北京盛通印刷股份有限公司 2016 年半年度报告全文
北京盛通印刷股份有限公司
2016 年半年度报告
2016 年 08 月
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北京盛通印刷股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在
虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次半年报的董事会会议
未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名
齐桂华 独立董事 出差 高成刚
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
公司负责人栗延秋、主管会计工作负责人唐正军及会计机构负责人(会计主管人员)许菊平声明：保证
本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
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北京盛通印刷股份有限公司 2016 年半年度报告全文
目录
2016 半年度报告 ................................................................................................................................. 2
第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 5
第二节 公司简介 ................................................................................................................................ 7
第三节 会计数据和财务指标摘要 .................................................................................................... 9
第四节 董事会报告 .......................................................................................................................... 20
第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 25
第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 29
第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 29
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...................................................................................... 30
第九节 财务报告 .............................................................................................................................. 31
第十节 备查文件目录 .................................................................................................................... 110
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释义
释义项 指 释义内容
报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
本公司、公司、盛通股份 指 北京盛通印刷股份有限公司
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
公司章程 指 北京盛通印刷股份有限公司章程
盛通包装 指 北京盛通包装印刷有限公司
盛通商印快线 指 北京盛通商印快线网络科技有限公司
盛通时代 指 上海盛通时代印刷有限公司
盛通兴源 指 北京盛通兴源商贸有限公司
香港盛通 指 香港盛通商贸有限公司
廊坊盛通 指 盛通（廊坊）出版物印刷有限公司
乐博乐博 指 北京乐博乐博教育科技有限公司
元 指 人民币元
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第二节 公司简介
一、公司简介
股票简称 盛通股份 股票代码 002599
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 北京盛通印刷股份有限公司
公司的中文简称（如有） 盛通股份
公司的外文名称（如有） Beijing Shengtong Printing Co.,Ltd
公司的法定代表人 栗延秋
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 肖薇
联系地址 北京经济技术开发区经海三路 18 号 北京经济技术开发区经海三路 18 号
电话 010-67871609 010-67871609
传真 010-52249811 010-52249811
电子信箱 ir@shengtongprint.com ir@shengtongprint.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2015 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2015 年年报。
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
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□ 适用 √ 不适用
公司注册登记日期和地点、企业法人营业执照注册号、税务登记号码、组织机构代码等注册情况在报告期无变化，具体可参
见 2015 年年报。
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 376,573,690.95 333,855,325.68 12.80%
归属于上市公司股东的净利润（元） 14,152,300.86 12,411,826.63 14.02%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
3,830,950.96 5,613,414.41 -31.75%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 82,947,630.52 75,026,115.92 10.56%
基本每股收益（元/股） 0.1048 0.09 16.44%
稀释每股收益（元/股） 0.1048 0.09 16.44%
加权平均净资产收益率 2.16% 2.08% 0.08%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 1,330,892,099.66 1,237,098,891.64 7.58%
归属于上市公司股东的净资产（元） 662,061,017.28 649,167,116.40 1.99%
二、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
三、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 328,374.42
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计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
10,557,251.41
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调
2,791,600.02
整对当期损益的影响
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 87,566.04
减：所得税影响额 3,441,197.98
少数股东权益影响额（税后） 2,244.01
合计 10,321,349.90 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第四节 董事会报告
一、概述
2016年上半年，公司围绕“内生增长与外延扩张并重，内生增长致力利用移动互联、云计算和工业信息化技术，聚合需
求、优化产能，不断延展服务链条，提升出版综合服务能力；外延扩张聚焦教育行业，借助资本工具积极整合教育产业优质
资产。依托在出版文化领域的行业地位、客户基础和核心资源，打造教育、出版文化综合服务生态圈”的战略核心，各项业
务进展顺利，公司整体运营稳健。
1、出版物印刷业务保持平稳发展
报告期内，公司出版物印刷业务板块整体保持稳定增长态势，其中图书业务板块的市场拓展能力进一步提升；
在内部管理方面，继续加强内部运营管理能力，运用数字化技术有效提升了运营效率和产能利用率；
在平台建设方面，运用信息化手段，加强服务和技术支持，凭借深厚的客户资源，聚合需求，延展服务链条，启动产业
链的融合与公司转型升级。
2016年公司继续荣登行业百强排行榜，并且行业排名在逐年上升。
2、产业并购基金进展顺利
2015年12月7日，公司召开第三届董事会2015年第八次会议，审议通过了《关于参与投资设立产业并购基金暨关联交易
的议案》，本公司与北京华控投资顾问有限公司、霍尔果斯华控创业投资有限公司、深圳益鸿铭投资管理中心（有限合伙）
共同出资设立总规模为人民币5.15亿元的产业并购基金。公司积极筹备深圳华控盛通并购投资基金合伙企业（有限合伙）的
成立和基金发行工作，该并购基金已于2016年3月14日取得营业执照。报告期内，华控盛通组建了专业团队，多方探索投资
业务，储备了一批符合公司战略发展的项目。
3、积极布局教育产业
2016年4月29日，公司召开第三届董事会2016年第四次会议，审议通过了《关于公司发行股份及支付现金购买资产并募
集配套资金暨关联交易具体方案的议案》，公司拟以43,000万元的价格发行股票及支付现金购买中国儿童机器人教育领军企
业—北京乐博乐博教育科技有限公司100%股权。
乐博乐博的教学网点遍布全国23个省份，有65家直营校区和115家加盟校区，约有33000名4-12岁儿童接受乐博乐博机
器人教育培训。通过学习组装、搭建、编程、运行机器人，跨学科应用科学、技术、工程、数学知识、提升儿童创新能力、
逻辑思维能力和动手实践能力。
截止目前，该项目处于证监会审核阶段，向证监会提交反馈意见的材料正在积极筹备中。
本次交易完成后，公司将依托在出版文化领域的行业地位和深厚的客户基础，延展服务链条，打造教育、出版文化综合
服务生态圈，实现在文化出版领域以及儿童素质教育领域的布局，实现战略转型。公司将在原有主业以外，新增教育培训服
务业务。公司将与乐博实现优势互补，双方将在发展战略、品牌宣传、技术开发、销售渠道资源等方面实现协同互利合作。
二、主营业务分析
概述
报告期内，公司实现营业总收入37,657.37万元，较上年同期增长12.8%，归属上市公司所有者的净利润1,415.23万元，
较上年同期增长14.20%。增长主要原因是：①公司通过强化内部管理，加强成本控制，出版物印刷板块，尤其是图书板块
现场管理水平与能力持续提升，业务稳步发展；②报告期内，公司获得政府补贴。
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主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 376,573,690.95 333,855,325.68 12.80%
营业成本 305,538,594.53 275,758,857.53 10.80%
销售费用 18,956,348.43 19,757,316.04 -4.05%
管理费用 33,892,379.20 26,807,157.17 26.43%
财务费用 4,268,598.22 4,223,407.05 1.07%
可抵扣暂时性差异转回
所得税费用 5,826,036.00 42,328.47 13,663.87% 递延所得税资产减少所
致
研发投入 3,951,967.45 4,721,045.42 -16.29%
经营活动产生的现金流
82,947,630.52 75,026,115.92 10.56%
量净额
本期购建固定资产、无
投资活动产生的现金流
-64,073,178.66 -113,697,552.91 -43.65% 形资产和其他长期资产
量净额
支付现金的减少
筹资活动产生的现金流 偿还债务支付现金的增
-28,413,125.39 39,144,405.91 -172.59%
量净额 加
现金及现金等价物净增 筹资活动产生的现金流
-9,538,673.53 541,275.76 -1,862.26%
加额 量净额的减少
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告期内的情况
□ 适用 √ 不适用
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划延续至报告期内的情况。
公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况
公司按照年初制定的总体战略部署，全力推进教育产业布局，积极开拓出版物印刷业务市场，强化内部管理，提高出版
物印刷板块的产能利用率，各项工作取得了一定进展。
三、主营业务构成情况
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
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工业 363,595,185.37 293,403,441.11 19.30% 11.97% 7.57% 3.30%
分产品
包装印刷 34,856,888.67 26,786,613.43 23.15% 28.95% 18.27% 6.94%
出版物印刷 267,531,671.90 214,045,305.31 19.99% 16.78% 12.44% 3.09%
商业印刷 44,806,832.48 38,903,353.08 13.18% -10.36% -10.91% 0.53%
云印刷 16,399,792.32 13,668,169.29 16.66% -11.95% -15.04% 3.03%
印刷物资 12,978,505.58 12,135,153.42 6.50% 290.72% 305.23% -3.35%
分地区
国内 367,989,697.74 298,307,622.35 18.94% 14.41% 10.25% 3.06%
国外 8,583,993.21 7,230,972.18 15.76% 33.58% 39.32% -3.47%
四、核心竞争力分析
1、出版物印刷行业的龙头企业，具有较大地发展空间和优势
公司是国内领先的出版印刷综合管理服务供应商，主要为国内外大型出版机构、商业客户等提供综合性、全方位、一体
化的综合印刷管理服务解决方案，是目前国内A股市场上唯一以出版物印刷为主业的上市公司。公司自成立以来市场份额、
品牌价值和行业影响力不断彰显。2013至2015年，公司主营业务收入复合增长率为14.7%。公司连续多届获得我国出版领域
的最高奖--“中国出版政府奖”。2012年被国家新闻出版广电总局评定为“国家印刷复制示范企业”。在加强“供给侧改革”
的大形势下，低端产能市场空间将被进一步压缩，行业集中度将进一步提升。作为出版物印刷领域的龙头企业，公司将会拥
有更大的发展空间和优势。
2、深耕行业多年，延续自身的文化基因，具有向出版、教育产业拓展的独特优势
近年来，随着移动互联技术发展和人们阅读习惯的改变，我国出版业面临着变革。教材教辅、儿童阅读等少儿出版市场
由于需求稳定，盈利能力较强，在出版市场总体占比不断提升。公司也不断在教育相关产品中深耕细作，2015年，在公司所
有出版物印刷业务当中，教材教辅、儿童阅读等教育类产品已占公司出版物印刷总加工产值的40%以上。多年以来，公司与
多家拥有优质教育IP资源和广泛销售渠道的国内知名教育出版机构建立了稳定和长期的合作关系。这些大型出版社是国内主
要从事全国通用的教育教材和其他各级各类教材及教育图书的研究、编写、编辑、出版和发行的最主要的出版单位。出版物
涵盖了学前教育、基础教育、高等教育、师范教育、职业教育、成人教育、继续教育、民族教育、特殊教育、对外汉语教育
等领域，覆盖了我国绝大部份省市及地区。无论从内容资源还是渠道布局上，公司具有向出版、教育产业拓展的独特优势。
3、立足出版行业优势资源，聚焦教育行业布局
公司将未来发展战略确定为内生增长与外延扩张并重。内生增长致力利用移动互联、云计算和工业信息化技术，聚合需
求、优化产能，不断延展服务链条，提升出版综合服务能力；外延扩张聚焦教育行业，借助资本工具积极整合教育产业优质
资产。依托在出版文化领域的行业地位、客户基础和核心资源，打造教育、出版文化综合服务生态圈。
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盛通股份战略布局
4、加快公司战略转型，积极提升公司核心竞争力
2016年4月29日，公司召开第三届董事会2016年第四次会议，审议通过了《关于公司发行股份及支付现金购买资产并募
集配套资金暨关联交易具体方案的议案》，公司拟以43000万元的价格收购北京乐博乐博教育科技有限公司（以下简称“乐
博”）100%的股权。截止目前，该项目处于证监会审核阶段，公司正积极准备向证监会提交反馈意见。本次交易完成后，公
司将依托在出版文化领域的行业地位和深厚的客户基础，延展服务链条，打造教育、出版文化综合服务生态圈，实现在文化
出版领域以及儿童素质教育领域的布局，实现战略转型。公司将在原有主业以外，新增教育培训服务业务。公司与乐博实现
优势互补，双方将在发展战略、品牌宣传、技术开发、销售渠道资源等方面实现协同互利合作。
五、投资状况分析
1、对外股权投资情况
（1）对外投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无对外投资。
（2）持有金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有金融企业股权。
（3）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
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（4）持有其他上市公司股权情况的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有其他上市公司股权。
2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
3、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 30,293.95
报告期投入募集资金总额 5,600
已累计投入募集资金总额 30,926.32
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 5,600
累计变更用途的募集资金总额比例 18.49%
募集资金总体使用情况说明
公司经中国证券监督管理委员会证监许可字[2011]1014 号文《关于核准北京盛通印刷股份有限公司首次公开发行股
票的批复》核准，于 2011 年 7 月 11 日向社会公众发行人民币普通股 3300 万股，每股面值人民币 1.00 元，每股发行价人
民币 10.00 元，共计募集资金人民币 33,000.00 万元，扣除发行费用人民币 2,706.05 万元，实际募集资金净额为人民币
30,293.95 万元。上述募集资金到位情况业经中准会计师事务所有限公司中准验字[2011]1019 号《验资报告》确认。 2016
年半年度公司共使用募集资金 0 万元，累计使用 30,926.32 万元，2016 年半年度募集资金存款利息收入（扣除手续费）0.04
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万元，累计利息收入（扣除手续费）636.29 万元，截止 2016 年 6 月 30 日募集资金余额为 11.42 万元。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
是否已 截至期末 项目达到 项目可行
募集资金 调整后投 截至期末 本报告期
承诺投资项目和超募 变更项 本报告期 投资进度 预定可使 是否达到 性是否发
承诺投资 资总额 累计投入 实现的效
资金投向 目(含部 投入金额 (3)＝ 用状态日 预计效益 生重大变
总额 (1) 金额(2) 益
分变更) (2)/(1) 期 化
承诺投资项目
2012 年
印刷生产线产能扩建
是 24,612 19,012 19,152.51 100.74% 01 月 01 456.11 否 否
项目
日
上海盛通时代印刷有 2013 年
限公司生产线建设项 是 5,600 2,064.9 6,091.86 108.78% 01 月 01 -308.33 否 否
目 日
承诺投资项目小计 -- 24,612 24,612 2,064.9 25,244.37 -- -- 147.78 -- --
超募资金投向
无
归还银行贷款（如有） -- 4,900 4,900 4,900 100.00% -- -- -- --
补充流动资金（如有） -- 781.95 781.95 781.95 100.00% -- -- -- --
超募资金投向小计 -- 5,681.95 5,681.95 5,681.95 -- -- -- --
合计 -- 30,293.95 30,293.95 2,064.9 30,926.32 -- -- 147.78 -- --
1）母公司项目主要是由于快速印品受互联网、移动终端即时信息的影响，致使部分以广告为主的期
未达到计划进度或预
刊、财经信息类等期刊业务出现持续印量下降，虽然公司在精装图书业务、以阅读内容为主的期刊
计收益的情况和原因
等业务保持快速增长，但仍不足以完全消除影响；2）上海项目目前投入的部分产能主要为上海盛通
（分具体项目）
绿色印刷示范项目前期客户的积累，产能主要用于大客户产品打样、试产，目前市场正在开拓中。
项目可行性发生重大
不适用
变化的情况说明
适用
超募资金的金额、用 2011 年 7 月 22 日，根据第二届董事会第一次临时会议决议，公司从北京银行股份有限公司经济技
途及使用进展情况 术开发区支行募集资金专户转出超募资金人民币 56,819,526.56 元，用于提前归还公司银行借款
（4,900.00 万元）和永久补充公司流动资金（7,819,526.56 元）。
适用
以前年度发生
募集资金投资项目实
施地点变更情况 2013 年 3 月 7 日，根据第二届董事会 2013 年第一次会议审议通过了《关于公司变更募集资金投资
项目实施方式和部分实施地点的议案》，将原计划投资北京经济技术开发区东区印刷服务基地的部分
资金 5,600.00 万元变更至公司全资子公司上海盛通时代印刷有限公司生产线建设项目。此次变更属
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于募投项目地点变更。
不适用
募集资金投资项目实
施方式调整情况
适用
2011 年 7 月 22 日，根据第二届董事会第一次临时会议决议及中准会计师事务所有限公司出具的中
募集资金投资项目先
准专审字（2011）1188 号《北京盛通印刷股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》，
期投入及置换情况
公司从北京银行股份有限公司经济技术开发区支行募集资金监管专户置换出以自有资金预先投入募
投项目资金人民币 18,338,973.80 元。
适用
2012 年 11 月 28 日，根据第二届董事会 2012 年第五次会议决议，公司从北京银行股份有限公司经
济技术开发区支行募集资金监管专户转出 3,000 万元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限不
超过 6 个月，具体期限从 2012 年 11 月 29 日起到 2013 年 5 月 28 日止。2013 年 5 月 27 日，公司已
用闲置募集资金暂时 将上述用于临时补充流动资金的募集资金 3,000 万元全部归还并转入公司募集资金专用账户，使用
补充流动资金情况 期限未超过 6 个月。2015 年 1 月 30 日，公司第三届董事会第一次会议审议通过了《关于使用募集
资金临时性补充流动资金的议案》，同意公司将 1,200 万元募集资金临时性补充流动资金，占募集资
金净额的 3.96%，使用期限不超过 12 个月，具体期限从 2015 年 1 月 30 日起到 2016 年 1 月 29 日止。
2015 年 12 月 21 日公司已将上述用于临时补充流动资金的募集资金 1,200 万元归还并转入公司募集
资金专用账户
项目实施出现募集资 不适用
金结余的金额及原因
尚未使用的募集资金 北京银行股份有限公司经济技术开发区支行活期专户余额 101,273.79 元,中国银行上海市金山支行营
用途及去向 业部活期专户余额 12,910.04 元。
募集资金使用及披露
报告期内涉及公司募集资金相关信息的披露及时、真实、准确、完整，未发生募集资金管理违规的
中存在的问题或其他
情形。
情况
（3）募集资金变更项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
变更后项目 变更后的项
截至期末实 截至期末投 项目达到预
变更后的项 对应的原承 拟投入募集 本报告期实 本报告期实 是否达到预 目可行性是
际累计投入 资进度 定可使用状
目 诺项目 资金总额 际投入金额 现的效益 计效益 否发生重大
金额(2) (3)=(2)/(1) 态日期
(1) 变化
上海盛通时
上海金山绿
代印刷有限 2013 年 01
色印刷示范 5,600 2,064.9 6,091.86 108.78% -204.61 否 否
公司生产线 月 01 日
园区
建设项目
合计 -- 5,600 2,064.9 6,091.86 -- -- -204.61 -- --
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北京盛通印刷股份有限公司 2016 年半年度报告全文
2013 年 3 月 7 日，根据第二届董事会 2013 年第一次会议审议通过了《关于公司变更
变更原因、决策程序及信息披露情况 募集资金投资项目实施方式和部分实施地点的议案》，将原计划投资北京经济技术开
