安徽辉隆农资集团股份有限公司
募集资金存放与使用情况鉴证报告
大华核字[2021]005756 号
大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )
Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）
安徽辉隆农资集团股份有限公司
募集资金存放与使用情况鉴证报告
（2020 年度）
目 录 页 次
一、 募集资金存放与使用情况鉴证报告 1-3
二、 安徽辉隆农资集团股份有限公司 2020 年度募 1-7
集资金存放与使用情况的专项报告
募 集 资 金 存 放 与 使 用 情 况 鉴 证 报 告
大华核字[2021]005756 号
安徽辉隆农资集团股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的安徽辉隆农资集团股份有限公司（以下简称辉
隆股份公司）《2020 年度募集资金存放与使用情况的专项报告》（以
下简称“募集资金专项报告”）。
一、董事会的责任
辉隆股份公司董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上
市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要
求》（证监会公告[2012]44 号）、深圳证券交易所发布的《深圳证券
交易所上市公司规范运作指引》及相关格式指引编制募集资金专项报
告，并保证其内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述
或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对辉隆股份公司募集资
金专项报告发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务
准则第 3101 号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定
执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对辉隆股
份公司募集资金专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。
在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以
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大华核字[2021]005756 号募集资金存放与使用情况鉴证报告
及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见
供了合理的基础。
三、鉴证结论
我们认为，辉隆股份公司募集资金专项报告在所有重大方面按照
中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司
募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告[2012]44 号）、深圳
证券交易所发布的《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》及相关
格式指引编制，在所有重大方面公允反映了辉隆股份公司 2020 年度
募集资金存放与使用情况。
四、对报告使用者和使用目的的限定
本报告仅供辉隆股份公司年度报告披露之目的使用，不得用作任
何其他目的。我们同意将本报告作为辉隆股份公司年度报告的必备文
件，随其他文件一起报送并对外披露。
大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：
吴 琳
中国北京 中国注册会计师：
陶秀珍
二〇二一年四月十九日
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2020 年度
募集资金存放与使用情况专项报告
安徽辉隆农资集团股份有限公司
2020 年度募集资金存放与使用情况的专项报告
一、 募集资金基本情况
1、首次公开发行股票并上市的募集资金
经中国证券监督管理委员会证监许可[2011]197 号文核准，并经深圳证券交易所同意，
本公司由主承销商平安证券有限责任公司于 2011 年 2 月 21 日向社会公众公开发行普通股（A
股）股票 3,750 万股，每股面值 1 元，每股发行价人民币 37.5 元。截至 2011 年 2 月 24
日 止 ， 本 公 司 共 募 集 资 金 1,406,250,000.00 元 ， 扣 除 发 行 费 用 实 际 募 集 资 金 净 额
1,302,266,439.05 元。上述发行募集的资金已全部到位，业经天健正信会计师事务所有限
公司以“天健正信验（2011）综字第 100006 号”验资报告验证确认。
截止 2020 年 12 月 31 日，公司对募集资金项目累计投入 1,270,666,734.30 元，其中：
公司于募集资金到位之前利用自有资金先期投入募集资金项目人民币 34,933,310.00 元（根
