国金证券股份有限公司

                    关于厦门日上集团股份有限公司

        使用部分闲置的募集资金进行现金管理的核查意见


    国金证券股份有限公司（简称“国金证券”或“保荐机构”）作为厦门日上
集团股份有限公司（简称“公司”、“发行人”或“日上集团”）非公开发行股
票的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所股票
上市规则（2022 年修订）》《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管
理和使用的监管要求》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—主板上
市公司规范运作》等法律法规和规范性文件的要求，对日上集团拟使用部分闲置
的募集资金进行现金管理的事项进行了核查，核查情况如下：

    一、募集资金基本情况

    公司经中国证券监督管理委员会《关于核准厦门日上集团股份有限公司非公
开发行股票的批复》（证监许可［2020］2134 号）核准，非公开发行人民币普通
股 106,948,029 股，发行价格为人民币 3.08 元/股，募集资金总额 329,399,929.32
元，扣除本次发行费用（不含税）人民币 11,044,213.00 元，募集资金净额为人民
币 318,355,716.32 元。上述募集资金公司已于 2021 年 8 月 24 日汇入公司募集资
金监管账户。上述募集资金到位情况也经立信会计师事务所（特殊普通合伙）于
2021 年 8 月 25 日审验，并由其出具《验资报告》（信会师报字[2021]第 ZA15367
号），确认募集资金到账。

    为规范公司募集资金管理和使用，保护投资者权益，公司设立了募集资金专
项账户。上述募集资金到账后，已全部存放于募集资金专项账户内，公司已与保
荐机构国金证券股份有限公司及存储募集资金的商业银行签订了募集资金专户
监 管 协 议 ， 具 体 情 况 详 见 公 司 于 2021 年 9 月 14 日 披 露 于 巨 潮 资 讯 网
（http://www.cninfo.com.cn）的《关于签订募集资金三方监管协议的公告》。

    二、募集资金投资项目的基本情况

    根据公司 2020 年 2 月 22 日公告的《厦门日上集团股份有限公司非公开发行
A 股股票预案（修订稿）》，本次募集资金投资项目及使用计划如下：
                                           项目投资总额    使用募集资金金额
     项目名称             实施主体
                                             （万元）          （万元）
轻量化锻造铝合金
                    福建日上锻造有限公司          75,000           31,835.57
轮毂智能制造项目
                   合计                           75,000           31,835.57

    三、本次使用部分募集资金进行现金管理计划

    1、投资目的

    为提高募集资金使用效率和收益，合理利用闲置募集资金，在确保不影响
公司募集资金投资项目正常实施和募集资金安全的前提下，增加公司现金资产
收益，保障公司股东的利益。

    2、投资产品品种

    公司将按照相关规定严格控制风险，拟使用暂时闲置募集资金购买安全性
高、流动性好、保本型的理财产品或存款类产品（包括但不限于结构性存款、
保本理财、定期存款、大额存单等），且该等现金管理产品不得用于质押，不
用于以证券投资为目的的投资行为，投资产品的期限最长不超过 12 个月。

    3、投资额度及期限

    本次拟使用最高不超过人民币 10,000 万元的暂时闲置募集资金进行现金管
理，使用期限不超过 12 个月，在上述额度和期限范围内，资金可以滚动使用。

    4、决议有效期

    自公司董事会审议通过之日起 12 个月之内有效。

    5、实施方式

    在上述额度及使用期限范围内，公司董事会授权董事长行使决策权，具体
事项由公司财务部负责具体实施。

    6、信息披露

    公司将依据中国证监会、深圳证券交易所的相关规定，及时履行信息披露
义务。
    7、现金管理收益分配

    公司本次使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理所得收益归公司所有，
并严格按照中国证监会及深圳证券交易所关于募集资金监管措施的要求管理和
使用资金。