说明(分具体项目) 发区东区印刷服务基地的部分资金 5,600.00 万元变更至公司全资子公司上海盛通时代
印刷有限公司生产线建设项目。此次变更属于募投项目地点变更。
未达到计划进度或预计收益的情况 由于目前投入部分的产能主要为上海盛通绿色印刷示范项目前期客户的积累，产能主
和原因(分具体项目) 要用于大客户产品打样、试产等市场拓展环节，项目尚未进入规模生产阶段。
变更后的项目可行性发生重大变化
不适用
的情况说明
（4）募集资金项目情况
募集资金项目概述 披露日期 披露索引
关于 2016 年半年度募集资金存放与实际
2016 年 08 月 19 日 巨潮资讯网
使用情况的专项报告
4、主要子公司、参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司、参股公司情况
单位：元
主要产品
公司名称 公司类型 所处行业 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
或服务
北京盛通
74,462,388. 62,520,916. 34,856,888. 3,892,038
包装印刷 子公司 印刷业 包装印刷 6000 万元 2,818,927.60
92 93 67 .62
有限公司
北京盛通
商印快线 36,365,801. 20,743,583. 16,399,792. 1,502,393
子公司 数字印刷 商业印刷 2000 万元 1,132,344.95
网络科技 41 20 32 .36
有限公司
北京盛通
印刷物资 32,841,593. 7,704,326.2 12,978,505. 204,298.0
兴源商贸 子公司 商贸业 500 万元 161,598.84
贸易 35 1 58 7
有限公司
上海盛通
包装及商 337,201,79 141,205,50 30,008,654. -10,073,4
时代印刷 子公司 印刷业 16000 万元 -8,809,545.07
业印刷 6.55 4.83 72 26.51
有限公司
香港盛通 印刷产品
商贸有限 子公司 贸易业 及物资进 40 万港币 137,783.82 6,708.84 0.00 2,723.78 2,723.78
公司 出口
盛通（廊
出版物印 73,309,050. 5,673,284.7 23,634,981. 1,813,448
坊）出版物 子公司 印刷业 600 万元 1,400,609.63
刷 21 1 23 .85
印刷有限
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北京盛通印刷股份有限公司 2016 年半年度报告全文
公司
5、非募集资金投资的重大项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
截至报告期末
本报告期投 披露日期（如 披露索引（如
项目名称 计划投资总额 累计实际投入 项目进度 项目收益情况
入金额 有） 有）
金额
上海盛通时代
印刷有限公司 2013 年 01 月 公告编号：
80,000 1,643.54 31,858.81 39.82%
绿色印刷生产 04 日 2013001
示范基地
合计 80,000 1,643.54 31,858.81 -- -- -- --
六、对 2016 年 1-9 月经营业绩的预计
2016 年 1-9 月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2016 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
0.00% 至 30.00%
动幅度
2016 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
1,546 至 2,009.8
动区间（万元）
2015 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润（万
1,545.99
元）
公司出版物印刷由期刊印刷向图书方向的转变不断推进，销售订单中图书
业绩变动的原因说明 产品不断增加，弥补了近年来期刊市场下降对公司经营业绩的影响，同时，
内部管理升级的促进，在运营效率、成本控制等方面都有了一定的提高。
七、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
八、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
九、公司报告期利润分配实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司董事会在结合公司2015年度盈利情况、投资情况和2016年度投资、支出计划等制定了公司2015年度利
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北京盛通印刷股份有限公司 2016 年半年度报告全文
润分配预案，并提交公司于2016年3月17日召开的第三届董事会2016年第二次会议审议通过。公司董事会对2015年度利润分
配方案形成专项决议后提交公司于2016年5月5日召开的2015年年度股东大会进行审议并通过。根据公司2015年度股东大会决
议，以2015年12月31日公司总股本13,500万股为基数，每10 股派0.3元人民币现金（含税）。
上述利润分配方案于2016年7月4日实施完毕。
现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是
分红标准和比例是否明确和清晰： 是
相关的决策程序和机制是否完备： 是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是
是
否得到了充分保护：
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透
是
明：
十、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
接待对
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
象类型
大成基金、国寿安 1、问：监管层对于跨界并购是否限制？答：目前整个监管层
保基金、长信基金、对于跨界并购没有权威的解释。但对于此次盛通股份并购没
民生银行、新沃基 有实际影响，因为盛通股份本次重组的并购标的为线下机器
金、金鹰基金、华 人教育培训服务，不属于虚拟经济，监管部门对此类并购比
夏基金、中国人寿、较认可和支持。2、问：乐博教育目前除了发展自身，怎么看
中邮基金、融通基 待外界扩展的机会？答：目前素质教育领域处于快速上升期，
金、景顺长城、道 未来 3-5 年有很大的发展机会。3、问：请说明乐博教育的研
北京金融
2016 年 05 睿泽投资、中金公 发能力如何？ 答：除了代理韩国产品，乐博教育也在做自主
街丽斯凯 实地调研 机构
月 11 日 司、长城财富、九 研发，目前拥有研发人员 25 名，7 项专利技术。此外，乐博
尔顿酒店
泰基金、瑞天资本、教育和韩国乐博公司签订了《合作框架协议》，双方将充分共
天弘基金、银华基 享现有的资源和能力，共同研发、改进现有积木机器人、单
金、华夏未来资本、片机产品，并共同设计、开发、制造适合中国青少年的机器
华夏保险、华融渝 人教育产品。乐博教育未来也将投入大量的人力物力，确保
富、鸿道投资、泓 所有的学员都能得到最高水准的教学和服务。4、问：本次转
澄投资、阳光保险、型，盛通股份对于未来资源整合和公司组织架构是如何考虑
益民基金、泰康资 的？答：目前公司从事的出版物印刷服务业务可以为乐博教
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北京盛通印刷股份有限公司 2016 年半年度报告全文
产、诺安基金、工 育提供包括但不限于教育内容、渠道、现金流支持等。公司
银瑞信、鹏华基金、布局教育产业是经过非常清晰的思考，上市公司的增长包括
方正证券、申万宏 内涵式增长和外延式扩张，将来公司架构会往集团化方向设
源研究（隶属申银 计。5、问：乐博教育如何有效的做到异地扩张？答：乐乐博
万国）、国都证券、 教育需要做好两件事：一、加强人才，特别是教师的培养；
广发证券、国泰君 二、有效的管理模式。6、问：公司对于未来新开设门店的店
安、海通证券、安 长有无激励计划方面的考虑？答：乐博教育对于新开设门店
信证券、兴业证券、店长有激励措施，未来上市公司也会有激励措施，助推乐博
国信证券 教育和员工的成长。
1、问：加盟店盈利能力？与新东方是否有业务合作？直营校
区选址？单店营收结构？答：加盟店有 100-150 个人学生时
可以盈利。与新东方的合作有游学营：游学合作；百学汇：
为百学汇唯一指定的机器人教育合作方；校区选址遵循好小
学、好社区、好商场的原则；单店运营能力在 200-250 万之
间，根据教室与区域不同，收入会有不同。2、问：乐博教育
开办新校的节奏？成本和招生上有何打算？直营店 63 家，有
何竞争力？答：乐博教育每年新开 23-24 家，到 2019 年，会
放慢扩张速度；每开一家，平均成本 30-50 万，平均 260 平
米，投入比较小；直营店竞争力：先发优势；标准化的扩张
华夏保险、平安资
能力；教具已经过十余年独家代理和验证；全国跨地域多门
产、嘉实基金、云
店的高效运营。3、问：乐博教育未来业务模式是否有线上的
程泰投资、方正证
尝试？答：公司目前重点放在线下的拓展。线上业务的难点
券、中银轻工、中
在于 K12 线上教育不属于刚需教育，现在线下都是 4-9 岁左
信建投、中信证券、
2016 年 06 公司会议 右的孩子，线上有一定难度。但是上市公司未来会考虑线上
实地调研 机构 华创证券、中银国
月 02 日 室 布局。4、问：师资的培养模式？是否考虑管理输出？答：目
际、兴业证券、中
前教师团队内部培训，培养周期 3-6 个月，教材、课程比较
金证券、安信证券、
基准化。暂时不考虑管理输出。5、问：公司成立的并购基金
长江证券、东兴证
与公司自身并购上方向的区别？产业基金进展？答：首先是
券、广发证券、弘
人员上的差别，公司内部并购团队有 5 人、产业基金有 3 位
则研究、前海证券
专职人员在负责投资，还有风控等专业人员。其次，并购基
金看的教育标的范围会比较大。此外上市公司会专注在并购
类标的，并购基金会关注并购、参股等多类标的。并购基金
已经设立完毕，前期在做 top-down 研究，目前正在看重点的
项目。6、问：未来标的选择方向，是否会向国外发展？是否
更看重课程体系或其他体系？答：针对于国外市场，从内容
上来讲，会在美国、韩国等地寻找优质资源；在国内，会寻
找运营能力强的标的公司。不仅仅会找科学相关，也会找其
他素质相关的标的公司。公司会结合资本，找寻更多项目，
会考虑 2B 端的项目。
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第五节 重要事项
一、公司治理情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深
圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》及中国证监会有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构、建立健
全公司内部控制体系，规范公司运作。公司治理实际情况与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。
二、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
三、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
四、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
五、资产交易事项
1、收购资产情况
√ 适用 □ 不适用
该资产为
与交易对
上市公司
被收购 交易价 对公司经 对公司损 方的关联
交易对方或 进展情况 贡献的净 是否为关 披露日期
或置入 格（万 营的影响 益的影响 关系（适用 披露索引
最终控制方 （注 2） 利润占净 联交易 （注 5）
资产 元） （注 3） （注 4） 关联交易
利润总额
情形
的比率
侯景刚、周 北京乐 所涉及的
炜、张拓、杨 博乐博 资产正在 2016 年 04
43,000 否 不适用 2016038
建伟、韩磊 5 教育科 对证监会 月 28 日
名自然人及 技有限 反馈回复
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北京东方卓 公司 中
永投资管理
有限公司、北
京真格天创
股权投资中
心（有限合
伙）
2、出售资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售资产。
3、企业合并情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生企业合并情况。
六、公司股权激励的实施情况及其影响
√ 适用 □ 不适用
(一)公司限制性股票激励计划实施情况
1、2015 年 8 月 14 日，召开的第三届董事会 2015 年第五次会议和第三届监事会 2015 年第五次会议决议，审议通过了
《关于公司〈限制性股票激励计划（草案）〉及其摘要的议案》，拟以 14.11 元/股的价格向 28 名激励对象授予的限制性股票
数量不超过 300 万股，股份来源于公司向激励对象定向发行的 A 股普通股。
2、2015 年 9 月 2 日，2015 年第三次股东大会审议通过该草案。
3、2015 年 11 月 6 日，召开第三届董事会 2015 年第三次临时会议，审议通过了《关于调整限制性股票激励计划授予对
象名单的议案》和《关于向激励对象授予限制性股票的议案》，将本次计划的激励对象人数由 28 名变更为 20 名，公司本次
股权激励计划的授予日为 2015 年 11 月 5 日。
4、2015 年 12 月 25 日，为授予限制性股票的上市日期。
5、2016年4月8日，召开第三届董事会2016年第三次会议，根据公司激励计划及公司激励计划考核管理办法的考核结果，
认为北京盛通印刷股份有限公司未能完成限制性股票激励计划第一个解锁期的公司业绩考核目标，激励对象在公司的第一个
解锁期内所涉及的90万股限制性股票进行递延解锁。
上述事项具体内容详见公司2015年8月15日、2015年9月3日、2015年11月6日、2015年12月24、2016年4月9日刊登在《中
国证券报》、《证券时报》和巨潮咨询网上的公告，相关公告编号分别为：2015044、2015052、2015060、2015062、2015063、
2015070、2016028。
（二）实施限制性股票激励计划对公司的影响
公司向股权激励对象授予的限制性股票共产生总成本1046.86万元，并将该成本在股权激励计划的实施过程中按照解锁
比例进行分期确认，本期计提股权激励费用2,791,600.02元，计入其他资本公积。
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七、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他关联交易。
八、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
22
北京盛通印刷股份有限公司 2016 年半年度报告全文
公司报告期不存在租赁情况。
2、担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
4、其他重大交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大交易。
九、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所作承
诺
资产重组时所作承诺
作为公司董事、监
事及高级管理人 股份限售承
首次公开发行或再融资时所作承诺 2011 年 07 月 15 日 长期有效 履行中
员，栗延秋、贾春 诺
琳
公司大股东贾春 股份增持承
其他对公司中小股东所作承诺 2015 年 07 月 09 日 长期有效 履行中
琳先生 诺
承诺是否及时履行 是
未完成履行的具体原因及下一步计划
不适用
（如有）
十、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
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十一、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十二、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
1. 并购基金进展情况
2015年12月7日，公司召开第三届董事会2015年第八次会议，审议通过了《关于参与投资设立产业并购基金暨关联交易的
议案》，本公司与北京华控投资顾问有限公司、霍尔果斯华控创业投资有限公司、深圳益鸿铭投资管理中心（有限合伙）签
署《关于设立产业并购基金之合作协议》，共同出资设立总规模为人民币5.15亿元的产业并购基金。其中，深圳益鸿铭投资
管理中心（有限合伙）为其他关联方。公司拟以自有资金9,190.66万元与华控投资、华控创业、益鸿铭共同出资设立产业并
购母基金（以下简称“母基金”），母基金规模为19,462.67万元。其中华控投资担任普通合伙人和执行事务合伙人，公司、华
控创业和益鸿铭为有限合伙人。
2016年3月14日，并购基金已取得营业执照，公司名称：深圳华控盛通并购投资基金合伙企业（有限合伙）。
上述事项具体内容详见公司刊登在《中国证券报》、《证券时报》和巨潮咨询网（www.cninfo.com.cn）的公告。（公告
编号分别为：2015065、2015066、2015067、2016015）
2、重大资产重组进展情况
2016年2月17日，公司发布《关于筹划重大资产重组的停牌公告》；
2016年4月29日，公司召开第三届董事会2016年第四次会议，审议通过了《关于公司发行股份及支付现金购买资产并募
集配套资金暨关联交易具体方案的议案》，公司向特定对象侯景刚、周炜、张拓、杨建伟、韩磊5名自然人及北京东方卓永
投资管理有限公司、北京真格天创股权投资中心（有限合伙）以发行股份及支付现金相结合的方式购买其合计持有的北京乐
博乐博教育科技有限公司100.00%的股权，交易作价43,000.00万元。其中以现金方式支付交易对价的7.10%，总计3,053.00万
元；以发行股份的方式支付交易对价的92.90%，总计39,947.00万元，总计发行股份数为15,293,641股，公司拟向栗延秋、贾
春琳、上海瀚叶财富管理顾问有限公司、北京万安汇利投资有限责任公司、上海田鼎投资管理有限公司、揭阳市奔越贸易有
限公司、天津方刚启诚企业管理合伙企业（有限合伙）、天津炜华启航企业管理合伙企业（有限合伙）、天津景华启铭企业
管理合伙企业（有限合伙）非公开发行股份募集配套资金，总金额不超过41,310.00万元，总发行股份数量不超过13,620,178
股。
2016年5月9日，公司发布了深交所《关于对北京盛通印刷股份有限公司的重组问询函》；2016年5月17日，该事项经过
公司2016年第二次临时股东大会审议通过，公司于当日回复深交所问询函并复牌；
2016年5月27日，公司收到证监会关于重大资产重组的受理通知书；
2016年6月12日，公司收到证监会行政许可项目一次反馈意见通知书；截止本报告期末，该项目处于证监会审核阶段，公
司正在积极筹备向证监会提交反馈意见的材料。
上述事项具体内容详见公司刊登在《中国证券报》、《证券时报》和巨潮咨询网（www.cninfo.com.cn）的公告。（公告
编号分别为：2016008、2016034、2016043、2016045、2016046、2016048、2016051）
十三、公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
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第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例
一、有限售条件股份 45,187,500 33.47% 0 0 0 -1,321,875 -1,321,875 43,865,625 32.49%
3、其他内资持股 45,187,500 33.47% 0 0 -1,321,875 -1,321,875 43,865,625 32.49%
二、无限售条件股份 89,812,500 66.53% 0 0 0 1,321,875 1,321,875 91,134,375 67.51%
1、人民币普通股 89,812,500 66.53% 0 0 0 1,321,875 1,321,875 91,134,375 67.51%
三、股份总数 135,000,000 100.00% 0 0 0 0 0 135,000,000 100.00%
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
报告期内，按照《上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规则》的有关规定，栗延秋女士持
有的1,321,875股高管锁定股自动解锁，股份性质变更为无限售条件流通股。
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期解除限售股 本期增加限售股
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
数 数
栗延秋 28,687,500 1,321,875 0 27,365,625 高管锁定股 2016 年 4 月 8 日
合计 28,687,500 1,321,875 0 27,365,625 -- --
25
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二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股
报告期末普通股股东总数 10,297 0
股东总数（如有）（参见注 8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
报告期末 报告期内 持有有限售 持有无限售 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持有的普 增减变动 条件的普通 条件的普通
股份状态 数量
通股数量 情况 股数量 股数量
栗延秋 境内自然人 27.03% 36,487,500 0 27,365,625 9,121,875
贾春琳 境内自然人 13.33% 18,000,000 0 13,500,000 4,500,000 质押 4,000,000
贾则平 境内自然人 10.71% 14,461,500 0 0 14,461,500
贾子成 境内自然人 4.17% 5,625,000 0 0 5,625,000
兴证证券资管
－浦发银行－
境内非国有法
兴证资管鑫众 3.37% 4,551,802 0 0 4,551,802
人
22 号集合资产
管理计划
贾子裕 境内自然人 3.30% 4,460,100 0 0 4,460,100
中海信托股份
有限公司－中
境内非国有法
海－浦江之星 2.44% 3,290,891 0 0 3,290,891
人
177 号集合资
金信托
中国建设银行
股份有限公司
－易方达创新 境内非国有法
1.59% 2,140,045 2,140,045 0 2,140,045
驱动灵活配置 人
混合型证券投
资基金
中国银行股份
有限公司－长
境内非国有法
盛电子信息产 1.47% 1,980,153 1,980,153 0 1,980,153
人
业混合型证券
投资基金
融通资本财富
－兴业银行－ 境内非国有法
1.28% 1,726,219 0 0 1,726,219
铭典 2 号资产 人
管理计划
战略投资者或一般法人因配售 不适用
26
北京盛通印刷股份有限公司 2016 年半年度报告全文
新股成为前 10 名普通股股东的
情况（如有）（参见注 3）
上述股东关联关系或一致行动 公司控股股东及实际控制人栗延秋与贾子裕、贾子成为母子关系，贾则平与贾春琳为父子
的说明 关系。除此关联关系外，未知其余股东之间是否存在关联关系或一致行动。
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
贾则平 14,461,500 人民币普通股 14,461,500
栗延秋 9,121,875 人民币普通股 9,121,875
贾子成 5,625,000 人民币普通股 5,625,000
兴证证券资管－浦发银行－兴证
4,551,802 人民币普通股 4,551,802
资管鑫众 22 号集合资产管理计划
贾春琳 4,500,000 人民币普通股 4,500,000
贾子裕 4,460,100 人民币普通股 4,460,100
中海信托股份有限公司－中海－
3,290,891 人民币普通股 3,290,891
浦江之星 177 号集合资金信托
中国建设银行股份有限公司－易
方达创新驱动灵活配置混合型证 2,140,045 人民币普通股 2,140,045
券投资基金
中国银行股份有限公司－长盛电
1,980,153 人民币普通股 1,980,153
子信息产业混合型证券投资基金
融通资本财富－兴业银行－铭典 2
1,726,219 人民币普通股 1,726,219
号资产管理计划
前 10 名无限售条件普通股股东之
间，以及前 10 名无限售条件普通 公司控股股东及实际控制人栗延秋与贾子裕、贾子成为母子关系，贾则平与贾春琳为父
股股东和前 10 名普通股股东之间 子关系。除此关联关系外，未知其余股东之间是否存在关联关系或一致行动。
关联关系或一致行动的说明
前 10 名普通股股东参与融资融券
业务股东情况说明（如有）（参见 不适用
注 4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
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北京盛通印刷股份有限公司 2016 年半年度报告全文
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
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第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
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第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2015 年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
倪建刚 监事 被选举 2016 年 01 月 07 日 因职工监事马文林离职，经公司职工代表大会选举
