安徽辉隆农资集团股份有限公司
                     期货套期保值业务管理制度

                              第一章   总   则
    第一条     为规范安徽辉隆农资集团股份有限公司（以下简称“公司”）期货
套期保值行为，提高投资效益，规避投资带来的风险，有效、合理地使用资金，
使资金的价值最大化，根据《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所
上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等法律、法规、规范
性文件及《安徽辉隆农资集团股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）等
的相关规定，结合公司实际情况，制定本制度。
    第二条     公司期货套期保值业务只限于在境内期货交易所交易的涉及公司
经营相关的期货品种，主要是借助期货市场的价格发现和风险对冲功能，减少因
商品价格的波动给公司经营业绩造成的影响，保证公司业务稳步发展。
    第三条     公司进行商品期货套期保值业务，应遵循以下原则：
    （一）公司进行商品期货套期保值业务只能进行场内市场交易，不得进行场
外市场交易。
    （二）公司进行商品期货套期保值业务，在期货市场建立的头寸数量原则上
不得超过实际现货交易的数量，期货持仓量不得超过套期保值的现货量，相应的
期货头寸持有时间原则上不得超出现货合同规定的时间或者该合同实际执行的
时间。
    （三）期货持仓时间段原则上应当与现货市场承担风险的时间段相匹配。
    （四）公司应以公司名义设立套期保值交易账户，不得使用他人账户进行套
期保值业务。
    （五）公司应当具有与商品期货套期保值业务的交易保证金相匹配的自有资
金，不得使用募集资金直接或间接进行套期保值业务。公司应当严格控制套期保
值业务的资金规模，不得影响公司正常经营。


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    第四条   本制度适用于公司及下属公司的期货套期保值业务，但未经公司批
准，下属公司不得擅自操作期货业务。


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    第五条   公司设立套期保值业务领导小组（以下简称“领导小组”），负责期
货套期保值业务的重大事宜决策，主要成员包括：分管期货业务副总经理，财务
部、审计部、物流部、证券投资部及期货交易部负责人。领导小组设组长一名，
组长由公司分管期货业务副总经理担任。公司期货交易部具体开展套期保值业务。
    第六条   领导小组主要职责:
    （一）负责对企业从事套期保值业务的监督管理；
    （二）负责召开期现套保决策会议；
    （三）负责批准授权范围内套期保值交易方案；
    （四）监督期货业务相关人员执行风险管理政策和工作程序，对交易进行事
前、事中和事后的风险评估；
    （五）对存在严重风险或风险事件处置不当时，及时向董事会汇报处理。
    第七条   期货交易部主要职责：
    （一）负责期货套期保值产品现货及期货市场信息收集、研究、分析，制定
相应的期货套期保值交易策略方案；
    （二）负责制订套期保值计划；
    （三）负责期货套期保值业务日常管理职能，包括开销户、交易软件及行情
软件账户申请及使用设置账户等日常管理；
    （四）负责期货交易额度申请及额度使用情况的监督管理，负责期货套期保
值交易开、平仓申请、审核、资金到位等日常业务，交割管理和盘中交易风险的
实时监控，不得进行投机交易；
    （五）负责根据市场变化情况，及时调整、制定交易实施方案经审批后执行；
    （六）保持与期货经纪公司的有效沟通联系，协调处理公司期货套期保值业


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务内外部重大事项，并定期向公司管理层报告期货套期保值业务情况；
    （七）负责交易风险的应急处理；
    （八）对存在严重风险或风险事件处置不当时，立即向领导小组汇报处理。
    第八条     财务部负责确保经批准的用于期货操作的资金筹集与使用监督，并
按月对期货操作的财务结果进行监督。
    第九条     审计部负责定期/不定期审查期货套期保值业务的实际操作情况、
资金使用情况及盈亏情况。
    第十条     物流部负责现货库存，以及交割时现货出入库情况。
    第十一条     证券投资部负责套期保值业务的信息披露，以及资金申请、调度
及增加品种的批复。


                             第三章   审批权限
    第十二条     各项套期保值业务必须严格限定在经批准的套期保值计划内进
行，不得超范围操作。
    第十三条     董事会授权总经理审批套期保值业务的权限总额为 5,000 万元；
超过 5,000 万元则需履行董事会审批程序。


                             第四章   授权制度
    第十四条     与经纪公司订立的开户合同应按公司签订合同的有关规定及程
序审核后，由公司法定代表人或经法定代表人授权的人员签署。
    第十五条     公司对期货交易操作实行授权管理。授权包括交易授权和交易资
金拨付授权。授权由总经理决定，但须保证交易授权和资金拨付授权相互独立，
交易权必须与资金拨付权分离。
    第十六条     被授权人员在取得书面授权后进行授权范围内的操作。
    第十七条     如因故造成被授权人的变动，应立即由授权人通知业务相关各方，
被授权人自通知之日起，不再享有被授权的一切权利。


