北京清新环境技术股份有限公司 2018 年度财务决算报告 一、2018 年度公司财务报表的审计情况 公司 2018 年财务报表已经信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)审计, 出具标准无保留意见审计报告 XYZH/2019BJA50312。审计意见为:清新环境公司 财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了清新环境公 司 2018 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2018 年度的合并及母公司经 营成果和现金流量。 二、2018 年度财务决算情况 (一)主要会计数据 单位:万元 项目 2018 年 2017 年 变化幅度 营业总收入 408,772.64 409,422.01 -0.16% 营业利润 62,282.46 72,193.04 -13.73% 利润总额 62,412.85 78,496.92 -20.49% 归属上市公司股东的净利润 52,491.76 65,165.79 -19.45% 经营活动产生的现金流量净额 106,213.73 -7,582.48 1,500.08% 资产总额 1,072,969.35 1,265,594.47 -15.22% 负债总额 591,240.19 801,235.78 -26.21% 归属上市公司股东的所有者权益 465,455.87 423,327.65 9.95% 总股本 108,127.21 108,095.61 0.03% 报告期内,公司实现主营业务收入 408,772.64 万元,较上年同期下降 0.16%;实现营业利润 62,282.46 万元,较上年同期减少 13.73%;实现归属上市 公司股东的净利润 52,491.76 万元,较上年同期减少 19.45%。 (二)主要财务指标 本年比上年 项 目 2018 年 2017 年 2016 年 增减(%) 基本每股收益(元/股) 0.49 0.61 -19.67% 0.7 稀释每股收益(元/股) 0.49 0.61 -19.67% 0.7 加权平均净资产收益率(%) 11.82% 16.74% -29.39% 23.26% 扣除非经常性损益后的加权 10.53% 15.46% -31.89% 23.19% 平均净资产收益率(%) 每股经营活动产生的现金流 0.98 -0.07 -1,500.00% 0.08 量净额(元/股) 本年末比上年 2018 年末 2017 年末 2016 年末 末增减(%) 归属于上市公司股东的每股 4.30 3.92 9.81% 3.38 净资产(元/股) 资产负债率(%) 55.10% 63.31% -12.97% 64.28% 三、公司主营业务及经营状况 (一)主营业务分行业、产品情况表 单位:万元 主营业务分行业情况 分行业或 营业收入比 营业成本比 毛利率比上 营业收入 营业成本 毛利率 分产品 上年同期增减 上年同期增减 年同期增减 环保行业 408,772.64 291,563.84 28.67% -0.16% 0.90% -0.75% 主营业务分产品情况 大气治理 310,617.90 206,902.75 33.39% -10.64% -12.25% 1.22% 业务 其他业务 98,154.74 84,661.09 13.75% 58.76% 59.19% -0.24% (二)主营业务分地区情况 单位:万元 地 区 营业收入 营业收入比上年增减(%) 东北地区 3,808.16 0.85% 华东地区 125,153.62 1.36% 华中地区 25,669.63 -6.69% 华北地区 166,887.97 -0.45% 华南地区 5,535.01 -1.05% 西南地区 5,274.70 0.34% 西北地区 76,443.52 0.36% 合 计 408,772.61 -0.16% (三)主营业务及其构成、主营业务盈利能力的变化情况 1、主营业务的收入构成及其变动情况 营业收入报告期较上年同期减少的 649 万元,营业成本报告期较上年同期增 加 2604.75 万元,主要原因是:业务规模总体保持稳定,由于市场竞争,建造类项 目的毛利水平降低。 2、主营业务的盈利能力(毛利率)变动情况 报告期公司实现毛利率为 28.67%,较上年同期下降 0.75%,主要为行业内市 场竞争加剧、原材料及劳务成本增加等因素导致毛利率有所下降。 