马文林 监事 离任 2016 年 01 月 04 日 离职
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北京盛通印刷股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第九节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：北京盛通印刷股份有限公司
2016 年 06 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 66,751,059.16 69,864,764.02
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 4,647,702.92 1,600,000.00
应收账款 240,907,696.13 209,777,130.49
预付款项 9,707,372.07 7,383,692.19
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 127,581.83 143,266.45
应收股利
其他应收款 19,882,579.12 16,671,695.18
买入返售金融资产
存货 167,877,704.88 149,952,591.27
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北京盛通印刷股份有限公司 2016 年半年度报告全文
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产 1,070,584.58
其他流动资产 10,335,411.22 7,091,203.24
流动资产合计 520,237,107.33 463,554,927.42
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 20,000,000.00 20,000,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,914,619.58 1,949,395.69
投资性房地产
固定资产 672,209,955.86 527,757,786.86
在建工程 1,211,545.25 85,804,958.93
工程物资
固定资产清理 34,731.68
生产性生物资产
油气资产
无形资产 65,502,143.16 65,827,099.40
开发支出
商誉
长期待摊费用 3,996,197.67 1,452,762.43
递延所得税资产 5,715,789.07 12,852,448.89
其他非流动资产 40,070,010.06 57,899,512.02
非流动资产合计 810,654,992.33 773,543,964.22
资产总计 1,330,892,099.66 1,237,098,891.64
流动负债：
短期借款 105,617,181.21 119,500,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 160,500,634.79 153,173,868.00
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北京盛通印刷股份有限公司 2016 年半年度报告全文
应付账款 209,156,692.07 145,802,303.85
预收款项 16,518,893.54 12,039,775.19
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 8,293,394.10 7,421,548.25
应交税费 10,624,883.95 13,206,884.76
应付利息 180,130.92 250,141.22
应付股利 4,050,000.00
其他应付款 76,242,195.47 50,253,913.93
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 591,184,006.05 501,648,435.20
非流动负债：
长期借款 34,844,443.19 40,578,286.47
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 42,518,968.91 45,491,419.82
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 77,363,412.10 86,069,706.29
负债合计 668,547,418.15 587,718,141.49
所有者权益：
股本 135,000,000.00 135,000,000.00
其他权益工具
33
北京盛通印刷股份有限公司 2016 年半年度报告全文
其中：优先股
永续债
资本公积 314,746,418.27 311,954,818.25
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 25,075,326.68 25,075,326.68
一般风险准备
未分配利润 187,239,272.33 177,136,971.47
归属于母公司所有者权益合计 662,061,017.28 649,167,116.40
少数股东权益 283,664.23 213,633.75
所有者权益合计 662,344,681.51 649,380,750.15
负债和所有者权益总计 1,330,892,099.66 1,237,098,891.64
法定代表人：栗延秋 主管会计工作负责人：唐正军 会计机构负责人：许菊平
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 61,309,701.36 58,322,217.40
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 3,169,056.90 1,500,000.00
应收账款 229,335,240.16 178,259,910.60
预付款项 8,712,553.54 4,449,745.43
应收利息 127,581.83 143,266.45
应收股利
其他应收款 149,397,014.56 128,049,384.16
存货 135,351,087.96 119,042,451.26
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 587,402,236.31 489,766,975.30
34
北京盛通印刷股份有限公司 2016 年半年度报告全文
非流动资产：
可供出售金融资产 20,000,000.00 20,000,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 250,700,000.00 250,700,000.00
投资性房地产
固定资产 384,103,540.72 376,406,501.28
在建工程 193,846.16 193,846.16
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 17,237,820.82 16,989,444.55
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 2,931,199.41 3,999,582.47
其他非流动资产 23,096,539.87 4,366,648.67
非流动资产合计 698,262,946.98 672,656,023.13
资产总计 1,285,665,183.29 1,162,422,998.43
流动负债：
短期借款 103,517,181.21 119,500,000.00
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 160,500,634.79 153,173,868.00
应付账款 184,890,019.59 114,440,807.44
预收款项 13,159,010.28 10,133,886.39
应付职工薪酬 2,590,176.38 4,382,146.62
应交税费 7,275,155.24 7,061,431.15
应付利息 178,967.52 250,141.22
应付股利 4,050,000.00
其他应付款 84,893,647.84 38,632,784.94
划分为持有待售的负债
35
北京盛通印刷股份有限公司 2016 年半年度报告全文
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 561,054,792.85 447,575,065.76
非流动负债：
长期借款 34,844,443.19 40,578,286.47
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 14,575,590.46 15,336,561.04
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 49,420,033.65 55,914,847.51
负债合计 610,474,826.50 503,489,913.27
所有者权益：
股本 135,000,000.00 135,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 314,746,418.27 311,954,818.25
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 25,075,326.68 25,075,326.68
未分配利润 200,368,611.84 186,902,940.23
所有者权益合计 675,190,356.79 658,933,085.16
负债和所有者权益总计 1,285,665,183.29 1,162,422,998.43
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
36
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一、营业总收入 376,573,690.95 333,855,325.68
其中：营业收入 376,573,690.95 333,855,325.68
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 367,463,739.37 329,912,295.58
其中：营业成本 305,538,594.53 275,758,857.53
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 2,428,893.87 1,340,900.72
销售费用 18,956,348.43 19,757,316.04
管理费用 33,892,379.20 26,807,157.17
财务费用 4,268,598.22 4,223,407.05
资产减值损失 2,378,925.12 2,024,657.07
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
-34,776.11
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 9,075,175.47 3,943,030.10
加：营业外收入 11,669,076.63 8,625,937.90
其中：非流动资产处置利得 994,851.65 21,845.31
减：营业外支出 695,884.76 130,628.03
其中：非流动资产处置损失 666,477.23 90,675.75
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 20,048,367.34 12,438,339.97
减：所得税费用 5,826,036.00 42,328.47
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 14,222,331.34 12,396,011.50
归属于母公司所有者的净利润 14,152,300.86 12,411,826.63
37
北京盛通印刷股份有限公司 2016 年半年度报告全文
少数股东损益 70,030.48 -15,815.13
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 14,222,331.34 12,396,011.50
归属于母公司所有者的综合收益
14,152,300.86 12,411,826.63
总额
归属于少数股东的综合收益总额 70,030.48 -15,815.13
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.1048 0.09
（二）稀释每股收益 0.1048 0.09
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：栗延秋 主管会计工作负责人：唐正军 会计机构负责人：许菊平
38
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4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 355,876,717.01 305,165,058.05
减：营业成本 298,005,884.06 255,980,607.08
营业税金及附加 1,628,860.08 1,125,732.52
销售费用 12,740,134.06 14,350,055.94
管理费用 25,744,425.34 20,898,634.07
财务费用 4,241,853.82 4,092,228.67
资产减值损失 1,781,860.35 1,445,618.35
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 11,733,699.30 7,272,181.42
加：营业外收入 9,352,908.79 4,378,526.19
其中：非流动资产处置利得 935,037.75 21,845.31
减：营业外支出 694,290.16 109,228.03
其中：非流动资产处置损失 665,332.63 90,675.75
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
20,392,317.93 11,541,479.58
列）
减：所得税费用 2,876,646.32 -601,262.70
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 17,515,671.61 12,142,742.28
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
39
北京盛通印刷股份有限公司 2016 年半年度报告全文
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 17,515,671.61 12,142,742.28
七、每股收益：
（一）基本每股收益 0.13 0.09
（二）稀释每股收益 0.13 0.09
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 443,198,778.14 333,378,576.25
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 726,482.47
收到其他与经营活动有关的现金 21,543,025.16 60,897,110.42
经营活动现金流入小计 465,468,285.77 394,275,686.67
40
北京盛通印刷股份有限公司 2016 年半年度报告全文
购买商品、接受劳务支付的现金 263,994,804.47 221,433,334.55
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
64,357,003.53 57,810,772.10
金
支付的各项税费 24,910,496.46 16,794,774.25
支付其他与经营活动有关的现金 29,258,350.79 23,210,689.85
经营活动现金流出小计 382,520,655.25 319,249,570.75
经营活动产生的现金流量净额 82,947,630.52 75,026,115.92
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
20,000.00 21,000.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 20,000.00 21,000.00
购建固定资产、无形资产和其他
44,093,178.66 113,718,552.91
长期资产支付的现金
投资支付的现金 20,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 64,093,178.66 113,718,552.91
投资活动产生的现金流量净额 -64,073,178.66 -113,697,552.91
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 12,000,000.00 300,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资
300,000.00
收到的现金
取得借款收到的现金 122,042,593.06 116,108,795.20
41
北京盛通印刷股份有限公司 2016 年半年度报告全文
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 67,462,238.05
筹资活动现金流入小计 134,042,593.06 183,871,033.25
偿还债务支付的现金 158,597,812.00 87,950,486.76
分配股利、利润或偿付利息支付
3,857,906.45 6,639,505.77
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 50,136,634.81
筹资活动现金流出小计 162,455,718.45 144,726,627.34
筹资活动产生的现金流量净额 -28,413,125.39 39,144,405.91
四、汇率变动对现金及现金等价物的
68,306.84
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -9,538,673.53 541,275.76
加：期初现金及现金等价物余额 23,207,349.04 18,497,731.65
六、期末现金及现金等价物余额 13,668,675.51 19,039,007.41
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 365,098,292.64 309,768,021.44
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 30,804,699.06 38,687,699.33
经营活动现金流入小计 395,902,991.70 348,455,720.77
购买商品、接受劳务支付的现金 246,788,256.02 236,324,293.73
支付给职工以及为职工支付的现
41,112,537.09 38,470,419.99
金
支付的各项税费 17,162,332.73 14,725,648.32
支付其他与经营活动有关的现金 36,846,059.36 86,583,016.10
经营活动现金流出小计 341,909,185.20 376,103,378.14
经营活动产生的现金流量净额 53,993,806.50 -27,647,657.37
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
42
北京盛通印刷股份有限公司 2016 年半年度报告全文
处置固定资产、无形资产和其他
20,000.00 1,002,034.41
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 20,000.00 1,002,034.41
购建固定资产、无形资产和其他
6,938,165.82 13,569,153.02
长期资产支付的现金
投资支付的现金 20,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 26,938,165.82 13,569,153.02
投资活动产生的现金流量净额 -26,918,165.82 -12,567,118.61
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 12,000,000.00
取得借款收到的现金 119,942,593.06 116,108,795.20
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 47,462,238.05
筹资活动现金流入小计 131,942,593.06 163,571,033.25
偿还债务支付的现金 158,597,812.00 67,950,486.76
分配股利、利润或偿付利息支付
3,857,906.45 6,567,505.77
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 50,136,634.81
筹资活动现金流出小计 162,455,718.45 124,654,627.34
筹资活动产生的现金流量净额 -30,513,125.39 38,916,405.91
四、汇率变动对现金及现金等价物的
68,306.84
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -3,437,484.71 -1,230,063.23
加：期初现金及现金等价物余额 11,664,961.79 11,931,356.80
六、期末现金及现金等价物余额 8,227,477.08 10,701,293.57
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
43
北京盛通印刷股份有限公司 2016 年半年度报告全文
本期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 优先 永续 东权益
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计
股 债
135,00
311,954 25,075, 177,136 213,633 649,380
一、上年期末余额 0,000.
,818.25 326.68 ,971.47 .75 ,750.15
00
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
135,00
311,954 25,075, 177,136 213,633 649,380
二、本年期初余额 0,000.
,818.25 326.68 ,971.47 .75 ,750.15
00
三、本期增减变动
2,791,6 10,102, 70,030. 12,963,
金额（减少以“－”
00.02 300.86 48 931.36
号填列）
（一）综合收益总 14,152, 70,030. 14,222,
额 300.86 48 331.34
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
-4,050,0 -4,050,0
（三）利润分配
00.00 00.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
44
北京盛通印刷股份有限公司 2016 年半年度报告全文
3．对所有者（或 -4,050,0 -4,050,0
股东）的分配 00.00 00.00
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
2,791,6 2,791,6
（六）其他
00.02 00.02
135,00
314,746 25,075, 187,239 283,664 662,344
四、本期期末余额 0,000.
,418.27 326.68 ,272.33 .23 ,681.51
00
上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
132,00
271,607 23,159, 163,492 590,259
一、上年期末余额 0,000.
,018.25 657.61 ,899.33 ,575.19
00
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
45
北京盛通印刷股份有限公司 2016 年半年度报告全文
132,00
271,607 23,159, 163,492 590,259
二、本年期初余额 0,000.
,018.25 657.61 ,899.33 ,575.19
00
三、本期增减变动
3,000, 40,347, 1,915,6 13,644, 213,633 59,121,
金额（减少以“－”
000.00 800.00 69.07 072.14 .75 174.96
号填列）
（一）综合收益总 19,519, -86,366 19,433,
额 741.21 .25 374.96
（二）所有者投入 3,000, 39,330, 300,000 42,630,
和减少资本 000.00 000.00 .00 000.00
1．股东投入的普 300,000 300,000
通股 .00 .00
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
3,000, 39,330, 42,330,
所有者权益的金
000.00 000.00 000.00
额
4．其他
1,915,6 -5,875,6 -3,960,0
（三）利润分配
69.07 69.07 00.00
1,915,6 -1,915,6
1．提取盈余公积
69.07 69.07
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -3,960,0 -3,960,0
股东）的分配 00.00 00.00
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
46
北京盛通印刷股份有限公司 2016 年半年度报告全文
2．本期使用
