1 年以内 5.25%
债务人 4 非关联方 55,687,797.25 1 年以内 4.72%
债务人 5 非关联方 42,562,854.26 1 年以内 3.61%
合计 -- 354,227,297.16 -- 30.01%
（6）应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
无
合计 --
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（7）终止确认的应收款项情况
单位： 元
项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失
无
合计 0.00 0.00
（8）以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
单位： 元
项目 期末
资产：
资产小计
负债：
负债小计
7、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计
提坏账准备的其他应收 0.00 0.00 0.00 0.00
款
按组合计提坏账准备的其他应收款
24,677,825.4 17,843,765.6
(1)账龄分析法组合 100% 5,270,482.03 21.36% 100% 6,702,246.88 37.56%
6 3
24,677,825.4 17,843,765.6
组合小计 100% 5,270,482.03 21.36% 100% 6,702,246.88 37.56%
6 3
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的其他 0.00 0.00 0.00 0.00
应收款
合计 24,677,825.4 -- 5,270,482.03 -- 17,843,765.6 -- 6,702,246.88 --
79
青岛东方铁塔股份有限公司 2012 年半年度报告全文
6 3
其他应收款种类的说明：
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末 期初
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中：
17,537,112.76 71.06% 876,855.63 9,554,019.54 53.55% 477,700.97
1 年以内小计 17,537,112.76 71.06% 876,855.63 9,554,019.54 53.55% 477,700.97
1至2年 2,637,110.81 10.69% 263,711.08 1,597,324.17 8.95% 159,732.42
2至3年 511,999.20 2.07% 153,599.76 306,756.00 1.72% 92,026.80
3 年以上
3至4年 25,974.27 0.11% 12,987.14 615,572.74 3.45% 307,786.37
4至5年 11,500.00 0.05% 9,200.00 525,464.30 2.94% 420,371.44
5 年以上 3,954,128.42 16.02% 3,954,128.42 5,244,628.88 29.39% 5,244,628.88
合计 24,677,825.46 -- 5,270,482.03 17,843,765.63 -- 6,702,246.88
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
合计 -- -- --
80
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期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提：
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
合计 -- --
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明：
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生
合计 -- -- -- --
其他应收款核销说明：
（4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
单位： 元
单位名称 金额 款项的性质或内容 占其他应收款总额的比例(%)
合计 --
说明：
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例(%)
债务人 1 非关联方 2,000,000.00 1 年以内 8.11%
债务人 2 非关联方 1,950,306.00 1 年以内 7.91%
债务人 3 非关联方 1,800,000.00 1 年以内 7.29%
债务人 4 非关联方 1,000,000.00 1 年以内 4.05%
债务人 5 非关联方 1,000,000.00 1 年以内 4.05%
81
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合计 -- 7,750,306.00 -- 31.41%
（7）其他应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%)
合计 --
（8）终止确认的其他应收款项情况
单位： 元
项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失
合计
（9）以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
单位： 元
项目 期末
资产：
资产小计
负债：
负债小计
8、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末数 期初数
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 76,843,878.69 94.52% 74,996,609.24 94.51%
1至2年 1,971,053.85 2.42% 2,364,990.42 2.98%
2至3年 695,965.89 0.86% 251,129.68 0.32%
3 年以上 1,792,122.01 2.2% 1,736,314.99 2.19%
82
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合计 81,303,020.44 -- 79,349,044.33 --
预付款项账龄的说明：
（2）预付款项金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
债务人 1 非关联方 19,926,453.04 尚未收到材料
债务人 2 非关联方 9,684,347.54 尚未收到材料
债务人 3 非关联方 6,425,578.00 尚未收到材料
债务人 4 非关联方 5,284,875.08 尚未收到材料
债务人 5 非关联方 4,155,928.95 尚未收到材料
合计 -- 45,477,182.61 -- --
预付款项主要单位的说明：
（3）本报告期预付款项中持有本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（4）预付款项的说明
9、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 236,173,987.87 236,173,987.87 189,515,552.66 189,515,552.66
在产品 56,970,595.89 56,970,595.89 87,990,136.36 87,990,136.36
库存商品 226,486,545.02 226,486,545.02 267,591,372.87 267,591,372.87
周转材料 589,436.78 589,436.78 695,879.48 695,879.48
消耗性生物资产
在途物资 49,253,169.46 49,253,169.46 12,498,583.45 12,498,583.45
合计 569,473,735.02 0.00 569,473,735.02 558,291,524.82 0.00 558,291,524.82
83
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（2）存货跌价准备
单位： 元
本期减少
存货种类 期初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
原材料
在产品
库存商品
周转材料
消耗性生物资产
合 计 0.00 0.00
（3）存货跌价准备情况
本期转回存货跌价准备的原 本期转回金额占该项存货期
项目 计提存货跌价准备的依据
因 末余额的比例
原材料
库存商品
在产品
周转材料
消耗性生物资产
存货的说明：
公司期末对存货进行检查，未发现存货可变现净值低于成本的情形。
10、其他流动资产
单位： 元
项目 期末数 期初数
合计
其他流动资产说明：
84
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11、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
可供出售债券
可供出售权益工具
其他
合计
本期将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，本期重分类的金额元，该金额占重分类前持有至到期投资总额的比例。
可供出售金融资产的说明
（2）可供出售金融资产中的长期债权投资
单位： 元
初始投资成 累计应收或
债券项目 债券种类 面值 到期日 期初余额 本期利息 期末余额
本 已收利息
合计 -- -- --
可供出售金融资产的长期债权投资的说明：
12、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
合 计
持有至到期投资的说明：
（2）本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况
单位： 元
项目 金额 占该项投资出售前金额的比例（%）
85
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合计 --
本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况说明：
13、长期应收款
单位： 元
种类 期末数 期初数
融资租赁
其中：未实现融资收益
分期收款销售商品
分期收款提供劳务
其他
合计
14、对合营企业投资和联营企业投资
单位： 元
本企业
在被投
被投资 本企业 期末净 本期营
企业类 法人代 业务性 注册资 资单位 期末资 期末负 本期净
单位名 注册地 币种 持股比 资产总 业收入
型 表 质 本 表决权 产总额 债总额 利润
