兰州佛慈制药股份有限公司 2024 年第一季度报告
证券代码：002644 证券简称：佛慈制药 公告编号：2024-009
兰州佛慈制药股份有限公司
2024 年第一季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重
大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、
完整。
3.第一季度报告是否经审计
□是 否
1
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一、主要财务数据
（一） 主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
是 □否
追溯调整或重述原因
会计政策变更 □会计差错更正 同一控制下企业合并 □其他原因
本报告期比上年同期
上年同期
本报告期 增减（%）
调整前 调整后 调整后
营业收入（元） 274,329,503.97 307,394,758.83 318,446,773.30 -13.85%
归属于上市公司股东
18,387,224.27 27,454,528.98 23,915,085.46 -23.11%
的净利润（元）
归属于上市公司股东
的扣除非经常性损益 14,419,626.30 23,201,984.94 19,668,323.58 -26.69%
的净利润（元）
经营活动产生的现金
-16,074,451.17 -6,151,682.38 -3,956,040.69 -306.33%
流量净额（元）
基本每股收益（元/
0.0360 0.0538 0.0468 -23.08%
股）
稀释每股收益（元/
0.0360 0.0538 0.0468 -23.08%
股）
加权平均净资产收益
1.05% 1.59% 1.38% -0.33%
率（%）
本报告期末比上年度
上年度末
本报告期末 末增减（%）
调整前 调整后 调整后
总资产（元） 2,527,502,345.91 2,528,102,214.36 2,528,102,214.36 -0.02%
归属于上市公司股东
1,763,758,032.04 1,745,370,807.77 1,745,370,807.77 1.05%
的所有者权益（元）
会计政策变更的原因及会计差错更正的情况
财政部于 2022 年 11 月发布了《关于印发〈企业会计准则解释第 16 号〉的通知》（财会[2022]31 号）,公司自 2023 年 1
月 1 日起执行“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”，并将累积影响数
调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目。
公司因 2023 年收购控股股东佛慈集团持有的广东佛慈普泽 60%股权，根据《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》
《企业会计准则第 20 号——企业合并》《企业会计准则 33 号——合并财务报表》及其相关指南、解释等相关规定，按
照同一控制下企业合并的相关规定，对前期财务数据进行了相应追溯调整。
（二） 非经常性损益项目和金额
适用 □不适用
单位：元
项目 本报告期金额 说明
非流动性资产处置损益（包括已计提
175.71
资产减值准备的冲销部分）
计入当期损益的政府补助（与公司正
常经营业务密切相关、符合国家政策
5,061,682.57
规定、按照确定的标准享有、对公司
损益产生持续影响的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和 -396,612.87
2
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支出
减：所得税影响额 703,902.04
少数股东权益影响额（税后） -6,254.60
合计 3,967,597.97 --
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况
□适用 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为
经常性损益的项目的情形。
（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
适用 □不适用
1. 资产负债表项目
项目 期末数 期初数 变动幅度 变动原因
较期初增加主要原因是增加一项与科研
长期待摊费用 10,645,151.00 7,654,824.09 39.06%
院所共同开发的研究费用。
较期初增加主要原因是预付的工程款及
其他非流动资产 7,504,750.72 5,313,021.02 41.25%
设备款增加。
较期初减少主要原因是部分应付银行承
应付票据 5,400,000.00 27,434,000.00 -80.32%
兑汇票到期已解付。
较期初减少主要原因是本期偿还了部分
长期应付款 13,200,000.00 26,600,000.00 -50.38%
债务。
2. 利润表项目
项目 本期发生额 上期发生额 变动幅度 变动原因
较上年同期减少的主要原因是银行存款利
财务费用 -446,907.81 -1,086,505.52 -58.87%
率的调整以及存款基数的减少。
较上年同期减少的主要原因是本公司联营
投资收益 -2,609,200.00 612,806.13 -525.78%
企业经营亏损。
较上年同期增加的主要原因是本期公司按
信用减值损失 -7,997,050.08 -1,793,570.15 345.87%
照账龄计提应收款项坏账。
较上年同期减少的主要原因是本期存货未
资产减值损失 -227,139.42 -100.00%
发生减值。
较上年同期减少的主要原因是本期收到的
营业外收入 4,222.26 40,919.88 -89.68%
与经营无关的收入减少。
较上年同期增加的主要原因是本期有一笔
营业外支出 400,834.80 57,607.55 595.80%
对外捐赠。
较上年同期减少的主要原因是以上因素共
所得税费用 3,961,129.93 6,231,224.93 -36.43%
同影响的结果。
3. 现金流量表项目
项目 本期发生额 上期发生额 变动幅度 变动原因
经营活动产生 的现 较上年同期增长的主要原因是本期销售商
-16,074,451.17 -3,956,040.69 306.33%
金流量净额 品收回的现金减少。
投资活动产生的现 较上年同期减少的主要原因是本期购买固
-2,090,979.30 -13,587,145.26 -84.61%
金流量净额 定资产的流出减少导致
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二、股东信息
（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股
报告期末普通股股东总数 32,759 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0
前 10 名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
持有有限售 质押、标记或冻结情况
持股比例
股东名称 股东性质 持股数量 条件的股份
（%） 股份状态 数量
数量
兰州佛慈医药产业发
国有法人 61.63% 314,713,676.00 0.00 不适用 0.00
展集团有限公司
甘肃省国有资产投资
国有法人 0.80% 4,083,860.00 0.00 不适用 0.00
集团有限公司
长江证券股份
国有法人 0.55% 2,807,400.00 0.00 不适用 0.00
有限公司
郑木平 境内自然人 0.54% 2,753,000.00 0.00 不适用 0.00
徐鹏云 境内自然人 0.48% 2,475,900.00 0.00 不适用 0.00
高建民 境内自然人 0.47% 2,400,000.00 0.00 不适用 0.00
左素琴 境内自然人 0.35% 1,811,539.00 0.00 不适用 0.00
兴业银行股份有限公
司－惠升医药健康 6
其他 0.28% 1,406,400.00 0.00 不适用 0.00
