成都利君实业股份有限公司 2016 年半年度报告全文
成都利君实业股份有限公司
Chengdu Leejun Industrial CO., LTD.
成都市武侯区武科东二路 5 号
2016 年半年度报告
股票简称：利君股份
股票代码：0 0 2 6 5 1
二○一六年八月
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成都利君实业股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、
完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次半年报的董事会会议
未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名
魏勇 董事 因公出差 胡益俊
谢庆红 独立董事 出差 唐国琼
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
公司负责人何亚民先生、主管会计工作负责人林麟先生及会计机构负责人(会计主管人员)
魏革亮女士声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺， 请投资者
注意投资风险。
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目 录
第一节 重要提示、目录和释义 ........................................2
第二节 公司简介 ....................................................5
第三节 会计数据和财务指标摘要 ......................................7
第四节 董事会报告 ..................................................9
第五节 重要事项 ...................................................21
第六节 股份变动及股东情况 .........................................28
第七节 优先股相关情况 .............................................32
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...............................33
第九节 财务报告 ...................................................34
第十节 备查文件目录 ..............................................112
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释义
释义项 指 释义内容
《公司法》 指 中华人民共和国公司法
《证券法》 指 中华人民共和国证券法
《会计法》 指 中华人民共和国会计法
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
利君股份、公司、母公司 指 成都利君实业股份有限公司
本集团 指 特指财务报告中本公司在包含子公司时统称本集团
利君科技 指 成都利君科技有限责任公司
四川利君 指 四川利君科技实业有限公司
利君控股 指 利君控股（新加坡）私人有限公司
德坤航空 指 成都德坤航空设备制造有限公司
公司章程 指 成都利君实业股份有限公司章程
信永中和 指 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）
报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
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第二节 公司简介
一、公司简介
股票简称 利君股份 股票代码 002651
变更后的股票简称（如有） 无
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 成都利君实业股份有限公司
公司的中文简称（如有） 利君股份
公司的外文名称（如有） Chengdu Leejun Industrial CO., LTD.
公司的外文名称缩写（如有）LEEJUN
公司的法定代表人 何亚民
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 胡益俊 高峰
联系地址 成都市武侯区武科东二路 5 号 成都市武侯区武科东二路 5 号
电话 028-85366263 028-85366263
传真 028-85370138 028-85370138
电子信箱 Hyj5445@163.com Feng66691@163.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2015
年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备
置地报告期无变化，具体可参见 2015 年年报。
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
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公司注册登记日期和地点、企业法人营业执照注册号、税务登记号码、组织机构代码等注册情况在报
告期无变化，具体可参见 2015 年年报。
4、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
1、公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 √否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 219,253,361.86 229,504,666.35 -4.47%
归属于上市公司股东的净利润（元） 47,170,570.63 62,334,070.64 -24.33%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
43,249,440.97 56,311,746.57 -23.20%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -9,701,679.31 39,690,652.56 -124.44%
基本每股收益（元/股） 0.05 0.06 -16.67%
稀释每股收益（元/股） 0.05 0.06 -16.67%
加权平均净资产收益率 2.51% 3.32% -0.81%