    四、对公司日常经营的影响

    公司本次使用暂时闲置募集资金进行现金管理，是在确保募集资金投资项
目资金需求和募集资金安全的前提下进行的，不存在变相改变募集资金用途的
情形，不会影响募集资金投资项目建设和募集资金的正常使用，亦不会对公司
的生产经营活动造成不利影响。公司对暂时闲置募集资金适时进行现金管理，
有利于提高募集资金使用效率，为公司及股东获取更多投资回报。

    五、投资风险及风险控制措施

    1、投资风险

    公司拟投资安全性高、流动性好、保本型的理财产品或存款类产品（包括但
不限于结构性存款、保本理财、定期存款、大额存单等），但金融市场受宏观经
济的影响较大，并不排除该项投资受到市场波动的影响。

    2、安全性及风险控制措施

    （1）公司将严格按照《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理
和使用的监管要求》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—主板上市
公司规范运作》及公司《募集资金使用管理办法》等相关规定办理相关现金管理
业务。

    （2）公司董事会授权董事长行使决策权，具体事项由公司财务部负责具体
实施。公司将及时分析和跟踪银行现金管理产品投向、项目进展情况，一旦发现
或判断有不利因素，必须及时采取相应的保全措施，控制投资风险。

    （3）公司内部审计部负责审查现金管理的审批情况、实际操作情况、资金
使用情况及盈亏情况等，督促财务部及时进行账务处理，并对账务处理情况进行
核实。
    （4）独立董事、监事会有权对资金使用情况进行监督与检查，必要时可以
聘请专业机构进行审计。

    六、公司履行的内部决策程序

    1、董事会、监事会审议情况

    公司第五届董事会第四次会议、第五届监事会第四次会议审议通过了《关于
使用部分闲置的募集资金进行现金管理的议案》，同意使用额度最高不超过人民
币 10,000.00 万元的暂时闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动
性好、保本型的理财产品或存款类产品（包括但不限于结构性存款、保本理财、
定期存款、大额存单等），且该类现金管理产品不得用于质押，不用于以证券投
资为目的的投资行为，投资产品的期限最长不超过 12 个月。

    2、独立董事意见

    公司独立董事认为：公司本次使用暂时闲置募集资金进行现金管理，是在确
保募集资金投资项目资金需求和募集资金安全的前提下进行的，其决策的内容和
审议程序符合《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管
要求》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—主板上市公司规范运
作》及公司《募集资金使用管理办法》等相关规定。公司对暂时闲置募集资金适
时进行现金管理，有利于提高募集资金使用效率，为公司及股东获取更多投资回
报，不存在变相改变募集资金用途的情形，不会影响募集资金投资项目建设和募
集资金的正常使用，亦不会对公司的生产经营活动造成不利影响，不存在损害公
司及全体股东，特别是中小股东利益的情形。

    综上所述，公司独立董事同意公司使用额度不超过 10,000 万元的暂时闲置
募集资金进行现金管理。

    七、保荐机构核查意见

    经核查，保荐机构认为：公司本次使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理
的事项已经公司第五届董事会第四次会议和第五届监事会第四次会议审议通过，
独立董事已发表了明确同意的独立意见，履行了必要的程序。本次事项符合《深
圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—
主板上市公司规范运作》以及《上市公司监督指引第 2 号—上市公司募集资金管
理和使用的监管要求》等法律、法规、规范性文件以及公司的《募集资金使用管
理办法》等相关规定的要求。公司本次使用暂时闲置募集资金进行现金管理，是
在确保募集资金投资项目资金需求和募集资金安全的前提下进行的，不存在变相
改变募集资金用途的情形，不会影响募集资金投资项目建设和募集资金的正常使
用，有利于提高资金使用效率，符合公司和全体股东的利益。

    综上，保荐机构对公司本次使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的事项
无异议。
   （此页无正文，为《国金证券股份有限公司关于厦门日上集团股份有限公司
使用部分闲置的募集资金进行现金管理的核查意见》之签章页）




保荐代表人（签字）：


                         王学霖          王水根




                                                  国金证券股份有限公司


                                                        年    月    日