称 例(%) 额 总额
比例
(%)
一、合营企业
薄膜技
江苏汇
术开
景薄膜 有限公 6,600.0 24,847, 274,585 24,572, -218,48
泰州 韩汇如 发、生 30% 30%
科技有 司 0 178.98 .00 593.98 7.21
产，销
限公司
售
二、联营企业
合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计存在重大差异的说明：
15、长期股权投资
86
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（1）长期股权投资明细情况
单位： 元
在被投资单位
在被投资单位
在被投资单位 持股比例与表 本期计提减值
被投资单位 核算方法 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 表决权比例 减值准备 本期现金红利
持股比例(%) 决权比例不一 准备
(%)
致的说明
邹平浦发村镇
银行股份有限 成本法 5,160,000.00 5,160,000.00 5,160,000.00 3% 3%
公司
江苏汇景薄膜
权益法 3,240,000.00 3,223,930.77 -65,546.16 3,158,384.61 30% 30%
科技有限公司
合计 -- 8,400,000.00 8,383,930.77 -65,546.16 8,318,384.61 -- -- -- 0.00 0.00 0.00
87
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（2）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况
单位： 元
向投资企业转移资金能力受到限制的长
受限制的原因 当期累计未确认的投资损失金额
期股权投资项目
长期股权投资的说明：
16、投资性房地产
（1）按成本计量的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）按公允价值计量的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
说明报告期内改变计量模式的投资性房地产和未办妥产权证书的投资性房地产有关情况，说明未办妥产权证书的原因和预计
办结时间：
17、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计： 319,519,678.23 9,269,157.45 2,064,545.78 326,724,289.90
其中：房屋及建筑物 164,546,514.52 820,011.27 125,920.00 165,240,605.79
机器设备 136,004,237.64 7,097,571.46 1,453,396.70 141,648,412.40
运输工具 11,833,684.00 1,263,589.00 398,000.00 12,699,273.00
电子设备 6,992,959.97 87,985.72 87,229.08 6,993,716.61
其 他 142,282.10 142,282.10
-- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额
二、累计折旧合计： 148,876,992.25 9,182,209.60 9,182,209.60 1,024,307.26 157,034,894.59
其中：房屋及建筑物 61,589,433.41 2,616,844.82 2,616,844.82 73,679.79 64,132,598.44
机器设备 79,188,197.54 5,303,122.48 5,303,122.48 723,126.64 83,768,193.38
运输工具 4,113,379.34 996,576.26 996,576.26 144,633.20 4,965,322.40
88
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电子设备 3,882,788.30 245,322.39 245,322.39 82,867.63 4,045,243.06
其 他 103,193.66 20,343.65 20,343.65 123,537.31
-- 期初账面余额 -- 本期期末余额
三、固定资产账面净值合计 170,642,685.98 -- 169,689,395.31
其中：房屋及建筑物 102,957,081.11 -- 101,108,007.35
机器设备 56,816,040.10 -- 57,880,219.02
运输工具 7,720,304.66 -- 7,733,950.60
电子设备 3,110,171.67 -- 2,948,473.55
其 他 39,088.44 -- 18,744.79
四、减值准备合计 0.00 -- 0.00
其中：房屋及建筑物 --
机器设备 --
运输工具 --
电子设备 --
其 他 --
五、固定资产账面价值合计 170,642,685.98 -- 169,689,395.31
其中：房屋及建筑物 102,957,081.11 -- 101,108,007.35
机器设备 56,816,040.10 -- 57,880,219.02
运输工具 7,720,304.66 -- 7,733,950.60
电子设备 3,110,171.67 -- 2,948,473.55
其 他 39,088.44 -- 18,744.79
本期折旧额元；本期由在建工程转入固定资产原价为元。
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面净值 备注
房屋及建筑物 0.00
机器设备 0.00
运输工具 0.00
（3）通过融资租赁租入的固定资产
□ 适用 √ 不适用
89
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（4）通过经营租赁租出的固定资产
□ 适用 √ 不适用
（5）期末持有待售的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
（6）未办妥产权证书的固定资产情况
项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间
固定资产说明：
18、在建工程
（1）
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
胶州湾产业基地 126,358,747.33 126,358,747.33 106,959,643.41 106,959,643.41
5000T 压力机 4,165,477.97 4,165,477.97 4,165,477.97 4,165,477.97
西厂区车间 7,745,355.43 7,745,355.43 7,169,102.09 7,169,102.09
泰州工程 8,524,397.61 8,524,397.61 5,772,639.41 5,772,639.41
未安装完成设备 8,342,726.92 8,342,726.92 2,072,820.43 2,072,820.43
合计 155,136,705.26 0.00 155,136,705.26 126,139,683.31 0.00 126,139,683.31
90
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（2）重大在建工程项目变动情况
单位： 元
其中：本期利
转入固定资 工程投入占 利息资本化 本期利息资
项目名称 预算数 期初数 本期增加 其他减少 工程进度 息资本化金 资金来源 期末数
产 预算比例(%) 累计金额 本化率(%)
额
胶州湾产业 106,959,643.4 126,358,747.3
19,399,103.92 49.61% 募集
基地 1 3
5000T 压力机 4,165,477.97 20% 自筹 4,165,477.97
西厂区车间 7,169,102.09 576,253.34 9.98% 募集 7,745,355.43
泰州工程 5,772,639.41 2,751,758.20 募集 8,524,397.61
未安装完成
2,072,820.43 11,437,753.18 5,167,846.69 募集 8,342,726.92
设备
126,139,683.3 155,136,705.2
合计 34,164,868.64 5,167,846.69 0.00 -- -- -- --
1 6
在建工程项目变动情况的说明：
91
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（3）在建工程减值准备
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因
合计 0.00 0.00 --
（4）重大在建工程的工程进度情况
项目 工程进度 备注
胶州湾产业基地 49.61% 募投项目，主要为车间厂房建设
5000T 压力机 20% 公司自行研制
西厂区车间 9.98% 募投项目，主要为车间厂房建设
（5）在建工程的说明
5000T压力机本年度未发生变化，是由于公司现有车间无法安装该重型设备，须待新
厂房建成后继续安装。
19、工程物资
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
专用设备 373,361.53 22,534.20 395,895.73
合计 373,361.53 22,534.20 0.00 395,895.73
工程物资的说明：
20、固定资产清理
单位： 元
项目 期初账面价值 期末账面价值 转入清理的原因
合计 --
说明转入固定资产清理起始时间已超过 1 年的固定资产清理进展情况：
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21、生产性生物资产
（1）以成本计量
□ 适用 √ 不适用
（2）以公允价值计量
□ 适用 √ 不适用
22、油气资产
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计
1．探明矿区权益
2．未探明矿区权益
3．井及相关设施
二、累计折耗合计
1．探明矿区权益
2．井及相关设施
三、油气资产减值准备累
计金额合计
1．探明矿区权益
2．未探明矿区权益
3．井及相关设施
四、油气资产账面价值合
计
1．探明矿区权益
2．未探明矿区权益
3．井及相关设施
油气资产的说明：
23、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
93
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项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 187,405,591.95 33,105,618.00 0.00 220,511,209.95