1,017,8 1,017,8
（六）其他
00.00 00.00
135,00
311,954 25,075, 177,136 213,633 649,380
四、本期期末余额 0,000.
,818.25 326.68 ,971.47 .75 ,750.15
00
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
135,000, 311,954,8 25,075,32 186,902 658,933,0
一、上年期末余额
000.00 18.25 6.68 ,940.23 85.16
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
135,000, 311,954,8 25,075,32 186,902 658,933,0
二、本年期初余额
000.00 18.25 6.68 ,940.23 85.16
三、本期增减变动
2,791,600 13,465, 16,257,27
金额（减少以“－”
.02 671.61 1.63
号填列）
（一）综合收益总 17,515, 17,515,67
额 671.61 1.61
（二）所有者投入 2,791,600 2,791,600
和减少资本 .02 .02
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
2,791,600 2,791,600
所有者权益的金
.02 .02
额
4．其他
（三）利润分配 -4,050,0 -4,050,00
47
北京盛通印刷股份有限公司 2016 年半年度报告全文
00.00 0.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或 -4,050,0 -4,050,00
股东）的分配 00.00 0.00
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
135,000, 314,746,4 25,075,32 200,368 675,190,3
四、本期期末余额
000.00 18.27 6.68 ,611.84 56.79
上年金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
132,000, 271,607,0 23,159,65 173,621 600,388,5
一、上年期末余额
000.00 18.25 7.61 ,918.55 94.41
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
132,000, 271,607,0 23,159,65 173,621 600,388,5
二、本年期初余额
000.00 18.25 7.61 ,918.55 94.41
三、本期增减变动
3,000,00 40,347,80 1,915,669 13,281, 58,544,49
金额（减少以“－”
0.00 0.00 .07 021.68 0.75
号填列）
48
北京盛通印刷股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（一）综合收益总 19,156, 19,156,69
额 690.75 0.75
（二）所有者投入 3,000,00 39,330,00 42,330,00
和减少资本 0.00 0.00 0.00
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
3,000,00 39,330,00 42,330,00
所有者权益的金
0.00 0.00 0.00
额
4．其他
1,915,669 -5,875,6 -3,960,00
（三）利润分配
.07 69.07 0.00
1,915,669 -1,915,6
1．提取盈余公积
.07 69.07
2．对所有者（或 -3,960,0 -3,960,00
股东）的分配 00.00 0.00
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
1,017,800 1,017,800
（六）其他
.00 .00
135,000, 311,954,8 25,075,32 186,902 658,933,0
四、本期期末余额
000.00 18.25 6.68 ,940.23 85.16
三、公司基本情况
北京盛通印刷股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系于2007年5月经北京市工商行政管理局批准，由贾冬
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北京盛通印刷股份有限公司 2016 年半年度报告全文
临、贾春琳、贾则平共同发起设立的股份有限公司。公司的企业法人营业执照注册号：110302001792085。2007年7月15
日在深圳证券交易所上市。所属行业为印刷和记录媒介复制业。
截至2015年12月31日止，本公司累计发行股本总数3,600万股，注册资本为13,500万元，注册地：北京市北京经济技
术开发区经海三路18号，总部地址：北京市北京经济技术开发区经海三路18号。本公司主要经营活动为：出版物印刷、
装订，其他印刷品印刷、装订，商标印刷，普通货物运输；广告制作，销售纸张、油墨，货物进出口、技术进出口、代
理进出口。本公司法定代表人为栗延秋，本公司的实际控制人为栗延秋。
本财务报表业经公司全体董事于2016年8月17日批准报出。
截至2016年6月30日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
子公司名称
北京盛通包装印刷有限公司
北京盛通商印快线网络科技有限公司
北京盛通兴源商贸有限公司
上海盛通时代印刷有限公司
香港盛通商贸有限公司
盛通（廊坊）出版物印刷有限公司
本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“六、合并范围的变更”和“七、在其他主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体
会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管
理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。
2、持续经营
公司自报告期末起12个月的持续经营能力良好。不存在导致对持续经营能力产生重大怀疑的因素。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
1、遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关
信息。
2、会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
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北京盛通印刷股份有限公司 2016 年半年度报告全文
3、营业周期
本公司营业周期为12个月。
4、记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收
购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对
价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收
益。
非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允
价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，
确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并
而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。
6、合并财务报表的编制方法
1、合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分割的部分）均纳入
合并财务报表。
2、合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整
个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整
体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计
期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业
合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，
以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进
行调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合
并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初
所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
（1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当
期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金
流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的
状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之
日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当
51
北京盛通印刷股份有限公司 2016 年半年度报告全文
期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自
购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量
表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该
股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股
权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其
他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动
而产生的其他综合收益除外。
（2）处置子公司或业务
①一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公
司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权
日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购
买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相
关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，
由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进行会计处理。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济
影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控
制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在
合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下
部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计
算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留
存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公
司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中
的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
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7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。
当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
本公司对合营企业投资的会计政策见本附注“三、（十四）长期股权投资”。
8、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三
个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
9、外币业务和外币报表折算
1、外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资
产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。
2、外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项
目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率（或：采用按照系统合理的方法确
定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率。提示：若采用此种方法，应明示何种方法何种口径）折算。
处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。
10、金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1、金融工具的分类
金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性
金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款
项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
2、金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关
的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（2）持有至到期投资
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取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适
用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债
权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行
初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为
初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。但是，
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的
衍生金融资产，按照成本计量。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价
值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
3、金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资
产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产
的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，
按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金
融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
4、金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担
新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并
同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金
融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负
债）之间的差额，计入当期损益。
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本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面
价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，
计入当期损益。
5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公
允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在
相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入
值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
6、金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果
有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
（1）可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性
的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的
事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
（2）持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 单项应收款项超过应收款项余额的 10%。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 个别认定法。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
组合 1 账龄分析法
组合 2 其他方法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%
1－2 年 10.00% 10.00%
2－3 年 20.00% 20.00%
3 年以上 50.00% 50.00%
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组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额
12、存货
1、存货的分类
存货分类为：原材料、低值易耗品、自制半成品、库存商品等。
2、发出存货的计价方法
存货发出时按加权平均法计价。产成品按个别计价法。
3、不同类别存货可变现净值的确定依据
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估
计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产
成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售
合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出
部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在
同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存
货跌价准备。
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
4、存货的盘存制度
采用永续盘存制。
5、低值易耗品的摊销方法
低值易耗品单位价值较小的，在领用或发出时采用一次摊销法；单位价值较大的，除特殊规定外，一般采用五五摊销法。
13、划分为持有待售资产
本公司将同时满足下列条件的组成部分（或非流动资产）确认为持有待售：
（1）该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售；
（2）公司已经就处置该组成部分（或非流动资产）作出决议，如按规定需得到股东批准的，已经取得股东大会或相应
权力机构的批准；
（3）公司已与受让方签订了不可撤销的转让协议；
（4）该项转让将在一年内完成。
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14、长期股权投资
1、共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意
后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司
的合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策
的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
2、初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在
合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
3、 后续计量及损益确认方法
（1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现
金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
（2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公
允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价
值份额的差额，计入当期损益。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时
调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账
面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并
计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会
计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财
务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此
基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营
企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照本附注“三、（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的
会计处理方法”和“三、（六）合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长
期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，
冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义
务确认预计负债，计入当期投资损失
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15、投资性房地产
投资性房地产计量模式：成本法计量；
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后
转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于
出租的建筑物）。
公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资
产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
16、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在
同时满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计
量。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋建筑物 年限平均法 20-40 5 4.75-2.38
机器设备 年限平均法 5-15 5 19.00-6.33
运输设备 年限平均法 5-10 5 19.00-9.50
其他设备 年限平均法 5-10 5 19.00-9.50
融资租入固定资产：
其中：机器设备 年限平均法 5-15 5 19.00-6.33
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各
组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。
融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提
折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提
折旧。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：（1）租赁期满后租赁资产的所