3、影响经营成果的其他因素 单位:万元 项目 2018 年 2017 年 变化幅度 营业税金及附加 3,123.98 3,567.21 -12.43% 销售费用 6,705.05 7,132.05 -5.99% 管理费用 22,768.51 19,805.49 14.96% 财务费用 25,959.76 21,387.24 21.38% 资产减值损失 9,896.68 4,002.37 147.27% 投资收益 3387.66 301.23 1024.61% 营业外收入 227.50 6,338.57 -96.41% 营业外支出 97.11 34.69 179.94% 所得税费用 5,798.73 11,143.39 -47.96% 归属于母公司股东 52,491.75 65,165.79 -19.45% 的净利润 1)财务费用报告期 25,959.76 万元,较上年同期增长 21.38%的主要原因为: 本期金融市场环境变化导致融资成本增幅较大,在公司不断通过回收业务款项降 低融资规模的情况下,仍然使得利息支出大幅增加。 2)投资收益本报告期 3387.66 万元,较上年同期增长 1024.61%的主要原因 是:公司放弃铝能清新增资扩股优先认购权而丧失控制权,导致对铝能清新按照 权益法核算后确认投资收益。 3)资产减值损失增加 5894 万元,较上年增加 147.27%的主要原因为:部分 未收回的应收账款账龄增加,减值损失计提比例增加。 4)所得税费用报告期 5,798.73 万元,较上年同期下降 47.96%的主要原因为: ①报告期利润下降;②报告期新投产分公司享受免征企业所得税政策。 四、财务状况、现金流量分析 (一)变化幅度较大的资产及负债 单位:万元 项 目 2018 年 2017 年 变化幅度 货币资金 38,066.27 103,628.47 -63.27% 应收款项 332,855.30 328,809.67 1.23% 其中:应收票据 12,663.34 32,670.51 -61.24% 应收账款 320,191.96 296,139.16 8.12% 存货 139,629.36 158,816.64 -12.08% 长期股权投资 61,134.61 10,028.18 509.63% 固定资产 336,852.59 491,750.27 -31.50% 在建工程 22,769.31 33,729.09 -32.49% 无形资产 30,879.92 23,346.02 32.27% 开发支出 11,691.03 14,825.48 -21.14% 一年内到期的非流动负债 148,276.96 67,891.38 118.40% 其他流动负债 25,848.39 155,737.47 -83.40% 长期应付款 3,600.89 78,404.10 -95.41% 1)货币资金期末 38,066.27 万元,较期初减少 63.27%,主要原因是:为偿 还 2018 年 1 月到期超短期融资券,2017 年末筹集资金储备较大所致。 长期股权投资期末 61,134.61 万元,较期初增加 509.63%,主要原因是:报 告期内公司丧失铝能清新控制权,核算变更为权益法所致。 固定资产期末 336,852.59 万元,较上期减少 31.5%,主要原因是:铝能清 新期末不再纳入合并范围所致,降低公司固定资产总额。 在建工程期末 22,769.31 万元,较上期减少 32.49%,主要原因是:淮矿潘 三超低排放改造 BOT 项目、淮矿新庄孜超低排放改造 BOT 项目和蒙华海勃湾超低 排放 BOT 项目建成转固所致。 无形资产期末 30,879.92 万元,较上年增加 32.27%,开发支出期末 11,691.03 万元,较上年减少-21.14%,主要原因是:研发项目结转无形资产。 一年内到期的非流动负债期末 148,276.96 万元,较上期增加 118.40%,主 要原因是:绿色债券 2019 年 10 月进入回售选择期,鉴于金融市场环境现状,投 资者大概率会选择回售,因此该债券列入一年内到期的非流动负债核算。 其他流动负债期末 25,848.39 万元,较上年同期下降 83.4%,主要原因是: 2018 年合计偿还超短期融资券 11 亿元。 长期应付款期末 3,600.89 万元,较上年同期下降 95.41%,主要原因是:铝 能清新不再纳入合并范围,减少公司融资租赁规模。 (二)现金流量构成分析 单位:万元 项目 2018 年 2017 年 变化幅度 经营活动产生的现金流量净额 106,213.73 -7,582.48 1,500.78% 投资活动产生的现金流量净额 -20,796.03 -67,894.75 -69.37% 筹资活动产生的现金流量净额 -154,293.23 47,054.43 -427.90% 1)经营活动产生的现金流量净额报告期 106,213.73 万元,较上年同期增加 1500.78%,主要原因是:本报告期加强应收账款的回收所致。 2)投资活动产生的现金流量净额报告期-20,796.03 万元,较上年同期减少 69.37%,主要原因是:由于资金紧张的限制,降低公司投资力度所致。 3)筹资活动产生的现金流量净额报告期-154,293.23 万元,较上年同期减 少 427.90%,主要原因是:回收业务欠款偿还有息负债所致。 北京清新环境技术股份有限公司 董 事 会 二零一九年四月二十七日