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                             第五章   内部控制
    第十八条     公司在开展期货套保业务前须做到：
    （一）充分评估、慎重选择期货公司；
    （二）合理设置套期保值业务组织机构，建立岗位责任制，明确各相关部门
和岗位的职责权限，安排具备专业知识和管理经验的岗位业务人员。
    第十九条     期货交易部应随时跟踪了解期货经纪公司的发展变化和资信情
况，并将有关变化情况报告领导小组，以便公司根据实际情况决定是否更换期货
经纪公司。
    第二十条     审计部应定期或不定期地对套期保值业务进行检查，监督套期保
值业务人员执行风险管理政策和风险管理工作程序，审查相关业务记录，核查业
务人员的交易行为是否符合期货业务交易方案，及时防范业务中的操作风险。
    第二十一条     公司建立以下内部风险报告制度：
    （一）当市场价格波动较大或发生异常波动的情况时，交易员应立即报告期
货交易部经理；若交易合约市值损失接近或突破止损限额时，应该立即启动止损
机制；若发生追加保证金等风险事件，期货交易部应立即向领导小组汇报，及时
提交分析意见并做出决策。
    （二）审计部负责操作风险的监控，当发生以下情况时，应立即向领导小组
报告：
    1、期货业务有关人员违反风险管理政策和风险管理工作程序;
    2、期货经纪公司的资信情况不符合公司的要求;
    3、公司的具体保值方案不符合有关规定;
    4、交易员的交易行为不符合套期保值方案的要求;
    5、公司期货头寸的风险状况会对套期保值的正常进行造成影响;
    6、公司期货业务出现或将出现有关的法律风险。
    第二十二条     公司交易错单处理程序：
   （一）当发生属于期货经纪公司过错的错单时，由交易员立即通知经纪公司，


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并由经纪公司及时采取相应错单处理措施，再向经纪公司追偿产生的损失。
   （二）当发生属于公司交易员过错的错单时，交易员应立即报告期货交易部
经理，期货交易部经理下达相应的指令，消除或尽可能减少错单给公司造成的损
失。处理后仍对公司造成损失的，视情节严重程度决定处罚政策。
       第二十三条    公司应合理计划、安排使用保证金，保证套期保值过程正常进
行，同时应合理选择保值月份，避免市场流动性风险。
       第二十四条    公司应严格按照规定安排、使用期货业务人员，加强相关人员
的职业道德教育及业务培训，提高相关人员的综合素质。
       第二十五条    公司设立符合要求的计算机系统及相关设施，确保交易工作正
常开展。
       第二十六条    公司授权的期货交易部相关操作人员发生变动后，应立即更改
与期货交易有关的密码。


                                第六章   报告制度
       第二十七条    期货交易员定期向期货交易部经理报告新建头寸情况、计划建
仓及平仓头寸等情况。
       第二十八条     财务部指定专人与期货交易员及期货经纪公司进行期货交易
相关对账事宜，定期向期货交易部经理、财务负责人及期货管理相关部门报送期
货套期保值业务报表，包含汇总持仓状况、结算盈亏状况及保证金使用状况等信
息。


                                第七章   信息披露
       第二十九条    公司进行期货套期保值业务须事前提交董事会审议批准，并严
格按照深圳证券交易所的要求及时履行信息披露义务，在董事会做出相关决议 2
个交易日内向深圳证券交易所提交相关文件。
       第三十条     公司为进行套期保值而指定的商品期货的公允价值变动与被套


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期项目的公允价值变动相抵销后，导致亏损金额每达到或者超过公司最近一年经
审计的归属于上市公司股东净利润的 10%且亏损金额超过 1,000 万元人民币，应
当在两个交易日内及时披露。


                             第八章   档案管理
    第三十一条   公司商品期货套期保值业务的交易原始资料、结算资料、交易
台账、授权文件、各类内部报告、发文及批复文件等档案由期货交易部负责保管，
保管期限不少于 10 年。公司对期货业务会计核算资料按会计档案管理办法执行。


                       第九章   应急处理预案控制
    第三十二条   公司执行期货套期保值交易方案时，如遇国家政策、市场发生
重大变化等原因，导致继续进行该业务将造成风险显著增加、可能引发重大损失
时，应按权限及时主动报告，并在最短时间内平仓或锁仓。
    第三十三条   若遇地震、水灾、火灾、台风、战争等不可抗力原因导致的损
失，按中国期货行业相关法律法规、期货合约及相关合同的规定处理。
    第三十四条   由本地发生停电、计算机及公司网络故障等原因造成交易不能
正常进行的，公司应及时启用备用无线网络、笔记本电脑等设备或通过电话等方
式委托期货经纪公司进行交易。


                             第十章   保密制度
    第三十五条   公司期货业务相关人员应遵守公司的保密制度，并与公司签订
保密协议书。
    第三十六条   公司期货业务相关人员未经允许不得泄露公司的套期保值方
案、交易情况、结算情况、资金状况等与公司期货交易有关的信息。
    第三十七条   公司期货业务相关人员及其他因工作关系接触到与公司期货
交易有关信息的工作人员，负有严格保密的责任和义务，由个人原因造成信息泄


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露并产生的任何不良后果由当事人负全部责任，同时公司将追究当事人责任。


                             第十一章    法律责任
    第三十八条     本制度规定所涉及的交易指令、资金拨付、下单、结算、风险
控制等各有关人员，严格按照规定程序操作的，交易风险由公司承担。超越权限
进行的资金拨付、下单交易等行为，由越权操作者对交易风险或者损失承担个人
责任。
    第三十九条     相关人员违反本制度规定进行资金拨付和下单交易，因此给公
司造成的损失，公司有权采取扣留工资奖金、向人民法院起诉等合法方式，向其
追讨损失。其行为依法构成犯罪的，由公司向司法机关报案，追究刑事责任。


                              第十二章       附   则
    第四十条     本制度所称“以上”“以内”“以下”都含本数；“不满”“以外”
“低于”“多于”不含本数。
    第四十一条     本制度未尽事宜，按照有关法律、法规、规范性文件和《公司
章程》等相关规定执行。
    第四十二条     本制度解释权归属公司董事会。
    第四十三条     本制度自公司董事会审议通过之日起生效，修改时亦同。


                                              安徽辉隆农资集团股份有限公司
                                                         董事会
                                                       2022 年 3 月




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