(1)土地使用权 187,016,334.20 33,105,618.00 220,121,952.20
(2)绘图软件 189,257.75 189,257.75
(3)特许权 200,000.00 200,000.00
二、累计摊销合计 4,831,746.53 2,359,933.51 0.00 7,191,680.04
(1)土地使用权 4,709,858.50 2,325,470.59 7,035,329.09
(2)绘图软件 113,554.70 9,462.90 123,017.60
(3)特许权 8,333.33 25,000.02 33,333.35
三、无形资产账面净值合
182,573,845.42 33,105,618.00 2,359,933.51 213,319,529.91
计
(1)土地使用权 182,306,475.70 33,105,618.00 2,325,470.59 213,086,623.11
(2)绘图软件 75,703.05 9,462.90 66,240.15
(3)特许权 191,666.67 25,000.02 166,666.65
四、减值准备合计 0.00 0.00 0.00 0.00
(1)土地使用权
(2)绘图软件
(3)特许权
无形资产账面价值合计 182,573,845.42 33,105,618.00 2,359,933.51 213,319,529.91
(1)土地使用权 182,306,475.70 33,105,618.00 2,325,470.59 213,086,623.11
(2)绘图软件 75,703.05 9,462.90 66,240.15
(3)特许权 191,666.67 25,000.02 166,666.65
本期摊销额元。
（2）公司开发项目支出
单位： 元
本期减少
项目 期初数 本期增加 期末数
计入当期损益 确认为无形资产
合计
本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例。
通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例。
公司开发项目的说明，包括本期发生的单项价值在 100 万元以上且以评估值为入账依据的，应披露评估机构名称、评估方法：
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（3）未办妥产权证书的无形资产情况
24、商誉
单位： 元
被投资单位名称或形成商誉的
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备
事项
青岛东方铁塔工程公司 1,955,070.18 1,955,070.18
合计 1,955,070.18 0.00 0.00 1,955,070.18 0.00
说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法：
25、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末额 其他减少的原因
合计 --
长期待摊费用的说明：
26、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
□ 适用 √ 不适用
（2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示
□ 适用 √ 不适用
递延所得税资产和递延所得税负债的说明：
27、资产减值准备明细
单位： 元
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 84,581,692.80 13,811,745.63 98,393,438.43
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二、存货跌价准备 0.00 0.00
三、可供出售金融资产减值
准备
四、持有至到期投资减值准
备
五、长期股权投资减值准备 0.00 0.00
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备 0.00 0.00
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备 0.00 0.00
十、生产性生物资产减值准
备
其中：成熟生产性生物
资产减值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备 0.00 0.00 0.00
十三、商誉减值准备 0.00
十四、其他
合计 84,581,692.80 13,811,745.63 0.00 0.00 98,393,438.43
资产减值明细情况的说明：
28、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末数 期初数
合计
其他非流动资产的说明
29、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
质押借款
抵押借款
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保证借款
信用借款 100,000,000.00 50,000,000.00
合计 100,000,000.00 50,000,000.00
短期借款分类的说明：
（2）已到期未偿还的短期借款情况
单位： 元
贷款单位 贷款金额 贷款利率 贷款资金用途 未按期偿还原因 预计还款期
合计 -- -- -- --
资产负债表日后已偿还金额。
短期借款的说明，包括已到期短期借款获展期的，说明展期条件、新的到期日：
30、交易性金融负债
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
发行的交易性债券
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
其他金融负债
合计
交易性金融负债的说明：
31、应付票据
单位： 元
种类 期末数 期初数
商业承兑汇票 110,611,174.79 263,424,206.99
银行承兑汇票
合计 110,611,174.79 263,424,206.99
下一会计期间将到期的金额 110,611,174.79 元。
应付票据的说明：
97
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应付票据期末余额中无欠持股5%（含5%）以上股东的款项。
应付票据期末较期初减少58.01%，主要原因是公司改变了与部分供应商的结算方式，减
少了票据结算。
32、应付账款
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
未结算的部分尾款 210,242,677.36 209,617,392.41
合计 210,242,677.36 209,617,392.41
（2）本报告期应付账款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
□ 适用 √ 不适用
账龄超过一年的大额应付账款情况的说明
33、预收账款
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
预收销售款 200,497,946.30 64,584,675.49
合计 200,497,946.30 64,584,675.49
（2）本报告期预收账款中预收持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
□ 适用 √ 不适用
账龄超过一年的大额预收账款情况的说明
34、应付职工薪酬
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津
9,164,039.68 46,750,754.38 45,434,041.57 10,480,752.49
贴和补贴
二、职工福利费 1,372,932.75 1,372,932.75
98
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三、社会保险费 22,454.11 5,249,646.44 5,241,249.34 30,851.21
(1)医疗保险费 142.47 1,296,786.50 1,296,786.50 142.47
(2)基本养老保险费 22,256.23 3,160,278.46 3,151,881.36 30,653.33
(3)失业保险费 31.66 337,461.36 337,461.36 31.66
(4)工伤保险费 7.92 286,478.78 286,478.78 7.92
(5)生育保险费 15.83 168,641.34 168,641.34 15.83
四、住房公积金 9,588.00 559,820.00 567,732.00 1,676.00
五、辞退福利
六、其他 11,736,552.55 518,105.13 671,813.14 11,582,844.54
工会经费和职工教
11,736,552.55 518,105.13 671,813.14 11,582,844.54
育经费
合计 20,932,634.34 54,451,258.70 53,287,768.80 22,096,124.24
应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0.00。
工会经费和职工教育经费金额 11,582,844.54，非货币性福利金额 0.00，因解除劳动关系给予补偿 0.00。
应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排：
工资、奖金、津贴和补贴的期末余额系本公司在当月计提工资但在下月实际发放的数额，
不存在拖欠职工工资情况。
35、应交税费
单位： 元
项目 期末数 期初数
增值税 6,185,361.86 27,660,382.99
消费税
营业税 4,617,090.27 4,947,893.40
企业所得税 16,611,872.12 19,110,081.48
个人所得税 2,415,942.93 45,848.52
城市维护建设税 1,281,335.37 2,529,045.78
水利建设基金 72,875.73 302,254.94
房产税 1,190,886.00 1,210,980.98
教育费附加 549,143.75 1,083,876.78
地方教育费附加 369,237.69 718,913.06
印花税 56,533.72
土地使用税 2,047,056.19 2,084,314.88
合计 35,340,801.91 59,750,126.53
应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程：
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36、应付利息
单位： 元
项目 期末数 期初数