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 2,409,311,305.22 2,497,680,255.92 -3.54%
归属于上市公司股东的净资产（元） 1,851,316,708.35 1,862,932,532.73 -0.62%
2、截止披露前一交易日的公司总股本：
截止披露前一交易日的公司总股本（股） 1,002,500,000
用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股） 0.0471
二、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情
况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情
况。
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3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明
□ 适用 √ 不适用
三、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 618.88
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
1,455,000.00
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
3,547,844.75
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -29,854.44
减：所得税影响额 1,052,479.53
合计 3,921,129.66
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常
性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经
常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、
列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第四节 董事会报告
一、概述
2016 年上半年，国内外宏观经济形势不容乐观，国内经济依然面临下行压力。在国内经济步入“新常
态”的大环境下，公司一方面紧抓内部治理，钻研产品技术升级，挖掘产品市场潜力，坚持以产品销售市
场为主导，结合辊压机（高压辊磨机）及配套等系列产品的市场实际情况调整了部分产品的销售价格体系；
另一方面积极推动航空零件及工装设计制造业务的设备配置及工艺技术升级；努力维持公司整体收入的稳
定，进一步夯实公司的盈利能力，以确保公司持续健康地发展。2016 年 1 至 6 月，经过全体员工的共同努
力，实现营业收入 21,925.34 万元，较上年同期下降 4.47%，实现归属于上市公司股东的净利润 4,717.06
万元，较上年同期下降 24.33%。
报告期内，隶属于公司专用设备制造领域的水泥建材用辊压机及其配套系列产品受宏观经济及下游应
用领域水泥建材行业去产能和产品销售价格下调等因素的影响致使收入较上年同期下降 48.85%、毛利率较
上年同期下降 6.25%；公司积极挖掘下游应用领域矿山冶金行业的市场潜力，推动高压辊磨机及其配套等
系列产品的运用及销售，实现收入较上年同期增长 157.72%，受产品销售价格下调等因素的影响毛利率较
上年同期下降 8.69%。航空零件及工装设计制造业务系 2015 年 9 月完成并购成都德坤航空设备制造有限公
司的经营业务，报告期内实现税后净利润 620.47 万元。
二、主营业务分析
1、概述
（1）主营业务范围
研究制造、销售、机电设备（不含汽车）及配件，项目投资；经营本公司自产产品及技术的出口业务
和本公司所需的机械设备、零配件、原辅材料及技术的进出口业务，但国家限定公司经营或禁止进出口的
商品和技术除外。航空零件及工装设计制造业务。
公司主要从事高效、节能、环保的辊压机（高压辊磨机）及其配套设备的研发、制造和销售，以提供
高效节能的粉磨工艺系统为发展战略，致力于为水泥、矿山等生产领域提供粉磨系统的最佳解决方案。
（2）2016 年 1-6 月份，公司营业收入 21,925.34 万元，较上年同期下降 4.47 %；公司营业成本 11,931.76
万元，较上年同期下降 4.74%；公司销售费用 1,047.99 万元，较上年同期下降 2.57 %；公司研发投入 1,344.24
万元，较上年同期上升 29.44%，公司现金及现金等价物净增加额为-39,535.00 万元，较上年同期下降
621.30%。
（3）公司主要资产、负债状况分析
2016年6月30日 2015年12月31日 增减变化（%） 变动原因
主要资产
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货币资金 865,190,985.82 1,290,996,159.24 -32.98% 主要系本期购买保本型银行理财产品所致。
预付款项 25,993,622.02 16,850,755.42 54.26% 主要系本期预付材料和设备款增加所致。
主要系本期进口设备税款保证金及投标保证
其他应收款 9,362,557.87 5,299,649.59 76.66%
金增加所致。
主要系本期购买保本型银行理财产品和计提
其他流动资产 389,061,389.88 2,093,150.69 18,487.36%
的持有期间投资收益增加所致。
主要负债
应付票据 130,000.00 7,670,000.00 -98.31% 主要系年初应付票据到期承兑所致。
主要系本期支付公司2015年度留存绩效工资
应付职工薪酬 9,819,159.27 14,343,249.42 -31.54%
所致。
主要系本期对2015年度企业所得税汇算清缴
应交税费 13,183,499.11 30,061,067.13 -56.14%
所致。
主要系根据 2016 年 5 月 18 日召开的 2015 年
年度股东大会审议，同意以 2015 年 12 月 31
日总股本 1,002,500,000 股为基数，向全体股
应付股利 60,150,000.00 - 不适用 东每 10 股派发现金股利 0.60 元（含税），共
计分配现金股利 60,150,000.00 元（含税），
2015 年度现金分红派发事宜已于 2016 年 7 月
实施完毕。
主要系本期根据公司会计政策计提的产品质
预计负债 2,558,579.74 1,350,334.16 89.48%
量保证金增加所致。
主要系利君控股（新加坡）私人有限公司外币
其他综合收益 4,864,078.72 3,500,473.73 38.95%
报表折算时汇率变动所致。
