关于厦门日上集团股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联
资金往来情况的专项报告
二〇二二年度
关于厦门日上集团股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
的专项报告
信会师报字[2023]第 ZB10310 号
厦门日上集团股份有限公司全体股东：
我 们 审 计 了 厦 门 日 上 集 团 股 份 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 “日 上 集
团”)2022 年度的财务报表，包括 2022 年 12 月 31 日的合并及母公司
资产负债表、2022 年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流
量表、合并及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注，并于
2023 年 4 月 14 日出具了报告号为信会师报字【2023】第 ZB10307 号
的无保留意见审计报告。
日上集团管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指
引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公
告〔2022〕26 号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第 1
号——业务办理（2023 年修订）》的相关规定编制了后附的 2022 年
度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇
总表”）。
编制汇总表并确保其真实、准确、合法和完整是日上集团管理层
的责任。我们将汇总表所载信息与我们审计日上集团 2022 年度财务
报表时所审核的会计资料及已审计财务报表中披露的相关内容进行
了核对，没有发现在重大方面存在不一致的情况。
为了更好地理解日上集团 2022 年度非经营性资金占用及其他关
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联资金往来情况，汇总表应当与已审计财务报表一并阅读。
本报告仅供日上集团为披露 2022 年年度报告的目的使用，不得
用作任何其他目的。
立信会计师事务所 中国注册会计师：冯万奇（项目合伙人）
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：周兰更
中国上海 2023 年 4 月 14 日
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日上集团股份有限公司 2022 年度
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位：万元
占用方与上 上市公司核 2022 年度占用 2022 年度占用 2022 年度偿 2022 年期
资金占用 2022 年期初 占用形成
非经营性资金占用 市公司的关 算的会计科 累计发生金额 资金的利息(如 还累计发生 末占用资 占用性质
方名称 占用资金余额 原因
联关系 目 （不含利息） 有) 金额 金余额
控股股东、实际控制 非经营性占用
人及其附属企业 非经营性占用
小计 - - - - -
前控股股东、实际控 非经营性占用
制人及其附属企业 非经营性占用
小计 - - - - -
其他 关 联 方及 其附
非经营性占用
属企业
小计
总计 - - - - -
往来方与上 上市公司核 2022 年度往来 2022 年度往来 2022 年度偿 2022 年期 往来性质
资金往来 2022 年期初 往来形成
其它关联资金往来 市公司的关 算的会计科 累计发生金额 资金的利息(如 还累计发生 末往来资金 （经营性往来、
方名称 往来资金余额 原因
联关系 目 （不含利息） 有) 金额 余额 非经营性往来）
控股股东、实际控制
人及其附属企业
上市 公 司 的子 公司
及其附属企业
其他 关 联 方及 其附
属企业
总计 - - - -
本表已于 2023 年 4 月 14 日获董事会批准。
公司负责人（法定代表人）：_________ 主管会计工作负责人：________ 会计机构负责人：________
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