个月持有期混合型证
券投资基金
香港中央结算有限公
境外法人 0.27% 1,362,744.00 0.00 不适用 0.00
司
张学松 境内自然人 0.21% 1,093,200.00 0.00 不适用 0.00
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
兰州佛慈医药
产业发展集团 314,713,676.00 人民币普通股 314,713,676.00
有限公司
甘肃省国有资
产投资集团有 4,083,860.00 人民币普通股 4,083,860.00
限公司
长江证券股份
2,807,400.00 人民币普通股 2,807,400.00
有限公司
郑木平 2,753,000.00 人民币普通股 2,753,000.00
徐鹏云 2,475,900.00 人民币普通股 2,475,900.00
高建民 2,400,000.00 人民币普通股 2,400,000.00
左素琴 1,811,539.00 人民币普通股 1,811,539.00
兴业银行股份
有限公司－惠
升医药健康 6
1,406,400.00 人民币普通股 1,406,400.00
个月持有期混
合型证券投资
基金
香港中央结算
1,362,744.00 人民币普通股 1,362,744.00
有限公司
张学松 1,093,200.00 人民币普通股 1,093,200.00
佛慈集团是本公司的控股股东；甘肃国投直接持有公司 0.80%股
份，通过佛慈集团间接持有公司 61.63%股份。除此以外，本公司
上述股东关联关系或一致行动的说明 未知上述其他股东之间是否存在关联关系，也未知上述股东之间
是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的
一致行动人。
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郑木平通过投资者信用账户持有 1,800,000 股，通过普通证券账
前 10 名股东参与融资融券业务情况说明（如有）
户持有 953,000 股。
持股 5%以上股东、前 10 名股东及前 10 名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
□适用 不适用
前 10 名股东及前 10 名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化
□适用 不适用
（二） 公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□适用 不适用
三、其他重要事项
□适用 不适用
四、季度财务报表
（一） 财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：兰州佛慈制药股份有限公司
2024 年 03 月 31 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 365,338,610.71 406,040,604.70
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 359,772,626.14 285,487,599.46
应收款项融资 78,731,929.42 97,163,546.77
预付款项 13,219,186.61 17,062,096.92
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 36,630,896.16 42,098,745.16
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 379,869,353.52 369,720,187.96
其中：数据资源
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 19,282,332.69 21,296,541.87
流动资产合计 1,252,844,935.25 1,238,869,322.84
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
5
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其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 61,493,830.98 64,103,030.98
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产 8,012,393.43 8,116,873.48
固定资产 1,041,356,917.00 1,056,198,751.95
在建工程 3,885,240.75 3,299,498.18
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 2,027,045.20 2,337,536.94
无形资产 79,317,596.04 79,551,495.79
其中：数据资源
开发支出
其中：数据资源
商誉 9,009,586.84 9,009,586.84
长期待摊费用 10,645,151.00 7,654,824.09
递延所得税资产 51,404,898.70 53,648,272.25
其他非流动资产 7,504,750.72 5,313,021.02
非流动资产合计 1,274,657,410.66 1,289,232,891.52
资产总计 2,527,502,345.91 2,528,102,214.36
流动负债：
短期借款 10,000,000.00 10,000,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 5,400,000.00 27,434,000.00
应付账款 299,139,339.84 282,938,778.50
预收款项
合同负债 44,366,471.04 47,017,257.29
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 3,382,624.18 4,185,589.19
应交税费 35,076,676.13 35,125,433.42
其他应付款 44,538,986.23 40,458,857.09
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 14,731,850.46 14,685,728.18
其他流动负债 5,767,641.24 5,841,866.89
流动负债合计 462,403,589.12 467,687,510.56
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 1,391,006.20 1,345,791.72
长期应付款 13,200,000.00 26,600,000.00
长期应付职工薪酬
预计负债
6
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递延收益 261,274,351.99 260,964,150.35
递延所得税负债 2,161,887.94 3,074,827.24
其他非流动负债
非流动负债合计 278,027,246.13 291,984,769.31
负债合计 740,430,835.25 759,672,279.87
所有者权益：
股本 510,657,000.00 510,657,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 337,378,624.27 337,378,624.27
减：库存股
其他综合收益 -58,737.67 -58,737.67
专项储备 1,268,476.58 1,268,476.58
盈余公积 119,928,027.47 119,928,027.47
一般风险准备
未分配利润 794,584,641.39 776,197,417.12
归属于母公司所有者权益合计 1,763,758,032.04 1,745,370,807.77
