浙江省围海建设集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
浙江省围海建设集团股份有限公司
2013 半年度报告
2013 年 08 月
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浙江省围海建设集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
公司负责人冯全宏、主管会计工作负责人王掌权及会计机构负责人（会计
主管人员）胡寿胜声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承
诺，请投资者注意投资风险。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...........................................................................................................................................................2
第二节 公司简介 ...................................................................................................................................................................................5
第三节 会计数据和财务指标摘要 .......................................................................................................................................................6
第四节 董事会报告 ...............................................................................................................................................................................8
第五节 重要事项 .................................................................................................................................................................................18
第六节 股份变动及股东情况 .............................................................................................................................................................24
第七节 董事、监事、高级管理人员情况..........................................................................................................................................27
第八节 财务报告 .................................................................................................................................................................................30
第九节 备查文件目录 .......................................................................................................................................................................112
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释义
释义项 指 释义内容
中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所、交易所 指 深圳证券交易所
公司法 指 中华人民共和国公司法
证券法 指 中华人民共和国证券法
本公司、公司、围海股份 指 浙江省围海建设集团股份有限公司
围海控股 指 浙江围海控股集团有限公司
董事会 指 浙江省围海建设集团股份有限公司董事会
股东大会 指 浙江省围海建设集团股份有限公司股东大会
公司章程 指 浙江省围海建设集团股份有限公司章程
报告期 指 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日
元 指 人民币元
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第二节 公司简介
一、公司简介
股票简称 围海股份 股票代码 002586
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 浙江省围海建设集团股份有限公司
公司的中文简称（如有） 围海股份
公司的外文名称（如有） ZHEJIANG RECLAIM CONSTRUCTION GROUP CO., LTD.
公司的外文名称缩写（如有）RECLAIM CONSTRUCTION
公司的法定代表人 冯全宏
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 成迪龙 陈伟
联系地址 宁波市高新区广贤路 1009 号 宁波市高新区广贤路 1009 号
电话 0574-87901130 0574-87911788
传真 0574-87901002 0574-87901002
电子信箱 ir@zjwh.com.cn ir@zjwh.com.cn
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期比上年同期增减
本报告期 上年同期
（%）
营业收入（元） 527,264,103.79 559,341,353.46 -5.73%
归属于上市公司股东的净利润（元） 18,672,471.82 25,536,739.37 -26.88%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
17,532,770.66 22,743,941.83 -22.91%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -198,033,657.23 -108,515,113.50 -82.49%
基本每股收益（元/股） 0.06 0.08 -25%
稀释每股收益（元/股） 0.06 0.08 -25%
加权平均净资产收益率（%） 2.16% 3.19% -1.03%
本报告期末 上年度末 本年末比上年末增减(%)
总资产（元） 2,147,050,051.24 2,082,808,935.39 3.08%
归属于上市公司股东的净资产（元） 852,081,893.42 867,110,452.62 -1.73%
二、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位：元
归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 18,672,471.82 25,536,739.37 852,081,893.42 867,110,452.62
按国际会计准则调整的项目及金额
2、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位：元
归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 18,672,471.82 25,536,739.37 852,081,893.42 867,110,452.62
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按境外会计准则调整的项目及金额
三、非经常性损益项目及金额
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -993.60
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
1,515,900.00
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -6,727.00
减：所得税影响额 369,226.01
少数股东权益影响额（税后） -747.77
合计 1,139,701.16 --
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第四节 董事会报告
一、概述
党的十八大报告提出“发展海洋经济，建设海洋强国”的重大战略，确立了二十一世纪海洋经济的战
略地位。沿海十一个省市海洋经济发展规划经国务院常务会议审议通过都上升为国家战略。浙江省全面实
施海洋经济示范区战略，宁波作为海洋经济示范区的核心区，正在加快发展海洋经济。国务院批复舟山群
岛为国家级新区，出台《浙江舟山群岛新区发展规划》。上述系列海洋经济宏观环境的利好为公司的发展
提供了广阔无比的发展平台和商机无限的市场。本公司将紧紧抓住当前千载难逢的的机遇，坚持“产融结
合，合作共赢”的经营理念，大力推进海洋基础设施建设、海洋生态环境保护、海洋工程产业链整合，实
现公司的健康持续发展。
二、主营业务分析
概述
回顾2013年上半年，全球经济呈现弱复苏状态，国内宏观经济增速缓慢。但报告期内，公司千山万水
跟踪项目、千辛万苦拓展市场、千方百计承接业务、千言万语感恩顾客，业务承接取得新成绩，新签订单
已超过去年全年的订单额。公司充分发挥各方面优势，努力承接大规模业务。瓯飞一期围垦Ⅱ标工程合同
额67541万元，为公司施工总承包项目单标历史之最。奉化象山港避风锚地工程合同额80758万元，为公司
单标合同额最大的BT项目。工程管理上坚持“抓进度、控质量、保安全”的理念，全面实施质量管理体系、
落实安全生产责任制，以安全保质量、以质量保进度，各项工程进展顺利。但由于季节性因素、部分工程
项目因政策性处理等原因导致开工滞后，影响了上半年的工程结算收入。公司进一步加强内控建设，强化
制度管理，进一步提升规范运作水平。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减（%） 变动原因
营业收入 527,264,103.79 559,341,353.46 -5.73%
营业成本 436,641,718.22 470,440,585.39 -7.18%
公司本期调整了薪酬
体系，并持续加强市
管理费用 29,612,160.38 23,306,845.63 27.05% 场开拓力度，导致工
资薪酬、差旅费等费
用的增长 所致
主要系公司对外融资
财务费用 17,307,838.63 8,766,882.44 97.42% 规模扩大造成利息支
出增加所致
主要系本期应纳税所
所得税费用 7,719,866.63 11,237,255.66 -31.3% 得额减少，导致相应
的所得税费用减少所
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致
经营活动产生的现金流
-198,033,657.23 -108,515,113.50 -82.49%
量净额
投资活动产生的现金流
-109,264,033.45 -105,552,882.06 -3.52%
量净额
筹资活动产生的现金流
263,366,833.16 78,655,537.97 234.84%
量净额
现金及现金等价物净增
-43,930,857.52 -135,412,457.59 67.56%
加额
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告期内的情况
□ 适用 √ 不适用
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划延续至报告期内的情况。
公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况
公司于年初制定了明确的经营目标，2013年上半年的各项生产经营管理活动均能围绕各项经营目标展
开。报告期内，公司通过大力调整目标责任经营，有效调动了企业高管、员工的积极性。报告期内，公司
跟踪项目信息达40个，共组织参加34个工程投标，8个工程中标或合同签订，经营成果可喜。福建、山东、
广西、江苏、海南等省外分支机构成立，多数已取得了业务承接的资格，公司省外业务拓展迈出了可喜一
步。同时，海外业务拓展也有序推进。
三、主营业务构成情况
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率(%)
同期增减（%） 同期增减（%） 期增减（%）
分行业
建筑施工 516,702,979.86 432,324,703.63 16.33% -4.75% -6.17% 1.27%
技术服务 8,667,290.59 4,113,282.09 52.54% -43% -56.56% 14.82%
分产品
海堤工程 432,230,888.25 357,272,807.30 17.34% -4.85% -5.89% 0.91%
河道工程 39,698,343.86 35,629,277.65 10.25% 397% 423.67% -4.57%
水库工程 21,596,049.75 17,885,349.74 17.18% -22.08% -29.63% 8.89%
城市防洪工程 17,727,668.00 16,591,988.97 6.41% -59.97% -59.86% -0.23%
其他工程 5,450,030.00 4,945,279.97 9.26% -33.5% -34.74% 1.72%
技术服务 8,667,290.59 4,113,282.09 52.54% -43% -56.56% 14.82%
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分地区
华东地区 523,819,496.70 434,936,156.81 16.97% -4.8% -6.05% 1.11%
西南地区 1,550,773.75 1,501,828.91 3.16% -79.1% -79.37% 1.25%
四、核心竞争力分析
1、专注海堤、规模优势明显
围绕“民生、经济、生态”多功能海堤建设主题，历经二十多年的发展，公司在海堤工程施工领域规
模化优势已相当明显。未来发展中，公司将在巩固全国水利系统海堤建设行业领先者地位的基础上，继续
秉承专业化、规模化经营理念，做大做强主业，并通过持续的研发、设备投入积极带动全行业的发展。
2、不断创新、工艺技术领先
公司自设立以来即秉承“科技为先”的发展理念，公司组建了研发队伍，在常年的海堤建设实践中总
结经验，对施工工艺不断进行创新及改进，提高施工效率、节省施工成本。目前公司研发团队已经取得了
超过20项技术成果，达到国内领先、国际先进水平，报告期内，公司11项工法获评省部级工法。公司在大
型低涂超软基及深水海堤建设领域已形成核心技术优势，成功应用了深孔微差爆破、深水爆夯等新技术新
工艺,并进行创新，工艺水平处于行业领先地位。
3、自主研发、专用设备先进
针对海堤建设需要，公司自主研发了液压对开驳、桁架式土方筑堤机、活塞式淤泥远距离输送装置、
深水软基处理作业船等一系列先进专用设备，成为行业专用设备研发的先锋。其中：水下塑料排水板加固
软基方法及设备荣获第十一届全国发明展优秀新产品金杯奖，水下塑料排水板加固软基插板船使公司较大
程度地实现了海上施工机械化作业，荣获浙江省水利厅科技进步一等奖、浙江省科技进步三等奖，并于2010
年列入水利部推广实用技术名录。相关专业设备的成功研制和投入使用，不仅增强了公司专业技术优势，
提高了公司的市场竞争能力，对确保工程施工质量和缩短施工周期也起到了巨大的推动作用，大大节省了
国家在相关工程项目上的投入。
4、以人为本、专业人才汇聚
经过多年的发展，公司已汇聚了大批成熟的管理人才和专业技术人才。公司现有中高级职称技术人员
147人，管理团队具有丰富的行业管理经验，技术人员结构覆盖公司业务的各个领域。在实践中积累了丰
富的管理经验和施工作业经验的优秀人才，为公司的规范化管理、研发创新及稳定生产奠定了可靠的人力
资源基础，是公司长期业务推进和确保项目品质的重要保证。公司员工结构合理，中青年员工在实践中进
步，并逐步成长为公司的骨干力量，是公司持续发展的有力保障。
5、立足浙江、积极拓展市场
本公司所在浙江省地处长三角地区，经济发展较快，区内人口稠密，而长三角地区也是国内风暴潮灾
害的频发区域，迫切需要加强防护性海堤的建设以保障人民的生命财产安全。另外该地区土地供需矛盾突
出，可利用滩涂资源丰富，浙江、江苏、福建、上海四省市滩涂面积占全国滩涂面积总量的1/3，这为促
淤堤及围海海堤的建设创造了得天独厚的条件。作为全国海堤工程建设的重点省份，浙江省目前已形成较
为明显的产业集群化优势，区域市场需求为公司创造了较为有利的发展环境，并为公司将业务向南北乃至
海外拓展打下了坚实的基础。
6、严控质量、铸就“围海”品牌
本公司成立至今，已累计实施海堤建设项目300多个，项目合格率100%，优良率达85%以上，特别是建
设难度高，技术要求强、施工环境恶劣的项目，“围海”品牌优势更为明显。公司承建的海堤工程曾多次
荣获省部级以上优质工程奖，在业内拥有较高的品牌认识度。人才、设备、工艺的优势同众多优秀完工项
目的组合，为本公司在海堤建设领域赢得了优良的声誉。
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五、投资状况分析
1、对外股权投资情况
（1）对外投资情况
对外投资情况
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度（%）
0.00 500,000.00 -100%
被投资公司情况
公司名称 主要业务 上市公司占被投资公司权益比例（%）
持有其他上市公司股权情况的说明
□ 适用 √ 不适用
2、募集资金使用情况
（1）募集资金总体使用情况
单位：万元
募集资金总额 47,565.7
报告期投入募集资金总额 5,406.02
已累计投入募集资金总额 44,263.1
报告期内变更用途的募集资金总额 15,617
累计变更用途的募集资金总额 15,617
累计变更用途的募集资金总额比例（%） 32.83%
募集资金总体使用情况说明
(一) 本次募集资金实际投资项目变更情况说明 1．募集资金项目变更情况专用设备购置项目中的 3800 m/h 土方远距离输
送船原计划投资 15,617.00 万元，经 2012 年第一次临时股东大会审议批准，变更为舟山市定海区金塘北部区域开发建设项
目围涂工程施工Ⅲ标段投资建设项目（以下简称金塘围涂Ⅲ标项目），募集资金投资总额不变，变更的募集资金占募集资
金净额的比例为 32.83%。变更为金塘围涂Ⅲ标项目后，项目的实施主体由本公司变更为子公司舟山投资公司，由本公司以
募集资金 15,617.00 万元对舟山投资公司进行增资，该项增资事项业经天健会计师事务所(特殊普通合伙)审验，并于 2012
年 6 月 19 日出具《验资报告》(天健验〔2012〕202 号)。2．变更原因 3800 m/h 土方远距离输送船主要用于承建海堤工程
的闭气土方、港口和航道的疏浚、围填海工程中的土方回填作业。由于同类设备竞争加剧，单位土方的施工价格下降；柴
油价格的大幅度上升导致动力成本的上升等问题导致收益水平的明显下降，且公司可利用外部设备保证土方施工的顺利完
成。而金塘围涂Ⅲ标项目的建设，为浙江省环杭州湾产业带建设和发展海洋经济所必须的港口物流、临港工业等基地建设
提供发展空间，为舟山市临港工业发展等提供基础条件，为丰富土地资源、提高金塘北部区域防灾减灾能力，该项目的建
设十分必要而且迫切，故公司变更了募集资金的投资项目。3．相关程序履行情况 2012 年 4 月 24 日，本公司第三届董事
会第二十次会议审议通过了《关于部分变更募集资金投资项目的议案》；同日，本公司第三届监事会第十次会议审议通过
了上述议案。2012 年 4 月 26 日，本公司独立董事同意和信达证券股份有限公司经核查后同意原专用设备购置项目（3800 m
/h 土方远距离输送船）变更为金塘围涂Ⅲ标项目，2012 年 5 月 16 日，本公司 2012 年第一次临时股东大会审议通过了上
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述议案，本公司已于 2012 年 5 月 17 日进行了相关公告。(二) 前次募集资金项目的实际投资总额与承诺的差异内容和原因
说明 1．沥港渔港投资建设项目投资预算为 13,000.00 万元，截至 2013 年 6 月 30 日，该项目已完工，子公司舟山投资公司
已累计投入募集资金 10,203.67 万元，本项目募集资金累计收到的银行存款利息扣除手续费等的差额为 212.04 万元，募集
资金余额为 3,008.36 万元，其中尚需支付的工程尾款和保留金合计 1,610.19 万元，将继续支付投入，本项目结余募集资金
为 1,398.17 万元，结余金额中 643.18 万元系该项目部分投入从本公司自有资金账户开支所致，其余结余 754.99 万元系本
公司通过加强成本控制实现建设成本节省所致。2．专用设备购置项目投资预算为 28,660.00 万元，经 2012 年第一次临时
股东大会审议批准，原投资预算为 15,617.00 万元的专用设备购置项目（3800 m/h 土方远距离输送船）变更为金塘围涂Ⅲ
标项目，变更募集资金后本项目的投资预算调整为 13,043.00 万元，截至 2013 年 6 月 30 日，该项目已完工，本公司已累
计投入募集资金 13,289.22 万元，本项目募集资金累计收到的银行存款利息扣除手续费等的差额为 565.36 万元，募集资金
余额为 319.14 万元，其中尚需支付的设备尾款为 225.00 万元，将继续支付投入，本项目结余募集资金为 94.14 万元。3．建
设工程技术研究创新基地项目投资预算为 2,011.00 万元，截至 2013 年 6 月 30 日，该项目已完工，子公司围海技术公司已
累计投入募集资金 1,165.97 万元，本项目募集资金累计收到的银行存款利息扣除手续费等的差额为 48.96 万元，募集资金
余额为 893.99 万元。实际投资总额与承诺的差异主要系围海技术公司通过加强与高校、科研机构的合作，充分利用高校、
科研机构的优势，对研发设备进行了优化，并将脱水配料系统、自动化控制系统、搅拌系统合并成一体，大大地降低了研
发设备的成本；并充分利用了高新技术企业和工程技术中心的优势，促进了研发成果的转化，将研发设备的调试与成果转
化很好地结合起来，减少了调试所需的配套费用，降低了募集资金投入。4．金塘围涂Ⅲ标项目系由专用设备购置项目（3800
m/h 土方远距离输送船）变更投入所致，项目投资预算为 15,617.00 万元，截至 2013 年 6 月 30 日，该项目尚未完工，子
公司舟山投资公司已累计投入募集资金 15,709.54 万元，本项目募集资金累计收到的银行存款利息扣除手续费等的差额为
93.90 万元，募集资金余额为 1.36 万元，将继续投入。5．截至 2013 年 6 月 30 日，补充工程营运资金的募集资金专户利息
结余为 1.51 万元，本项目已完成。
（2）募集资金承诺项目情况
单位：万元
是否已变 截至期末 项目达到 项目可行
募集资金 调整后投 截至期末 本报告期
承诺投资项目和超募 更项目 本报告期 投资进度 预定可使 是否达到 性是否发
承诺投资 资总额 累计投入 实现的效
资金投向 (含部分 投入金额 (%)(3)＝ 用状态日 预计效益 生重大变
总额 (1) 金额(2) 益
变更) (2)/(1) 期 化
承诺投资项目
1、沥港渔港投资建设
否 13,000 13,000 10,203.67 78.49% 是 否
项目
2、专用设备购置项目 是 28,660 13,043 1,345.78 13,289.22 101.89% -573.55 否 是
3、建设工程技术研究
否 2,011 2,011 1,165.97 57.98% 否
创新基地项目
4、补充工程施工业务
否 7,000 3,894.7 3,894.7 100%
运营资金
5、舟山市定海区金塘
北部区域开发建设项 2015 年
目围涂工程施工Ⅲ标 是 15,617 4,060.24 15,709.54 100.59% 12 月 31 否
段投资建设项目（金塘 日
围涂Ⅲ标项目）
承诺投资项目小计 -- 50,671 47,565.7 5,406.02 44,263.1 -- -- -573.55 -- --
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超募资金投向
合计 -- 50,671 47,565.7 5,406.02 44,263.1 -- -- -573.55 -- --
本公司专用设备购置项目累计实现收益较低，原因系：1．专用设备购置项目中的水下塑料排水板加
固软基专用插板船已建造完毕，并于 2012 年末达到可使用状态。但由于该等船舶作为对水下软土地
基加固处理的专用设备，受作业环境气候影响较大，受冬季大风和涌浪的影响，参与施工的船舶设
未达到计划进度或预 备时常处于停工状态，实际施工的黄金时间集中在每年的 3 月到 11 月，2013 年 1-5 月的施工量相
计收益的情况和原因 对较小。2．专用设备购置项目中的 1000 m液压开体驳船和 98m 石方平抛专用驳船已建造完毕，
（分具体项目） 并于 2012 年末达到可使用状态。该等船舶适宜参与大型化建设工程和深水、远距离的石方运输，本
公司目前在建的施工项目暂不具备深水和远距离运输条件，因此该等船舶设备暂时未能参与施工作
业，处于锚地停泊待命状态中。综上原因，本公司专用设备购置项目 2013 年 1-6 月尚未达到预计的
经济效益。
项目可行性发生重大 受国内同类设备竞争加剧、动力成本大幅上涨、收益水平下降明显等因素影响，公司停止原计划使
变化的情况说明 用募集资金“专用设备购置项目（3800 m/h 土方远距离输送船）”的投资计划。
超募资金的金额、用途 不适用
及使用进展情况 报告期无
募集资金投资项目实 不适用
施地点变更情况 报告期无
募集资金投资项目实 不适用
施方式调整情况 报告期无
募集资金投资项目先 不适用
期投入及置换情况 报告期无
用闲置募集资金暂时 不适用
补充流动资金情况 报告期无
适用
(一) 沥港渔港投资建设项目投资预算为 13,000.00 万元，截至 2013 年 6 月 30 日，该项目已完工，
子公司舟山投资公司已累计投入募集资金 10,203.67 万元，本项目募集资金累计收到的银行存款利息
扣除手续费等的差额为 212.04 万元，募集资金余额为 3,008.36 万元，其中尚需支付的工程尾款和保
留金合计 1,610.19 万元，将继续支付投入，本项目结余募集资金为 1,398.17 万元，结余金额中 643.18
万元系该项目部分投入从本公司自有资金账户开支所致，其余结余 754.99 万元系本公司通过加强成
本控制实现建设成本节省所致。(二) 专用设备购置项目投资预算为 28,660.00 万元，经 2012 年第一
项目实施出现募集资 次临时股东大会审议批准，原投资预算为 15,617.00 万元的专用设备购置项目（3800 m/h 土方远距
金结余的金额及原因 离输送船）变更为金塘围涂Ⅲ标项目，变更募集资金后本项目的投资预算调整为 13,043.00 万元，截
至 2013 年 6 月 30 日，该项目已完工，本公司已累计投入募集资金 13,289.22 万元，本项目募集资金
累计收到的银行存款利息扣除手续费等的差额为 565.36 万元，募集资金余额为 319.14 万元，其中尚
需支付的设备尾款为 225.00 万元，将继续支付投入，本项目结余募集资金为 94.14 万元。(三) 建设
工程技术研究创新基地项目投资预算为 2,011.00 万元，截至 2013 年 6 月 30 日，该项目已完工，子