有权归属于本公司；（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；（3）租赁期占所
租赁资产使用寿命的大部分；（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。公司在承
租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期
应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。
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17、在建工程
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产
在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际
成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成
本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
18、借款费用
1、借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他
借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资
产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承
担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2、借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借
款费用资本化。
3、暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；
该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本
化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4、借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的
借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平
均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率
计算确定。
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19、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1、无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益
期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
项 目 预计使用寿命 依据
土地使用权 50年 法律法规
软件 2-10年 使用年限
每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
3、使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序
每期末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。
经复核，该类无形资产的使用寿命仍为不确定。
（2）内部研究开发支出会计政策
4、划分研究阶段和开发阶段的具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改
进的材料、装置、产品等活动的阶段。
5、开发阶段支出资本化的具体条件
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无
形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
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20、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于
资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值
准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高
者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确
定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；
难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，
按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计
量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，
先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。
再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉
的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
21、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
1、 摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销
2、 摊销年限
预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。
经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期限平均摊销。
融资租赁方式租入的固定资产，其符合资本化条件的装修费用，在两次装修间隔期间、剩余租赁期和固定资产尚可使
用年限三者中较短的期限平均摊销。
22、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服
务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
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（2）离职后福利的会计处理方法
（1）设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地
规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度（补充养老保险）/企业年金
计划。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费/年金计划缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。
（2）设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期
损益或相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资
产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表
日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设
定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时
在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。
在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福
利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
23、预计负债
1、预计负债的确认标准
与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
2、各类预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值
影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间
值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如
或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能
结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，
确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
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24、股份支付
本公司的股份支付是为了获取职工[或其他方]提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交
易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
1、以权益结算的股份支付及权益工具
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。本公司以限制性股票进行股份支
付的，职工出资认购股票，股票在达到解锁条件并解锁前不得上市流通或转让；如果最终股权激励计划规定的解锁条件未能
达到，则本公司按照事先约定的价格回购股票。本公司取得职工认购限制性股票支付的款项时，按照取得的认股款确认股本
和资本公积（股本溢价），同时就回购义务全额确认一项负债并确认库存股。在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最
新取得的[可行权职工人数变动][、是否达到规定业绩条件]等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此为基础，
按照授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关
成本或费用和所有者权益总额进行调整。但授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费用，相应增加资
本公积。
对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行权条件，此时无论是否满足市
场条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即视为可行权。
如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何增加所授予权益
工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。
如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。职工或其他方能够选
择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新
权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方
式，对所授予的替代权益工具进行处理。
2、以现金结算的股份支付及权益工具
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立
即可行权的，在授予日以承担负债的公允价值计入成本或费用，相应增加负债；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才
可行权的，在等待期内以对可行权情况的最佳估计为基础，按照承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费
用，增加相应负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
25、收入
1、销售商品收入确认和计量原则
销售商品的收入，在下列条件均能满足时予以确认：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司既
没有保留通常与该商品所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；与交易相关的经济利益能够流入公司；
相关的收入与成本能够可靠地计量。
2、让渡资产使用权收入的确认和计量原则
让渡资产使用权而发生的收入(包括利息收入和使用费收入)，在同时满足与交易相关的经济利益能够流入公司以及收
入金额能够可靠地计量的条件时，确认收入。利息收入按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定；使用费收入按有关合
同或协议规定的收费时间和方法计算确定。
3、按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入的确认和计量原则
劳务收入，在同一年度内开始并完成的，在完成劳务时确认收入；如果劳务跨年度完成，在交易的结果能够可靠估计
的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入；在交易结果不能可靠估计的情况下，在资产负债表日按发
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生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入，并按相同金额结转成本；如果预计发生的成本不能得到补偿，不确认收入，将
发生的成本确认为费用。
本公司主要从事期刊、图书以及商业宣传资料等出版物的生产、销售，其产品销售收入的具体确认方法如下：
本公司与客户签订销售合同，双方就该笔业务达成一致后，本公司业务部门开具印刷订单（印刷订单内容包括客户名
称、订单内容、数量、金额、交货时间、原材料要求及印装工艺等），生产调度部门根据交货日期安排生产排期，生产完毕，
合格产品按约定交付客户指定地点，客户验收后，即确认收入。
26、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府
补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括购买固定资产或
无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府
补助。
有确凿证据表明企业能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，按应收的金额确认政府
补助。
无确凿证据表明企业预计能够收到财政扶持资金时，按照符合财政扶持政策规定的相关条件并且实际收到财政扶持资
金时，确认政府补助。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入；
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的
期间计入当期营业外收入；用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。
27、递延所得税资产/递延所得税负债
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为
限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为
限，确认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计
利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税
负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收
征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负
债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产
及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
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28、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付
的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用
在租赁期内分摊，计入当期费用。
（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公
司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相
关收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用
在租赁期内分配。
（2）融资租赁的会计处理方法
（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入
账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融
资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，
在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量
中，并减少租赁期内确认的收益金额。
29、其他重要的会计政策和会计估计
终止经营是满足下列条件之一的已被本公司处置或被本公司划归为持有待售的、在经营和编制财务报表时能够单独区
分的组成部分：
（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区；
（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分；
（3）该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。
30、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
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六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
①国内销售业务：根据财税【2005】165 号《关于增值税若干政策的通
知》规定，印刷企业接受出版单位委托，自行购买纸张，印刷有统一刊
号（CN）以及采用国际标准书号编序的图书、报纸和杂志，按货物销
售征收增值税，即按 13%的税率征收；其他按 17%的税率征收。②出口
营业税 销售业务：根据 2008 年 10 月 21 日财税【2008】138 号《财政部、国家 13-17%
税务总局关于提高部分商品出口退税率的通知》，自 2008 年 11 月 1 日
起，将书籍及类似印刷品的出口退税率提高到 13%，具体执行时间以海
关注明的出口时间为准。本公司 2008 年 11 月 1 日之后按照销售收入的
13%税率征收，按照销售收入的 13%税率退税。
公司根据《中华人民共和国企业所得税法》的规定及北京市地方税务局
公告 2013 年第 4 号第八条规定，公司自获得高新技术企业认证后三年
企业所得税 15%
内可享受国家高新技术企业的相关优惠政策，2013 年至 2015 年所得税
减按 15%计征。高新技术企业证书编号：GR201311001447。
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
北京盛通印刷股份有限公司 15%
北京盛通包装印刷有限公司 25%
北京盛通商印快线网络科技有限公司 25%
北京盛通兴源商贸有限公 25%
上海盛通时代印刷有限公司 25%
香港盛通商贸有限公司 16.5%
盛通（廊坊）出版物印刷有限公司 25%
2、税收优惠
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 146,884.86 94,956.57
银行存款 13,521,790.65 23,112,392.47
其他货币资金 53,082,383.65 46,657,414.98
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合计 66,751,059.16 69,864,764.02
其他说明
其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制，以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明细如下：
项目 期末余额 年初余额
银行承兑汇票保证金 44,322,383.65 46,057,414.98
信用证保证金
履约保证金 8,760,000.00 600,000.00
用于担保的定期存款或通知存款
合 计 53,082,383.65 46,657,414.98
2、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 4,647,702.92 600,000.00
商业承兑票据 1,000,000.00
合计 4,647,702.92 1,600,000.00
3、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
255,601, 14,693,5 240,907,6 222,292 12,515,23 209,777,13
合计提坏账准备的 100.00% 5.75% 100.00% 5.63%
247.54 51.41 96.13 ,367.76 7.27 0.49
应收账款
255,601, 14,693,5 240,907,6 222,292 12,515,23 209,777,13
合计 100.00% 5.75% 100.00% 5.63%
247.54 51.41 96.13 ,367.76 7.27 0.49
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
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组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 230,150,220.11 11,507,511.01 5.00%
1 年以内小计 230,150,220.11 11,507,511.01 5.00%
1至2年 21,910,180.46 2,191,018.05 10.00%
2至3年 2,584,670.47 516,934.10 20.00%
3 年以上 956,176.50 478,088.25 50.00%
合计 255,601,247.54 14,693,551.41
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 2,178,314.14 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 期末余额
应收账款 占应收账款合计数 坏账准备
的比例(%)
客户1 22,943,250.20 8.98 1,147,162.51
客户2 11,417,097.93 4.47 570,854.90
客户3 8,552,710.35 3.35 427,635.52
客户4 5,487,276.95 2.15 274,363.85
客户5 5,472,548.67 2.14 549,955.08
合计 53,872,884.10 21.09 2,969,971.86
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4、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 7,725,996.39 93.33% 5,693,009.98 77.10%
1至2年 534,262.81 1.80% 538,342.95 7.29%
2至3年 487,041.90 1.64% 303,542.68 4.11%
3 年以上 960,070.97 3.23% 848,796.58 11.50%
合计 9,707,372.07 -- 7,383,692.19 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
预付对象 期末余额 占预付款期末余额合计数的比例（%）
中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司 1,641,872.98 5.53
北京鹏润伟业印刷有限公司 1,109,904.38 3.74
北京兴达开元脱硫石膏有限公司 357,020.81 1.20
高仕印国际贸易（上海）有限公司 279,465.26 0.94
北京市大成律师事务所深圳分所 250,000.00 0.84
合计 3,638,263.43 12.25
其他说明：
5、应收利息
（1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
票据保证金 127,581.83 143,266.45
合计 127,581.83 143,266.45
6、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
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期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
21,078,8 1,196,30 19,882,57 17,667, 995,693.9 16,671,695.
合计提坏账准备的 100.00% 5.68% 100.00% 5.64%
84.09 4.97 9.12 389.17 9 18
其他应收款
21,078,8 1,196,30 19,882,57 17,667, 995,693.9 16,671,695.
