安徽辉隆农资集团股份有限公司
募集资金存放与使用情况鉴证报告
大华核字[2022]004084 号
大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )
Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）
安徽辉隆农资集团股份有限公司
募集资金存放与使用情况鉴证报告
（2021 年度）
目 录 页 次
一、 募集资金存放与使用情况鉴证报告 1-2
二、 安徽辉隆农资集团股份有限公司 2021 年度募 1-7
集资金存放与使用情况的专项报告
大华会计师事务所（特殊普通合伙）
北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 [100039]
电话：86 (10) 5835 0011 传真：86 (10) 5835 0006
www.dahua-cpa.com
募 集 资 金 存 放 与 使 用 情 况 鉴 证 报 告
大华核字[2022] 004084 号
安徽辉隆农资集团股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的安徽辉隆农资集团股份有限公司（以下简称辉
隆股份公司）《2021 年度募集资金存放与使用情况的专项报告》（以
下简称“募集资金专项报告”）。
一、董事会的责任
辉隆股份公司董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上
市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要
求（2022 年修订）》、深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所上市
公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》及相关格式指
引编制募集资金专项报告，并保证其内容真实、准确和完整，不存在
虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对辉隆股份公司募集资
金专项报告发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务
准则第 3101 号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定
执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对辉隆股
份公司募集资金专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。
在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以
及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见
第1页
大华核字[2022] 004084 号募集资金存放与使用情况鉴证报告
供了合理的基础。
三、鉴证结论
我们认为， 辉隆股份公司募集资金专项报告在所有重大方面按
照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司
募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》、深圳证券交易所
发布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市
公司规范运作》及相关格式指引编制，在所有重大方面公允反映了辉
隆股份公司 2021 年度募集资金存放与使用情况。
四、对报告使用者和使用目的的限定
本报告仅供辉隆股份公司年度报告披露之目的使用，不得用作任
何其他目的。我们同意将本报告作为辉隆股份公司年度报告的必备文
件，随其他文件一起报送并对外披露。
大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：
吴琳
中国北京 中国注册会计师：
陶秀珍
二〇二二年四月二十日
第2页
安徽辉隆农资集团股份有限公司
2021 年度
募集资金存放与使用情况专项报告
安徽辉隆农资集团股份有限公司
2021 年度募集资金存放与使用情况的专项报告
一、 募集资金基本情况
（一）2011 年募集资金
经中国证券监督管理委员会证监发行字[2011]197 号文核准，并经深圳证券交易所同意，
本公司由主承销商平安证券有限责任公司于 2011 年 2 月 21 日向社会公众公开发行普通股
（A 股）股票 3,750 万股，每股面值 1 元，每股发行价人民币 37.5 元。截至 2011 年 2 月
24 日止，本公司共募集资金 1,406,250,000.00 元，扣除发行费用 103,983,560.95 元，募
集资金净额 1,302,266,439.05 元。
截止 2011 年 2 月 24 日，本公司上述发行募集的资金已全部到位，业经天健正信会计师
事务所有限公司以“天健正信验（2011）综字第 100006 号”验资报告验证确认。
截止 2021 年 12 月 31 日，公司对募集资金项目累计投入 1,300,430,396.60 元，其中：