公司围海技术公司已累计投入募集资金 1,165.97 万元，本项目募集资金累计收到的银行存款利息扣
除手续费等的差额为 48.96 万元，募集资金余额为 893.99 万元。实际投资总额与承诺的差异主要系
围海技术公司通过加强与高校、科研机构的合作，充分利用高校、科研机构的优势，对研发设备进
行了优化，并将脱水配料系统、自动化控制系统、搅拌系统合并成一体，大大地降低了研发设备的
13
浙江省围海建设集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
成本；并充分利用了高新技术企业和工程技术中心的优势，促进了研发成果的转化，将研发设备的
调试与成果转化很好地结合起来，减少了调试所需的配套费用，降低了募集资金投入。(四) 金塘围
涂Ⅲ标项目系由专用设备购置项目（3800 m/h 土方远距离输送船）变更投入所致，项目投资预算
为 15,617.00 万元，截至 2013 年 6 月 30 日，该项目尚未完工，子公司舟山投资公司已累计投入募集
资金 15,709.54 万元，本项目募集资金累计收到的银行存款利息扣除手续费等的差额为 93.90 万元，
募集资金余额为 1.36 万元，将继续投入。(五) 截至 2013 年 6 月 30 日，补充工程营运资金的募集资
金专户利息结余为 1.51 万元，本项目已完成。
截至 2013 年 6 月 30 日，本公司尚未使用的募集资金 4,224.36 万元（包括累计收到的银行存款利息
扣除银行手续费等的净额 921.76 万元），其中继续支付用于实施承诺投资项目的工程尾款和设备购
尚未使用的募集资金
置尾款为 1,836.55 万元，结余募集资金余额为 2,387.81 万元，结余募集资金占募集资金净额的 4.88%，
用途及去向
经本公司第四届董事会第六次会议审议同意，拟将结余的募集资金 2,387.81 万元永久补充流动资金，
本议案已经 2013 年第二次临时股东大会决议审议通过。
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 报告期无
情况
（3）募集资金变更项目情况
单位：万元
变更后项目 截至期末投 变更后的项
截至期末实 项目达到预
变更后的项 对应的原承 拟投入募集 本报告期实 资进度 本报告期实 是否达到预 目可行性是
际累计投入 定可使用状
目 诺项目 资金总额 际投入金额 (%)(3)=(2)/ 现的效益 计效益 否发生重大
金额(2) 态日期
(1) (1) 变化
专用设备购
置项目
金塘围涂Ⅲ （3800 2015 年 12
15,617 4,060.24 15,709.54 100.59% 否
标项目 m/h 土方远 月 31 日
距离输送
船）
合计 -- 15,617 4,060.24 15,709.54 -- -- 0 -- --
专用设备购置项目（3800 m/h 土方远距离输送船）变更为金塘围涂Ⅲ标项目原因：
3800 m/h 土方远距离输送船主要用于承建海堤工程的闭气土方、港口和航道的疏浚、
围填海工程中的土方回填作业。由于同类设备竞争加剧，单位土方的施工价格下降；
柴油价格的大幅度上升导致动力成本的上升等问题导致收益水平的明显下降，且公司
可利用外部设备保证土方施工的顺利完成。而金塘围涂Ⅲ标项目围涂项目的建设，为
变更原因、决策程序及信息披露情况 浙江省环杭州湾产业带建设和发展海洋经济所必须的港口物流、临港工业等基地建设
说明(分具体项目) 提供发展空间，为舟山市临港工业发展等提供基础条件，为丰富土地资源、提高金塘
北部区域防灾减灾能力，该项目的建设十分必要而且迫切，故公司变更了募集资金的
投资项目。本次变更募投项目的决策程序：(一) 2012 年 4 月 24 日，第三届董事会第
二十次会议审议通过了《关于部分变更募集资金投资项目的议案》；同日，第三届监
事会第十次会议审议通过了上述议案。(二) 2012 年 4 月 26 日，公司独立董事同意和
信达证券股份有限公司经核查后同意原专用设备购置项目（3800 m/h 土方远距离输
14
浙江省围海建设集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
送船）变更为金塘围涂Ⅲ标项目。(三) 2012 年 5 月 16 日，公司 2012 年第一次临时股
东大会，审议通过了上述议案，公司已在 2012 年 5 月 17 日进行了相关公告。
未达到计划进度或预计收益的情况
报告期无
和原因(分具体项目)
变更后的项目可行性发生重大变化
报告期无
的情况说明
（4） 募集资金变更项目本报告期实现效益说明
金塘围涂Ⅲ标项目本期实现工程收入3,959.65 万元。
3、主要子公司、参股公司分析
主要子公司、参股公司情况
单位：元
主要产品或
公司名称 所处行业 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
服务
浙江省围海
建设集团宁
波宏阳建设
建筑业 工程施工 3,010 万元 74,026,500.14 37,746,190.51 23,723,445.75 2,477,214.88 1,958,275.42
有限公司
（宁波宏阳
公司）
浙江省围海
建设集团宁
波金洋建设
建筑业 建工程施工 1,000 万元 58,965,265.07 23,063,898.57 24,811,423.15 1,914,598.33 1,420,770.79
有限公司
（宁波金洋
公司）
浙江省围海
建设集团舟
山投资有限 建筑业 投资 33,617 万元 502,145,294.41 353,600,033.86 0.00 3,901,139.64 2,925,854.98
公司（舟山
投资公司）
六、对 2013 年 1-9 月经营业绩的预计
2013 年 1-9 月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2013 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
0% 至 20%
动幅度（%）
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浙江省围海建设集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
2013 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
3,968.32 至 4,761.98
动区间（万元）
2012 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润（万
3,968.32
元）
业绩变动的原因说明 实现营业收入较上年同期略有增长
七、公司报告期利润分配实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
公司2013年5月3日召开的2012年年度股东大会审议通过2012年度权益分派方案：以公司2012年总股本
203,300,000股为基数，向全体股东每10股派1.00元人民币现金；同时，以资本公积金向全体股东每10股
转增5股。
以上权益分派方案已于2013年5月27日实施完毕。
八、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
谈论的主要内容及提供的
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象
资料
天弘基金管理有
限公司 ，上海易
正朗投资管理有限
公司 ，SMC 中国
基金 ，美国友邦保
险有限公司上海分
公司 ，海通证券
股份有限公司 ，
了解公司经营情况及行业
嘉实基金管理有限
2013 年 02 月 22 日 公司 实地调研 机构 运作、发展趋势等。未提
公司 ，银河基金
供资料。
管理有限公司 ，
银华基金管理有限
公司 ，万家基金
管理有限公司 ，
申银万国证券股份
有限公司 ，中信
证券 ，中银基
金 ，长江证券
信达证券 ，长江证
了解公司经营情况及行业
券 ，国金证券，
2013 年 05 月 03 日 公司 实地调研 机构 运作、发展趋势等。未提
易方达基金 ，中国
供资料。
人寿
2013 年 05 月 07 日 公司 实地调研 机构 民生证券 了解公司经营情况及行业
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浙江省围海建设集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
运作、发展趋势等。未提
供资料。
了解公司经营情况及行业
2013 年 05 月 08 日 公司 实地调研 机构 国海富兰克林基金 运作、发展趋势等。未提
供资料。
了解公司经营情况及行业
2013 年 05 月 09 日 公司 实地调研 机构 中信证券 运作、发展趋势等。未提
供资料。
了解公司经营情况及行业
2013 年 06 月 28 日 公司 实地调研 机构 首创证券 运作、发展趋势等。未提
供资料。
17
浙江省围海建设集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
第五节 重要事项
一、公司治理情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票
上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》及中国证监会有关法律法规的要求，
不断完善公司法人治理结构、建立健全公司内部控制体系，规范公司运作。目前公司治理的实际情况符合
有关上市公司治理规范性文件的要求。公司报告期内未收到监管部门行政监管措施需限期整改的有关文
件。
报告期内，公司召开6次董事会、4次监事会和2次股东大会。会议的召集召开程序、出席人员的资格、
会议表决程序和决议均符合法律、法规和公司章程的规定。公司坚持以相关法律法规为准绳，不断完善公
司治理制度，切实保护投资者利益。
公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。
二、重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
三、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
四、资产交易事项
1、收购资产情况
本报告期无
2、出售资产情况
本报告期无
3、企业合并情况
本报告期无
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浙江省围海建设集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
托管情况说明
本报告期无重大的托管情况。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
（2）承包情况
承包情况说明
本报告期无重大承包情况。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
（3）租赁情况
租赁情况说明
本报告期无重大的租赁情况。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
2、担保情况
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
是否为关
担保额度 实际发生日期
是否履行 联方担保
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 （是或
披露日期 日）
否）
0 0
报告期内审批的对外担保额度 报告期内对外担保实际发生
0 0
合计（A1） 额合计（A2）
报告期末已审批的对外担保额 报告期末实际对外担保余额
0 0
度合计（A3） 合计（A4）
公司对子公司的担保情况
担保额度 实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
相关公告 （协议签署 完毕 联方担保
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浙江省围海建设集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
披露日期 日） （是或
否）
浙江省围海建设集
2013 年 01 月 至 2015 年 1
团宁波宏阳建设有 1,000 1,000 一般保证 否 否
18 日 月8日
限公司
浙江省围海建设集
2012 年 09 月 至 2013 年 9
团宁波宏阳建设有 1,000 1,000 一般保证 否 否
02 日 月2日
限公司
浙江省围海建设集
2013 年 02 月 至 2014 年 5
团宁波宏阳建设有 300 300 一般保证 否 否
25 日 月4日
限公司
浙江省围海建设集
2010 年 05 月 至 2013 年 5
团宁波金洋建设有 1,250 700 一般保证 否 否
21 日 月 21 日
限公司
浙江省围海建设集
2012 年 05 月 至 2013 年 5
团宁波金洋建设有 400 400 一般保证 否 否
04 日 月3日
限公司
浙江省围海建设集
2011 年 11 月 至 2013 年
团宁波金洋建设有 1,000 800 一般保证 否 否
01 日 11 月 1 日
限公司
宁波高新区围海工
2012 年 08 月 至 2013 年 9
程技术开发有限公 800 800 一般保证 否 否
29 日 月 19 日
司
宁波高新区围海工
2011 年 11 月 至 2013 年
程技术开发有限公 500 500 一般保证 否 否
01 日 10 月 31 日
司
浙江省围海建设集
2013 年 04 月 至 2015 年
团舟山六横投资有 16,500 1,000 一般保证 否 否
02 日 04 月 10 日
限公司
浙江省围海建设集
2012 年 11 月 至 2015 年
团舟山投资有限公 25,000 8,000 一般保证 否 否
06 日 11 月 5 日
司
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
47,750 14,500
度合计（B1） 发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
0 33,250
保额度合计（B3） 余额合计（B4）
公司担保总额（即前两大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合
47,750 14,500
（A1+B1） 计（A2+B2）
报告期末已审批的担保额度合 0 报告期末实际担保余额合计 33,250
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浙江省围海建设集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
计（A3+B3） （A4+B4）
实际担保总额（即 A4+B4）占公司净资产的比例（%） 39.02%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债
0
务担保金额（D）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（E） 0
上述三项担保金额合计（C+D+E） 0
未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有） 无
违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无
3、其他重大合同
合同订立公司方名称 合同订立对方名称 交易价格（万元） 是否关联交易 截至报告期末的执行情况
浙江省围海建设集团 奉化市滨海建设开发有限 截止 2013 年 6 月 30 日，本项工程
80,758 否
股份有限公司 公司 完工进度为 1.91 %
浙江省围海建设集团 永嘉县水利投资开发有限 截止 2013 年 6 月 30 日，本项工程
17,550 否
股份有限公司 公司 完工进度为 1.57%
浙江省围海建设集团 温州市瓯飞经济开发投资 截止 2013 年 6 月 30 日，本项工程
67,541 否
股份有限公司 有限公司 完工进度为 0 %
浙江省围海建设集团 温州市瓯江口开发建设投 截止 2013 年 6 月 30 日，本项工程
29,507 否
股份有限公司 资集团有限公司 完工进度为 0%
浙江省围海建设集团 宁波滨海新城建设投资有 截止 2013 年 6 月 30 日，本项工程
29,011 否
股份有限公司 限公司 完工进度为 0%
4、其他重大交易
本报告期无其他重大交易。
六、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
承诺事项 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所作承
诺
资产重组时所作承诺
公司控股股东
控股股东及实 2010 年 09 月 24
首次公开发行或再融资时所作承诺 浙江围海控股 长期 严格履行
际控制人 日
集团有限公司、
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浙江省围海建设集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
实际控制人冯
全宏、张子和、
罗全民、邱春
方、王掌权和股
东陈美秋承诺：
自公司股票上
市之日起 36 个
月内，不转让或
者委托他人管
理其已直接或
间接持有的发
行人股份，也不
由发行人回购
该部分股份。同
时，为避免同业
竞争损害公司
及其他股东的
利益，做出避免
同业竞争的承
诺。
自公司股票上
市交易之日起
十二个月内，不
转让或者委托
公司在上市前 2010 年 09 月 24
他人管理其直 严格履行
其他股东 日
接持有的本公
司股份，也不由
本公司回购该
部分股份。
在锁定期结束
后，在其任职期
间每年转让的
股份不超过其
所持本公司股
份总数的 25%；
股东张子和、王
离职后半年内，
掌权、徐丽君、 2010 年 09 月 24
不转让其所持 严格履行
杨贤水、陈晖、 日
有的本公司股
成迪龙
份；在申报离任
六个月后的十
二个月内通过
证券交易所挂
牌交易出售本
公司股票数量
22
浙江省围海建设集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
占其所持有本
公司股票总数
的比例不超过
50%。
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否及时履行 是
七、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
23
浙江省围海建设集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发行新 公积金转
数量 比例(%) 送股 其他 小计 数量 比例(%)
股 股
68,842,81 68,065,93 206,528,4
一、有限售条件股份 138,462,500 68.11% -776,875 67.73%
2 7 37
66,880,00 66,880,00 200,640,0
3、其他内资持股 133,760,000 65.79% 65.79%
0 0 00
50,350,00 50,350,00 151,050,0
其中：境内法人持股 100,700,000 49.53% 49.53%
0 0 00
16,530,00 16,530,00 49,590,00
境内自然人持股 33,060,000 16.26% 16.26%
0 0 0
5、高管股份 4,702,500 2.31% 1,962,812 -776,875 1,185,937 5,888,437 1.93%
32,418,75 33,584,06 98,421,56
二、无限售条件股份 64,837,500 31.89% 1,165,313 32.27%
0 3 3
32,418,75 33,584,06 98,421,56
1、人民币普通股 64,837,500 31.89% 1,165,313 32.27%
0 3 3
101,261,5 101,650,0 304,950,0
三、股份总数 203,300,000 100% 388,438 100%
62 00 00
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
1、根据 2012年度利润分配方案进行了资本公积转增股本；
2、限售股上市流通。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
公司2013年5月3日召开的2012年年度股东大会审议通过2012年度权益分派方案：以公司2012年总股本
203,300,000股为基数，向全体股东每10股派1.00元人民币现金；同时，以资本公积金向全体股东每10股
转增5股。
以上权益分派方案已于2013年5月27日实施完毕。
股份变动的过户情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司实施了2012 年度权益分派方案：以公司2012年总股本股203,300,000股为基数，向全
体股东每10股派1.00元人民币现金；同时，以资本公积金向全体股东每10 股转增5股。公司总股本由
203,300,000股变更为304,950,000股。本次所转增股于2013 年5月27日直接计入股东证券账户。2013 年5
24
浙江省围海建设集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
月27日，公司完成注册资本的工商变更登记。
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末股东总数 14,042
持股 5%以上的股东持股情况
报告期 持有有 质押或冻结情况
报告期 持有无限
内增减 限售条
股东名称 股东性质 持股比例（%） 末持股 售条件的
变动情 件的股 股份状态 数量
数量 股份数量
况 份数量
浙江围海控股集 151,050 151,050
境内非国有法人 49.53% 质押 151,050,000
团有限公司 ,000 ,000
10,944, 10,944,
陈美秋 境内自然人 3.59%
000 000
10,773, 10,773,
罗全民 境内自然人 3.53%
000 000
10,773, 10,773,
张子和 境内自然人 3.53%
000 000
8,550,0 8,550,0
邱春方 境内自然人 2.8%
00 00
8,550,0 8,550,0
王掌权 境内自然人 2.8%
00 00
全国社保基金四 2,687,0
境内非国有法人 0.88% 2,687,034
一五组合 34
2,404,6 2,404,6
徐丽君 境内自然人 0.79%
87 87
中国人寿财产保
险股份有限公司 2,400,0
境内非国有法人 0.79% 2,400,071
－传统－普通保 71
险产品
中国农业银行－
2,110,00
中邮核心成长股 境内非国有法人 0.69% 2,110,000
0
票型证券投资基
25
浙江省围海建设集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
金
战略投资者或一般法人因配售新
无
股成为前 10 名股东的情况
1、公司第一大股东浙江围海控股集团有限公司的实际控制人之一冯全宏与公司股东陈
上述股东关联关系或一致行动的 美秋是夫妻关系；2、公司未知前十名无限售条件股东之间是否存在关联关系，也未知
说明 其他无限售条件股东之间是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定
的一致行动人。
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
全国社保基金四一五组合 2,687,034 人民币普通股 2,687,034
中国人寿财产保险股份有限公司
2,400,071 人民币普通股 2,400,071
－传统－普通保险产品
中国农业银行－中邮核心成长股
2,110,000 人民币普通股 2,110,000
票型证券投资基金
全国社保基金六零一组合 1,499,109 人民币普通股 1,499,109
生命人寿保险股份有限公司－万
1,319,922 人民币普通股 1,319,922
能E
冯妩晨 1,263,316 人民币普通股 1,263,316
杜志泉 1,240,650 人民币普通股 1,240,650
中国人寿保险股份有限公司－分
1,021,090 人民币普通股 1,021,090
红－个人分红-005L-FH002 深
王敏杰 970,900 人民币普通股 970,900
王文玲 885,707 人民币普通股 885,707
前 10 名无限售流通股股东之间，
以及前 10 名无限售流通股股东和 公司未知前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 名无限售流通股股东与前 10 名股
前 10 名股东之间关联关系或一致 东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。
行动的说明
参与融资融券业务股东情况说明 无
三、控股股东或实际控制人变更情况
不适用
26
浙江省围海建设集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
第七节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用 备注：报告期内高管增持股份系公积金转增股本
期初被授予 本期被授予 期末被授予
任职状 期初持股数 本期增持股 本期减持股 期末持股数
姓名 职务 的限制性股 的限制性股 的限制性股
态 （股） 份数量（股）份数量（股） （股）
票数量（股）票数量（股）票数量（股）
冯全宏 董事长 现任 0 0
张子和 副董事长 现任 7,182,000 3,591,000 10,773,000
王掌权 董事、总经理 现任 5,700,000 2,850,000 8,550,000
邱春方 董事 现任 5,700,000 2,850,000 8,550,000
姜彦福 独立董事 现任 0 0
童本立 独立董事 现任 0 0
苏德文 独立董事 现任 0 0
徐丽君 监事会主席 现任 2,137,500 801,563 -534,376 2,404,687
陈伟 监事 现任 0 0
鲍伟军 监事 现任 0 0
石显宗 监事 现任 0 0
刘芳 监事 现任 0 0
戈明亮 副总经理 现任 0 0
杨贤水 副总经理 现任 855,000 320,625 -213,750 961,875
成迪龙 董事会秘书 现任 855,000 320,625 -213,750 961,875
胡寿胜 财务总监 现任 0 0
俞元洪 总经理助理 现任 0 0
郁建红 总经理助理 现任 0 0
吴良勇 总经理助理 现任 0 0
郑敬云 总工程师 现任 0 0
陈晖 副总经理 离任 1,040,000 520,000 1,560,000
王春亚 监事 离任 0 0
王长军 监事 离任 0 0
张新福 监事 离任 0 0
合计 -- -- 23,469,500 11,253,813 -961,876 33,761,437 0 0 0
27
浙江省围海建设集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
2013 年 01 月 29
冯全宏 董事长 被选举 2013 年第一次临时股东大会聘任
日
2013 年 01 月 29
张子和 董事 被选举 2013 年第一次临时股东大会聘任
日
2013 年 01 月 29
王掌权 董事、总经理 被选举 2013 年第一次临时股东大会聘任
日
2013 年 01 月 29
邱春方 董事 被选举 2013 年第一次临时股东大会聘任
日
2013 年 01 月 29
姜彦福 独立董事 被选举 2013 年第一次临时股东大会聘任
日
2013 年 01 月 29
童本立 独立董事 被选举 2013 年第一次临时股东大会聘任
日
2013 年 01 月 29
苏德文 独立董事 被选举 2013 年第一次临时股东大会聘任
日
2013 年 01 月 29
徐丽君 监事会主席 被选举 2013 年第一次临时股东大会聘任
日
2013 年 01 月 29
陈伟 监事 被选举 2013 年第一次临时股东大会聘任
日
2013 年 01 月 29
