中节能万润股份有限公司
                   负债管理制度

                        第一章 总 则

    第一条 为加强中节能万润股份有限公司（以下简称“公司”）债

务风险管理，促进公司持续、健康发展，根据有关规定，特制定本制度。

    第二条 本制度的适用范围：公司及全资、控股子公司（以下简称

“子公司”）。

                       第二章 总体要求



    第三条 加强公司资产负债管理以控制债务风险、维护资金安全为

目标，坚持稳健经营，为公司长期持续稳定发展夯实基础。

    第四条 公司根据自身实际资产负债率水平，综合考虑生产规模、

发展阶段、资金成本、盈利能力、资产流动性等因素，合理设定企业

资产负债率和资产负债结构。

                       第三章 负债管理



    第五条 公司经营层按照《公司章程》《董事会议事规则》《总经

理工作细则》等制度的授权范围开展债务融资、对外投资、对内投资、

对外担保等业务活动，使公司资产负债率保持在合理水平。




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    第六条 公司结合自身实际的资产负债率水平审慎进行投资，原则

上不开展与企业资产规模、实际融资能力和经营管理能力等不相匹配

的投资项目，严格控制投资预算。

    第七条 公司通过监测与预警机制，监控资产负债率、负债规模、

利润总额、流动比率及现金流等指标变动情况，按月做好对比分析和

风险识别。

    第八条 公司对子公司进行资产负债管理，根据子公司所处行业特

点、发展阶段等情况，合理确定子公司的资产负债率水平。

    第九条 公司应该加强对高负债子公司的管理，推动其资产负债率

回归合理水平。

    第十条 公司应重点关注高负债子公司的整体经营和资金状况变

化情况、各项债务预计到期时间、还款计划及还款资金筹集情况等，

相关高负债子公司应编制、报送债务风险财务事项报告。重大债务风

险发生时公司应及时按照相关规定履行相关程序。

    第十一条 公司新设立项目公司，其项目投资回报率应符合合理目

标，且满足相关规定对于项目投资的最低资本金比例要求。

    第十二条 公司资产负债率纳入公司预算管理，公司处于高资产负

债率情况时，公司经营层应根据经批准的年度预算结合实际情况制定

资产负债率管控方案，针对年度管控目标，细化管控手段，落实管控

责任。

    第十三条 公司及子公司资产负债率超过 75%的，纳入债务风险管

控范围，应当制定债务风险管控方案，并按照相关规定履行相关程序。


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    第十四条 公司及子公司对企业经营管理过程中发现的负债管理

内部控制中的薄弱环节及潜在风险，应及时采取有效措施纠正和完善。



                        第四章 附则

    第十五条 本制度未尽事宜，按照国家有关法律法规、规范性文件

和《公司章程》等相关规定执行；本制度如与日后颁布的法律法规、

规范性文件或经合法程序修改后的《公司章程》相抵触时，按有关法

律法规、规范性文件和《公司章程》的规定执行。

    第十六条 本制度由公司董事会负责解释。

    第十七条 本制度自公司董事会批准之日起实施。




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