公司于募集资金到位之前利用自有资金先期投入募集资金项目人民币 34,933,310.00 元；
（根据第一届董事会第二十五次会议审议，应置换募集资金 39,186,500.00 元，由于已置
换资金的两个项目实施地点进行变更，前期已投入并置换的募集资金 4,253,190.00 元全部
退回了募集资金专户，故实际置换募集资金为 34,933,310.00 元）；于 2011 年度起至 2020
年 度 止 会 计 期 间 使 用 募 集 资 金 人 民 币 1,270,666,734.30 元 ； 本 年 度 使 用 募 集 资 金
29,763,662.30 元。截止 2021 年 12 月 31 日，募集资金余额为人民币 47,868,619.15 元（含
募集资金专户累计利息收入扣除手续费后的净额 46,032,576.20 元），全部存放在募集资金
专户中。
（二）2020 年募集资金
经中国证券监督管理委员会证监许可[2019]2937 号文核准，并经深圳证券交易所同意，
由主承销商海通证券有限责任公司采用向特定投资者非公开发行的方式发行股份和可转换
公司债券，其中：非公开发行股份 20,537,124 股，每股面值人民币 1.00 元，发行价格为
人民币 6.33 元/股；非公开发行可转换公司债券 5,140,652 张，每张面值为人民币 100 元。
本次发行募集资金总额为人民币 644,065,194.92 元。扣除财务顾问费和承销费人民币
19,800,000.00 元后的募集资金为人民币 624,265,194.92 元。截止 2020 年 4 月 1 日，本公
司向特定投资者非公开发行的方式发行股份和可转换公司债券募集的资金已全部到位，业经
大华会计师事务所（特殊普通合伙）以“大华验字[2020] 000123 号”验资报告验证确认。
截止 2021 年 12 月 31 日，公司对募集资金项目累计投入 618,277,468.90 元，其中公
专项报告 第1页
安徽辉隆农资集团股份有限公司
2021 年度
募集资金存放与使用情况专项报告
司于募集资金到位之前利用自有资金先期投入募集资金项目 33,154,799.80 元（根据第四
届董事会第二十五次会议、第四届董事会第二十七次会议分别审议通过《公司关于使用募集
资金置换已预先投入募投项目自筹资金的议案》以及其他相关程序，以募集资金置换预先已
投入募集资金投资项目的自筹资金 24,220,359.20 元和 8,934,440.60 元）。根据第四届
董事会第三十九次会议审议，2020 年募集资金使用 462,221,886.80 元，2021 年 6 月份因
募投项目实施主体之一海华科技与某供应商解除合同，收到其退回的 2020 年已支付货款
3,248,000.00 元,故 2020 年度实际使用募集资金为 458,973,886.8 元,本年度使用募集资金
159,303,582.10 元。截止 2021 年 12 月 31 日，募集资金余额为 30,250,704.88 元（含募集
资金专户累计利息收入扣除手续费后的净额 4,462,978.86 元），全部存放在募集资金专户
中。
二、募集资金的管理情况
为规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司依照《中华人民共和国公司法》
《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公
司规范运作》等法律法规，结合公司实际情况，制定了《公司募集资金管理制度》（以下简
称“《管理制度》”），根据《管理制度》的要求，并结合公司经营需要，公司对募集资金
实行专户存储，并对募集资金的使用实行严格的审批手续，以保证专款专用。
2011 年 3 月，公司及下属公司与保荐机构平安证券有限责任公司与中国农业发展银行
安徽省分行营业部、交通银行安徽省分行合肥科学大道支行、招商银行股份有限公司合肥五
里墩支行、兴业银行股份有限公司合肥政务区支行、中国银行合肥望江中路支行共同签署了
《募集资金三方监管协议》；2011 年 5 月及 2013 年 9 月，公司及下属公司与保荐机构平安
证券有限责任公司与中国农业发展银行安徽省分行营业部分别签署《募集资金四方监管协
议》；2016 年 6 月，公司及下属公司与保荐机构平安证券有限责任公司与中信银行蚌埠分
行签署《募集资金四方监管协议》；2018 年 6 月，公司及下属公司与保荐机构平安证券有
限责任公司与杭州银行股份有限公司合肥分行签署《募集资金四方监管协议》。
2020 年 4 月，公司分别与海通证券股份有限公司、合肥科技农村商业银行股份有限公
司包河支行、徽商银行股份有限公司合肥分行、兴业银行股份有限公司合肥政务区支行签署
了《募集资金三方监管协议》；2020 年 6 月，公司及下属公司和海通证券股份有限公司分
别与合肥科技农村商业银行股份有限公司包河支行、徽商银行股份有限公司合肥分行签署了
《募集资金四方监管协议》。
上述所有监管协议的履行符合相关规定。
（一）2011 年募集资金
截至 2021 年 12 月 31 日止，募集资金的存储情况列示如下：
专项报告 第2页
安徽辉隆农资集团股份有限公司
2021 年度
募集资金存放与使用情况专项报告
金额单位：人民币元