鲍伟军 监事 被选举 2013 年第一次临时股东大会聘任
日
2013 年 01 月 29
石显宗 监事 被选举 2013 年第一次临时股东大会聘任
日
2013 年 01 月 29
刘芳 监事 被选举 2013 年第一次临时股东大会聘任
日
2013 年 01 月 29
戈明亮 副总经理 聘任 2013 年第四届董事会第一次会议聘任
日
2013 年 01 月 29
杨贤水 副总经理 聘任 2013 年第四届董事会第一次会议聘任
日
2013 年 01 月 29
成迪龙 董事会秘书 聘任 2013 年第四届董事会第一次会议聘任
日
2013 年 01 月 29
胡寿胜 财务总监 聘任 2013 年第四届董事会第一次会议聘任
日
2013 年 01 月 29
俞元洪 总经理助理 聘任 2013 年第四届董事会第一次会议聘任
日
2013 年 01 月 29
郁建红 总经理助理 聘任 2013 年第四届董事会第一次会议聘任
日
28
浙江省围海建设集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
2013 年 05 月 24
吴良勇 总经理助理 聘任 2013 年第四届董事会第五次会议聘任
日
2013 年 05 月 24
郑敬云 总工程师 聘任 2013 年第四届董事会第五次会议聘任
日
2013 年 01 月 28
陈晖 副总经理 任期满离任
日
2013 年 01 月 28
张新福 监事 任期满离任
日
2013 年 01 月 28
王长军 监事 任期满离任
日
2013 年 01 月 28
王春亚 监事 任期满离任
日
29
浙江省围海建设集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
第八节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：浙江省围海建设集团股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 372,779,972.60 407,460,361.99
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 800,000.00 5,061,424.00
应收账款 628,777,577.34 617,209,894.08
预付款项 61,858,528.97 51,415,163.25
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 111,566,674.87 112,761,199.28
买入返售金融资产
存货 22,544,686.90 7,404,322.18
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 597,076.24 376,552.49
流动资产合计 1,198,924,516.92 1,201,688,917.27
30
浙江省围海建设集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款 652,276,603.69 583,043,061.28
长期股权投资 500,000.00
投资性房地产 9,092,720.02 9,295,452.52
固定资产 240,151,638.96 239,724,269.90
在建工程 6,398,943.50 9,811,928.82
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 9,332,161.99 9,432,047.07
开发支出
商誉 11,487,412.96 11,487,412.96
长期待摊费用 2,205,687.08 2,361,736.90
递延所得税资产 11,949,596.12 11,233,338.67
其他非流动资产 5,230,770.00 4,230,770.00
非流动资产合计 948,125,534.32 881,120,018.12
资产总计 2,147,050,051.24 2,082,808,935.39
流动负债：
短期借款 381,100,000.00 372,600,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 331,418,784.89 513,034,016.63
预收款项 23,197,920.02 31,955,815.02
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 2,577,169.07 10,057,018.36
应交税费 41,715,847.51 59,445,294.85
31
浙江省围海建设集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
应付利息 2,900,890.47 2,436,583.87
应付股利
其他应付款 77,708,129.24 88,946,218.97
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 860,618,741.20 1,078,474,947.70
非流动负债：
长期借款 90,000,000.00 90,000,000.00
应付债券 294,623,441.84
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 3,126,850.90 2,506,343.97
其他非流动负债
非流动负债合计 387,750,292.74 92,506,343.97
负债合计 1,248,369,033.94 1,170,981,291.67
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 304,950,000.00 203,300,000.00
资本公积 262,595,931.54 364,245,931.54
减：库存股
专项储备 32,645,578.70 46,016,609.72
盈余公积 31,146,698.78 31,146,698.78
一般风险准备
未分配利润 220,743,684.40 222,401,212.58
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 852,081,893.42 867,110,452.62
少数股东权益 46,599,123.88 44,717,191.10
所有者权益（或股东权益）合计 898,681,017.30 911,827,643.72
负债和所有者权益（或股东权益）总
2,147,050,051.24 2,082,808,935.39
计
32
浙江省围海建设集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
法定代表人：冯全宏 主管会计工作负责人：王掌权 会计机构负责人：胡寿胜
2、母公司资产负债表
编制单位：浙江省围海建设集团股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 228,021,125.35 263,701,284.50
交易性金融资产
应收票据
应收账款 622,571,528.82 657,441,813.37
预付款项 58,475,944.13 43,980,618.82
应收利息
应收股利
其他应收款 85,975,585.76 98,990,944.28
存货 12,824,497.41 3,949,124.32
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 425,000.00 108,333.37
流动资产合计 1,008,293,681.47 1,068,172,118.66
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 629,190,991.67 529,196,336.18
投资性房地产 9,092,720.02 9,295,452.52
固定资产 199,987,450.56 201,954,054.41
在建工程 2,244,334.00
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 3,604,672.62 3,639,723.14
开发支出
商誉
33
浙江省围海建设集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
长期待摊费用
递延所得税资产 10,411,622.97 11,524,073.07
其他非流动资产
非流动资产合计 852,287,457.84 757,853,973.32
资产总计 1,860,581,139.31 1,826,026,091.98
流动负债：
短期借款 311,000,000.00 299,000,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款 328,616,582.37 504,242,393.90
预收款项 26,458,424.02 31,405,615.87
应付职工薪酬 1,198,898.62 7,267,254.25
应交税费 33,352,935.77 47,107,427.07
应付利息 2,500,885.87 2,173,097.09
应付股利
其他应付款 74,389,141.04 87,835,547.44
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 777,516,867.69 979,031,335.62
非流动负债：
长期借款 40,000,000.00
应付债券 294,623,441.84
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 294,623,441.84 40,000,000.00
负债合计 1,072,140,309.53 1,019,031,335.62
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 304,950,000.00 203,300,000.00
资本公积 264,510,895.45 366,160,895.45
减：库存股
专项储备 32,645,578.70 46,016,609.72
34
浙江省围海建设集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
盈余公积 31,146,698.78 31,146,698.78
一般风险准备
未分配利润 155,187,656.85 160,370,552.41
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 788,440,829.78 806,994,756.36
负债和所有者权益（或股东权益）总
1,860,581,139.31 1,826,026,091.98
计
法定代表人：冯全宏 主管会计工作负责人：王掌权 会计机构负责人：胡寿胜
3、合并利润表
编制单位：浙江省围海建设集团股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 527,264,103.79 559,341,353.46
其中：营业收入 527,264,103.79 559,341,353.46
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 503,680,979.09 524,943,587.52
其中：营业成本 436,641,718.22 470,440,585.39
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 17,606,284.86 19,392,926.41
销售费用
管理费用 29,612,160.38 23,306,845.63
财务费用 17,307,838.63 8,766,882.44
资产减值损失 2,512,977.00 3,036,347.65
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
35
浙江省围海建设集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
投资收益（损失以“－”号
3,711,847.00
填列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 27,294,971.70 34,397,765.94
加：营业外收入 1,515,900.00 3,724,783.35
减：营业外支出 536,600.47 562,270.32
其中：非流动资产处置损
993.60 3,280.41
失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
28,274,271.23 37,560,278.97
列）
减：所得税费用 7,719,866.63 11,237,255.66
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 20,554,404.60 26,323,023.31
其中：被合并方在合并前实现的
净利润
归属于母公司所有者的净利润 18,672,471.82 25,536,739.37
少数股东损益 1,881,932.78 786,283.94
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.06 0.08
（二）稀释每股收益 0.06 0.08
七、其他综合收益
八、综合收益总额 20,554,404.60 26,323,023.31
归属于母公司所有者的综合收益
18,672,471.82 25,536,739.37
总额
归属于少数股东的综合收益总额 1,881,932.78 786,283.94
法定代表人：冯全宏 主管会计工作负责人：王掌权 会计机构负责人：胡寿胜
4、母公司利润表
编制单位：浙江省围海建设集团股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 458,817,527.88 519,648,224.41
减：营业成本 391,175,950.19 448,242,360.23
36
浙江省围海建设集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
营业税金及附加 15,372,871.73 16,991,015.63
销售费用
管理费用 18,252,601.61 14,580,813.19
财务费用 15,346,044.88 6,476,666.65
资产减值损失 -1,305,530.75 12,023,572.77
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
-5,344.51 2,225,000.00
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 19,970,245.71 23,558,795.94
加：营业外收入 1,283,000.00 3,688,113.00
减：营业外支出 460,749.21 507,877.14
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
20,792,496.50 26,739,031.80
列）
减：所得税费用 5,645,392.06 8,331,151.89
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 15,147,104.44 18,407,879.91
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.05 0.06
（二）稀释每股收益 0.05 0.06
六、其他综合收益
七、综合收益总额 15,147,104.44 18,407,879.91
法定代表人：冯全宏 主管会计工作负责人：王掌权 会计机构负责人：胡寿胜
5、合并现金流量表
编制单位：浙江省围海建设集团股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 439,104,905.20 575,479,127.59
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
37
浙江省围海建设集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 38,441,717.81 12,392,159.77
经营活动现金流入小计 477,546,623.01 587,871,287.36
购买商品、接受劳务支付的现金 531,009,497.68 592,268,290.85
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
32,208,785.18 22,236,886.79
金
支付的各项税费 44,514,519.88 44,419,441.52
支付其他与经营活动有关的现金 67,847,477.50 37,461,781.70
经营活动现金流出小计 675,580,280.24 696,386,400.86
经营活动产生的现金流量净额 -198,033,657.23 -108,515,113.50
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
55,100.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 51,290,582.91 55,657,063.38
投资活动现金流入小计 51,290,582.91 55,712,163.38
购建固定资产、无形资产和其他
23,399,617.05 40,003,867.30
长期资产支付的现金
38
浙江省围海建设集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 137,154,999.31 121,261,178.14
投资活动现金流出小计 160,554,616.36 161,265,045.44
投资活动产生的现金流量净额 -109,264,033.45 -105,552,882.06
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 884,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资
884,000.00
收到的现金
取得借款收到的现金 302,100,000.00 265,400,000.00
发行债券收到的现金 295,500,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 597,600,000.00 266,284,000.00
偿还债务支付的现金 293,600,000.00 161,900,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
40,633,166.84 25,728,462.03
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
765,000.00
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 334,233,166.84 187,628,462.03
筹资活动产生的现金流量净额 263,366,833.16 78,655,537.97
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -43,930,857.52 -135,412,457.59
加：期初现金及现金等价物余额 388,403,403.93 473,433,899.97
六、期末现金及现金等价物余额 344,472,546.41 338,021,442.38
法定代表人：冯全宏 主管会计工作负责人：王掌权 会计机构负责人：胡寿胜
6、母公司现金流量表
编制单位：浙江省围海建设集团股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
39
浙江省围海建设集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
销售商品、提供劳务收到的现金 488,557,936.26 529,820,848.53
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 38,208,817.81 12,164,912.37
经营活动现金流入小计 526,766,754.07 541,985,760.90
购买商品、接受劳务支付的现金 576,837,178.13 560,165,110.89
支付给职工以及为职工支付的现
18,812,433.42 15,799,211.72
金
支付的各项税费 34,817,873.02 38,872,730.17
支付其他与经营活动有关的现金 54,820,908.53 23,739,808.75
经营活动现金流出小计 685,288,393.10 638,576,861.53
经营活动产生的现金流量净额 -158,521,639.03 -96,591,100.63
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金 510,000.00
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 484,296.73 55,437,739.01
投资活动现金流入小计 484,296.73 55,947,739.01
购建固定资产、无形资产和其他
19,071,456.49 37,272,433.63
长期资产支付的现金
投资支付的现金 100,000,000.00 120,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 259,970,000.00
投资活动现金流出小计 119,071,456.49 417,242,433.63
投资活动产生的现金流量净额 -118,587,159.76 -361,294,694.62
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 209,000,000.00 218,900,000.00
发行债券收到的现金 295,500,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 504,500,000.00 218,900,000.00
偿还债务支付的现金 237,000,000.00 20,000,000.00
40
浙江省围海建设集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
分配股利、利润或偿付利息支付
35,321,828.49 18,985,081.03
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 272,321,828.49 38,985,081.03
筹资活动产生的现金流量净额 232,178,171.51 179,914,918.97
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -44,930,627.28 -277,970,876.28
加：期初现金及现金等价物余额 244,724,326.44 377,429,159.83
六、期末现金及现金等价物余额 199,793,699.16 99,458,283.55
法定代表人：冯全宏 主管会计工作负责人：王掌权 会计机构负责人：胡寿胜
7、合并所有者权益变动表
编制单位：浙江省围海建设集团股份有限公司
本期金额
单位：元
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
实收资
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或 其他 权益 益合计
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
203,300 364,245, 46,016,6 31,146, 222,401, 44,717,19 911,827,64
一、上年年末余额
,000.00 931.54 09.72 698.78 212.58 1.10 3.72
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
203,300 364,245, 46,016,6 31,146, 222,401, 44,717,19 911,827,64
二、本年年初余额
,000.00 931.54 09.72 698.78 212.58 1.10 3.72
三、本期增减变动金额（减少 101,650 -101,65 -13,371, -1,657,5 1,881,932 -13,146,62
以“－”号填列） ,000.00 0,000.00 031.02 28.18 .78 6.42
18,672,4 1,881,932 20,554,404
（一）净利润
71.82 .78 .60
（二）其他综合收益
18,672,4 1,881,932 20,554,404
上述（一）和（二）小计
71.82 .78 .60
（三）所有者投入和减少资本
41
浙江省围海建设集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他
-20,330, -20,330,00
（四）利润分配
000.00 0.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分 -20,330, -20,330,00
配 000.00 0.00
4．其他
101,650 -101,65
（五）所有者权益内部结转
,000.00 0,000.00
1．资本公积转增资本（或股 101,650 -101,65
本） ,000.00 0,000.00
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
-13,371, -13,371,03
（六）专项储备
031.02 1.02
9,243,94 9,243,944.
1．本期提取
4.65 65
22,614,9 22,614,975
2．本期使用
75.67 .67
（七）其他
304,950 262,595, 32,645,5 31,146, 220,743, 46,599,12 898,681,01
四、本期期末余额
,000.00 931.54 78.70 698.78 684.40 3.88 7.30
上年金额
单位：元
上年金额
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
实收资
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或 其他 权益 益合计
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
107,000 460,263, 43,741,4 25,271, 152,117, 31,548,98 819,942,59
一、上年年末余额
,000.00 621.53 61.02 211.32 314.20 3.89 1.96
42
浙江省围海建设集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
加：同一控制下企业合并
产生的追溯调整
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
107,000 460,263, 43,741,4 25,271, 152,117, 31,548,98 819,942,59
二、本年年初余额
,000.00 621.53 61.02 211.32 314.20 3.89 1.96