少数股东权益 23,313,478.62 23,059,126.72
所有者权益合计 1,787,071,510.66 1,768,429,934.49
负债和所有者权益总计 2,527,502,345.91 2,528,102,214.36
法定代表人：石爱国 主管会计工作负责人：岳金风 会计机构负责人：徐先凯
2、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 274,329,503.97 318,446,773.30
其中：营业收入 274,329,503.97 318,446,773.30
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 245,785,793.53 291,946,910.21
其中：营业成本 189,023,844.72 230,037,987.95
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 3,569,146.32 2,763,305.96
销售费用 27,980,563.19 32,268,192.13
管理费用 18,774,078.11 21,668,759.18
研发费用 6,885,069.00 6,295,170.51
财务费用 -446,907.81 -1,086,505.52
其中：利息费用
利息收入
加：其他收益 5,061,682.57 5,059,784.65
投资收益（损失以“－”号填 -2,609,200.00 612,806.13
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列）
其中：对联营企业和合营
-2,609,200.00 612,806.13
企业的投资收益
以摊余成本计量的
金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
-7,997,050.08 -1,793,570.15
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
0.00 -227,139.42
填列）
资产处置收益（损失以“-”号
175.71 0.00
填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填
22,999,318.64 30,151,744.30
列）
加：营业外收入 4,222.26 40,919.88
减：营业外支出 400,834.80 57,607.55
四、利润总额（亏损总额以“－”号
22,602,706.10 30,135,056.63
填列）
减：所得税费用 3,961,129.93 6,231,224.93
五、净利润（净亏损以“－”号填
18,641,576.17 23,903,831.70
列）
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以
18,641,576.17 23,903,831.70
“－”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 18,387,224.27 23,915,085.46
2.少数股东损益 254,351.90 -11,253.76
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
8
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4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 18,641,576.17 23,903,831.70
归属于母公司所有者的综合收益总
18,387,224.27 23,915,085.46
额
归属于少数股东的综合收益总额 254,351.90 -11,253.76
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0360 0.0468
（二）稀释每股收益 0.0360 0.0468
法定代表人：石爱国 主管会计工作负责人：岳金风 会计机构负责人：徐先凯
3、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 158,356,625.41 247,905,005.01
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 875,418.31 883,209.63
收到其他与经营活动有关的现金 20,596,872.15 29,052,380.39
经营活动现金流入小计 179,828,915.87 277,840,595.03
购买商品、接受劳务支付的现金 102,290,354.17 151,297,766.21
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 43,493,004.93 54,226,171.94
支付的各项税费 21,572,206.30 49,209,352.20
支付其他与经营活动有关的现金 28,547,801.64 27,063,345.37
经营活动现金流出小计 195,903,367.04 281,796,635.72
经营活动产生的现金流量净额 -16,074,451.17 -3,956,040.69
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 0.00
处置固定资产、无形资产和其他长
0.00
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的 0.00
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兰州佛慈制药股份有限公司 2024 年第一季度报告
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 2,000,000.00
投资活动现金流入小计 2,000,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长
2,090,979.30 15,587,145.26
期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 2,090,979.30 15,587,145.26
投资活动产生的现金流量净额 -2,090,979.30 -13,587,145.26
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 500,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资
500,000.00
收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 500,000.00
偿还债务支付的现金 13,886,666.67 14,049,700.00
分配股利、利润或偿付利息支付的
现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 13,886,666.67 14,049,700.00
筹资活动产生的现金流量净额 -13,886,666.67 -13,549,700.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -32,052,097.14 -31,092,885.95
加：期初现金及现金等价物余额 396,316,693.58 389,084,568.99
六、期末现金及现金等价物余额 364,264,596.44 357,991,683.04
（二） 2024 年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□适用 不适用
（三） 审计报告
第一季度报告是否经过审计
□是 否
公司第一季度报告未经审计。
兰州佛慈制药股份有限公司董事会
2024 年 4 月 9 日
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