据第一届董事会第二十五次会议审议，应置换募集资金 39,186,500.00 元，由于已置换资金
的两个项目实施地点进行变更，前期已投入并置换的募集资金 4,253,190.00 元全部退回了
募集资金专户，故实际置换募集资金为 34,933,310.00 元）；自 2011 年度至 2019 年度会计
期间使用募集资金人民币 1,211,064,030.72 元；本年度使用募集资金 59,602,703.58 元。
截止 2020 年 12 月 31 日，募集资金使用余额为人民币 76,771,821.54 元（含募集资金专户
累 计 利 息 收 入 扣 除 手 续 费 后 的 净 额 45,172,116.79 元 ）， 其 中 结 构 性 存 款 余 额 为
60,000,000.00 元，募集资金专户使用余额 16,771,821.54 元。
2.发行股份、可转换公司债券及支付现金购买资产并募集配套资金的募集资金
本公司经中国证券监督管理委员会证监许可[2019]2937 号文核准，并经深圳证券交易
所同意，由主承销商海通证券有限责任公司采用向特定投资者非公开发行的方式发行股份和
可转换公司债券，其中：非公开发行股份 20,537,124 股，每股面值人民币 1.00 元，发行价
格为人民币 6.33 元/股；非公开发行可转换公司债券 5,140,652 张，每张面值为人民币 100
元。本次发行募集资金总额为人民币 644,065,194.92 元。扣除财务顾问费和承销费人民币
19,800,000.00 元后的募集资金为人民币 624,265,194.92 元。截止 2020 年 4 月 1 日，本公
司向特定投资者非公开发行的方式发行股份和可转换公司债券募集的资金已全部到位，业经
大华会计师事务所（特殊普通合伙）以“大华验字[2020] 000123 号”验资报告验证确认。
截止 2020 年 12 月 31 日，公司对募集资金项目累计投入 462,221,886.80 元，其中：公
司于募集资金到位之前利用自有资金先期投入募集资金项目人民币 33,154,799.80 元（根据
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募集资金存放与使用情况专项报告
第四届董事会第二十五次二十七次会议审议，上述募集资金置换情况业经大华会计师事务所
（特殊普通合伙）审核，并由其出具《安徽辉隆农资集团股份有限公司以自筹资金预先投入
募集资金投资项目的鉴证报告》（大华核字[2020]005164 号和大华核字[2020]005937 号））。
2020 年当年度使用募集资金 462,221,886.80 元。截止 2020 年 12 月 31 日，募集资金余额
为 人 民 币 184,524,136.49 元 （ 含 募 集 资 金 专 户 累 计 利 息 收 入 扣 除 手 续 费 后 的 净 额
2,680,828.37 元），全部存放在募集资金专户中。
二、募集资金的管理情况
1、为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《中华人民共和国
公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上
市公司规范运作指引》等法律法规，结合公司实际情况，制定了《安徽辉隆农资集团股份有
限公司募集资金管理制度》（以下简称“管理制度”），该《管理制度》经本公司第一届 19
次董事会审议通过，并业经本公司 2010 年第一次临时股东大会表决通过。根据《管理制度》
的要求，并结合公司经营需要，本公司对募集资金实行专户存储，并对募集资金的使用实行
严格的审批手续，以保证专款专用。
截至 2020 年 12 月 31 日止，募集资金的存储情况列示如下：
金额单位：人民币元
银行名称 账号 截止日余额 存储方式
1、首次公开发行股票并上市的募集资金
中信银行蚌埠分行 8122301012800162476 1,281.58 活期方式
兴业银行合肥政务区支行 499070100100023857 777,895.28 活期方式
杭州银行合肥分行 3401040160000524703 15,992,644.98 活期方式
小计 16,771,822.04
2、发行股份、可转换公司债券及支付现
金购买资产并募集配套资金的募集资金
合肥科技农村商业银行包河支行 20000185206766600000091 461,742.81 活期方式
徽商银行合肥花园街支行 520083073671000037 256,298.27 活期方式
兴业银行合肥政务区支行 499070100100285549 135,707.42 活期方式
合肥科技农村商业银行包河支行 20000238473966600000041 97,166,809.22 活期方式
徽商银行合肥花园街支行 1020301021000739853 86,503,578.77 活期方式
小计 184,524,136.49
合 计 201,295,958.53
注：募集资金专户存储余额与募集资金使用余额差异 0.50 元，系为了避免募集资金账