三、本期增减变动金额（减少 96,300, -96,008, -1,040,3 14,836,7 1,103,521 15,191,722
以“－”号填列） 000.00 237.10 00.42 39.37 .04 .89
25,536,7 786,283.9 26,323,023
（一）净利润
39.37 4 .31
（二）其他综合收益
25,536,7 786,283.9 26,323,023
上述（一）和（二）小计
39.37 4 .31
884,000.0
（三）所有者投入和减少资本 884,000.00
0
884,000.0
1．所有者投入资本 884,000.00
0
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他
-10,700, -275,000. -10,975,00
（四）利润分配
000.00 00 0.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分 -10,700, -275,000. -10,975,00
配 000.00 00 0.00
4．其他
96,300, -96,008, -291,762.
（五）所有者权益内部结转
000.00 237.10 90
1．资本公积转增资本（或股 96,300, -96,300,
本） 000.00 000.00
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
291,762. -291,762.
4．其他
90 90
43
浙江省围海建设集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
-1,040,3 -1,040,300.
（六）专项储备
00.42 42
9,744,96 9,744,961.
1．本期提取
1.01 01
10,785,2 10,785,261
2．本期使用
61.43 .43
（七）其他
203,300 364,255, 42,701,1 25,271, 166,954, 32,652,50 835,134,31
四、本期期末余额
,000.00 384.43 60.60 211.32 053.57 4.93 4.85
法定代表人：冯全宏 主管会计工作负责人：王掌权 会计机构负责人：胡寿胜
8、母公司所有者权益变动表
编制单位：浙江省围海建设集团股份有限公司
本期金额
单位：元
本期金额
项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
203,300,00 366,160,89 46,016,609 31,146,698 160,370,55 806,994,75
一、上年年末余额
0.00 5.45 .72 .78 2.41 6.36
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
203,300,00 366,160,89 46,016,609 31,146,698 160,370,55 806,994,75
二、本年年初余额
0.00 5.45 .72 .78 2.41 6.36
三、本期增减变动金额（减少 101,650,00 -101,650,0 -13,371,03 -5,182,895. -18,553,92
以“－”号填列） 0.00 00.00 1.02 56 6.58
15,147,104 15,147,104
（一）净利润
.44 .44
（二）其他综合收益
15,147,104 15,147,104
上述（一）和（二）小计
.44 .44
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
44
浙江省围海建设集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
3．其他
-20,330,00 -20,330,00
（四）利润分配
0.00 0.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
-20,330,00 -20,330,00
3．对所有者（或股东）的分配
0.00 0.00
4．其他
101,650,00 -101,650,0
（五）所有者权益内部结转
0.00 00.00
101,650,00 -101,650,0
1．资本公积转增资本（或股本）
0.00 00.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
-13,371,03 -13,371,03
（六）专项储备
1.02 1.02
9,243,944. 9,243,944.
1．本期提取
65 65
22,614,975 22,614,975
2．本期使用
.67 .67
（七）其他
304,950,00 264,510,89 32,645,578 31,146,698 155,187,65 788,440,82
四、本期期末余额
0.00 5.45 .70 .78 6.85 9.78
上年金额
单位：元
上年金额
项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
107,000,00 462,460,89 43,741,461 25,271,211 118,191,16 756,664,73
一、上年年末余额
0.00 5.45 .02 .32 5.28 3.07
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
107,000,00 462,460,89 43,741,461 25,271,211 118,191,16 756,664,73
二、本年年初余额
0.00 5.45 .02 .32 5.28 3.07
三、本期增减变动金额（减少以 96,300,000 -96,300,00 -1,040,300. 7,707,879. 6,667,579.
45
浙江省围海建设集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
“－”号填列） .00 0.00 42 91 49
18,407,879 18,407,879
（一）净利润
.91 .91
（二）其他综合收益
18,407,879 18,407,879
上述（一）和（二）小计
.91 .91
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
-10,700,00 -10,700,00
（四）利润分配
0.00 0.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
-10,700,00 -10,700,00
3．对所有者（或股东）的分配
0.00 0.00
4．其他
96,300,000 -96,300,00
（五）所有者权益内部结转
.00 0.00
96,300,000 -96,300,00
1．资本公积转增资本（或股本）
.00 0.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
-1,040,300. -1,040,300.
（六）专项储备
42 42
9,744,961. 9,744,961.
1．本期提取
01 01
10,785,261 10,785,261
2．本期使用
.43 .43
（七）其他
203,300,00 366,160,89 42,701,160 25,271,211 125,899,04 763,332,31
四、本期期末余额
0.00 5.45 .60 .32 5.19 2.56
法定代表人：冯全宏 主管会计工作负责人：王掌权 会计机构负责人：胡寿胜
46
浙江省围海建设集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
三、公司基本情况
浙江省围海建设集团股份有限公司（以下简称公司或本公司）系经宁波市人民政府甬政发〔2003〕111
号文批准，在整体改建浙江省围海工程公司基础上发起设立的股份有限公司，于2003 年 10 月 31 日在
宁波市工商行政管理局登记注册，取得注册号为330200000002881的《企业法人营业执照》。公司现有注
册资本30,495.00万元，股份总数30,495万股（每股面值1元）。其中，有限售条件的流通股份A股20,652.84
万股，无限售条件的流通股份A股9,842.16万股。公司股票已于2011年6月2日在深圳证券交易所挂牌交易。
本公司属水利和港口工程建筑业。许可经营项目：承包与其实力、规模、业绩相适应的国外工程项目；
对外派遣实施上述境外工程所需的劳务人员。一般经营项目：水利水电工程、市政公用工程、港口与航道
工程、房屋建筑工程、地基与基础处理工程、隧道与桥梁工程施工；工程地质勘测；土石方工程、水利工
程规划设计。
四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果
和现金流量等有关信息。
3、会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。本报告所载财务信息的会计期间为2013年1月1日起至2013年
6月30日止。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。公司取得的净资产账
面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，
调整留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商
誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可
47
浙江省围海建设集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取
得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财
务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司按照《企业会
计准则第33号——合并财务报表》编制。
7、现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的
期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
外币交易折算
本公司外币交易按交易发生日的即期汇率（或近似汇率）将外币金额折算为人民币入账。
资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币；以公允价值计量的外币
非货币性项目按公允价值确定日的即期汇率折算为人民币；以历史成本计量的外币非货币性项目采用交易
发生日的即期汇率折算为人民币。
除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款本金及利息的汇兑差额按资本化的
原则处理外，其余情况下所产生的外币折算差额直接计入当期损益。货币兑换形成的折算差额，计入财务
费用。
（2）外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利
润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。
利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即即期汇率（或近似汇率）折算。
上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表所有者权益项目下单独列示。
9、金融工具
（1）金融工具的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交
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易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应
收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交
易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，
按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直
接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，
但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在活
跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权
益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费
用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算
的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的
财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承
诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第13号——或
有事项》确定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊
销额后的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1)
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允
价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额
与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。(2) 可供出售金融资产的公允
价值变动计入资本公积；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现
金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接
计入资本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转
移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一
部分。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了
金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金
融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1)
放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转
移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产
的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产
部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之
间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账
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面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分
的金额之和。
（4）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资
产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、
参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值；
初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
（5）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行
检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测
试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包
括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。
按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现
金流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投
资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或
衍生金融资产的账面价值，高于按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的
差额，确认为减值损失。可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，
预期这种下降趋势属于非暂时性的，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一
并转出计入减值损失。
10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
金额 500 万元以上（含）且占应收款项账面余额 10%以上
单项金额重大的判断依据或金额标准
的款项。
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
价值的差额计提坏账准备。
（2）按组合计提坏账准备的应收款项
按组合计提坏账准备的计
组合名称 确定组合的依据
提方法
应收账款按照施工合同规定在工程竣工决算前，由建设单位
余额百分比法组合 余额百分比法
或业主扣留的工程保留金形成的应收账款
除上述余额百分比法组合以外的应收工程款（包括应收账款
账龄分析法组合 账龄分析法 中的应收工程进度款以及竣工决算后规定期限内尚未收回的
由建设单位或业主扣留的工程保留金）
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其他方法组合 其他方法 工程履约保证金和投标保证金形成的其他应收款
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 5% 5%
1－2 年 10% 10%
2－3 年 15% 15%
3－4 年 20% 20%
4－5 年 30% 30%
5-7 年 50% 50%
7 年以上 100% 100%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
√ 适用 □ 不适用
组合名称 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
工程竣工决算前，由建设单位或业主扣留的工程保
5%
留金形成的应收账款
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
√ 适用 □ 不适用
组合名称 方法说明
为保障投标的正常进行及项目的正常履约而缴纳的保证金，将在投标结
工程履约保证金和投标保证金形成的其他应收款
束或项目的履约完毕后返回给公司，由于可收回性非常大，不计提坏账
项
准备
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款项组合的未来
单项计提坏账准备的理由
现金流量现值存在显著差异
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账
坏账准备的计提方法
准备
11、存货
（1）存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供
劳务过程中耗用的材料和物料等。
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（2）发出存货的计价方法
计价方法：加权平均法
购入并已验收入库的库存材料、周转材料按实际成本入账，发出材料和周转材料采用加权平均法核算。
工程施工以实际成本核算，期末根据完工百分比法确认合同收入的同时，按配比原则结转施工成本。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提
存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和
相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的
估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资
产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，
并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
（4）存货的盘存制度
盘存制度：永续盘存制
存货的盘存制度为永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品
摊销方法：一次摊销法
按照一次转销法进行摊销。
包装物
摊销方法：一次摊销法
按照一次转销法进行摊销。
12、长期股权投资
（1）投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证
券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股
权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本
公积不足冲减的，调整留存收益。(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的
公允价值作为其初始投资成本。(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价
款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；
投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除
外）。
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（2）后续计量及损益确认
对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照权益法进行
调整；对不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投
资，采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的，认定
为共同控制；对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同
控制这些政策的制定的，认定为重大影响。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价
值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备；对被投资单位不具有共同控制或重大影响、在活跃市场中
没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计
量》的规定计提相应的减值准备。
13、投资性房地产
1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资
产相同的方法计提折旧或进行摊销。资产负债表日，有迹象表明投资性房地产发生减值的，按照账面价值
高于可收回金额的差额计提相应的减值准备。
14、固定资产
（1）固定资产确认条件
固定资产确认条件、计价和折旧方法固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，
使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态
的次月起采用年限平均法计提折旧。
（2）各类固定资产的折旧方法
固定资产按平均年限法折旧。
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 30 5% 3.17
机器设备 5-8 5% 11.88-19.00
电子设备 5 5% 19.00
运输设备 5-8 5% 11.88-19.00
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（3）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减
值准备。
15、在建工程
（1）在建工程的类别
在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达
到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理
竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整
原已计提的折旧。
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减
值准备。
16、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相
关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
（2）借款费用资本化期间
当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为
使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（3）暂停资本化期间
(1) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，
暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开
始。
(2) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本
化。
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（4）借款费用资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包
括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进
行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的
资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本
化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
17、无形资产
（1）无形资产的计价方法
无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统
合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
项目 预计使用寿命 依据
土地使用权 50
林地使用权 50
软件 5
（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据
使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的
差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在