合计 100.00% 5.68% 100.00% 5.64%
84.09 4.97 9.12 389.17 9 18
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 20,200,383.63 1,010,019.18 5.00%
1 年以内小计 20,200,383.63 1,010,019.18 5.00%
1至2年 510,137.02 51,013.71 10.00%
2至3年 163,032.15 32,606.43 20.00%
3 年以上 205,331.29 102,665.65 50.00%
合计 21,078,884.09 1,196,304.97
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 200,610.98 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
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（3）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
款项性质
备用金 1,502,120.18 1,920,600.15
保证金 3,413,708.49 848,760.42
大兴区法院财产保全担保金 1,570,000.00 1,570,000.00
创而新（中国）科技有限公司借款 10,000,000.00 10,000,000.00
出口退税款 50,162.93 180,729.07
其他往来款 4,542,892.49 3,147,299.53
合计 21,078,884.09 17,667,389.17
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
创而新（中国）科技
非关联方借款 10,000,000.00 1 年以内 47.44% 500,000.00
有限公司
吴小明 借款 3,152,500.00 1 年以内 14.96% 157,625.00
大兴区法院 担保金 1,570,000.00 1 年以内 7.45% 78,500.00
阁林文创股份有限
保证金 1,075,107.50 1 年以内 5.10% 53,755.38
公司
中国证券登记结算
备用金 1,000,000.00 1 年以内 4.74% 50,000.00
有限责任公司
合计 -- 16,797,607.50 -- 79.69% 839,880.38
7、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 45,040,775.69 45,040,775.69 40,993,841.47 40,993,841.47
库存商品 48,496,764.09 48,496,764.09 37,710,155.24 37,710,155.24
低值易耗品 1,483,047.35 1,483,047.35 1,539,271.43 1,539,271.43
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北京盛通印刷股份有限公司 2016 年半年度报告全文
自制半成品 72,857,117.75 72,857,117.75 69,709,323.13 69,709,323.13
合计 167,877,704.88 167,877,704.88 149,952,591.27 149,952,591.27
8、一年内到期的非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的非流动资产 1,070,584.58
合计 1,070,584.58
其他说明：
9、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预付租金 132,502.00
待抵扣增值税 10,271,148.92 6,958,701.24
预缴企业所得税 64,262.30
合计 10,335,411.22 7,091,203.24
其他说明：
10、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工具： 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00
按成本计量的 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00
合计 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00
（2）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投资
被投资单 本期现金
单位持股
位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利
比例
北京紫峰 20,000,000.00 20,000,000.00 10.00%
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文化发展
有限公司
合计 20,000,000.00 20,000,000.00 --
11、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
被投资单 权益法下 其他综 其他 宣告发放 期末 减值准备
期初余额 减少投 计提减
位 追加投资 确认的投 合收益 权益 现金股利 其他 余额 期末余额
资 值准备
资损益 调整 变动 或利润
一、合营企业
上海斗金
网络科技 1,949,395.69 -34,776.11 1,914,619.58
有限公司
小计 1,949,395.69 -34,776.11 1,914,619.58
二、联营企业
合计 1,949,395.69
其他说明
12、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 其他 合计
一、账面原值：
1.期初余额 112,243,770.64 602,649,628.17 13,036,943.58 53,261,733.31 781,192,075.70
2.本期增加金额 152,648,068.18 43,814,265.86 1,368,036.05 2,463,245.89 200,293,615.98
（1）购置 26,051,261.38 1,368,036.05 2,463,245.89 29,882,543.32
（2）在建工程
152,648,068.18 17,763,004.48 170,411,072.66
转入
（3）企业合并
增加
3.本期减少金额 32,669,502.51 956,710.07 317,748.22 33,943,960.80
（1）处置或报
32,669,502.51 956,710.07 317,748.22 33,943,960.80
废
73
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4.期末余额 264,891,838.82 613,794,391.52 13,448,269.56 55,407,230.98 947,541,730.88
二、累计折旧
1.期初余额 25,224,426.20 203,521,931.38 5,831,946.06 18,855,985.20 253,434,288.84
2.本期增加金额 3,414,229.91 27,848,973.53 1,039,519.67 2,063,840.69 34,366,563.80
（1）计提 3,414,229.91 27,848,973.53 1,039,519.67 2,063,840.69 34,366,563.80
3.本期减少金额 11,412,996.29 827,093.54 228,987.79 12,469,077.62
（1）处置或报
11,412,996.29 827,093.54 228,987.79 12,469,077.62
废
4.期末余额 28,638,656.11 219,957,908.62 6,044,372.19 20,690,838.10 275,331,775.02
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报
废
4.期末余额
四、账面价值 236,253,182.71 393,836,482.90 7,403,897.37 34,716,392.88 672,209,955.86
1.期末账面价值
2.期初账面价值 87,019,344.44 399,127,696.79 7,204,997.52 34,405,748.11 527,757,786.86
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
机器设备 39,513,775.91 18,186,104.13 21,327,671.78
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13、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
机器-北京 153,846.16 153,846.16 153,846.16 153,846.16
东区雕塑 40,000.00 40,000.00 40,000.00 40,000.00
厂房-上海 85,575,821.57 85,575,821.57
机器-上海 1,017,699.09 1,017,699.09 27,165.20 27,165.20
机器-廊坊 8,126.00 8,126.00
合计 1,211,545.25 1,211,545.25 85,804,958.93 85,804,958.93
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
东区雕
40,000.0 40,000.0 40,000.0
塑（北 100.00% 100.00 其他
0 0 0
京）
高速厚
纸 UV
1,692,30 27,165.2 1,692,30 1,719,47 募股资
机、糊盒 100.00% 100.00
7.68 0 7.68 2.88 金
机（上
海）
其他机 9,280,89 161,972. 9,118,92 8,109,35 1,171,54
100.00% 100.00 其他
器设备 6.89 16 4.73 1.64 5.25
厂房-上 110,000, 85,575,8 67,072,2 152,648,
138.77% 100.00 其他
海 000.00 21.57 46.61 068.18
其他
121,013, 85,804,9 77,883,4 162,476, 1,211,54
合计 -- -- --
204.57 58.93 79.02 892.70 5.25
14、固定资产清理
单位： 元
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项目 期末余额 期初余额
机器设备待处置 34,731.68
合计 34,731.68
其他说明：
15、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 67,659,943.09 5,117,794.10 72,777,737.19
2.本期增加金
639,919.64 639,919.64
额
（1）购置 639,919.64 639,919.64
（2）内部研
发
（3）企业合
并增加
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 67,659,943.09 5,757,713.74 73,417,656.83
二、累计摊销
1.期初余额 5,136,204.66 1,814,433.13 6,950,637.79
2.本期增加金
688,274.91 276,600.97 964,875.88
额
（1）计提 688,274.91 276,600.97 964,875.88
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额 5,824,479.57 2,091,034.10 7,915,513.67
三、减值准备
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1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
61,835,463.52 3,666,679.64 65,502,143.16
值
2.期初账面价
62,523,738.43 3,303,360.97 65,827,099.40
值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明：
16、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
亚龙工业园区厂房 68,391.59 68,391.59
虹梅商务大厦办公
64,882.32 29,264.88 35,617.44
室
上海厂房装修 9,297.53 9,297.53
廊坊生产厂房工程
1,310,190.99 3,804,496.29 1,154,107.05 3,960,580.23
款
合计 1,452,762.43 3,804,496.29 1,261,061.05 3,996,197.67
其他说明
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17、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 15,889,856.38 2,763,343.92 13,524,740.45 2,350,232.93
可抵扣亏损 7,339,812.40 1,834,953.10 1,870,927.41 510,347.10
递延收益 3,640,546.99 546,082.05 45,491,419.82 9,839,198.86
股权激励 3,809,400.02 571,410.00 1,017,800.00 152,670.00
合计 30,679,615.79 5,715,789.07 61,904,887.68 12,852,448.89
18、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
设备预付款及工程预付款 17,939,720.85 57,374,697.28
开发支出 2,130,289.21 524,814.74
预付投资款 20,000,000.00
合计 40,070,010.06 57,899,512.02
其他说明：
其中，20,000,000.00元为北京乐博乐博教育科技有限公司投资款。
19、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 96,617,181.21 90,000,000.00
保证借款 9,000,000.00 29,500,000.00
合计 105,617,181.21 119,500,000.00
短期借款分类的说明：
1）2015年1月30日，公司与北京银行股份有限公司经济技术开发区支行（以下简称“北京银行”）签订合同编号为
【0263282】号《综合授信合同》，根据《综合授信协议》，在2015年01月30日至2016年01月29日的授信期间以及2016年3
月25日，公司与北京银行股份有限公司经济技术开发区支行（以下简称“北京银行”）签订合同编号为【0333072】号《综
合授信合同》，根据《综合授信合同》，在2016年3月25日至2017年3月24日的授信期间，北京银行向本公司提供最高授信额
度为人民币1.5亿元的综合授信，其中短期借款的额度不超过人民币0.6亿元（每笔贷款的贷款期限最长不超过12个月），银
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行承兑汇票额度不超过人民币0.9亿元，公司办理银行承兑汇票业务时须向北京银行交存不少于额度金额30%的款项作为保证
金。同时，公司以北京经济技术开发区经海三路18号的房屋所有权【X京房权证开字第005096、009412、010085、013002号】
和土地使用权【开有限国用（2006）第21号】作为本合同的抵押物（详见五、（十）和五、（十二））；本公司股东栗延秋
出具保证合同，为本合同提供连带责任保证。截至2016年6月30日，本公司在北京银行短期借款余额为5,790.00万元。
（2）2015年1月22日，公司与恒生银行北京分行签订了编号为【BEJ001201501】的非承诺性授信函，恒生银行向本公
司提供最高不超过人民币3000万元非承诺性综合授信，其中包括循环贷款授信以及银行承兑汇票循环授信。公司办理银行承
兑汇票业务时须向恒生银行交存不少于额度金额30%的存款质押于贷款人。同时，本公司将位于北京市经济技术开发区兴盛
街11号之房屋【房屋所有权编号为：京房权证开股字第00030号】及相应土地使用权【土地使用证编号：开有限国用（2001）
字第150号】抵押给恒生银行，并由贾春琳、栗延秋出具保证合同，为本合同提供连带责任保证。截至2016年6月30日，本公
司在恒生银行短期借款余额为36,617,181.21元。
（3）2015年6月29日，公司与招商银行股份有限公司北京万通中心支行（以下简称“招商银行”）签订合同编号为【2015
年万通授字第007】号的《授信协议》，根据《授信协议》，在2015年6月29日至2016年6月24日的授信期间，招商银行向本
公司提供最高授信额度为人民币5,000.00万元的综合授信，其中包括流动资金贷款、开立银行承兑汇票、开立国内履约类保
函，同时，上述额度公司可以调剂使用。本公司股东栗延秋、贾春琳出具保证合同，为本合同提供连带责任保证。截至2016
年6月30日，本公司在招商银行短期借款余额为9,000.00万元。
20、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 160,500,634.79 153,173,868.00
合计 160,500,634.79 153,173,868.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
21、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
货款 186,988,199.10 133,926,177.16
设备工程款 16,658,289.21 7,220,495.76
运费 2,513,579.47 1,992,417.84
备件款 1,319,839.26 1,140,205.55
维修费 1,224,669.11 505,506.21
信息披露费 300,000.00
其他 452,115.92 717,501.33
合计 209,156,692.07 145,802,303.85
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（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
北人集团公司 1,000,130.00 未结算
北京维加达装订机械有限公司 553,200.00 未结算
合计 1,553,330.00 --
其他说明：
22、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
货款 16,518,893.54 12,039,775.19
合计 16,518,893.54 12,039,775.19
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
AST PUBLISHERS LTD 266,530.10 合同尚未履行完毕
Phoenix Ltd 122,272.00 合同尚未履行完毕
TA CHIEN PUBLISHING CO LTD 115,595.66 合同尚未履行完毕
合计 504,397.76 --
23、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 6,723,311.77 62,531,435.88 61,497,425.55 7,757,322.10
二、离职后福利-设定提
698,236.48 3,905,367.10 4,067,531.58 536,072.00
存计划
合计 7,421,548.25 66,436,802.98 65,564,957.13 8,293,394.10
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（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
1,435,250.81 55,135,073.74 53,962,591.91 2,607,732.64
补贴
2、职工福利费 3,410,704.49 3,410,704.49
3、社会保险费 933,931.56 2,841,791.71 2,938,761.70 836,961.57
其中：医疗保险费 877,416.89 2,501,466.31 2,589,368.20 789,515.00
工伤保险费 25,995.32 145,022.78 150,835.29 20,182.81
生育保险费 30,519.35 195,302.62 198,558.21 27,263.76
4、住房公积金 81,565.65 414,690.35 480,639.00 15,617.00
5、工会经费和职工教育
4,272,563.75 729,175.59 704,728.45 4,297,010.89
经费
合计 6,723,311.77 62,531,435.88 61,497,425.55 7,757,322.10
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 688,833.07 3,719,540.14 3,897,349.36 511,023.85
2、失业保险费 9,403.41 185,826.96 170,182.22 25,048.15
合计 698,236.48 3,905,367.10 4,067,531.58 536,072.00
其他说明：
24、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 4,623,948.70 3,136,163.28
企业所得税 5,036,210.05 9,342,911.51
个人所得税 301,646.16 247,976.47
城市维护建设税 385,011.01 278,498.69
教育费附加 165,004.73 119,356.59
地方教育费附加 110,003.15 79,571.04
水利建设基金 3,060.15 2,407.18
合计 10,624,883.95 13,206,884.76
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北京盛通印刷股份有限公司 2016 年半年度报告全文
其他说明：
25、应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息 43,555.56 93,846.92
短期借款应付利息 136,575.36 156,294.30
合计 180,130.92 250,141.22
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
26、应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 4,050,000.00
合计 4,050,000.00
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
27、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
往来款 20,405,960.22 22,478,970.56
向股东借款 55,836,235.25 27,774,943.37
合计 76,242,195.47 50,253,913.93
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
天津市兴永物资回收有限公司 2,000,000.00 保证金
孟凡刚 584,641.00 保证金
辽宁虎驰广告印刷有限公司 200,000.00 保证金
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合计 2,784,641.00 --
其他说明
28、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 34,844,443.19 40,578,286.47
合计 34,844,443.19 40,578,286.47
长期借款分类的说明：
2015年1月22日，本公司与恒生银行北京分行签订编号为【BEJ001201501】的非承诺性授信函，向本公司提供最高授信
额为人民币1亿4300万元或等值外币的非承诺性授信，其中涉及长期借款的额度为：①2016年1月25日与恒生银行北京分行签
订编号为【BEJ002201310-SL03】的授信函约定的最高额不超过人民币4000万元之等值港币的机器设备融资授信。长期借款
期限期限为四年，自放款日起一个月后开始分48期平均摊还本金及利息（以港币偿还），贷款利率按照香港银行同业拆借利
率加收每年4%的利息与贷款人融资成本基础上加收每年2.5%的利息孰高者计算。截至2016年6月30日，本公司在恒生银行北
京分行的长期借款期末余额为人民币34,844,443.19元。
本公司将位于北京市经济技术开发区兴盛街11号之房屋【房屋所有权编号为：京房权证开股字第00030号】及相应土地