户休眠，向募集资金账户转入金额所致。
2、公司为了提高募集资金使用效率，合理降低财务费用，将部分募集资金以现金管理
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募集资金存放与使用情况专项报告
方式存放。截至 2020 年 12 月 31 日止，结构性存款的存储情况列示如下：
金额单位：人民币元
银行名称 产品或账号 截止日余额 存储方式
杭州银行合肥分行 杭州银行“添利宝”结构性存款 60,000,000.00 结构性存款
总计 60,000,000.00
三、2020 年度募集资金的使用情况
详见附表 1 和 2《募集资金使用情况表》。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
本公司不存在变更募投项目或募投项目发生对外转让或置换的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
2020 年 6 月 17 日，因海华科技工作人员操作不当，误将应由上市公司置换的中介机构
费用 373 万元置换到海华科技一般账户。2020 年 7 月 22 日，公司在核对募集资金流水时发
现问题，当即与海华科技进行核实，并责成其立即纠正，海华科技当日将 373 万元以及孳生
利息 1,103.67 元转入募集资金专户。
除上述情况外，公司不存在未及时、真实、准确、完整，募集资金的使用情况，而且募
集资金管理不存在违规情况。
安徽辉隆农资集团股份有限公司（盖章）
二〇二一年四月十九日
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2020 年度
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附表 1
募集资金使用情况表
（首次公开发行股票并上市的募集资金）
编制单位：安徽辉隆农资集团股份有限公司
金额单位：人民币元
募集资金总额 1,302,266,439.05 本年度投入募集资金总额 59,602,703.58
报告期内变更用途的募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额 已累计投入募集资金总额 1,270,666,734.30
累计变更用途的募集资金总额比例
项目可
截至期末投 是否
是否已变更 项目达到预定 行性是
承诺投资项目和超募资金 募集资金承诺 调整后投资总 本年度投入 截至期末累计 资进度（%） 本年度实现的 达到
项目（含部分 可使用状态日 否发生
投向 投资总额 额(1) 金额 投入金额(2) (3)＝ 效益 预计
变更） 期 重大变
(2)/(1) 效益
化
承诺投资项目
1、配送中心建设项目 371,490,000.00 371,490,000.00 373,051,632.18 100.42 2012 年 3 月 1,506,807.02 否
2、信息化系统建设项目 32,730,000.00 32,730,000.00 34,952,794.54 106.79 2014 年 3 月 不适用 否
承诺投资项目小计 404,220,000.00 404,220,000.00 408,004,426.72
超募资金投向
1、归还银行贷款 591,000,000.00
2、收购控股子公司 127,933,900.00 -118,003,377.28
3、设立控股子公司 60,500,000.00 45,447,191.56
4、40 万吨/年新型肥料项目 149,328,000.00 149,328,000.00 59,602,703.58 83,228,407.58 55.74 2020 年 12 月
超募资金投向小计 149,328,000.00 149,328,000.00 59,602,703.58 862,662,307.58
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2020 年度
募集资金存放与使用情况专项报告
合计 481,620,000.00 481,620,000.00 59,602,703.58 1,270,666,734.30
未达到计划进度或预计收
益的情况和原因（分具体募
投项目）
项目可行性发生重大变化
无
的情况说明
40 万吨/年新型肥料项目本年度投入募集资金 59,602,703.58 元，累计投入 83,228,407.58 元。根据 2018 年 4 月 18 日召开的第三届董事会第二十八次
超募资金的金额、用途及使 会议决议，将此项目的实施主体由安徽乾丰新型肥料有限公司调整为安徽辉隆集团五禾生态肥业有限公司。根据 2019 年 8 月 29 日召开的第四届董事会
用进展情况 第十四次会议决议，公司使用超募资金 7,192.80 万元对全资子公司安徽辉隆集团农资连锁有限责任公司增资并将该笔资金同时增资于安徽辉隆集团五
禾生态肥业有限公司，专项用于 40 万吨/年新型肥料项目建设。
因政府规划和拆迁等原因，和县配送中心和临泉配送中心不能保证按时竣工，经公司第一届董事会第三十五 次会议讨论并审议通过了《关于变更部分