减值迹象，每年均进行减值测试。
（4）无形资产减值准备的计提
公司在每一个资产负债表日检查使用寿命确定的无形资产是否存在可能发生减值的迹象。如果该等资
产存在减值迹象，则估计其可收回金额。估计资产的可收回金额以单项资产为基础，如果难以对单项资产
的可收回金额进行估计的，则以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。如果资产或资产组
的可收回金额低于其账面价值，按其差额计提资产减值准备，并计入当期损益。
使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行
减值测试。
无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
（5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
公司根据研发活动是否在很大程度上具备了形成一项新产品或新技术的基本条件为主要判断依据，划
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分研究阶段和开发阶段。
已进行的研究活动将来是否会转入开发、开发后是否会形成无形资产等均具有较大的不确定性时，研
发项目处于研究阶段；当研发项目在很大程度上具备了形成一项新产品或新技术的基本条件时，研发项目
进入开发阶段。
（6）内部研究开发项目支出的核算
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同
时满足下列条件的，确认为无形资产：(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无
形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4)
有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
18、长期待摊费用
长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目
不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
19、预计负债
（1）预计负债的确认标准
因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义
务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认
为预计负债。
（2）预计负债的计量方法
公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预
计负债的账面价值进行复核。
20、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：(1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货
方；(2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；(3) 收
入的金额能够可靠地计量；(4) 相关的经济利益很可能流入；(5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠
地计量。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使
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用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同
或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（3）确认提供劳务收入的依据
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经
济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），
采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完
工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补
偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本
预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
（4）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法
(1) 建造合同的结果在资产负债表日能够可靠估计的，根据完工百分比法确认合同收入和合同费用。
建造合同的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实
际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；若合同成本不可能收回的，在发生时立
即确认为合同费用，不确认合同收入。
(2) 固定造价合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计：合同总收入能够可靠计量、与合同相
关的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量、合同完工进度和为完成合
同尚需发生的成本能够可靠地计量。成本加成合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计：与合同相
关的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量。
(3) 确定合同完工进度的方法为累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例。
(4) 资产负债表日，合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。执行中的建造
合同，按其差额计提存货跌价准备；待执行的亏损合同，按其差额确认预计负债。
21、政府补助
（1）类型
政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
（2）会计处理方法
1. 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允
价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
2. 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。与
收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，
计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
22、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定
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可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的
适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵
扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所
得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。3.资产负债表日，对递
延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得
税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金
额。4.公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得
税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
23、经营租赁、融资租赁
（1）经营租赁会计处理
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生
的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除
金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
24、持有待售资产
（1）持有待售资产确认标准
本报告期无持有待售资产业务
25、资产证券化业务
无
26、主要会计政策、会计估计的变更
本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
□ 是 √ 否
本报告期主要会计政策、会计估计未变更
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更
□ 是 √ 否
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更
□ 是 √ 否
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27、前期会计差错更正
本报告期是否发现前期会计差错
□ 是 √ 否
本报告期无前期会计差错更正。
（1）追溯重述法
本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错
□ 是 √ 否
（2）未来适用法
本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错
□ 是 √ 否
28、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
1. BT业务会计核算方法
公司采用建造—移交（Build-Transfer）经营方式（以下简称“BT”）的会计核算方法：BT 项目公
司的经营方式为“建造—移交（Build-Transfer）”，即政府或代理公司与BT 公司签订市政工程的投资
建设回购协议，并授权BT 项目公司代理其实施投融资职能进行市政工程建设，工程完工后移交政府，政
府根据回购协议在规定的期限内支付回购资金（含投资回报）。依据BT 项目公司代理政府实施投融资职
能的实质，本公司具体会计核算为：BT 项目公司将工程成本和发生的资本化利息作为投资成本，计入“长
期应收款”科目。根据合同约定进入回购期后，本公司根据政府或代理公司确认的回购基数计入“长期应
收款-回购期”，同时冲减相应的“长期应收款”科目余额（实际总投资额），差额作为BT项目建设期的
投资回报计入当期损益。回购期内长期应收款采用摊余成本计量并按期确认利息收入，实际利率在长期应
收款存续期间内一般保持不变。
2. 安全生产费用
根据财政部、国家安全生产监督管理总局联合发布的《企业安全生产费用提取和使用管理办法》（财
企〔2012〕16号），本公司按该规定标准提取的安全生产费用计入“工程施工”科目，同时计入“专项储
备”科目。本公司使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减“专项储备”。本公司使用提
取的安全生产费形成资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待项目完工达到预定可使用状态
时确认为固定资产；同时，按照形成资产的成本冲减“专项储备”，并确认相同金额的累计折旧。该固定
资产在以后期间不再计提折旧。
五、税项
1、公司主要税种和税率
税种 计税依据 税率
增值税 销售货物或提供应税劳务 6%
营业税 应纳税营业额 3%、5%
59
浙江省围海建设集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
城市维护建设税 应缴流转税税额 7%、5%、1%
企业所得税 应纳税所得额 25%、15%
从价计征的，按房产原值一次减除 30%
房产税 后余值的 1.2%计缴；从租计征的，按 1.2%、12%
租金收入的 12%计缴
教育费附加 应缴流转税税额 3%
地方教育附加 应缴流转税税额 2%
各分公司、分厂执行的所得税税率
2、税收优惠及批文
1. 根据宁波市高新技术企业认定管理工作领导小组《关于公布宁波市2012年复审高新技术企业名单
的通知》（甬高企认领〔2013〕2号文），子公司宁波高新区围海工程技术开发有限公司（以下简称围海
技术公司）通过高新技术企业复审，2013年1-6月按15%的税率计缴企业所得税。
2. 子公司围海技术公司根据纳税人减免税备案登记表，该公司的营业收入属于技术开发、技术转让、
技术咨询、技术服务等四技收入，免征增值税。2013年1-6月免征增值税的金额为132,120.00元。
六、企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
单位： 元
从母公
司所有
者权益
冲减子
公司少
数股东
实质上 少数股
分担的
构成对 东权益
本期亏
期末实 子公司 表决权 中用于
子公司 子公司 业务性 注册资 经营范 持股比 是否合 少数股 损超过
注册地 际投资 净投资 比例 冲减少
全称 类型 质 本 围 例(%) 并报表 东权益 少数股
额 的其他 (%) 数股东
东在该
项目余 损益的
子公司
额 金额
年初所
有者权
益中所
享有份
额后的
余额
60
浙江省围海建设集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
一般经
营项
目：水
利工程
宁波高
技术的
新区围
研发、
海工程
咨询及
技术开
全资子 2,511 万 水利工 25,110,0
发有限 宁波 服务业 100% 100% 是
公司 元 程的施 00.00
公司
工；机
（围海
械设
技术公
备、仪
司）
器仪表
的研发
及租赁
业务
水利水
电工
程、市
政工
程、港
口与海
浙江省
岸工
围海建
程、房
设集团
屋建筑
舟山有 控股子 2,018 万 10,291, 10,886,
舟山 建筑业 工程、 51% 51% 是
限公司 公司 元 800.00 169.11
基础处
（围海
理工程
舟山公
施工，
司）
工程地
质勘
测，土
石方工
程，园
林绿化
浙江省
水利水
围海建
电工程
设集团
施工、
宁海越 全资子 500 万 5,000,0
宁波 建筑业 工程技 100% 100% 是
腾建设 公司 元 00.00
术咨
投资有
询、投
限公司
资
（宁海
61
浙江省围海建设集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
越腾公
司）
浙江省
围海建
设集团
舟山六 围垦造
全资子 12,000 120,000
横投资 舟山 建筑业 田项目 100% 100% 是
公司 万元 ,000.00
有限公 投资
司（六
横投资
公司）
港口航
道、水
利水电
工程的
技术研
发服
务；废
弃资源
利用的
江苏围 技术研
海工程 发；建
科技有 筑材料
全资子 2,000 万 10,000,
限公司 连云港 服务业 研发； 100% 100% 是
公司 元 000.00
（江苏 工程机
围海公 械设备
司） 研制；
土壤改
良治
理；软
土地基
改良治
理；土
木建筑
工程施
工
水利水
山东宏
电工
旭建设
程、地
有限公 控股子 2,000 万 16,000, 3,964,5
东营 建筑业 基与基 80% 80% 是
司（山 公司 元 000.00 51.61
础工
东宏旭
程、港
公司）
口航道
62
浙江省围海建设集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
工程、
河湖整
治工
程、土
石方工
程、机
电设备
安装工
程的施
工；工
程技
术、机
电设备
技术的
研究与
应用；
工程机
械的租
赁
浙江省
围海建
设集团
奉化投 围垦造
全资子 10,000 100,000
资有限 奉化 建筑业 田项目 100% 100% 是
公司 万元 ,000.00
公司 投资
（奉化
投资公
司）
承包与
其实
香港围
力、规
海投资
模、业
有限公
绩相适
司（香
应的国
港围海
外工程
公司）
全资子 1 万港 项目；
H.K 香港 投资业 100% 100%
公司 元 对外派
RECLA
遣实施
M
上述境
INVES
外工程
TMENT
所需的
LIMITE
劳务人
D
员。一
般经营
63
浙江省围海建设集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
项目：
水利水
电工
程、市
政公用
工程、
港口与
航道工
程、房
屋建筑
工程、
地基与
基础处
理工
程、隧
道与桥
梁工程
施工；
工程地
质勘
测；土
石方工
程、水
利工程
规划设
计。
（2）非同一控制下企业合并取得的子公司
单位： 元
从母公
司所有
者权益
冲减子
实质上 少数股
公司少
构成对 东权益
数股东
期末实 子公司 表决权 中用于
子公司 子公司 业务性 注册资 经营范 持股比 是否合 少数股 分担的
注册地 际投资 净投资 比例 冲减少
全称 类型 质 本 围 例(%) 并报表 东权益 本期亏
额 的其他 (%) 数股东
损超过
项目余 损益的
少数股
额 金额
东在该
子公司
年初所
有者权
64
浙江省围海建设集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
益中所
享有份
额后的
余额
工程技
术、机
电设备
技术的
研究，
计算机
软件技
术的研
究开
发、技
术咨询
服务；
浙江省 电子导
围海建 航设备
设集团 租赁；
宁波宏 工程机
控股子 3,010 万 9,603,9 18,495,
阳建设 宁波 建筑业 械的租 51% 51% 是
公司 元 00.00 633.35
有限公 赁；土
司（宁 石方工
波宏阳 程、航
公司） 道工
程、河
湖整治
工程、
地基与
基础工
程、机
电设备
安装工
程、水
利水电
工程的
施工
浙江省 水利工
围海建 程、水
设集团 电安
控股子 1,000 万 3,336,8 11,301,3
宁波金 宁波 建筑业 装、地 51% 51% 是
公司 元 91.85 10.29
洋建设 基及处
有限公 理工
司（宁 程、港
65
浙江省围海建设集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
波金洋 口航道
公司） 工程、
堤防工
程的施
工；施
工机械
设备的
租赁、
制造；
黄沙、
砂石、
石料的
销售
水利行
业（水
库枢
纽、灌
溉排
涝、河
道整
治、城
市防
洪、围
垦）工
湖州南 程设计
太湖水 （乙
利水电 级），工
勘测设 程造价
控股子 设计勘 540 万 7,989,8 1,951,4
计院有 湖州 咨询 82.41% 82.41% 是
公司 测业 元 00.00 59.52
限公司 （乙
（湖州 级），水
设计院 利工程
公司） 咨询
（乙
级），水
电工程
咨询
（丙
级），编
制开发
建设项
目水土
保持方
案（乙
66
浙江省围海建设集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
级），工
程勘察
专业类
岩土工
程（勘
察）（乙
级）、劳
务类，
招标代
理，项
目咨询
服务，
水利工
程施工
图审
查，土
工、建
筑材料
试验，
临跨河
建筑
（桥
梁、码
头护
岸）工
程设计
浙江省
围海建
设集团
舟山投 围垦造
全资子 33,617 343,170
资有限 舟山 建筑业 田项目 100% 100% 是
公司 万元 ,000.00
公司 投资
（舟山
投资公
司）
2、合并范围发生变更的说明
报告期新纳入合并财务报表范围的子公司为因直接设立或投资等方式而增加子公司的情况说明如下：
1.本期公司出资设立奉化投资公司，于2013年3月1日办妥工商设立登记手续，并取得注册号为
330283000112726的《企业法人营业执照》。该公司注册资本10,000万元，公司出资10,000万元，占其注
册资本的100%，拥有对其的实质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。
2.本期公司出资设立香港围海公司，于2013年5月15日办妥商境外投资证第3302201300071号企业境外
投资证书，于2013年5月17日办妥香港公司注册证书。该公司注册资本1万港元，占其注册资本的100%，拥
67
浙江省围海建设集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
有对其的实质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。
3、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体
本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 期末净资产 本期净利润
奉化投资公司 99,949,659.00 -50,341.00
香港围海公司
七、合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位： 元
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金: -- -- 1,653,403.93 -- -- 1,662,027.80
人民币 -- -- 1,653,403.93 -- -- 1,662,027.80
银行存款： -- -- 338,071,731.88 -- -- 386,741,376.13
人民币 -- -- 338,071,731.88 -- -- 386,741,376.13
其他货币资金： -- -- 33,054,836.79 -- -- 19,056,958.06
人民币 -- -- 33,054,836.79 -- -- 19,056,958.06
合计 -- -- 372,779,972.60 -- -- 407,460,361.99
其他货币资金期末余额均系开立保函的保证金存款。
2、交易性金融资产
不适用
3、应收票据
（1）应收票据的分类
单位： 元
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 800,000.00 5,061,424.00
合计 800,000.00 5,061,424.00
68
浙江省围海建设集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
5、应收利息
不适用
6、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
按组合计提坏账准备的应收账款
171,331,56 21,088,922. 161,919,8 20,027,784.6
账龄分析法组合 25.38% 12.31% 24.45% 12.37%
6.55 95 88.90 3
503,720,98 25,186,049. 500,334,5 25,016,725.7
余额百分比法组合 74.62% 5% 75.55% 5%
2.89 15 15.60 9
675,052,54 46,274,972. 662,254,4 45,044,510.4
组合小计 100% 6.86% 100% 6.8%
9.44 10 04.50 2
675,052,54 46,274,972. 662,254,4 45,044,510.4
合计 -- -- -- --
9.44 10 04.50 2
应收账款种类的说明
公司个别项目由建设单位或业主扣留的工程保留金由于在本年竣工决算后的规定期限内尚未收回，该
部分款项从原余额百分比法组合分类至账龄分析法组合。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内 84,038,390.76 49.05% 4,201,919.54 98,619,382.42 60.91% 4,930,969.12
1 年以内小计 84,038,390.76 49.05% 4,201,919.54 98,619,382.42 60.91% 4,930,969.12
1至2年 39,763,391.72 23.21% 3,976,339.17 25,291,516.91 15.62% 2,529,151.69
69
浙江省围海建设集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
2至3年 17,403,860.44 10.16% 2,610,579.07 20,642,892.87 12.75% 3,096,433.93
3 年以上 30,125,923.63 17.58% 10,300,085.17 17,366,096.70 10.72% 9,471,229.89
3至4年 13,639,477.79 7.96% 2,727,895.56 2,294,394.33 1.42% 458,878.87
4至5年 6,934,800.10 4.05% 2,080,440.03 3,887,354.12 2.4% 1,166,206.24
5 年以上 9,551,645.74 5.57% 5,491,749.58 11,184,348.25 6.9% 7,846,144.78
合计 171,331,566.55 -- 21,088,922.95 161,919,888.90 -- 20,027,784.63
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
组合名称 账面余额 计提比例（%） 坏账准备
1 年以内 55,473,944.76 5% 2,773,697.24
1-2 年 128,766,390.97 5% 6,438,319.55
2-3 年 145,795,311.87 5% 7,289,765.59
3-4 年 92,020,294.15 5% 4,601,014.71
4-5 年 42,221,563.15 5% 2,111,078.16
5-7 年 24,005,015.30 5% 1,200,250.77
7 年以上 15,438,462.69 5% 771,923.13
合计 503,720,982.89 -- 25,186,049.15
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
不适用
（3）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额 年限
(%)
宁波市镇海区围垦局 非关联方 48,078,553.00 0-3 年 7.12%
瑞安滨海新区开发建设
非关联方 37,341,179.00 0-7 年 5.68%
管理委员会
温州市公共建设投资有
非关联方 39,259,863.00 0-4 年 5.67%
限公司
70
浙江省围海建设集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
台州市椒江区十一塘围
非关联方 37,285,470.00 0-7 年 5.52%
垦开发有限公司
温州龙达围垦开发有限
非关联方 32,879,981.01 0-2 年 4.87%
公司
合计 -- 194,845,046.01 -- 28.86%
（4）应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
四川省江油市龙凤水电有限
母公司的控股子公司 3,906,004.00 0.58%
公司(四川龙凤公司)
合计 -- 3,906,004.00 0.58%
7、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
按组合计提坏账准备的其他应收款
55,111,399.6 50,286,386.2
账龄分析法组合 46.89% 5,957,172.12 10.81% 42.82% 4,674,656.80 9.3%
3 2
62,412,447.3 67,149,469.8
其他方法组合 53.11% 0.00 57.18%
6 6
117,523,846. 117,435,856.