银行名称 账号 初时存放金额 截止日余额 存储方式
中信银行蚌埠分行 8122301012800162476 77,400,000 1,284.81 活期
兴业银行合肥政务区
499070100100023857 398,046,439.05 780,063.98 活期
支行
杭州银行合肥分行 3401040160000524703 47,087,269.86 活期
合 计 475,446,439.05 47,868,618.65
注：《募集资金使用情况表》中募集资金结余金额与募集资金专项账户余额的差异 0.50
元，系为了避免募集资金账户休眠，向募集资金账户转入金额所致。
（二）2020 年募集资金
截至 2021 年 12 月 31 日止，募集资金的存储情况列示如下：
金额单位：人民币元
银行名称 账号 初时存放金额 截止日余额 存储方式
合肥科技农村商业银行包河支行 2000018520676600000091 177,220,000.00 464,748.07 活期
徽商银行股份合肥花园街支行 520083073671000037 100,000,000.00 259,231.52 活期
兴业银行合肥政务区支行 499070100100285549 347,045,194.92 136,152.40 活期
合肥科技农村商业银行包河支行 20000238473966600000041 18,758,200.34 活期
徽商银行合肥花园街支行 1020301021000739853 10,632,372.55 活期
合 计 624,265,194.92 30,250,704.88
三、2021 年度募集资金的使用情况
详见附表 1 和 2《募集资金使用情况表》。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
本公司不存在变更募投项目或募投项目发生对外转让或置换的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
本公司已披露的关于募集资金使用相关信息及时、真实、准确、完整，募集资金的使用
和管理不存在违规情况。
安徽辉隆农资集团股份有限公司（盖章）
二〇二二年四月二十日
专项报告 第3页
安徽辉隆农资集团股份有限公司
2021 年度
募集资金存放与使用情况专项报告
附表 1
2011 年募集资金使用情况表
（首次公开发行股票并上市的募集资金）
编制单位：安徽辉隆农资集团股份有限公司 金额单位：人民币元
募集资金总额 1,302,266,439.05 本年度投入募集资金总额 29,763,662.3
报告期内变更用途的募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额 已累计投入募集资金总额 1,300,430,396.6
累计变更用途的募集资金总额比例
项目可
是否已变 截至期末 是否
项目达到预 行性是
更项目 募集资金承诺 调整后投资总额 本年度投入金 截至期末累计投 投资进度 本年度实现的 达到
承诺投资项目和超募资金投向 定可使用状 否发生
（含部分 投资总额 (1) 额 入金额(2) （%）(3) 效益 预计
态日期 重大变
变更） ＝(2)/(1) 效益
化
承诺投资项目
2012 年 3
1、配送中心建设项目 否 371,490,000.00 371,490,000.00 373,051,632.18 100.42 4,427,175.00 是 否
月
2014 年 3
2、信息化系统建设项目 否 32,730,000.00 32,730,000.00 - 34,952,794.54 106.79 不适用 否
月
承诺投资项目小计 404,220,000.00 404,220,000.00 408,004,426.72 4,427,175.00
超募资金投向
1、归还银行贷款 591,000,000.00
2、收购控股子公司 127,933,900.00 33,188,953.86
3、设立控股子公司 60,500,000.00 53,136,359.94 - -
2020 年 12
4、40 万吨/年新型肥料项目 149,328,000.00 149,328,000.00 29,763,662.30 112,992,069.88 75.67
月
专项报告 第4页
安徽辉隆农资集团股份有限公司
2021 年度
募集资金存放与使用情况专项报告
超募资金投向小计 149,328,000.00 149,328,000.00 29,763,662.30 892,425,969.88 86,325,313.80
合计 553,548,000.00 553,548,000.00 29,763,662.30 1,300,430,396.60 90,752,488.80
未达到计划进度或预计收益的
40 万吨/年新型肥料项目由募集资设立的五禾生态肥业负责实施，其主体项目已投产，产生的效益包含在设立控股子公司效益
情况和原因（分具体募投项
目）
中。公司将根据市场情况，推进建设进度。
项目可行性发生重大变化的情
无
况说明
40 万吨/年新型肥料项目本年度投入募集资金 29,763,662.3 元，累计投入 112,992,069.88 元。根据 2018 年 4 月 18 日召开的第