分期付息到期还本的长期借款利息
企业债券利息
短期借款应付利息
合计
应付利息说明：
37、应付股利
单位： 元
单位名称 期末数 期初数 超过一年未支付原因
韩汇如 27,300,000.00
合计 27,300,000.00 --
应付股利的说明：
期末尚未支付的应付股利已于2012年7月全部支付。
38、其他应付款
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
保证金 13,783,277.78 11,267,239.32
合计 13,783,277.78 11,267,239.32
（2）本报告期其他应付款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
□ 适用 √ 不适用
（3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
100
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（4）金额较大的其他应付款说明内容
39、预计负债
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
对外提供担保
未决诉讼
产品质量保证
重组义务
辞退福利
待执行的亏损合同
其他
合计
预计负债说明：
40、一年内到期的非流动负债
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年内到期的长期借款
1 年内到期的应付债券
1 年内到期的长期应付款
合计
（2）一年内到期的长期借款
一年内到期的长期借款
单位： 元
项目 期末数 期初数
质押借款
抵押借款
保证借款
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信用借款
合计
一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额元。
金额前五名的一年内到期的长期借款
单位： 元
期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%）
外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
合计 -- -- -- -- -- --
一年内到期的长期借款中的逾期借款：
单位： 元
贷款单位 借款金额 逾期时间 年利率(%) 借款资金用途 逾期未偿还原因 预期还款期
合 计 -- -- -- -- --
资产负债表日后已偿还的金额元。
一年内到期的长期借款说明：
（3）一年内到期的应付债券
单位： 元
期初应付利 本期应计利 本期已付利 期末应付利
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期末余额
息 息 息 息
一年内到期的应付债券说明：
（4）一年内到期的长期应付款
单位： 元
借款单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件
一年内到期的长期应付款的说明：
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41、其他流动负债
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
合计
其他流动负债说明：
42、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
质押借款
抵押借款
保证借款
信用借款
合计
长期借款分类的说明：
（2）金额前五名的长期借款
单位： 元
期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%）
外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
合计 -- -- -- -- -- --
长期借款说明，因逾期借款获得展期形成的长期借款，应说明获得展期的条件、本金、利息、预计还款安排等：
43、应付债券
单位： 元
期初应付利 本期应计利 本期已付利 期末应付利
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期末余额
息 息 息 息
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应付债券说明，包括可转换公司债券的转股条件、转股时间：
44、长期应付款
（1）金额前五名长期应付款情况
单位： 元
单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件
（2）长期应付款中的应付融资租赁款明细
单位： 元
期末数 期初数
单位
外币 人民币 外币 人民币
合计
由独立第三方为公司融资租赁提供担保的金额 元。
长期应付款的说明：
45、专项应付款
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注说明
合计 --
专项应付款说明：
46、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
合计
其他非流动负债说明，包括本报告期取得的各类与资产相关、与收益相关的政府补助及其期末金额：
104
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47、股本
单位： 元
本期变动增减（＋、－）
期初数 期末数
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 260,250,000.00 260,250,000.00
股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行不足 3
年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况：
48、库存股
库存股情况说明
49、专项储备
专项储备情况说明
截止到2012年月30日，公司计提的“专项储备——安全生产费用”金额为4,758,555.64元。
50、资本公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 1,526,702,517.15 1,526,702,517.15
其他资本公积 1,751,000.00 1,751,000.00
合计 1,528,453,517.15 0.00 0.00 1,528,453,517.15
资本公积说明：
51、盈余公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 83,462,085.06 83,462,085.06
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
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其他
合计 83,462,085.06 0.00 0.00 83,462,085.06
盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议：
52、一般风险准备
一般风险准备情况说明：
53、未分配利润
单位： 元
项目 金额 提取或分配比例
调整前上年末未分配利润 688,078,323.93 --
调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-） --
调整后年初未分配利润 727,010,089.65 --
加：本期归属于母公司所有者的净利润 90,981,765.72 --
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 52,050,000.00
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 727,010,089.65 --
调整年初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响年初未分配利润 0.00 元。
未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确予以
说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享有的
经审计的利润数：
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54、营业收入及营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 800,353,407.71 925,509,231.56
其他业务收入 1,221,874.93 3,868,500.86
营业成本 607,220,331.75 703,139,574.74
（2）主营业务（分行业）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
制造业 782,996,812.10 590,980,856.77 861,254,918.04 648,471,438.19
建筑、安装 11,684,229.08 10,722,125.53 52,250,000.00 43,479,256.56
其他 5,672,366.53 4,783,519.24 12,004,313.52 9,966,634.99
合计 800,353,407.71 606,486,501.54 925,509,231.56 701,917,329.74
（3）主营业务（分产品）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
钢结构 379,094,179.46 277,300,846.79 530,894,477.57 384,320,942.66
角钢塔 300,430,614.94 237,742,200.17 249,394,895.63 194,712,690.34
钢管塔 103,472,017.70 75,937,809.81 80,965,544.84 69,437,805.19
建筑、安装 11,684,229.08 10,722,125.53 52,250,000.00 43,479,256.56
其他 5,672,366.53 4,783,519.24 12,004,313.52 9,966,634.99
合计 800,353,407.71 606,486,501.54 925,509,231.56 701,917,329.74
（4）主营业务（分地区）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
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本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