组合小计 100% 5,957,172.12 5.07% 100% 4,674,656.80 3.98%
99 08
117,523,846. 117,435,856.
合计 -- 5,957,172.12 -- -- 4,674,656.80 --
99 08
其他应收款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
71
浙江省围海建设集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
比例 比例
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中：
1 年以内 28,922,077.02 52.48% 1,446,103.85 29,340,218.25 58.34% 1,467,010.92
1 年以内小计 28,922,077.02 52.48% 1,446,103.85 29,340,218.25 58.34% 1,467,010.92
1至2年 10,384,985.28 18.85% 1,038,498.53 12,606,705.19 25.07% 1,260,670.52
2至3年 8,922,045.49 16.19% 1,338,306.82 6,380,273.38 12.69% 957,041.01
3 年以上 6,882,291.84 12.48% 2,134,262.92 1,959,189.40 3.9% 989,934.35
3至4年 4,846,102.24 8.79% 969,220.45 845,462.57 1.68% 169,092.52
4至5年 772,545.90 1.4% 231,763.77 60,550.00 0.12% 18,165.00
5 年以上 1,263,643.70 2.29% 933,278.70 1,053,176.83 2.1% 802,676.83
合计 55,111,399.63 -- 5,957,172.12 50,286,386.22 -- 4,674,656.80
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
组合名称 账面余额 坏账准备
1 年以内 23,845,573.50
1-2 年 10,461,760.96
2-3 年 10,827,169.10
3-4 年 0.00
4-5 年 2,964,408.20
5-7 年 4,760,335.60
7 年以上 9,553,200.00
合计 62,412,447.36
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
（4）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例(%)
苍南县海涂围垦开发有 非关联方 9,353,200.00 7 年以上 7.99%
72
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限公司
象山县道人山围涂工程
非关联方 6,877,975.10 2-3 年 5.88%
建设指挥部
余姚市海塘除险治江围
非关联方 4,130,000.00 1-2 年 3.53%
涂工程指挥部
中交第三航务工程有限
非关联方 3,949,194.00 2-3 年 3.37%
公司
舟山市定海区水利投资
非关联方 3,330,000.00 1 年以内 2.85%
开发有限公司
合计 -- 27,640,369.10 -- 23.62%
（5）其他应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%)
四川龙凤公司 母公司的控股子公司 2,730,335.60 2.32%
合计 -- 2,730,335.60 2.32%
8、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末数 期初数
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 47,374,112.45 76.58% 34,297,078.18 66.71%
1至2年 1,552,602.85 2.51% 3,940,080.94 7.66%
2至3年 8,607,403.85 13.92% 8,735,202.91 16.99%
3 年以上 4,324,409.82 6.99% 4,442,801.22 8.64%
合计 61,858,528.97 -- 51,415,163.25 --
（2）预付款项金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
慈溪市市政工程有限公
非关联方 6,040,000.00 1 年以内 预付工程款
司
舟山市普陀明洲基础工
非关联方 5,678,194.17 1 年以内 预付材料款
程有限公司
73
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深圳市金安盛建筑工程
非关联方 3,833,181.54 0-2 年 预付工程款
有限公司
宁海涌新建设有限公司 非关联方 3,580,402.23 1 年以内 预付材料款
深圳市罗湖区顺达金商
非关联方 3,491,056.66 2-3 年 预付材料款
店
合计 -- 22,622,834.60 -- --
9、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
工程施工 22,544,686.90 22,544,686.90 7,404,322.18 7,404,322.18
合计 22,544,686.90 22,544,686.90 7,404,322.18 7,404,322.18
10、其他流动资产
单位： 元
项目 期末数 期初数
保险费 583,927.67 276,687.26
其他 13,148.57 99,865.23
合计 597,076.24 376,552.49
11、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
不适用
（2）可供出售金融资产中的长期债权投资
不适用
12、持有至到期投资
不适用
74
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13、长期应收款
单位： 元
种类 期末数 期初数
其他 652,276,603.69 583,043,061.28
合计 652,276,603.69 583,043,061.28
14、长期股权投资
（1）长期股权投资明细情况
单位： 元
在被投资
在被投资 单位持股
在被投资
被投资单 单位表决 比例与表 本期计提 本期现金
核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 单位持股 减值准备
位 权比例 决权比例 减值准备 红利
比例(%)
(%) 不一致的
说明
湖州同顺
按成本法 500,000.0 500,000.0 -500,000.
建设管理 0.00
核算 0 0 00
有限公司
500,000.0 500,000.0 -500,000.
合计 -- 0.00 -- -- --
0 0 00
15、投资性房地产
（1）按成本计量的投资性房地产
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 13,033,065.49 13,033,065.49
1.房屋、建筑物 8,332,808.35 8,332,808.35
2.土地使用权 4,700,257.14 4,700,257.14
二、累计折旧和累计
3,737,612.97 202,732.50 3,940,345.47
摊销合计
1.房屋、建筑物 2,875,898.51 164,712.54 3,040,611.05
2.土地使用权 861,714.46 38,019.96 899,734.42
三、投资性房地产账
9,295,452.52 -202,732.50 9,092,720.02
面净值合计
1.房屋、建筑物 5,456,909.84 -164,712.54 5,292,197.30
75
浙江省围海建设集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
2.土地使用权 3,838,542.68 -38,019.96 3,800,522.72
五、投资性房地产账
9,295,452.52 -202,732.50 9,092,720.02
面价值合计
1.房屋、建筑物 5,456,909.84 -164,712.54 5,292,197.30
2.土地使用权 3,838,542.68 -38,019.96 3,800,522.72
单位： 元
本期
本期折旧和摊销额 202,732.50
投资性房地产本期减值准备计提额 0.00
（2） 其他说明
期末，已有账面价值4,959,977.65元的房屋及建筑物和账面价值3,504,718.44元的土地使用权用于抵押
担保。
16、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计： 300,530,044.43 12,571,039.26 2,710.00 313,098,373.69
其中：房屋及建筑物 90,929,669.56 7,248,257.49 98,177,927.05
机器设备 187,083,344.95 1,753,998.85 188,837,343.80
运输工具 16,762,833.18 706,760.00 17,469,593.18
通用设备 5,754,196.74 2,862,022.92 2,710.00 8,613,509.66
-- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额
二、累计折旧合计： 60,805,774.53 12,142,676.60 1,716.40 72,946,734.73
其中：房屋及建筑物 6,091,284.18 1,736,718.73 7,828,002.91
机器设备 38,701,215.57 9,341,137.05 48,042,352.62
运输工具 12,279,014.11 547,343.78 12,826,357.89
通用设备 3,734,260.67 517,477.04 1,716.40 4,250,021.31
-- 期初账面余额 -- 本期期末余额
三、固定资产账面净值合计 239,724,269.90 -- 240,151,638.96
其中：房屋及建筑物 84,838,385.38 -- 90,349,924.14
机器设备 148,382,129.38 -- 140,794,991.18
运输工具 4,483,819.07 -- 4,643,235.29
76
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通用设备 2,019,936.07 -- 4,363,488.35
通用设备 --
五、固定资产账面价值合计 239,724,269.90 -- 240,151,638.96
其中：房屋及建筑物 84,838,385.38 -- 90,349,924.14
机器设备 148,382,129.38 -- 140,794,991.18
运输工具 4,483,819.07 -- 4,643,235.29
通用设备 2,019,936.07 -- 4,363,488.35
本期折旧额 12,142,676.60 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 8,982,950.86 元。
（2） 其他说明
期末，已有账面价值39,501,219.21元的固定资产用于抵押担保。
17、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
办公大楼
建设工程技术研究创新基地
277,000.00 277,000.00 1,648,364.82 1,648,364.82
项目
建设宁海胡陈港淤泥固化基
2,244,334.00 2,244,334.00
地项目
设备安装工程 5,919,230.00 5,919,230.00 5,919,230.00 5,919,230.00
插板吊机设备 202,713.50 202,713.50
合计 6,398,943.50 6,398,943.50 9,811,928.82 9,811,928.82
（2）重大在建工程项目变动情况
单位： 元
工程投 其中：本
利息资 本期利
项目名 本期增 转入固 其他减 入占预 工程进 期利息 资金来
预算数 期初数 本化累 息资本 期末数
称 加 定资产 少 算比例 度 资本化 源
计金额 化率(%)
(%) 金额
办公大 4,752,18 4,752,18 其他来
6,504.71 94.71% 100.00
楼 8.49 8.49 源
建设工 2,011.00 1,648,36 363,328. 1,734,69 95.00 其他来 277,000.
77
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程技术 4.82 55 3.37 源 00
研究创
新基地
项目
建设宁
海胡陈
2,244,33 251,735. 2,496,06 其他来
港淤泥 260.00 100.00
4.00 00 9.00 源
固化基
地项目
设备安 5,919,23 其他来 5,919,23
装工程 0.00 源 0.00
插板吊 202,713. 其他来 202,713.
机设备 50 源 50
9,811,92 5,569,96 8,982,95 6,398,94
合计 8,775.71 -- -- -- --
8.82 5.54 0.86 3.50
18、工程物资
不适用
19、固定资产清理
不适用
20、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 10,529,824.92 26,200.00 10,556,024.92
土地使用权 9,762,876.59 9,762,876.59
林地使用权 450,000.00 450,000.00
软件 316,948.33 26,200.00 343,148.33
二、累计摊销合计 1,097,777.85 126,085.08 1,223,862.93
土地使用权 817,216.43 100,627.01 917,843.44
林地使用权 147,000.00 4,743.32 151,743.32
软件 133,561.42 20,714.75 154,276.17
三、无形资产账面净值合计 9,432,047.07 -99,885.08 9,332,161.99
土地使用权 8,945,660.16 -100,627.01 8,845,033.15
78
浙江省围海建设集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
林地使用权 303,000.00 -4,743.32 298,256.68
软件 183,386.91 5,485.25 188,872.16
土地使用权
林地使用权
软件
无形资产账面价值合计 9,432,047.07 -99,885.08 9,332,161.99
土地使用权 8,945,660.16 -100,627.01 8,845,033.15
林地使用权 303,000.00 -4,743.32 298,256.68
软件 183,386.91 5,485.25 188,872.16
本期摊销额 126,085.08 元。
（2）公司开发项目支出
单位： 元
本期减少
项目 期初数 本期增加 期末数
计入当期损益 确认为无形资产
深水抛石技术攻关 470,987.00 470,987.00 0.00
水下冲沙管袋技术
396,167.50 396,167.50 0.00
创新
淤泥固化技术的研
649,700.76 649,700.76 0.00
究与应用
真空预压技术的研
40,762.10 40,762.10 0.00
究与应用
连云港虹港场地淤
42,820.00 42,820.00 0.00
泥固化的研究
真空灌浆加固海涂
软土地基应用技术 260,045.72 144,640.72 115,405.00
研究
硬壳层软基淤泥固
8,000.00 8,000.00 0.00
结设备的研究
铝渣用于胶凝材料
135,012.24 135,012.24 0.00
的研究与开发
碱渣用于胶凝材料
115,870.84 115,870.84 0.00
的研究与开发
疏浚淤泥胶水固化
232,068.67 232,068.67 0.00
技术的研究与开发
倒虹吸大跨度箱涵
8,679.33 8,679.33 0.00
可调节滑模技术的
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研究与应用
杭州湾潮间带土工
布铺设设施工工法 7,750.36 7,750.36
的研发
长臂抓斗船闭气土
57,529.66 57,529.66
方施工工法的研发
复杂软基爆破挤淤
筑堤施工工法的研 223,878.66 223,878.66
究
滨海盐碱地和污染
土壤的固化治理技 70,106.16 70,106.16 0.00
术研究
陡坡带爆破挤淤筑
282,644.84 134,233.39 148,411.45
堤技术研发与应用
爆破挤淤减震技术
421,282.31 421,282.31 0.00
研发与应用
合计 3,423,306.15 2,870,331.02 552,975.13
本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例 100%。
通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例 0%。
公司开发项目的说明，包括本期发生的单项价值在 100 万元以上且以评估值为入账依据的，应披露评估机构名称、评估方法
本报告期无
（3） 其他说明
期末，已有账面价值4,560,402.44 元的无形资产用于抵押担保。
21、商誉
单位： 元
被投资单位名称或形成商誉的
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备
事项
湖州设计院公司 4,439,211.10 4,439,211.10
舟山投资公司 7,048,201.86 7,048,201.86
合计 11,487,412.96 11,487,412.96
说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法
公司对包含商誉的相关资产组合进行了减值测试，未发现存在减值迹象。
22、长期待摊费用
单位： 元
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项目 期初数 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末数 其他减少的原因
装修费 2,361,736.90 156,049.82 2,205,687.08
合计 2,361,736.90 156,049.82 2,205,687.08 --
23、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位： 元
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
资产减值准备 11,546,200.74 11,233,338.67
折旧 403,395.38
小计 11,949,596.12 11,233,338.67
递延所得税负债：
内部未实现利润 3,126,850.90 2,506,343.97
小计 3,126,850.90 2,506,343.97
应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位： 元
暂时性差异金额
项目
期末 期初
应纳税差异项目
内部未实现利润 12,507,403.60 10,025,375.89
小计 12,507,403.60 10,025,375.89
可抵扣差异项目
资产减值准备 46,274,972.10 45,044,510.42
折旧 1,613,581.50
小计 47,888,553.60 45,044,510.42
（2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示
互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目
单位： 元
报告期末互抵后的 报告期末互抵后的 报告期初互抵后的 报告期初互抵后的
项目 递延所得税资产或 可抵扣或应纳税暂 递延所得税资产或 可抵扣或应纳税暂
负债 时性差异 负债 时性差异
81
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递延所得税资产 11,949,596.12 11,233,338.67
递延所得税负债 3,126,850.90 2,506,343.97
24、资产减值准备明细
单位： 元
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 49,719,167.22 2,512,977.00 52,232,144.22
合计 49,719,167.22 2,512,977.00 52,232,144.22
25、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末数 期初数
预付专利权购置款 5,230,770.00 4,230,770.00
合计 5,230,770.00 4,230,770.00
26、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
质押借款 30,000,000.00
抵押借款 147,100,000.00 174,600,000.00
保证借款 151,000,000.00 145,000,000.00
信用借款 83,000,000.00 23,000,000.00
合计 381,100,000.00 372,600,000.00
27、交易性金融负债
不适用
28、应付票据
不适用
82
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29、应付账款
（1）应付账款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
应付工程款 331,418,784.89 513,034,016.63
合计 331,418,784.89 513,034,016.63
30、预收账款
（1）预收账款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
预收工程款 23,197,920.02 31,955,815.02
合计 23,197,920.02 31,955,815.02
31、应付职工薪酬
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津
8,601,992.43 17,251,424.88 23,934,195.70 1,919,221.61
贴和补贴
二、职工福利费 208,445.58 208,445.58 0.00
三、社会保险费 12,451.60 2,153,448.48 2,192,321.98 -26,421.90
其中：基本养老保险
2,451.60 1,054,779.87 1,093,653.37 -36,421.90
费
医疗保险费 10,000.00 792,779.41 792,779.41 10,000.00
失业保险费 157,833.09 157,833.09 0.00
工伤保险费 89,502.48 89,502.48 0.00
生育保险费 58,553.62 58,553.62 0.00
四、住房公积金 1,128.00 604,089.00 616,126.00 -10,909.00
五、辞退福利 910,503.84 308,815.31 355,329.28 863,989.87
六、其他 530,942.49 77,998.48 777,652.48 -168,711.51
合计 10,057,018.36 20,604,221.73 28,084,071.02 2,577,169.07
应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0.00 元。
工会经费和职工教育经费金额 583,809.31 元，非货币性福利金额 0.00 元，因解除劳动关系给予补偿 0.00 元。
83
浙江省围海建设集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
32、应交税费
单位： 元
项目 期末数 期初数
增值税 135,327.57 185,460.83
营业税 31,278,915.63 33,543,282.79
企业所得税 4,722,152.75 19,788,613.59
个人所得税 971,597.17 1,092,302.57
城市维护建设税 1,744,232.38 1,833,792.73
土地使用税 11,732.00
教育费附加 973,997.60 1,040,405.14
地方教育附加 649,729.75 693,603.42
水利建设专项资金 1,180,269.12 1,090,451.53
印花税 42,721.65 165,650.25
其他 16,903.89
合计 41,715,847.51 59,445,294.85
33、应付利息
单位： 元
项目 期末数 期初数
分期付息到期还本的长期借款利息 265,218.75 192,729.16
企业债券利息 1,928,219.18
短期借款应付利息 707,452.54 2,243,854.71
合计 2,900,890.47 2,436,583.87
34、应付股利
不适用
35、其他应付款
（1）其他应付款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
押金保证金 10,900,580.06 8,694,452.06
应付暂收款 65,528,120.47 77,528,872.03
84
浙江省围海建设集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
其他 1,279,428.71 2,722,894.88
合计 77,708,129.24 88,946,218.97
36、预计负债
不适用
37、一年内到期的非流动负债
不适用