使用权【土地使用证编号：开有限国用（2001）字第150号】抵押给恒生银行，将海德堡商业轮转纸胶印机（M600-24A）、
两台高斯SUNDAY2000/24八色卷筒商业印刷机、高斯M600、马天尼堆积机、马天尼皇冠型胶订生产线、马天尼霹雳马型骑马
钉机、马天尼含分切锯刀的输送带系统、马天尼输送带系统设定以恒生银行北京分行为抵押权的机器设备动产抵押。
其他说明，包括利率区间：无
29、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
远东国际租赁公司
售后回租设备递延 16,953.20 8,483.84 8,469.36 注 1
收益
印刷生产线产能扩
900,000.00 100,000.00 800,000.00 注 2
建项目递延收益
进口贴息递延收益 3,029,507.51 197,429.88 2,832,077.63 注 3
绿色节能印刷技术
11,390,100.33 455,056.86 10,935,043.47 注 4
改造项目递延收益
上海市重点技术改
30,154,858.78 2,211,480.33 27,943,378.45 注 5
造项目递延收益
合计 45,491,419.82 2,972,450.91 42,518,968.91 --
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北京盛通印刷股份有限公司 2016 年半年度报告全文
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期新增补助金 本期计入营业外 与资产相关/与收
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
额 收入金额 益相关
其他说明：
注1：2007年12月公司与远东国际租赁有限公司签订售后回租合同，将公司账面净值为 6,050,905.59元的设备以
8,958,334.00元出售给远东国际租赁有限公司，同时以融资租赁方式回租该批设备，租赁期间为30个月，每月支付租金
344,903.19元，租金总额共计10,347,095.70元，该批设备出售产生的收益2,907,428.41元记入递延收益科目，按照该批租
赁设备的折旧进度进行分摊。本期确认递延收益8,469.36元。
注2：2012年7月17日公司收到北京市经济和信息化委员会拔付的200万元工业发展资金，用于补助印刷生产线产能扩建
项目。根据《企业会计准则》及北京市经济和信息化委员会工业发展资金规定，与资产相关的政府补助，应当确认为递延收
益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入递延收益。本项目开始时间为2010年7月，可使用期限为120个月。经计算后，
这笔递延收益从2010年7月开始的以后每月进行摊销。本年度确认营业外收入100,000.00元。
注3：2013年11月1日公司收到北京市商务委员会拨付的进口设备贴息补贴1,338,022.00元。根据《企业会计准则》及
“财政部、商务部以财企【2012】142号印发《进口贴息资金管理办法》”，与资产相关的政府补助，应当确认为递延收益，
并在相关资产使用寿命内平均分配。本项目开始时间为2013年11月，可使用期限为120个月。经计算后，该笔递延收益从2013
年11月开始的以后每月进行摊销。本年度确认营业外收入66,901.08元。
2014年9月24日公司收到北京市商务委员会拨付的进口设备贴息补贴2,329,467.00元。按照上述规定，企业应确认为与
资产相关的政府补助，应当确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配。经计算后，该笔递延收益本年度确认营业
外收入130,528.80元。
注4：2015年6月24日，公司收到北京市发展和改革委员会拨付的“绿色节能印刷技术改造项目”财政补贴11,921,000.00
元。根据《企业会计准则》及北京市发展和改革委员会资金规定，与资产相关的政府补助，应当确认为递延收益，并在相关
资产使用寿命内平均分配，计入递延收益。本项目开始时间为2015年6月，可使用期限为120个月。经计算后，该笔递延收益
从2015年6月开始的以后每月进行摊销。本年度确认营业外收入455,056.86元。
注5：2015年4月30日，全资子公司上海盛通时代印刷有限公司收到上海市经济信息化委和市财政局拨付的上海市重点
技术改造专项资金35,000,000.00元。根据《企业会计准则》及上海市经委、市发改委和市财政局制定的《上海市重点技术
改造专项资金管理办法》的规定，与资产相关的政府补助，应当确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配。本项
目开始时间为2015年4月，可使用期限为120个月。经计算后，该笔递延收益从2015年4月开始的以后每月进行摊销。本年度
确认营业外收入2,211,480.33元。
30、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 135,000,000.00 135,000,000.00
其他说明：
31、资本公积
单位： 元
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项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 310,937,018.25 310,937,018.25
其他资本公积 1,017,800.00 2,791,600.02 3,809,400.02
合计 311,954,818.25 2,791,600.02 314,746,418.27
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
2016年确认限制性股票成本摊销金额2,791,600.02元，计入资本公积—其他资本公积。
32、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 25,075,326.68 25,075,326.68
合计 25,075,326.68 25,075,326.68
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
33、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 177,136,971.47 163,492,899.33
调整后期初未分配利润 177,136,971.47 163,492,899.33
加：本期归属于母公司所有者的净利润 14,152,300.86 19,519,741.21
减：提取法定盈余公积 1,915,669.07
应付普通股股利 4,050,000.00 3,960,000.00
期末未分配利润 187,239,272.33 177,136,971.47
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
34、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 314,274,753.72 250,287,598.37 328,053,342.78 273,111,805.85
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其他业务 62,298,937.23 55,250,996.16 5,801,982.90 2,647,051.68
合计 376,573,690.95 305,538,594.53 333,855,325.68 275,758,857.53
35、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
消费税 3,000.00
城市维护建设税 1,416,854.74 780,442.08
教育费附加 607,223.49 334,475.17
地方教育费附加 404,815.64 222,983.47
合计 2,428,893.87 1,340,900.72
其他说明：
36、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
运输费 5,220,745.68 7,189,397.16
办公费 208,572.99 584,444.82
业务招待费 1,315,351.40 563,906.41
通讯费 90,260.88 89,989.54
职工薪酬 8,582,291.13 8,529,017.90
交通费 60,306.80 100,051.89
差旅费 194,813.51 280,848.93
邮寄费 209,505.85 211,642.76
会议、展会 66,998.01
广告费 17,382.55 91,582.03
折旧费 317,233.04 380,330.75
租赁费 192,293.81
其他 2,547,590.79 1,669,105.84
合计 18,956,348.43 19,757,316.04
其他说明：
37、管理费用
单位： 元
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项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 13,940,291.89 10,025,386.15
折旧费 2,073,552.67 2,281,618.09
税金 1,016,264.95 596,903.78
摊销 1,076,566.44 438,712.74
办公费 232,102.00 526,539.92
保安费 60,000.00 356,315.00
通讯费 212,808.08 215,876.95
保险费 365,883.86 327,974.19
差旅费 213,525.50 195,995.40
会议费 142,284.30 63,670.00
中介费 2,713,896.95 2,111,568.34
业务招待费 174,355.47 120,324.69
交通费 45,437.25 74,076.98
技术研发支出 3,951,967.45 4,721,045.42
租赁费 2,046,480.46 1,841,047.08
其他 2,835,361.91 2,910,102.44
股权激励费用 2,791,600.02
合计 33,892,379.20 26,807,157.17
其他说明：
38、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 3,787,896.15 4,754,742.57
减：利息收入 393,100.76 741,818.75
汇兑损益 633,488.59 45,978.28
手续费及其他费用 240,314.24 164,504.95
合计 4,268,598.22 4,223,407.05
其他说明：
39、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
87
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一、坏账损失 2,378,925.12 2,024,657.07
合计 2,378,925.12 2,024,657.07
其他说明：
40、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -34,776.11
合计 -34,776.11
其他说明：
41、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置利得合计 994,851.65 21,845.31 994,851.65
其中：固定资产处置利得 994,851.65 21,845.31 994,851.65
政府补助 10,557,251.41 8,564,080.49 10,557,251.41
其他 116,973.57 40,012.10 116,973.57
合计 11,669,076.63 8,625,937.90 11,669,076.63
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
因研究开发、
印刷生产线 北京市经济
技术更新及
产能扩建项 和信息化委 补助 否 否 100,000.00 100,000.00 与资产相关
改造等获得
目 员会
的补助
因从事国家
鼓励和扶持
特定行业、产
进口设备贴 北京市商务
补助 业而获得的 否 否 197,429.88 197,429.88 与资产相关
息补贴 委
补助（按国家
级政策规定
依法取得）
绿色节能印 北京市发展 因研究开发、
补助 否 否 455,056.86 59,256.00 与资产相关
刷技术改造 和改革委员 技术更新及
88
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项目财政补 会 改造等获得
贴 的补助
因研究开发、
上海市重点 上海市发展
技术更新及
技术改造专 和改革委员 补助 否 否 2,211,480.33 与资产相关
改造等获得
项资金补贴 会
的补助
因从事国家
鼓励和扶持
北京节能环
北京市发展 特定行业、产
保中心清洁
和改革委员 补助 业而获得的 否 否 112,500.00 与收益相关
生产审核补
会 补助（按国家
助资金
级政策规定
依法取得）
无组织废气 因研究开发、
北京市经济
碳吸附净化 技术更新及
技术开发区 补助 否 否 86,400.00 与资产相关
项目节能环 改造等获得
环保局
保补贴款 的补助
因符合地方
财政局预算
政府招商引
科直管-入区 北京市经济
补助 资等地方性 否 否 与收益相关
企业扶持资 技术开发区
扶持政策而
金
获得的补助
因从事国家
鼓励和扶持
绿色印刷优
特定行业、产
秀青少年（婴 北京市新闻
奖励 业而获得的 否 否 1,265,083.00 与收益相关
幼儿）读物奖 出版广电局
补助（按国家
励
级政策规定
依法取得）
因从事国家
鼓励和扶持
特定行业、产
工业和信息 工业信息化
补助 业而获得的 否 否 与收益相关
化部补贴 部
补助（按国家
级政策规定
依法取得）
绿色印刷生 因研究开发、
北京市经济
产示范基地 技术更新及
和信息化委 补助 否 否 1,673,411.61 与收益相关
建设项目递 改造等获得
员会
延收益 的补助
文创资金补 因从事国家
北京市文创 补助 否 否 1,820,000.00 与收益相关
贴 鼓励和扶持
89
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特定行业、产
业而获得的
补助（按国家
级政策规定
依法取得）
因研究开发、
上海工地水 上海市金山 技术更新及
补助 否 否 714,000.00 与收益相关
面积补贴 区政府 改造等获得
的补助
因从事国家
上海市新闻 鼓励和扶持
出版局 2015 特定行业、产
上海市新闻
年春秋两季 补助 业而获得的 否 否 与收益相关
出版广电局
教材绿色印 补助（按国家
刷补贴款 级政策规定
依法取得）
因从事国家
鼓励和扶持
北京银行收
特定行业、产
到保险基金 北京市经济
补助 业而获得的 否 否 110,942.21 与收益相关
管理中心员 技术开发区
补助（按国家
工稳岗补贴
级政策规定
依法取得）
因从事国家
鼓励和扶持
收到新闻出 特定行业、产
北京市新闻
版局绿色印 补助 业而获得的 否 否 312,839.00 与收益相关
出版广电局
刷补贴款 补助（按国家
级政策规定
依法取得）
收到北京北 因研究开发、
京商务委员 北京市商务 技术更新及
补助 否 否 62,663.00 与收益相关
会绿色印刷 委员会 改造等获得
补助 的补助
因符合地方
收到开发区
政府招商引
财政局 2016 北京经济技
奖励 资等地方性 否 否 7,080,500.00 2,536,000.00 与收益相关
年入区扶持 术开发区
扶持政策而
资金
获得的补助
因符合地方
北京经济技
岗位补贴 补助 政府招商引 否 否 26,340.13 与收益相关
术开发区
资等地方性
90
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扶持政策而
获得的补助
10,557,251.4
合计 -- -- -- -- -- 8,564,080.49 --
1
其他说明：
42、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置损失合计 666,477.23 90,675.75 666,477.23
其中：固定资产处置损失 666,477.23 90,675.75 666,477.23
对外捐赠 10,000.00 20,000.00 10,000.00
罚金（罚款、滞纳金) 19,952.26
其他 19,407.53 0.02 19,407.53
合计 695,884.76 130,628.03 695,884.76
其他说明：
43、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 5,048,895.28 2,151,729.39
递延所得税费用 777,140.72 -2,109,400.92
合计 5,826,036.00 42,328.47
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 20,048,367.34
按法定/适用税率计算的所得税费用 3,007,255.10
子公司适用不同税率的影响 -34,395.05
调整以前期间所得税的影响 2,239,138.62
非应税收入的影响 -1,065,608.55
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不可抵扣的成本、费用和损失的影响 1,679,645.88
所得税费用 5,826,036.00
其他说明
44、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
往来款 7,856,027.81 5,763,289.17
利息收入 236,057.77 1,399,919.15
政府补助 7,643,554.34 53,439,872.00
其他 5,807,385.24 294,030.10
合计 21,543,025.16 60,897,110.42
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
往来款 12,665,537.14 3,146,577.13
手续费及其他 4,835,981.32 2,178,858.37
管理费用 3,167,779.13 5,096,470.17
销售费用 8,559,645.67 12,678,156.15
营业外支出 29,407.53 110,628.03
合计 29,258,350.79 23,210,689.85
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
定期存款转入一般户 20,000,000.00
票据保证金 47,462,238.05
合计 67,462,238.05
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
92
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（4）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
票据保证金 50,136,634.81
合计 50,136,634.81
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
45、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 14,222,331.34 12,396,011.50
加：资产减值准备 2,378,925.12 2,024,657.07
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
34,366,563.80 29,764,426.28
物资产折旧
无形资产摊销 964,875.88 1,123,339.81
长期待摊费用摊销 1,261,061.05 202,166.62
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
-208,746.62 68,830.44
的损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 2,999,065.51 4,800,720.85
投资损失（收益以“－”号填列） 34,776.11
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 7,136,659.82 -2,093,213.42
存货的减少（增加以“－”号填列） -17,925,113.61 -11,947,776.54
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
-91,901,517.15 -70,159,146.74
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
129,618,749.27 108,846,100.05
列）
经营活动产生的现金流量净额 82,947,630.52 75,026,115.92
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 13,668,675.51 19,039,007.41
减：现金的期初余额 23,207,349.04 18,497,731.65
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现金及现金等价物净增加额 -9,538,673.53 541,275.76
（2）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 13,668,675.51 23,207,349.04
其中：库存现金 146,884.86 19,039,007.41
可随时用于支付的银行存款 13,521,790.65 353,036.80
可随时用于支付的其他货币资金 18,685,970.61
三、期末现金及现金等价物余额 13,668,675.51 23,207,349.04
其中：母公司或集团内子公司使用受限制
53,082,383.65
的现金和现金等价物
其他说明：
46、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 53,082,383.65 票据保证金和履约保函
固定资产 14,164,093.34 借款抵押
无形资产 175,808,877.67 借款抵押
合计 243,055,354.66 --
其他说明：
47、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
其中：美元 121,222.86 6.6312 803,853.03
欧元 13,324.34 7.3750 98,267.00
港币 0.01 0.85467 0.01
英镑 3.71 8.9212 33.10
新加坡元 1,604.00 4.9239 7,897.94
瑞士法郎 480.98 6.7730 3,257.68
其中：美元 39,501.62 6.6312 261,943.14
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港币 360,403.24 0.85467 308,025.84
港币 40,769,470.31 0.85467 34,844,443.19
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
八、合并范围的变更
1、其他
无
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
北京盛通包装印
北京市 北京市 印刷业 100.00% 设立
刷有限公司
北京盛通商印快
线网络科技有限 北京市 北京市 数字印刷业 100.00% 设立
公司
北京盛通兴源商
北京市 北京市 贸易业 100.00% 设立
贸有限公司
上海盛通时代印
上海市 上海市 印刷业 100.00% 设立
刷有限公司
香港盛通商贸有
香港市 香港市 贸易业 100.00% 设立
限公司
盛通（廊坊）出
版物印刷有限公 河北省 廊坊市 印刷业 95.00% 设立
司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
无
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对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
盛通（廊坊）出版物印
5.00% 70,030.48 283,664.24
刷有限公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
其他说明：
无
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
盛通（廊
坊）出版
17,018,2 56,290,7 73,309,0 67,635,7 67,635,7 13,697,8 48,748,0 62,445,9 58,173,2 58,173,2
物印刷
53.10 97.11 50.21 65.50 65.50 58.26 54.17 12.43 37.35 37.35
有限公
司
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
盛通（廊坊）
23,634,981.2 28,944,082.0