国内 575,717,677.77 431,225,596.06 638,418,985.87 470,695,954.32
国外 224,635,729.94 175,260,905.48 287,090,245.69 231,221,375.42
合计 800,353,407.71 606,486,501.54 925,509,231.56 701,917,329.74
（5）公司前五名客户的营业收入情况
单位： 元
客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例(%)
客户 1 132,159,502.99 16.49%
客户 2 89,573,197.47 11.17%
客户 3 80,828,421.31 10.08%
客户 4 49,895,174.43 6.22%
客户 5 36,551,533.61 4.56%
合计 389,007,829.81 48.52%
营业收入的说明
55、合同项目收入
□ 适用 √ 不适用
合同项目的说明：
56、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
消费税
营业税 371,904.63 1,661,737.23 按应税营业额的 3%计缴
城市维护建设税 2,534,661.72 2,930,735.35 按应交增值税、营业税的 7%计缴
教育费附加 1,086,283.59 1,256,029.44 按应交增值税、营业税的 3%计缴
资源税 1,250.00
地方水利建设基金 228,680.41 按应交增值税、营业税的 1%计缴
地方教育费附加 731,002.38 820,559.33 按应交增值税、营业税的 2%计缴
合计 4,952,532.73 6,670,311.35 --
营业税金及附加的说明：
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57、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益
交易性金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
其他
合计
公允价值变动收益的说明：
58、投资收益
（1）投资收益明细情况
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益 -65,546.16
处置长期股权投资产生的投资收益
持有交易性金融资产期间取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资
收益
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益
处置交易性金融资产取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
其他
合计 -65,546.16
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位： 元
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被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
合计 --
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
江苏汇景薄膜科技有限公司 -65,546.16
合计 -65,546.16 --
投资收益的说明，若投资收益汇回有重大限制的，应予以说明。若不存在此类重大限制，也应做出说明：
59、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 13,811,745.63 25,668,039.08
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 13,811,745.63 25,668,039.08
60、营业外收入
（1）
单位： 元
110
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项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得合计 10,403.38
其中：固定资产处置利得 10,403.38
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助 300,000.00
赔偿及罚款收入 431,636.98 295,386.14
其他 60,115.79 16,465.14
合计 791,752.77 322,254.66
（2）政府补助明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 说明
胶州市工业和信息化局 200,000.00
胶州市工商行政管理局 100,000.00
合计 300,000.00 --
营业外收入说明
61、营业外支出
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置损失合计 830,238.52 81,799.56
其中：固定资产处置损失 830,238.52 81,799.56
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠 234,000.00 262,000.00
赔偿及罚款支出 2,069.78 15,343.00
其他 219.75 968.32
合计 1,066,528.05 360,110.88
营业外支出说明：
111
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62、所得税费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 17,833,363.08 21,516,642.93
递延所得税调整 -1,077,680.76 -2,705,682.86
合计 16,755,682.32 18,810,960.07
63、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
1、基本每股收益计算过程
基本每股收益＝P0÷S
S＝S0＋S1＋Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0－Sk
其中：P0为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的
净利润；S为发行在外的普通股加权平均数；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股
本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期
因回购等减少股份数；Sk为报告期缩股数；M0报告期月份数；Mi为增加股份次月起至报告期
期末的累计月数；Mj为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。
2、稀释每股收益计算过程
稀释每股收益＝P1/（S0＋S1＋Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0－Sk+认股权证、股份期权、可转换
债券等增加的普通股加权平均数）
其中：P1为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股
东的净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。
公司在计算稀释每股收益时，考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润
或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影响，按照其稀释
程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每股收益达到最小值。
64、其他综合收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额
减：可供出售金融资产产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有
的份额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所
享有的份额产生的所得税影响
112
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前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
3.现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额
减：现金流量套期工具产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
转为被套期项目初始确认金额的调整
小计
4.外币财务报表折算差额
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小计
5.其他
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
合计
其他综合收益说明：
65、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
利息收入 20,122,191.07
往来款 3,944,952.74
政府补助 300,000.00
其他 491,752.77
合计 24,858,896.58
收到的其他与经营活动有关的现金说明
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
销售费用、管理费用 53,468,059.04
往来款 6,016,729.61
113
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其他 1,142,931.43
合计 60,627,720.08
支付的其他与经营活动有关的现金说明
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
合计
收到的其他与投资活动有关的现金说明
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
合计
支付的其他与投资活动有关的现金说明
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
合计
收到的其他与筹资活动有关的现金说明
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
合计
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