38、其他流动负债
不适用
39、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
保证借款 90,000,000.00 90,000,000.00
合计 90,000,000.00 90,000,000.00
（2）金额前五名的长期借款
单位： 元
期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%）
外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
中国光大银 2012 年 11 月 2015 年 11 月 50,000,000.0 50,000,000.0
人民币元 7.07%
行宁波分行 06 日 05 日 0 0
中国光大银 2013 年 01 月 2015 年 11 月 30,000,000.0
人民币元 6.77%
行宁波分行 23 日 05 日 0
交通银行股
份有限公司 2012 年 04 月 2014 年 04 月 20,000,000.0
人民币元 6.46%
宁波宁海支 01 日 01 日 0
行
交通银行股
份有限公司 2012 年 01 月 2014 年 01 月 10,000,000.0
人民币元 6.46%
宁波宁海支 17 日 17 日 0
行
85
浙江省围海建设集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
交通银行股
份有限公司 2012 年 11 月 2014 年 11 月 10,000,000.0
人民币元 6.77%
宁波宁海支 27 日 11 日 0
行
交通银行股
份有限公司 2013 年 04 月 2015 年 04 月 10,000,000.0
人民币元 6.46%
宁波宁海支 24 日 24 日 0
行
90,000,000.0 90,000,000.0
合计 -- -- -- -- -- --
0 0
40、应付债券
单位： 元
期初应付利 本期应计利 本期已付利 期末应付利
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期末余额
息 息 息 息
300,000,000 2013 年 05 300,000,000 1,928,219.1 1,928,219.1 294,623,441
公司债券 5
.00 月 27 日 .00 8 8 .84
41、长期应付款
不适用
42、专项应付款
不适用
43、其他非流动负债
不适用
44、股本
单位：元
本期变动增减（＋、－）
期初数 期末数
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 203,300,000.00 101,650,000.00 101,650,000.00 304,950,000.00
根据公司2012年年度股东大会决议，公司以转增前股份数203,300,000股为基数，以资本公积金实施
每10股转增5股，共计增加注册资本101,650,000.00元。该增资事项业经天健会计师事务所（特殊普通合
伙）审验，并出具《验资报告》（天健验〔2013〕135号）。公司已于2013年5月27日办妥工商变更登记手
续。
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45、库存股
不适用
46、专项储备
专项储备情况说明
(1) 明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
安全生产费 46,016,609.72 9,243,944.65 22,614,975.67 32,645,578.70
合 计 46,016,609.72 9,243,944.65 22,614,975.67 32,645,578.70
(2) 专项储备增减原因及依据说明
专项储备增减系本公司按有关规定提取并支用的安全生产费。
47、资本公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 359,412,036.09 101,650,000.00 257,762,036.09
其他资本公积 4,833,895.45 4,833,895.45
合计 364,245,931.54 101,650,000.00 262,595,931.54
资本公积说明
根 据 公 司 2012 年 年 度 股东 大 会 决 议 ， 公 司 以 资 本 公 积 转 增 股 本 ， 减 少 资 本 公 积 （ 股 本 溢 价）
101,650,000.00元。
48、盈余公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 31,146,698.78 31,146,698.78
合计 31,146,698.78 31,146,698.78
49、一般风险准备
不适用
50、未分配利润
单位： 元
项目 金额 提取或分配比例
调整前上年末未分配利润 222,401,212.58 --
87
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调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-） 0.00 --
调整后年初未分配利润 222,401,212.58 --
加：本期归属于母公司所有者的净利润 18,672,471.82 --
减：提取法定盈余公积 10%
应付普通股股利 20,330,000.00
期末未分配利润 220,743,684.40 --
调整年初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响年初未分配利润 0.00 元。
未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同
享有，应明确予以说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司
应明确披露应付股利中老股东享有的经审计的利润数
根据2013年5月3日公司股东大会审议批准的2012年度利润分配方案，公司以2012年期末股本20,330万
股为基数，向全体股东每10股派送现金股利1元（含税）。
51、营业收入、营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 525,370,270.45 557,654,503.46
其他业务收入 1,893,833.34 1,686,850.00
营业成本 436,641,718.22 470,440,585.39
（2）主营业务（分行业）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
建筑施工 516,702,979.86 432,324,703.63 542,448,792.46 460,767,349.33
技术服务 8,667,290.59 4,113,282.09 15,205,711.00 9,469,286.88
合计 525,370,270.45 436,437,985.72 557,654,503.46 470,236,636.21
88
浙江省围海建设集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
（3）主营业务（分产品）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
海堤工程 432,230,888.25 357,272,807.30 454,268,604.07 379,627,983.93
河道工程 39,698,343.86 35,629,277.65 7,987,640.00 6,803,813.85
水库工程 21,596,049.75 17,885,349.74 27,716,156.39 25,417,875.04
城市防洪工程 17,727,668.00 16,591,988.97 44,280,535.00 41,340,307.47
其他工程 5,450,030.00 4,945,279.97 8,195,857.00 7,577,369.04
技术服务 8,667,290.59 4,113,282.09 15,205,711.00 9,469,286.88
合计 525,370,270.45 436,437,985.72 557,654,503.46 470,236,636.21
（4）主营业务（分地区）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
华东地区 523,819,496.70 434,936,156.81 550,234,912.46 462,958,335.63
西南地区 1,550,773.75 1,501,828.91 7,419,591.00 7,278,300.58
合计 525,370,270.45 436,437,985.72 557,654,503.46 470,236,636.21
（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位： 元
客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例(%)
温州龙达围垦开发建设有限公司 74,460,670.88 14.12%
浙江浙能洋山建设开发有限公司 67,209,273.00 12.75%
浙江省围海建设集团舟山投资有
39,596,505.00 7.51%
限公司
温州市瓯飞开发建设投资集团有
30,447,629.00 5.77%
限公司
象山县道人山围涂工程建设指挥
26,698,864.00 5.06%
部
合计 238,412,941.88 45.21%
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浙江省围海建设集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
52、合同项目收入
单位： 元
累计已确认毛利（亏
固定造价合同 合同项目 金额 累计已发生成本 已办理结算的金额
损以“-”号表示）
累计已确认毛利（亏
成本加成合同 合同项目 金额 累计已发生成本 已办理结算的金额
损以“-”号表示）
53、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
营业税 15,889,917.37 17,546,895.82 详见本财务报表附注税项之说明
城市维护建设税 964,825.08 981,269.42 详见本财务报表附注税项之说明
教育费附加 450,925.45 518,856.70 详见本财务报表附注税项之说明
资源税 300,616.96 345,904.47 详见本财务报表附注税项之说明
合计 17,606,284.86 19,392,926.41 --
54、销售费用
不适用
55、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 12,403,445.53 7,809,624.72
办公费 3,953,868.70 3,215,752.97
技术开发费 2,003,926.52 1,352,794.83
折旧 2,458,750.15 1,308,840.10
各项税费 1,112,483.47 1,227,471.59
咨询费 1,435,514.93 3,778,290.00
业务招待费 4,459,217.53 3,151,440.75
差旅费 1,015,609.97 753,097.19
保险费 180,543.10 288,656.49
无形资产摊销 64,834.56 76,944.87
其他 523,965.92 343,932.12
合计 29,612,160.38 23,306,845.63
90
浙江省围海建设集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
56、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 17,878,510.92 11,302,592.29
利息收入 -1,081,204.89 -3,739,363.38
手续费 161,050.68 151,230.60
其他 349,481.92 1,052,422.93
合计 17,307,838.63 8,766,882.44
57、公允价值变动收益
不适用
58、投资收益
（1）投资收益明细情况
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
其他 3,711,847.00
合计 3,711,847.00
59、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 2,512,977.00 3,036,347.65
合计 2,512,977.00 3,036,347.65
60、营业外收入
（1）营业外收入情况
单位： 元
计入当期非经常性损益的
项目 本期发生额 上期发生额
金额
非流动资产处置利得合计 12,135.35
其中：固定资产处置利得 12,135.35
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浙江省围海建设集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
政府补助 1,515,900.00 3,710,035.00 1,515,900.00
其他 2,613.00
合计 1,515,900.00 3,724,783.35
（2）政府补助明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 说明
专项补助 5,500.00 4,000.00 产学研合作项目等专项补助
各项奖励 1,510,400.00 3,706,035.00 产业扶持资金等各类奖励款
合计 1,515,900.00 3,710,035.00 --
61、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损失合计 993.60 3,280.41
其中：固定资产处置损失 993.60 3,280.41 993.60
水利建设专项资金 528,879.87 557,945.69
其他 6,727.00 1,044.22 6,727.00
合计 536,600.47 562,270.32
62、所得税费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 7,815,617.15 11,432,292.05
递延所得税调整 -95,750.52 -195,036.39
合计 7,719,866.63 11,237,255.66
63、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
(1) 基本每股收益的计算过程
项 目 序号 2013年1-6月
归属于公司普通股股东的净利润 A 18,672,471.82
非经常性损益 B 1,139,701.16
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利 C=A-B 17,532,770.66
润
92
浙江省围海建设集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
期初股份总数 D 203,300,000.00
因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 E 101,650,000.00
发行新股或债转股等增加股份数 F
增加股份次月起至报告期期末的累计月数 G 3.00
因回购等减少股份数 H
减少股份次月起至报告期期末的累计月数 I
报告期缩股数 J
报告期月份数 K 6.00
发行在外的普通股加权平均数 L=D+E+F×G/K-H 304,950,000.00
×I/K-J
基本每股收益 M=A/L 0.06
扣除非经常损益基本每股收益 N=C/L 0.06
(2) 稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。
64、其他综合收益
不适用
65、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
政府补助 1,515,900.00
各类保证金 22,898,774.00
垫付款 12,099,478.81
租金收入 1,927,565.00
合计 38,441,717.81
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
各类保证金 28,777,869.72
垫付款 25,435,120.69
办公费 3,953,868.70
咨询费 1,435,514.93
业务招待费 4,459,217.53
93
浙江省围海建设集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
差旅费 1,015,609.97
技术开发费 2,003,926.52
银行手续费 161,050.68
其他 605,298.76
合计 67,847,477.50
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
收回回购款 50,000,000.00
利息收入 1,290,582.91
合计 51,290,582.91
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
支付 BT 项目投资款 137,154,999.31
合计 137,154,999.31
66、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 20,554,404.60 26,323,023.31
加：资产减值准备 2,512,977.00 3,036,347.65
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 12,345,409.10 4,165,362.59
无形资产摊销 126,085.08 76,944.87
长期待摊费用摊销 156,049.82
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
993.60 -8,854.94
以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 0.00
财务费用（收益以“－”号填列） 16,956,747.87 10,905,184.47
94
浙江省围海建设集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
投资损失（收益以“－”号填列） -3,711,847.00
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -716,257.45 -195,036.39
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 620,506.93
存货的减少（增加以“－”号填列） -13,841,548.61 -7,194,694.45
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -98,512,087.10 -116,782,853.14
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -121,154,060.05 -27,800,237.05
其他 -13,371,031.02 -1,040,300.42
经营活动产生的现金流量净额 -198,033,657.23 -108,515,113.50
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 344,472,546.41 338,021,442.38
减：现金的期初余额 388,403,403.93 473,433,899.97
现金及现金等价物净增加额 -43,930,857.52 -135,412,457.59
（2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
单位： 元
补充资料 本期发生额 上期发生额
一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： -- --
二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： -- --
（3）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末数 期初数
一、现金 344,472,546.41 388,403,403.93
其中：库存现金 1,653,403.93 1,662,027.80
可随时用于支付的银行存款 342,819,142.48 386,741,376.13
三、期末现金及现金等价物余额 344,472,546.41 388,403,403.93
现金流量表补充资料的说明
货币资金期末数中的28,307,426.19元系开立保函的保证金存款，不属于现金及现金等价物的货币资金。
八、资产证券化业务的会计处理
不适用
95
浙江省围海建设集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
九、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对 母公司对
母公司名 法定代表 本企业的 本企业的 本企业最 组织机构
关联关系 企业类型 注册地 业务性质 注册资本
称 人 持股比例 表决权比 终控制方 代码
(%) 例(%)
浙江围海
冯全宏、张
控股集团
有限责任 10,800 万 子和、罗全 75327310-
有限公司 控股股东 宁波 冯全宏 实业投资 49.53% 49.53%
公司 元 民、邱春 X
（围海控
方、王掌权
股公司）
2、本企业的子公司情况
持股比例 表决权比例 组织机构代
子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本
(%) (%) 码
宁波高新区
围海工程技
有限责任公
术开发有限 控股子公司 宁波 俞元洪 服务业 2,511 万元 100% 100% 79950895-5
司
公司（围海
技术公司）
浙江省围海
建设集团舟
有限责任公
山有限公司 控股子公司 舟山 钱位国 建筑业 2,018 万元 51% 51% 68311582-6
司
（围海舟山
公司）
浙江省围海
建设集团宁
海越腾建设 有限责任公
控股子公司 宁波宁海 戈明亮 建筑业 500 万元 100% 100% 69139383-4
投资有限公 司
司（宁海越
腾公司）
浙江省围海
建设集团舟
山六横投资 有限责任公
控股子公司 舟山 吴良勇 建筑业 12,000 万元 100% 100% 58903559-8
有限公司 司
（六横投资
公司）
江苏围海工 有限责任公
控股子公司 连云港 陈富强 服务业 2,000 万元 100% 100% 59857753-2
程科技有限 司
96
浙江省围海建设集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
公司（江苏
围海公司）
山东宏旭建
设有限公司 有限责任公
控股子公司 东营 张志建 建筑业 2,000 万元 80% 80% 05624406-3
（山东宏旭 司
公司）
浙江省围海
建设集团奉
有限责任公
化投资有限 控股子公司 奉化 邱春方 建筑业 10,000 万元 100% 100% 06290779-1
司
公司（奉化
投资公司）
香港围海投
资有限公司
（香港围海
公司）H.K 有限责任公
控股子公司 香港 鲍伟军 投资业 1 万港元 100% 100% /
RECLAM 司
INVESTM
ENT
LIMITED
浙江省围海
建设集团宁
波宏阳建设 有限责任公
控股子公司 宁波 张志建 建筑业 3,010 万元 51% 51% 74738161-4
有限公司 司
（宁波宏阳
公司）
浙江省围海
建设集团宁
波金洋建设 有限责任公
控股子公司 宁波 陈昌西 建筑业 1,000 万元 51% 51% 74219250-7
有限公司 司
（宁波金洋
公司）
湖州南太湖
水利水电勘
测设计院有 有限责任公
控股子公司 湖州 郁建红 设计勘测业 540 万元 82.41% 82.41% 77437778-4
限公司（湖 司
州设计院公
司）
浙江省围海
建设集团舟
有限责任公
山投资有限 控股子公司 舟山 张子和 建筑业 33,617 万元 100% 100% 69237742-2
司
公司（舟山
投资公司）
97
浙江省围海建设集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
3、本企业的合营和联营企业情况
不适用
4、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码
四川龙凤公司 母公司的控股子公司 75970536-4
5、关联方交易
（1）采购商品、接受劳务情况表
不适用
（2）关联托管/承包情况
不适用
（3）关联租赁情况
不适用
（4）关联担保情况
单位： 元
担保是否已经履行
担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
完毕
围海控股公司 本公司 107,365,958.99 2010 年 08 月 17 日 2016 年 04 月 18 日 否
关联担保情况说明
围海控股公司为本公司开具银行保函提供担保107,365,958.99元。
6、关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项
单位： 元
期末 期初
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款 四川龙凤公司 3,906,004.00 1,171,801.20 3,906,004.00 195,300.20
其他应收款 四川龙凤公司 2,730,335.60 2,730,335.60
上市公司应付关联方款项
98
浙江省围海建设集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
不适用
十、或有事项
1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响
不适用
2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
(一) 开立保函