出版物印刷 1,400,609.63 1,400,609.63 7,411,233.85 -1,727,324.92 -1,727,324.92 7,411,233.85
3 5
有限公司
其他说明：
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2、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
上海斗金网络科
上海浦东 上海浦东 网络开发 50.00% 权益法
技有限公司
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
无
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
流动资产 3,836,946.16
其中：现金和现金等价物 3,836,946.16
资产合计 3,836,946.16
流动负债 7,707.00
负债合计 7,707.00
归属于母公司股东权益 3,829,239.16
财务费用 -1,981.79
净利润 -69,552.21
综合收益总额 -69,552.21
其他说明
十、与金融工具相关的风险
本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负责风险管理目标和政
策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，但是董事会已授权本公司信用部门设计和实施能确保风险管理目标和政
策得以有效执行的程序。董事会通过信用主管递交的月度报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理
性。本公司的内部审计师也会审计风险管理的政策和程序，并且将有关发现汇报给审计委员会。
本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。
(一) 信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风
险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此
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信息可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。
公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围
内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并
且只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。
(二) 市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、
利率风险和其他价格风险。
（1）利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要
来源于银行长期借款。公司目前的政策是固定利率借款占外部借款的70%-80%。公司目前维持该比例。尽管该政策不能使本
公司完全避免支付的利率超出现行市场利率的风险，也不能完全消除与利息支付波动相关的现金流量风险，但是管理层认为
该政策实现了这些风险之间的合理平衡。
（2）汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司尽可能将外币收入与
外币支出相匹配以降低汇率风险。此外，公司还可能签署远期外汇合约或货币互换合约以达到规避汇率风险的目的。2015
年度公司未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。
(三) 流动性风险
流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确
保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的
有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
十一、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是栗延秋，对本公司为持股比例 27.64%。。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、在其他主体中的权益。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
其他说明
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4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
贾春琳 股东
贾则平 股东
贾子裕 股东
贾子成 股东
董颖 股东
为子公司盛通（廊坊）出版物印刷有限公司的股东，持股比
王万山
例 5%。
廊坊市兰新雅彩印有限公司 法人代表为王万山
普通合伙人及执行事务合伙人为栗延秋，有限合伙人为贾子
深圳益鸿铭投资管理中心（有限合伙）
裕
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
廊坊市兰新雅彩印
代加工 236,054.45 否
有限公司
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
廊坊市兰新雅彩印有限公司 改扩建工程费和原材料款 330,000.00 661,331.33
廊坊市兰新雅彩印有限公司 采购固定资产 20,300,000.00
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收 本期确认的托管
受托/承包起始日 受托/承包终止日
称 称 型 益定价依据 收益/承包收益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
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北京盛通印刷股份有限公司 2016 年半年度报告全文
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类 托管费/出包费定 本期确认的托管
委托/出包起始日 委托/出包终止日
称 称 型 价依据 费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
廊坊市兰新雅彩印有限公司 厂房 900,000.00 1,800,000.00
关联租赁情况说明
关联租赁情况说明：廊坊市兰新雅彩印有限公司法人代表王万山将廊坊市安次区银河南路308号房屋进行改建扩建并将
改建扩建后的房屋及相应场地出租给盛通（廊坊）出版物印刷有限公司，每年租金总额180万元。
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
本公司作为被担保方
单位： 元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
关联担保情况说明
（1）截至2016年6月30日，不存在本公司为关联方提供担保的情况。
（2）本公司作为被担保方的关联担保情况说明：
①2011年5月16日，公司与恒信金融租赁有限公司签署了《融资租赁合同》（合同编号为L11A0856），公司向出租方恒
信金融租赁有限公司租赁马天尼全自动胶订联动生产机线（型号：皇冠型C123010二十六夹座），合同金额为14,718,195.00
元。公司股东栗延秋、贾春琳、贾则平和董颖同意对承租人所负的债务提供以出租方为受益人的不可撤销的连带责任保证，
担保期限为：自本担保书签订之日起，直至本公司在主合同项下对恒信金融租赁有限公司所负债务届满之日起两年。截至2016
年6月30日，上述担保款项已全部支付。
②2015年1月22日，本公司与恒生银行北京分行签订编号为【BEJ001201501】的非承诺性授信函，向本公司提供最高授
信额为人民币1亿4300万元或等值外币的非承诺性授信，有关短期借款额度、长期借款额度以及银行承兑汇票使用额度详见
（五、十九，二十，二十八）本公司将位于北京市经济技术开发区兴盛街11号之房屋【房屋所有权编号为：京房权证开股字
第00030号】及相应土地使用权【土地使用证编号：开有限国用（2001）字第150号】抵押给恒生银行，将海德堡商业轮转纸
胶印机（M600-24A）、两台高斯SUNDAY2000/24八色卷筒商业印刷机、高斯M600、马天尼堆积机、马天尼皇冠型胶订生产线、
马天尼霹雳马型骑马钉机、马天尼含分切锯刀的输送带系统、马天尼输送带系统设定以恒生银行北京分行为抵押权的机器设
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北京盛通印刷股份有限公司 2016 年半年度报告全文
备动产抵押。截止2016年6月30日，本公司在恒生银行的短期借款余额为36,617,181.21元，长期借款余额为34,844,443.19
元，银行承兑汇票余额为28,026,987.85元。
③2015年1月30日，公司与北京银行股份有限公司经济技术开发区支行（以下简称“北京银行”）签订合同编号为【0263282】
号《综合授信合同》，根据《综合授信协议》，在2015年01月30日至2016年01月29日的授信期间以及2016年3月25日，公司
与北京银行股份有限公司经济技术开发区支行（以下简称“北京银行”）签订合同编号为【0333072】号《综合授信合同》，
根据《综合授信合同》，在2016年3月25日至2017年3月24日的授信期间，北京银行向本公司提供最高授信额度为人民币1.5
亿元的综合授信，其中短期借款的额度不超过人民币0.6亿元（每笔贷款的贷款期限最长不超过12个月），银行承兑汇票额
度不超过人民币0.9亿元，公司办理银行承兑汇票业务时须向北京银行交存不少于额度金额30%的款项作为保证金。同时，公
司以北京经济技术开发区经海三路18号的房屋所有权【X京房权证开字第005096、009412、010085、013002号】和土地使用
权【开有限国用（2006）第21号】作为本合同的抵押物（详见五、（十九）和五、（二十））；本公司股东栗延秋出具保证
合同，为本合同提供连带责任保证。截至2016年6月30日，本公司在北京银行短期借款余额为5,790.00万元，银行承兑汇票
余额为84,413,323.60元。
④2015年6月29日，公司与招商银行股份有限公司北京万通中心支行（以下简称“招商银行”）签订合同编号为【2015
年万通授字第007】号的《授信协议》，根据《授信协议》，在2015年6月29日至2016年6月24日的授信期间，招商银行向本
公司提供最高授信额度为人民币5,000.00万元的综合授信，其中包括流动资金贷款、开立银行承兑汇票、开立国内履约类保
函，同时，上述额度公司可以调剂使用。本公司股东栗延秋、贾春琳出具保证合同，为本合同提供连带责任保证。截至2016
年6月30日，本公司在招商银行短期借款余额为9,000.00万元。
⑤2016年1月28日，本公司与大连银行股份有限公司北京分行签订协议编号为DLQ京201601250046号《综合授信协议》。
根据《综合授信协议》，在2016年1月28日至2017年1月28日的授信期间，大连银行向公司提供总额为人民币5000万元的授信
额度。本公司股东栗延秋、贾春琳、董颖出具保证合同，为本合同提供连带责任保证。截至2016年6月30日，本公司在大连
银行的银行承兑汇票余额为21,060,717.38元。
⑥2016年2月5日，本公司与中国民生银行股份有限公司总行营业部签订协议编号为公授信字第1600000020275号《综合
授信合同》。根据《综合授信合同》，在2016年2月5日至2017年2月5日的授信期间，民生银行向公司提供总额为人民币5000
万元的授信额度。本公司股东栗延秋出具保证合同。截至2016年6月30日，本公司在民生银行的银行承兑汇票余额为
26,999,605.96元。
（5）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员薪酬 1,296,000.00 1,455,300.00
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
廊坊市兰新雅彩印
其他非流动资产 2,850,000.00
有限公司
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北京盛通印刷股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款
廊坊市兰新雅彩印有限公司 715,147.62 385,147.62
其他应付款
贾春琳 25,461,291.88 23,078,000.00
董颖 17,000,000.00
栗延秋 11,496,943.37 4,696,943.37
廊坊市兰新雅彩印有限公司 900,000.00
7、关联方承诺
截止2016年6月30日，本公司不存在已签约而尚不必在资产负债表上列示的与关联方有关的承诺事项。
8、其他
十二、股份支付
1、股份支付总体情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
公司本期授予的各项权益工具总额 0.00
公司本期行权的各项权益工具总额 0.00
公司本期失效的各项权益工具总额 0.00
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 无
本公司授予限制性股票 300 万股，授予价格为每股
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 14.11 元，合同剩余期限为自授予日 2015 年 11 月 5
日起至 2018 年 11 月 5 日。
其他说明
2、以权益结算的股份支付情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
授予日权益工具公允价值的确定方法 Black-Scholes 模型。
102
北京盛通印刷股份有限公司 2016 年半年度报告全文
综合被激励对象的离职情况、是否满足可行权条件等，估
可行权权益工具数量的确定依据
计可行权的权益工具数量。
本期估计与上期估计有重大差异的原因 无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 0.00
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 2,791,600.02
其他说明
2015年11月5日，公司第三届董事会2015年第三次临时会议审议通过了《关于向激励对象授予限制性股票的议案》，根
据议案，本公司向本公司董事、及其他管理人员和业务骨干等20人授予限制性股票300万股，授予日为2015年11月5日，授予
价格为每股14.11元，锁定期12个月，解锁期为自授予日起12个月后的首个交易日起3年，满足解锁条件时解锁期内分三次解
锁。
3、其他
十三、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
截止2016年6月30日，本公司不存在应披露而未披露的承诺事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
截止2016年6月30日，本公司不存在应披露而未披露的或有事项。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十四、资产负债表日后事项
1、其他资产负债表日后事项说明
无
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北京盛通印刷股份有限公司 2016 年半年度报告全文
十五、其他重要事项
1、其他
1、公司第三届董事会2015年第八次会议审议通过了《关于参与投资设立产业并购基金暨关联交易的议案》，本公司与
北京华控投资顾问有限公司、霍尔果斯华控创业投资有限公司、深圳益鸿铭投资管理中心（有限合伙）签署《关于设立产业
并购基金之合作协议》，共同出资设立总规模为人民币5.15亿元的产业并购基金。其中，深圳益鸿铭投资管理中心（有限合
伙）为其他关联方。
公司拟以自有资金9,190.66万元与华控投资、华控创业、益鸿铭共同出资设立产业并购母基金（以下简称“母基金”），
母基金规模为19,462.67万元。其中华控投资担任普通合伙人和执行事务合伙人，公司、华控创业和益鸿铭为有限合伙人。
2、母公司在大兴区法院担保金157万元，涉及起诉河北联合资讯广告有限公司的财产保全的担保费。
十六、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
240,555, 11,220,6 229,335,2 187,787 9,527,365 178,259,91
合计提坏账准备的 100.00% 5.69% 100.00% 5.64%
889.46 49.30 40.16 ,276.49 .89 0.60
应收账款
240,555, 11,220,6 229,335,2 187,787 9,527,365 178,259,91
合计
889.46 49.30 40.16 ,276.49 .89 0.60
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 180,770,203.40 9,038,510.17 5.00%
1 年以内小计 180,770,203.40 9,038,510.17 5.00%
1至2年 14,042,369.68 1,404,236.97 10.00%
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北京盛通印刷股份有限公司 2016 年半年度报告全文
2至3年 1,613,297.93 322,659.59 20.00%
3 年以上 910,485.14 455,242.57 50.00%
合计 197,336,356.15 11,220,649.30
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 1,693,283.41 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 期末余额
应收账款 占应收账款合计数的比例(%) 坏账准备
客户1 22,943,250.20 9.54 1,147,162.51
客户2 11,417,097.93 4.75 570,854.90
客户3 8,552,710.35 3.56 427,635.52
客户4 5,487,276.95 2.28 274,363.85
客户5 5,472,548.67 2.27 549,955.08
合计 53,872,884.10 22.40 2,969,971.86
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组 150,267, 870,733. 149,397,0 128,831 782,156.1 128,049,38
100.00% 5.58% 100.00% 5.57%
合计提坏账准备的 747.67 11 14.56 ,540.33 7 4.16
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北京盛通印刷股份有限公司 2016 年半年度报告全文
其他应收款
150,267, 870,733. 149,397,0 128,831 782,156.1 128,049,38
合计 100.00% 5.58% 100.00% 5.57%
747.67 11 14.56 ,540.33 7 4.16
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 15,081,643.42 754,082.17 5.00%
1 年以内小计 15,081,643.42 754,082.17 5.00%
1至2年 250,898.56 25,089.86 10.00%
2至3年 144,032.15 28,806.43 20.00%
3 年以上 125,509.29 62,754.65 50.00%
合计 15,602,083.42 870,733.11
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 88,576.94 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
备用金 764,674.94 1,402,557.84
保证金 3,193,708.49 848,760.42
创而新（中国）科技有限公司借款 10,000,000.00 10,000,000.00
大兴区法院财产保全担保金 1,570,000.00 1,570,000.00
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北京盛通印刷股份有限公司 2016 年半年度报告全文
关联方往来款 134,665,664.25 114,788,575.06
其他往来款 73,699.99 221,647.01
合计 150,267,747.67 128,831,540.33
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
1 年以内
上海盛通时代印刷有 44,922,200.32，1-2
往来款 81,406,743.78 54.17%
限公司 年 31,234,152.94，
2-3 年 5,250,390.52
1 年以内
盛通（廊坊）出版物
往来款 40,364,577.83 14,480,251.61，1-2 26.86%
印刷有限公司
年 25,884,326.22
创而新（中国）科技
保证金 10,000,000.00 1 年以内 6.65% 500,000.00
有限公司
1 年以内
北京盛通商印快线网
往来款 7,681,271.98 196,936.63，1-2 年 5.11%
络科技有限公司
7,484,335.35
北京盛通兴源商贸有
往来款 5,056,617.13 1 年以内 3.37%
限公司
合计 -- 144,509,210.72 -- 96.16% 500,000.00
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 250,700,000.00 250,700,000.00 250,700,000.00 250,700,000.00
合计 250,700,000.00 250,700,000.00 250,700,000.00 250,700,000.00
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
北京盛通包装印 60,000,000.00 60,000,000.00
107
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刷有限公司
北京盛通商印快
线网络科技有限 20,000,000.00 20,000,000.00
公司
北京盛通兴源商
5,000,000.00 5,000,000.00
贸有限公司
上海盛通时代印
160,000,000.00 160,000,000.00
刷有限公司
盛通（廊坊）出版
5,700,000.00 5,700,000.00
物印刷有限公司
合计 250,700,000.00 250,700,000.00
（2）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 294,588,490.40 242,906,747.93 277,229,921.49 230,881,744.55
其他业务 61,288,226.61 55,099,136.13 27,935,136.56 25,098,862.53
合计 355,876,717.01 298,005,884.06 305,165,058.05 255,980,607.08
其他说明：
十七、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 328,374.42
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 10,557,251.41
受的政府补助除外）
根据税收、会计等法律、法规的要求对当
2,791,600.02
期损益进行一次性调整对当期损益的影响
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 87,566.04
减：所得税影响额 3,441,197.98
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少数股东权益影响额 2,244.01
合计 10,321,349.90 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 2.16% 0.1048 0.1048
扣除非经常性损益后归属于公司
0.58% 0.0284 0.0284
普通股股东的净利润
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第十节 备查文件目录
一、载有法定代表人签名的半年度报告文本。
二、载有法定代表人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本。
三、报告期内，在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有文件正本及公告原稿。
四、以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室。
北京盛通印刷股份有限公司
法定代表人：栗延秋
2016年8月19日
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