114
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66、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 90,981,765.72 100,941,270.06
加：资产减值准备 13,811,745.63 25,668,039.08
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 9,182,209.60 8,635,387.93
无形资产摊销 2,359,933.51 710,921.49
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
830,238.52 71,396.18
以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 2,542,067.21 4,667,112.80
投资损失（收益以“－”号填列） 65,546.16
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -1,077,680.76 -2,705,682.86
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -11,182,210.20 -15,872,640.56
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -158,897,215.42 -448,349,625.53
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 4,560,360.05 -29,605,463.49
其他 63,237.43 9,240.18
经营活动产生的现金流量净额 -46,760,002.55 -355,830,044.72
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 920,313,963.84 1,051,066,877.18
减：现金的期初余额 974,193,201.20 123,364,702.21
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
115
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现金及现金等价物净增加额 -53,879,237.36 927,702,174.97
（2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
单位： 元
补充资料 本期发生额 上期发生额
一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： -- --
1．取得子公司及其他营业单位的价格
2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价
物
3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
4．取得子公司的净资产
流动资产
非流动资产
流动负债
非流动负债
二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： -- --
1．处置子公司及其他营业单位的价格
2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价
物
3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
4．处置子公司的净资产
流动资产
非流动资产
流动负债
非流动负债
（3）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末数 期初数
一、现金 920,313,963.84 974,193,201.20
其中：库存现金 403,540.98 210,640.98
可随时用于支付的银行存款 919,910,422.86 973,982,560.22
116
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可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 920,313,963.84 974,193,201.20
现金流量表补充资料的说明
67、所有者权益变动表项目注释
说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额、由同一控制下企业合并产生的追溯调整等事项：
（八）资产证券化业务的会计处理
1、说明资产证券化业务的主要交易安排及其会计处理、破产隔离条款
2、公司不具有控制权但实质上承担其风险的特殊目的主体情况
单位： 元
名称 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产 本期营业收入 本期净利润 备注
（九）关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
单位： 元
母公司对 母公司对
母公司名 法定代表 本企业的 本企业的 本企业最 组织机构
关联关系 企业类型 注册地 业务性质 注册资本 币种
称 人 持股比例 表决权比 终控制方 代码
(%) 例(%)
本企业的母公司情况的说明
117
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2、本企业的子公司情况
单位： 元
子公司全 子公司类 法定代表 持股比例 表决权比 组织机构
企业类型 注册地 业务性质 注册资本 币种
称 型 人 (%) 例(%) 代码
苏州东方
控股子公 67253172-
铁塔有限 有限公司 苏州 韩汇如 工业企业 5,000.00 100% 100%
司 8
公司
青岛东方
控股子公 建筑施工 16967613-
铁塔工程 有限公司 胶州 韩方如 6,740.00 100% 100%
司 企业 7
有限公司
泰州永邦
控股子公 55384559-
重工有限 有限公司 泰州 邱锡柱 工业企业 10,000.00 88% 100%
司 9
公司
118
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3、本企业的合营和联营企业情况
单位： 元
本企业在
被投资单 法定代表 本企业持 被投资单 期末资产 期末负债 期末净资 本期营业 本期净利 组织机构
企业类型 注册地 业务性质 注册资本 币种 关联关系
位名称 人 股比例(%) 位表决权 总额 总额 产总额 收入总额 润 代码
比例(%)
一、合营企
-- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
业
二、联营企
-- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
业
江苏汇景
66,000,000 58843197-
薄膜科技 有限公司 泰州 韩汇如 工业企业 30% 30% 联营企业
.00 8
有限公司
119
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4、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码
苏州立中实业有限公司 同一实际控制人 71323317-0
本企业的其他关联方情况的说明
5、关联方交易
（1）采购商品、接受劳务情况表
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易定价方 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例（%） 比例（%）
出售商品、提供劳务情况表
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易定价方 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例（%） 比例（%）
（2）关联托管/承包情况
公司受托管理/承包情况表
单位： 元
本报告期
受托/承包 托管收益/ 受托/承包
委托方/出 受托方/承 受托/承包 受托/承包 受托/承包 受托/承包 确认的托
资产涉及金 承包收益定 收益对公
包方名称 包方名称 资产情况 资产类型 起始日 终止日 管收益/承
额 价依据 司影响
包收益
公司委托管理/出包情况表
单位： 元
委托/出包 托管费/出 本报告期 委托/出包
委托方/出 受托方/承 委托/出包 受托/出包 委托/出包 委托/出包
资产涉及金 包费定价依 确认的托 收益对公
包方名称 包方名称 资产情况 资产类型 起始日 终止日
额 据 管费/出包 司影响
120
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费
关联托管/承包情况说明
（3）关联租赁情况
公司出租情况表
单位： 元
本报告期 租赁收益
出租方名 租赁资产种 租赁资产情 租赁资产涉 租赁收益定
承租方名称 租赁起始日 租赁终止日 确认的租 对公司影
称 类 况 及金额 价依据
赁收益 响
苏州立中
苏州东方铁 采用公允的 4,047,798.0
实业有限 土地和厂房
塔有限公司 市场价格 0
公司
公司承租情况表
单位： 元
本报告期 租赁收益
租赁资产种 租赁资产情 租赁资产涉 租赁费定价
出租方名称 承租方名称 租赁起始日 租赁终止日 确认的租 对公司影
类 况 及金额 依据
赁费 响
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
单位： 元
担保是否已经履行
担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
完毕
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
121
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拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易 关联交易定价方 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
类型 式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例（%） 比例（%）
（7）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
公司应收关联方款项
单位： 元
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
租赁费 苏州立中实业有限公司 8,095,596.00 4,047,798.00
公司应付关联方款项
单位： 元