公 司 保函金额 保证金金额 终止日期 保函类别
本公司 541,861,005.39 32,974,835.79 2020-5-31履约保函、预付款保函、
人工工资保函
宁波宏阳公司 800,000.00 80,000.00 2015-2-23人工工资保函
小 计 542,661,005.39 33,054,835.79
其他或有负债及其财务影响
除上述或有事项外，本公司不存在其他需要披露的重大或有事项。
十一、承诺事项
不适用
十二、资产负债表日后事项
1、重要的资产负债表日后事项说明
不适用
2、资产负债表日后利润分配情况说明
不适用
3、其他资产负债表日后事项说明
根据公司 2013 年7月19日第四届董事会第六次会议 《 关于公司非公开发行股票预案的议案》，并
经 2013年8月 13 日召开的 2013 年第二次临时股东大会表决同意，公司拟向不超过十名特定对象发行不
超过 6300 万股（含本数）新股，本次募集资金拟投资建设舟山市六横小郭巨二期围垦工程-郭巨堤工程
项目 、奉化市象山港避风锚建设项目及配套工程（BT）项目。根据公司第四届董事会第六次会议决议及
2013 年第二次临时股东大会决议，本公司非公开发行股票前滚存的未分配利润由本次发行完成后的新老
股东共享。
99
浙江省围海建设集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
十三、其他重要事项
1、非货币性资产交换
不适用
2、债务重组
不适用
3、企业合并
不适用
4、租赁
不适用
5、期末发行在外的、可转换为股份的金融工具
不适用
6、以公允价值计量的资产和负债
单位： 元
本期公允价值变动 计入权益的累计公
项目 期初金额 本期计提的减值 期末金额
损益 允价值变动
金融资产
上述合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
金融负债 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
7、外币金融资产和外币金融负债
单位： 元
本期公允价值变动 计入权益的累计公
项目 期初金额 本期计提的减值 期末金额
损益 允价值变动
金融资产
金融资产小计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
金融负债 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
100
浙江省围海建设集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
8、年金计划主要内容及重大变化
不适用
9、其他
截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的其他重要事项。
十四、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
按组合计提坏账准备的应收账款
20.97
账龄分析法组合 139,855,541.51 17,998,041.63 12.87% 194,701,990.76 27.67% 20,654,486.51 10.61%
%
79.03
余额百分比法组合 527,067,398.89 26,353,369.95 5% 508,836,114.87 72.33% 25,441,805.75 5%
%
组合小计 666,922,940.40 100% 44,351,411.58 17.87% 703,538,105.63 100% 46,096,292.26
合计 666,922,940.40 -- 44,351,411.58 -- 703,538,105.63 -- 46,096,292.26 --
应收账款种类的说明
公司个别项目由建设单位或业主扣留的工程保留金由于在本年竣工决算后的规定期限内尚未收回，该
部分款项从原余额百分比法组合分类至账龄分析法组合。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
101
浙江省围海建设集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
1 年以内 72,846,317.31 52.09% 3,642,315.87 148,706,593.56 76.38% 7,435,329.68
1 年以内小
72,846,317.31 52.09% 3,642,315.87 148,706,593.56 76.38% 7,435,329.68
计
1至2年 29,411,265.60 21.03% 2,941,126.56 10,207,518.07 5.24% 1,020,751.81
2至3年 6,317,917.26 4.52% 947,687.59 17,588,827.08 9.03% 2,638,324.06
3 年以上 31,280,041.34 22.37% 10,466,911.61 18,199,052.05 9.35% 9,560,080.96
3至4年 14,379,166.50 10.29% 2,875,833.30 3,528,649.68 1.81% 705,729.94
4至5年 7,594,679.10 5.43% 2,278,403.73 3,607,854.12 1.86% 1,082,356.24
5 年以上 9,306,195.74 6.65% 5,312,674.58 11,062,548.25 5.68% 7,771,994.78
合计 139,855,541.51 -- 17,998,041.63 194,701,990.76 -- 20,654,486.51
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
组合名称 账面余额 计提比例（%） 坏账准备
1 年以内 58,004,139.76 5% 2,900,206.99
1-2 年 145,638,010.97 5% 7,281,900.55
2-3 年 149,739,912.87 5% 7,486,995.64
3-4 年 92,020,294.15 5% 4,601,014.71
4-5 年 42,221,563.15 5% 2,111,078.16
5-7 年 24,005,015.30 5% 1,200,250.77
7 年以上 15,438,462.69 5% 771,923.13
合计 527,067,398.89 -- 26,353,369.95
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情
不适用
（3）金额较大的其他的应收账款的性质或内容
不适用
（4）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
102
浙江省围海建设集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额 年限
(%)
宁波市镇海区围垦局 非关联方 48,078,553.00 0-3 年 7.21%
瑞安滨海新区开发建设
非关联方 37,341,179.00 0-7 年 5.74%
管理委员会
温州市公共建设投资有
非关联方 39,259,863.00 0-4 年 5.74%
限公司
台州市椒江区十一塘围
非关联方 37,285,470.00 0-7 年 5.59%
垦开发有限公司
温州龙达围垦开发有限
非关联方 32,879,981.01 0-2 年 4.93%
公司
合计 -- 194,845,046.01 -- 29.21%
（5）应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
四川龙凤公司 母公司的控股子公司 3,906,004.00 0.59%
合计 -- 3,906,004.00 0.59%
2、其他应收款
（1）其他应收款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
按组合计提坏账准备的其他应收款
43.62 12.71 43.17
账龄分析法组合 39,705,806.92 5,044,931.56 44,726,639.01 4,605,581.63 10.3%
% % %
56.38 56.83
其他方法组合 51,314,710.40 0.00 58,869,886.90
% %
组合小计 91,020,517.32 100% 5,044,931.56 5.57% 103,596,525.91 100% 4,605,581.63
合计 91,020,517.32 -- 5,044,931.56 -- 103,596,525.91 -- 4,605,581.63 --
其他应收款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
103
浙江省围海建设集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内 15,938,344.84 40.14% 796,917.24 20,827,570.29 46.57% 1,041,378.51
1 年以内小计 15,938,344.84 40.14% 796,917.24 20,827,570.29 46.57% 1,041,378.51
1至2年 4,472,520.00 11.26% 447,252.00 12,061,680.69 26.97% 1,206,168.07
2至3年 11,907,742.99 29.99% 1,786,161.45 9,144,780.51 20.45% 1,371,717.08
3 年以上 7,387,199.09 18.61% 2,014,600.87 2,692,607.52 6.01% 986,317.97
3至4年 6,001,926.36 15.12% 1,200,385.27 2,079,880.69 4.65% 415,976.14
4至5年 772,545.90 1.95% 231,763.77 60,550.00 0.14% 18,165.00
5 年以上 612,726.83 1.54% 582,451.83 552,176.83 1.22% 552,176.83
合计 39,705,806.92 -- 5,044,931.56 44,726,639.01 -- 4,605,581.63
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
组合名称 账面余额 坏账准备
1 年以内 15,343,597.50
1-2 年 7,866,000.00
2-3 年 10,827,169.10
3-4 年 0.00
4-5 年 2,964,408.20
5-7 年 4,760,335.60
7 年以上 9,553,200.00
合计 51,314,710.40
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
104
浙江省围海建设集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
（2）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
不适用
（3）金额较大的其他应收款的性质或内容
不适用
（4）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例(%)
苍南县海涂围垦开发有
非关联方 9,353,200.00 7 年以上 10.33%
限公司
象山县道人山围涂工程
非关联方 6,877,975.10 2-3 年 7.6%
建设指挥部
宁波建洋建设有限公司 关联方 4,307,334.79 2-4 年 4.76%
余姚市海塘除险治江围
非关联方 4,130,000.00 1-2 年 4.56%
涂工程指挥部
中交第三航务工程有限
非关联方 3,949,194.00 1-2 年 4.36%
公司
合计 -- 28,617,703.89 -- 31.61%
（5）其他应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%)
宁波金洋公司 控股子公司 4,307,334.79 4.73%
四川龙凤公司 母公司的控股子公司 2,730,335.60 3%
宁波宏阳公司 控股子公司 733,750.00 0.81%
合计 -- 7,771,420.39 8.54%
3、长期股权投资
单位： 元
在被投资 在被投资
在被投资
被投资单 单位表决 单位持股 本期计提 本期现金
核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 单位持股 减值准备
位 权比例 比例与表 减值准备 红利
比例(%)
(%) 决权比例
105
浙江省围海建设集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
不一致的
说明
宁波宏阳 按成本法 9,603,900 9,603,900 9,603,900
51% 51%
公司 核算 .00 .00 .00
宁波金洋 按成本法 3,336,891 3,336,891 3,336,891
51% 51%
公司 核算 .85 .85 .85
湖州设计 按成本法 7,989,800 7,989,800 7,989,800
82.41% 82.41%
院公司 核算 .00 .00 .00
围海技术 按成本法 25,110,00 25,110,00 25,110,00
100% 100%
公司 核算 0.00 0.00 0.00
围海舟山 按成本法 10,291,80 10,291,80 10,291,80
51% 51%
公司 核算 0.00 0.00 0.00
舟山投资 按成本法 337,010,0 337,010,0 337,010,0
98.51% 98.51%
公司 核算 00.00 00.00 00.00
宁海越腾 按成本法 5,000,000 5,000,000 5,000,000
100% 100%
公司 核算 .00 .00 .00
六横投资 按成本法 120,000,0 120,000,0 120,000,0
100% 100%
公司 核算 00.00 00.00 00.00
江苏围海 按成本法 5,100,000 5,100,000 5,100,000
51% 51%
公司 核算 .00 .00 .00
山东宏旭 按权益法 5,800,000 5,753,944 5,748,599
-5,344.51 29% 29%
公司 核算 .00 .33 .82
奉化投资 按成本法 100,000,0 100,000,0 100,000,0
100% 100%
公司 核算 00.00 00.00 00.00
629,242,3 529,196,3 99,994,65 629,190,9
合计 -- -- -- --
91.85 36.18 5.49 91.67
4、营业收入和营业成本
（1）营业收入
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 456,923,694.54 517,961,374.41
其他业务收入 1,893,833.34 1,686,850.00
合计 458,817,527.88 519,648,224.41
营业成本 391,175,950.19 448,242,360.23
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（2）主营业务（分行业）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
建筑施工 456,923,694.54 390,972,217.69 517,961,374.41 448,038,411.05
合计 456,923,694.54 390,972,217.69 517,961,374.41 448,038,411.05
（3）主营业务（分产品）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
海堤工程 398,792,965.68 336,925,108.62 446,319,431.98 380,569,659.92
河道工程 29,323,180.86 27,444,842.50 4,620,259.00 4,366,728.57
水库工程 11,100,983.00 10,028,848.24 16,395,211.43 15,171,953.19
城市防洪工程 17,706,565.00 16,573,418.33 44,280,535.00 41,340,307.47
其他工程 6,345,937.00 6,589,761.90
合计 456,923,694.54 390,972,217.69 517,961,374.41 448,038,411.05
（4）主营业务（分地区）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
华东地区 456,923,694.54 390,972,217.69 517,961,374.41 448,038,411.05
合计 456,923,694.54 390,972,217.69 517,961,374.41 448,038,411.05
（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位： 元
占公司全部营业收入的
客户名称 营业收入总额
比例(%)
温州龙达围垦开发建设有限公司 74,460,670.88 16.23%
浙江浙能洋山建设开发有限公司 67,209,273.00 14.65%
浙江省围海建设集团舟山投资有限公司 38,805,681.00 8.46%
温州市瓯飞开发建设投资集团有限公司 30,447,629.00 6.64%
象山县道人山围涂工程建设指挥部 26,698,864.00 5.82%
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浙江省围海建设集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
合计 237,622,117.88 51.8%
5、投资收益
（1）投资收益明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 2,225,000.00
权益法核算的长期股权投资收益 -5,344.51
合计 -5,344.51 2,225,000.00
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
湖州设计院公司 2,225,000.00
合计 2,225,000.00 --
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
山东宏旭公司 -5,344.51
合计 -5,344.51 --
投资收益的说明
本公司不存在投资收益汇回的重大限制。
6、现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 15,147,104.44 18,407,879.91
加：资产减值准备 -1,305,530.75 12,023,572.77
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 10,101,117.84 820,853.48
无形资产摊销 61,250.52 55,473.03
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 0.00
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浙江省围海建设集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
财务费用（收益以“－”号填列） 14,994,762.38 5,410,980.92
投资损失（收益以“－”号填列） 5,344.51 -2,225,000.00
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 1,112,450.10 -1,274,383.17
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 0.00
存货的减少（增加以“－”号填列） -8,875,373.09 -8,007,003.03
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 24,092,713.75 -50,868,759.67
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -200,484,447.71 -69,894,414.45
其他 -13,371,031.02 -1,040,300.42
经营活动产生的现金流量净额 -158,521,639.03 -96,591,100.63
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 199,793,699.16 99,458,283.55
减：现金的期初余额 244,724,326.44 377,429,159.83
现金及现金等价物净增加额 -44,930,627.28 -277,970,876.28
7、 不属于现金及现金等价物的货币资金情况的说明：
货币资金期末数中的28,227,426.19元系开立保函的保证金存款，不属于现金及现金等价物的货币资
金。
十五、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -993.60
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
1,515,900.00
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -6,727.00
减：所得税影响额 369,226.01
少数股东权益影响额（税后） -747.77
合计 1,139,701.16 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
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浙江省围海建设集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
2、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位： 元
归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 18,672,471.82 25,536,739.37 852,081,893.42 867,110,452.62
按国际会计准则调整的项目及金额
（2）同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位： 元
归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 18,672,471.82 25,536,739.37 852,081,893.42 867,110,452.62
按境外会计准则调整的项目及金额
3、净资产收益率及每股收益
单位：元
加权平均净资产收益率 每股收益
报告期利润
（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 2.16% 0.06 0.06
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
2.02% 0.06 0.06
的净利润
4、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
资产负债表项目 期末数 期初数 变动幅度 变动原因说明
应收票据 80.00 506.14 -84.19% 主要系本期票据结算减少所致
存货 2,254.47 740.43 204.48% 主要系本期尚未结算的施工成本增加所致
主要系本期湖州设计院参股的湖州同顺建设管理
长期股权投资 - 50.00 -100.00%
有限公司清算注销收回投资
主要系宁海胡陈港淤泥固化基地大楼完工转入固
在建工程 639.89 981.19 -34.78%
定资产所致
应付账款 33,116.46 51,303.40 -35.45% 主要是本期支付工程款增加所致
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预收款项 2,319.79 3,195.58 -27.41% 主要系前期承接的项目本期进行施工结转所致
应付职工薪酬 257.72 1,005.70 -74.37% 主要系本期发放上期年终奖所致
应交税费 4,171.58 5,944.53 -29.82% 主要系本期缴纳 2012 年度企业所得税所致
专项储备 3,264.56 4,601.66 -29.06% 主要系公司本期加大安全生产的投入所致
利润表项目 本期数 上年同期数 变动幅度 变动原因说明
公司本期调整了薪酬体系，并持续加强市场开拓
管理费用 2,961.22 2,330.68 27.05%
力度，导致工资薪酬、差旅费等费用的增长 所致
主要系公司对外融资规模扩大造成利息支出增加
财务费用 1,730.78 876.69 97.42%
所致
营业外收入 151.59 372.48 -59.30% 主要本年度公司的政府补助减少所致
主要系本期应纳税所得额减少，导致相应的所得税
所得税费用 771.99 1,123.73 -31.30%
费用减少所致
资产负债表项目 期末数 期初数 变动幅度 变动原因说明
应收票据 80.00 506.14 -84.19% 主要系本期票据结算减少所致
存货 2,254.47 740.43 204.48% 主要系本期尚未结算的施工成本增加所致
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第九节 备查文件目录
1. 载有公司负责人冯全宏先生、主管会计工作负责人王掌权先生及会计机构负责人胡寿胜先生签名并盖
章的财务报表；
2. 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；
3. 报告期内在中国证监会指定信息披露载体上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；
4. 其他相关资料。
以上备查文件的备置地点：公司证券部。
浙江省围海建设集团股份有限公司
董事长：冯全宏
二○一三年八月二十日
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