募集资金投资项目实施地 募集资金投资项目实施地点的议案》，决定将本次募集资金投资安徽省内自建配送中心项目中的两个项目实施地点进行变更，和县配送中心变更为望江
点变更情况 配送中心，临泉配送中心变更为萧县配送中心。本次仅变更募投项目实施地点，不改变募集资金的投向和项目实施的实质内容。此次地点变更后，原变
更项目前期已投入并置换的募集资金 4,253,190.00 元全部退回募集资金专户,重新用于新变更项目的建设。
募集资金投资项目实施方
无
式调整情况
根据第一届董事会第二十五次会议审议通过的《安徽辉隆农资集团股份有限公司以募集资金置换已投入募集资金投资项目自筹资金的议案》以及其他相
募集资金投资项目先期投
关程序，以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金 39,186,500.00 元，由于置换资金的两个项目实施地点进行变更，前期已投入并置换
入及置换情况
的募集资金 4,253,190.00 元全部退回了募集资金专户，故实际置换募集资金为 34,933,310.00 元。
用闲置募集资金暂时补充
无
流动资金情况
项目实施出现募集资金结
无
余的金额及原因
尚未使用的募集资金用途 存在募集资金专户：16,771,822.04 元，其中：有 0.50 元系为了避免募集资金账户休眠，向募集资金账户转入的金额；存放在银行的结构性存款
及去向 60,000,000.00 元。
募集资金使用及披露中存
无
在的问题或其他情况
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附表 2
募集资金使用情况表
（发行股份、可转换公司债券及支付现金购买资产并募集配套资金的募集资金）
编制单位：安徽辉隆农资集团股份有限公司
金额单位：人民币元
募集资金总额 644,065,194.92 本年度投入募集资金总额 462,221,886.80
报告期内变更用途的募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额 已累计投入募集资金总额 462,221,886.80
累计变更用途的募集资金总额比例
截至期末投 项目可行
是否已变更 项目达到预 是否达
承诺投资项目和超募 募集资金承诺 调整后投资总 本年度投入金 截至期末累计投入 资进度（%） 本年度实现 性是否发
项目（含部分 定可使用状 到预计
资金投向 投资总额 额(1) 额 金额(2) (3)＝ 的效益 生重大变
变更） 态日期 效益
(2)/(1) 化
承诺投资项目
1、海华科技 1000t/a
百里香酚，3000t/a 薄 277,220,000.00 277,220,000.00 95,450,400.72 95,450,400.72 34.43 尚在建设中 否
荷醇项目
2、支付收购海华科技
180,845,200.00 180,845,200.00 180,845,400.00 180,845,400.00 100.00 不适用 否
现金对价
3、支付收购海华科并
募集配套资金的中机 26,000,000.00 26,000,000.00 25,926,086.08 25,926,086.08 99.72
构费用
4、偿还债务及补充流
160,000,000.00 160,000,000.00 160,000,000.00 160,000,000.00 100.00
动资金
承诺投资项目合计 644,065,200.00 644,065,200.00 462,221,886.80 462,221,886.80
未达到计划进度或预
计收益的情况和原因 无
（分具体募投项目）
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2020 年度
募集资金存放与使用情况专项报告
项目可行性发生重大
无
变化的情况说明
超募资金的金额、用
无
途及使用进展情况
募集资金投资项目实
无
施地点变更情况
募集资金投资项目实
无
施方式调整情况
募集资金投资项目先 根据第四届董事会第二十五次二十七次会议审议，上述募集资金置换情况业经大华会计师事务所（特殊普通合伙）审核，并由其出具《安徽辉隆农资集团
期投入及置换情况 股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告》（大华核字[2020]005164 号和大华核字[2020]005937 号）。
用闲置募集资金暂时
无
补充流动资金情况
项目实施出现募集资
无
金结余的金额及原因
尚未使用的募集资金
存在募集资金专户：184,524,136.49 元
用途及去向
募集资金使用及披露
2020 年 6 月 17 日，因海华科技工作人员操作不当，误将应由上市公司置换的中介机构费用 373 万元置换到海华科技一般账户。2020 年 7 月 22 日，公司在
中存在的问题或其他
核对募集资金流水时发现问题，当即与海华科技进行核实，并责成其立即纠正，海华科技当日将 373 万元以及孳生利息 1,103.67 元转入募集资金专户。
情况
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