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
（十）股份支付
1、股份支付总体情况
公司本期授予的各项权益工具总额
公司本期行权的各项权益工具总额
公司本期失效的各项权益工具总额
公司期末发行在外的股份期权行权价格的范
围和合同剩余期限
公司期末其他权益工具行权价格的范围和合
同剩余期限
股份支付情况的说明
122
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2、以权益结算的股份支付情况
单位： 元
授予日权益工具公允价值的确定方法
对可行权权益工具数量的最佳估计的确定方法
本期估计与上期估计有重大差异的原因
资本公积中以权益结算的股份支付的累计金额
以权益结算的股份支付确认的费用总额
以权益结算的股份支付的说明
3、以现金结算的股份支付情况
单位： 元
公司承担的、以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的
公允价值确定方法
负债中因以现金结算的股份支付产生的累计负债金额
以现金结算的股份支付而确认的费用总额
以现金结算的股份支付的说明
4、以股份支付服务情况
单位： 元
以股份支付换取的职工服务总额
以股份支付换取的其他服务总额
5、股份支付的修改、终止情况
（十一）或有事项
1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响
2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
其他或有负债及其财务影响：
123
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（十二）承诺事项
1、重大承诺事项
2011年12月公司对江苏汇景薄膜科技有限公司进行投资，认缴注册资本1,980万元，占
注册资本总额的30%。首期公司实际出资324万元，剩余出资1,656万元公司承诺分期于2013
年12月25日之前缴足。
2、前期承诺履行情况
（十三）资产负债表日后事项
1、重要的资产负债表日后事项说明
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、资产负债表日后利润分配情况说明
单位： 元
拟分配的利润或股利
经审议批准宣告发放的利润或股利
3、其他资产负债表日后事项说明
（十四）其他重要事项说明
1、非货币性资产交换
2、债务重组
124
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3、企业合并
4、租赁
5、期末发行在外的、可转换为股份的金融工具
6、年金计划主要内容及重大变化
7、其他需要披露的重要事项
（十五）母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额重大并单项计
提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
1,097,282,819.
账龄分析法组合 100% 87,177,049.60 7.94% 943,374,751.10 100% 72,790,736.30 7.72%
69
1,097,282,819.
组合小计 100% 87,177,049.60 7.94% 943,374,751.10 100% 72,790,736.30 7.72%
69
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的应收
账款
合计 1,097,282,819. -- 87,177,049.60 -- 943,374,751.10 -- 72,790,736.30 --
125
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69
应收账款种类的说明：
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
846,965,179.56 42,348,258.98 772,655,239.98 38,632,762.00
1 年以内小
846,965,179.56 77.19% 42,348,258.98 772,655,239.98 81.9% 38,632,762.00
计
1至2年 198,974,671.66 18.13% 19,897,467.17 125,304,192.49 13.28% 12,530,419.25
2至3年 24,329,619.21 2.22% 7,298,885.76 29,638,178.61 3.14% 8,891,453.58
3 年以上
3至4年 17,440,832.38 1.59% 8,720,416.19 3,987,889.54 0.42% 1,993,944.77
4至5年 3,302,476.91 0.3% 2,641,981.53 5,235,468.91 0.56% 4,188,375.13
5 年以上 6,270,039.97 0.57% 6,270,039.97 6,553,781.57 0.7% 6,553,781.57
合计 1,097,282,819.69 -- 87,177,049.60 943,374,751.10 -- 72,790,736.30
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
126
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合 计 -- -- --
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提：
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
合计 -- --
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明：
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位： 元
是否因关联交易产
单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因
生
合计 -- -- -- --
应收账款核销说明：
（4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（5）金额较大的其他的应收账款的性质或内容
（6）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额 年限
(%)
债务人 1 非关联方 117,586,715.80 1 年以内 10.72%
债务人 2 非关联方 76,383,914.05 1 年以内 6.96%
债务人 3 非关联方 62,006,015.80 1 年以内 5.65%
债务人 4 非关联方 55,687,797.25 1 年以内 5.08%
债务人 5 非关联方 42,562,854.26 1 年以内 3.88%
合计 -- 354,227,297.16 -- 32.29%
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（7）应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
合计 --
（8）
不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为元。
（9）以应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
2、其他应收款
（1）其他应收款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额重大并单项计提
坏账准备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款
21.98 38.07
账龄分析法组合 23,676,867.84 100% 5,203,341.87 17,552,561.46 100% 6,682,495.22
% %
21.98 38.07
组合小计 23,676,867.84 100% 5,203,341.87 17,552,561.46 100% 6,682,495.22
% %
单项金额虽不重大但单项
计提坏账准备的其他应收
款
合计 23,676,867.84 -- 5,203,341.87 -- 17,552,561.46 -- 6,682,495.22 --
其他应收款种类的说明：
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
128
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√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
16,863,100.98 71.22% 843,155.05 9,366,644.54 53.36% 468,332.23
1 年以内小计 16,863,100.98 71.22% 843,155.05 9,366,644.54 53.36% 468,332.23
1至2年 2,313,889.97 9.77% 231,389.00 1,493,495.00 8.51% 149,349.50
2至3年 508,274.20 2.15% 152,482.26 306,756.00 1.75% 92,026.80
3 年以上
3至4年 25,974.27 0.11% 12,987.14 615,572.74 3.51% 307,786.37
4至5年 11,500.00 0.05% 9,200.00 525,464.30 2.99% 420,371.44
5 年以上 3,954,128.42 16.7% 3,954,128.42 5,244,628.88 29.88% 5,244,628.88
合计 23,676,867.84 -- 5,203,341.87 17,552,561.46 -- 6,682,495.22
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
合 计 -- -- --
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提：
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
合计 -- --
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明：
129
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（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生
合计 -- -- -- --
其他应收款核销说明：
