关于中节能万润股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金
往来情况汇总表的专项说明
勤信专字【2019】第 0038 号
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专项说明 1-2
附表 3
中勤万信会计师事务所
地址：北京西直门外大街 110 号中糖大厦 11 层
电话：（86-10）68360123
传真：（86-10）68360123-3000
邮编：100044
关于中节能万润股份有限公司关联方
非经营性资金占用及其他关联资金往来
情况汇总表的专项说明
勤信专字【2019】第 0038 号
中节能万润股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了中节能万润股份有
限公司（以下简称“贵公司”）的财务报表，包括 2018 年 12 月 31 日的合并及
母公司资产负债表，2018 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司股东权益
变动表、合并及母公司现金流量表以及财务报表附注，并于 2019 年 3 月 26 日签
发了标准无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范
上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监会公告
[2017]16 号）的要求，贵公司编制了后附的 2018 年度非经营性资金占用及其他
关联资金往来情况汇总表（以下简称汇总表）。
如实编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是贵公司管
理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计贵公司 2018 年度财务报表时所
复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面未
发现不一致。除核对外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计或其他程序。
为了更好地理解贵公司 2018 年度关联方占用上市公司资金情况，汇总表应
当与已审计的财务报表一并阅读。
我们认为，贵公司管理层编制的汇总表在所有重大方面符合中国证券监督管
理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往
来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监会公告[2017]16 号）的要求，
如实反应了贵公司 2018 年度非经常性资金占用及其他关联资金往来情况。
本专项说明仅供贵公司 2018 年度年报披露之目的使用，未经本所书面同意，
不得用作任何其他目的。
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附表：中节能万润股份有限公司 2018 年度非经营性资金占用及其他关联资金往
来情况汇总表
中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
（项目合伙人）
二○一九年三月二十六日 中国注册会计师：
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中节能万润股份有限公司 2018 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：中节能万润股份有限公司 单位：元
占用方与上市 上市公司 报告期内占用 报告期内占用
期初占用资金 报告期内偿还 期末占用资金 占用形
非经营性资金占用 资金占用方名称 公司的关联关 核算的会 累计发生金额 资金的利息 占用性质
余额 累计发生金额 余额 成原因
系 计科目 (不含利息) (如有)
现大股东及其附属企业
小计
前大股东及其附属企业
小计
总计
往来方与上市 上市公司 报告期内往来 报告期内往来
期初往来资金 报告期内偿还 期末往来资金 往来形
其它关联资金往来 资金往来方名称 公司的关联关 核算的会 累计发生金额 资金的利息 往来性质
余额 累计发生金额 余额 成原因
系 计科目 (不含利息) (如有)
中节能财务有限 控股股东之附 经营性往
大股东及其附属企业 银行存款 存款
公司 属企业 182,784,893.77 596,245,714.91 2,193,992.04 554,098,239.33 227,126,361.39 来
小计
182,784,893.77 596,245,714.91 2,193,992.04 554,098,239.33 227,126,361.39
上市公司的子公司及其 烟台九目化学制 其他应收 借款及 非经营性
子公司
附属企业 品有限公司 款 25,000,000.00 35,000,000.00 1,156,375.00 61,156,375.00 利息 往来
小计
25,000,000.00 35,000,000.00 1,156,375.00 61,156,375.00
关联自然人及其控制的
法人
小计
其他关联人及其附属企
业
小计
总计
207,784,893.77 631,245,714.91 3,350,367.04 615,254,614.33 227,126,361.39
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