三届董事会第二十八次会议决议，将此项目的实施主体由安徽乾丰新型肥料有限公司调整为安徽辉隆集团五禾生态肥业有限公
超募资金的金额、用途及使用
司。根据 2019 年 8 月 29 日召开的第四届董事会第十四次会议决议，公司使用超募资金 7,192.80 万元对全资子公司安徽辉隆集
进展情况
团农资连锁有限责任公司增资并将该笔资金同时增资于安徽辉隆集团五禾生态肥业有限公司，专项用于 40 万吨/年新型肥料项目
建设。
因政府规划和拆迁等原因，和县配送中心和临泉配送中心不能保证按时竣工，经公司第一届董事会第三十五 次会议讨论并审议
通过了《关于变更部分募集资金投资项目实施地点的议案》，决定将本次募集资金投资安徽省内自建配送中心项目中的两个项目
募集资金投资项目实施地点变
实施地点进行变更，和县配送中心变更为望江配送中心，临泉配送中心变更为萧县配送中心。本次仅变更募投项目实施地点，不
更情况
改变募集资金的投向和项目实施的实质内容。此次地点变更后，原变更项目前期已投入并置换的募集资金 4,253,190.00 元全部
退回募集资金专户,重新用于新变更项目的建设。
募集资金投资项目实施方式调
无
整情况
根据第一届董事会第二十五次会议审议通过的《安徽辉隆农资集团股份有限公司以募集资金置换已投入募集资金投资项目自筹资
募集资金投资项目先期投入及 金的议案》以及其他相关程序，以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金 39,186,500.00 元，由于置换资金的两
置换情况 个项目实施地点进行变更，前期已投入并置换的募集资金 4,253,190.00 元全部退回了募集资金专户，故实际置换募集资金为
34,933,310.00 元。
用闲置募集资金暂时补充流动
无
资金情况
项目实施出现募集资金结余的
无
金额及原因
尚未使用的募集资金用途及去
存在募集资金专户：47,868,619.15 元，其中：有 0.50 元系为了避免募集资金账户休眠，向募集资金账户转入的金额
向
募集资金使用及披露中存在的
无
问题或其他情况
专项报告 第5页
安徽辉隆农资集团股份有限公司
2021 年度
募集资金存放与使用情况专项报告
附表 2
2020 年募集资金使用情况表
（发行股份、可转换公司债券及支付现金购买资产并募集配套资金的募集资金）
编制单位：安徽辉隆农资集团股份有限公司 金额单位：人民币元
募集资金总额 644,065,194.92 本年度投入募集资金总额 159,303,582.10
报告期内变更用途的募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额 已累计投入募集资金总额 618,277,468.90
累计变更用途的募集资金总额比例
是否已变 截至期末投
项目达到预定 项目可行性
更项目 募集资金承诺投 调整后投资总额 截至期末累计投入 资进度（%） 本年度实 是否达到
承诺投资项目和超募资金投向 本年度投入金额 可使用状态日 是否发生重
（含部分 资总额 (1) 金额(2) (3)＝ 现的效益 预计效益
期 大变化
变更） (2)/(1)
承诺投资项目
海华科技 1000t/a 百里香酚， 尚在建设
否 277,220,000.00 277,220,000.00 159,303,582.10 251,505,982.82 90.72 否
3000t/a 薄荷醇项目 中
支付收购海华科技现金对价 否 180,845,200.00 180,845,200.00 - 180,845,400.00 100.00 不适用 否
支付收购海华科并募集配套资
否 26,000,000.00 26,000,000.00 - 25,926,086.08 99.72
金的中介机构费用
偿还债务及补充流动资金 否 160,000,000.00 160,000,000.00 - 160,000,000.00 100.00
承诺投资项目小计 644,065,200.00 644,065,200.00 159,303,582.10 618,277,468.90
超募资金投向
超募资金投向小计
专项报告 第6页
安徽辉隆农资集团股份有限公司
2021 年度
募集资金存放与使用情况专项报告
合计 644,065,200.00 644,065,200.00 159,303,582.10 618,277,468.90
未达到计划进度或预计收益的情
无
况和原因（分具体募投项目）
项目可行性发生重大变化的情况
无
说明
超募资金的金额、用途及使用进
无
展情况
募集资金投资项目实施地点变更
无
情况
募集资金投资项目实施方式调整
无
情况
根据第四届董事会第二十五次会议、第四届董事会第二十七次会议分别审议通过《安徽辉隆农资集团股份有限公司关于使用募集资金置换已预
募集资金投资项目先期投入及置
先投入募投项目自筹资金的议案》以及其他相关程序，以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金 24,220,359.20 元和
换情况
8,934,440.60 元。
用闲置募集资金暂时补充流动资
无
金情况
项目实施出现募集资金结余的金
无
额及原因
尚未使用的募集资金用途及去向 存在募集资金专户： 30,250,704.88 元
募集资金使用及披露中存在的问
无
题或其他情况
专项报告 第7页