（4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 □ 不适用
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例(%)
债务人 1 非关联方 2,000,000.00 1 年以内 8.45%
债务人 2 非关联方 1,950,306.00 1 年以内 8.24%
债务人 3 非关联方 1,800,000.00 1 年以内 7.6%
债务人 4 非关联方 1,000,000.00 1 年以内 4.22%
债务人 5 非关联方 1,000,000.00 1 年以内 4.22%
合计 -- 7,750,306.00 -- 32.73%
（7）其他应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%)
合计 --
（8）
不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为元。
130
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（9）以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
3、长期股权投资
单位： 元
在被投资
在被投资 单位持股
在被投资
被投资单 初始投资 单位表决 比例与表 本期计提 本期现金
核算方法 期初余额 增减变动 期末余额 单位持股 减值准备
位 成本 权比例 决权比例 减值准备 红利
比例(%)
(%) 不一致的
说明
苏州东方 50,000,00 50,000,00 50,000,00
成本法 100% 100%
公司 0.00 0.00 0.00
东方工程 67,400,00 67,400,00 67,400,00
成本法 100% 100%
公司 0.00 0.00 0.00
泰州永邦 248,000,0 248,000,0 248,000,0
成本法 88% 100%
公司 00.00 00.00 00.00
邹平浦发
村镇银行 5,160,000 5,160,000 5,160,000
成本法 3% 3%
股份有限 .00 .00 .00
公司
江苏汇景
3,240,000 3,223,930 -65,546.1 3,158,384
薄膜科技 权益法 30% 30%
.00 .77 6 .61
有限公司
373,800,0 373,783,9 -65,546.1 373,718,3
合计 -- -- -- --
00.00 30.77 6 84.61
长期股权投资的说明
4、营业收入及营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 769,366,467.29 865,173,934.50
其他业务收入 1,303,843.45 8,154,039.81
营业成本 615,979,504.90 695,119,616.73
131
青岛东方铁塔股份有限公司 2012 年半年度报告全文
合计
（2）主营业务（分行业）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
钢结构 362,261,529.85 278,214,581.67 530,894,477.57 410,389,975.40
角钢塔 300,430,614.94 251,903,387.01 249,394,895.63 205,124,891.09
钢管塔 103,472,017.70 82,038,809.42 80,965,544.84 70,025,555.28
其他 3,202,304.80 3,005,673.09 3,919,016.46 4,071,411.01
合计 769,366,467.29 615,162,451.19 865,173,934.50 689,611,832.78
（3）主营业务（分产品）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
钢结构 362,261,529.85 278,214,581.67 530,894,477.57 410,389,975.40
角钢塔 300,430,614.94 251,903,387.01 249,394,895.63 205,124,891.09
钢管塔 103,472,017.70 82,038,809.42 80,965,544.84 70,025,555.28
其他 3,202,304.80 3,005,673.09 3,919,016.46 4,071,411.01
合计 769,366,467.29 615,162,451.19 865,173,934.50 689,611,832.78
（4）主营业务（分地区）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
国内 544,730,737.35 439,901,545.71 578,083,688.81 458,390,457.36
国外 224,635,729.94 175,260,905.48 287,090,245.69 231,221,375.42
合计 769,366,467.29 615,162,451.19 865,173,934.50 689,611,832.78
132
青岛东方铁塔股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（5）公司前五名客户的营业收入情况
单位： 元
占公司全部营业
客户名称 营业收入总额
收入的比例(%)
客户 1 132,159,502.99 17.15%
客户 2 89,573,197.47 11.63%
客户 3 80,828,421.31 10.49%
客户 4 49,895,174.43 6.47%
客户 5 36,551,533.61 4.74%
合计 389,007,829.81 50.48%
营业收入的说明
5、投资收益
（1）投资收益明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益 -65,546.16
处置长期股权投资产生的投资收益
持有交易性金融资产期间取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收益
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益
处置交易性金融资产取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
其他
合计 -65,546.16
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
133
青岛东方铁塔股份有限公司 2012 年半年度报告全文
合计 --
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
江苏汇景薄膜科技有限公司 -65,546.16 被投资单位净利润变动
合计 -65,546.16 --
投资收益的说明：
6、现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 85,955,083.05 90,313,207.24
加：资产减值准备 12,907,159.95 24,754,042.98
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 6,229,007.46 5,738,725.01
无形资产摊销 1,544,345.41 710,921.49
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号
783,654.99 74,428.14
填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 2,542,067.21 4,595,109.47
投资损失（收益以“－”号填列） 65,546.16
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -1,936,073.99 -3,713,106.45
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -14,407,608.19 -9,375,056.15
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -136,253,856.03 -389,045,487.88
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 5,001,334.08 -71,785,395.51
其他 63,237.43 9,240.18
经营活动产生的现金流量净额 -37,506,102.47 -347,723,371.48
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
债务转为资本
134
青岛东方铁塔股份有限公司 2012 年半年度报告全文
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 747,285,470.76 832,805,326.57
减：现金的期初余额 787,441,025.52 92,396,198.61
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -40,155,554.76 740,409,127.96
7、反向购买下以评估值入账的资产、负债情况
单位： 元
以评估值入账的资产、负债名称 评估值 原账面价值
资产
负债
（十六）补充资料
1、净资产收益率及每股收益
单位： 元
加权平均净资产收益率 每股收益
报告期利润
（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 3.49% 0.3496 0.3496
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
3.5% 0.3506 0.3506
的净利润
2、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
九、备查文件目录
备查文件目录
一、载有董事长签名的 2012 年半年度报告原件；
135
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二、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表；
三、载有公司董事、高级管理人员关于 2012 年半年度报告的书面确认意见原件；
四、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本和公告的原稿；
五、其他有关资料。
上述文件备置于公司证券部备查。
青岛东方铁塔股份有限公司
董事长：韩方如
董事会批准报送日期：2012 年 08 月 14 日
136