2、主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减（%） 变动原因
营业收入 219,253,361.86 229,504,666.35 -4.47%
营业成本 119,317,553.63 125,255,061.48 -4.74%
销售费用 10,479,896.62 10,755,921.26 -2.57%
管理费用 34,569,146.17 31,578,033.34 9.47%
主要系本期计入财务费用的定期存款孳生利息
财务费用 -7,442,660.65 -14,441,175.01 48.46%
较去年同期减少所致。
所得税费用 10,331,471.77 11,093,909.46 -6.87%
研发投入 13,442,367.32 10,384,841.47 29.44%
主要有以下两个方面的原因：a 本期支付供应
商到货款及质保金等导致购买商品、接受劳务
支付的现金比去年同期增加 1,390.47 万元，上
经营活动产生的现金
-9,701,679.31 39,690,652.56 -124.44% 升 49.87%；b 本期支付保证金、职工借款及往
流量净额
来款比去年同期增加；c 德坤航空纳入合并范
围导致支付给职工以及为职工支付的现金比去
年同期增加。
主要有以下两个方面的原因：a 本期收回的到
期银行理财产品投资较去年同期减少；b 本期
投资活动产生的现金
-386,979,009.03 189,362,573.71 -304.36% 使用自有资金与暂时闲置募集资金购买
流量净额
44,700.00 万元银行理财产品，上年同期无上
述事项。
筹资活动产生的现金 主要系去年同期派发现金股利，本期尚未派发
-46,348.64 -152,385,917.55 99.97%
流量净额 所致。
主要有以下两个方面的原因：a 本期使用自有
现金及现金等价物净 资金与暂时闲置募集资金购买 44,700.00 万元
-395,350,033.03 75,839,655.63 -621.30%
增加额 银行理财产品，上年同期无上述事项；b 去年
同期派发股利，本期尚未派发所致。
主要系公司在上年同期出售所持股票、将原计
公允价值变动收益 - 8,872,130.00 -100.00% 入交易性金融资产的公允价值变动转出所致，
而本期无上述事项。
主要系上年同期出售所持股票亏损，本期无上
投资收益 3,547,844.75 -4,735,695.85 174.92%
述事项所致。
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主要系本期公司收到的与收益相关的政府补助
营业外收入 2,120,379.20 3,022,946.42 -29.86%
较上期减少所致。
营业外支出 694,614.76 57,307.78 1,112.08% 主要系本期处置固定资产损失所致。
3、公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□适用 √不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
4、公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至
报告期内的情况
√ 适用 □ 不适用
公司继续围绕高效、节能、环保的辊压机及其配套设备的研发、制造和销售，致力于为水泥、矿山等
生产领域提供粉磨系统的最佳解决方案，为市场提供高效节能的粉磨工艺系统为发展战略目标。报告期内，
公司获得发明专利 3 项，实用新型专利 1 项。
5、公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况
公司在 2015 年年度报告“第四节.九.(三).1”披露了 2016 年度经营计划为全年新签订辊压机（高压
辊磨机）及其配套业务合同 3 亿元。经公司经营管理层及全体员工的共同努力，公司 2016 年 1 月至 6 月
完成新签辊压机（高压辊磨机）及其配套业务合同 1.43 亿元。
三、主营业务构成情况
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
制造业 197,092,928.97 107,564,764.09 45.42% 4.55% 4.12% 0.22%
分产品
水泥用辊压机及
73,961,538.38 46,578,018.17 37.02% -48.85% -43.21% -6.25%
配套
矿山用高压辊磨
70,552,991.43 40,894,104.99 42.04% 157.72% 203.21% -8.69%
机及配套
辊系（子） 38,877,777.74 15,723,565.45 59.56% 134.82% 101.74% 6.64%
航空零件及工装
13,700,621.42 4,369,075.48 68.11% 不适用 不适用 不适用
设计制造
分地区
国内 197,092,928.97 107,564,764.09 45.42% 4.55% 4.12% 0.22%
四、核心竞争力分析
报告期内，公司的核心竞争力没有发生重大变化。
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五、投资状况分析
1、对外股权投资情况
（1）对外投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无对外投资。
（2）持有金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有金融企业股权。
（3）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（4）持有其他上市公司股权情况的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有其他上市公司股权。
2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
是否 报酬 本期实际 计提减值
关联 委托理 预计 报告期实际
受托人名称 关联 产品类型 起始日期 终止日期 确定 收回本金 准备金额
关系 财金额 收益 损益金额
交易 方式 金额 （如有）
中国银行成都武侯 保证收益型
无 否 1,000 2016 年 03 月 18 日 2016 年 04 月 08 日 1,000 - - 1.50
支行 理财产品
中国银行成都武侯 保证收益型
无 否 2,000 2016 年 04 月 01 日 2016 年 05 月 03 日 2,000 - - 4.73
支行 理财产品
中国民生银行股份
无 否 存款类产品 1,200 2016 年 03 月 31 日 2016 年 05 月 10 日 1,200 - - 3.60
有限公司成都分行
中国银行成都武侯 保证收益型
无 否 1,000 2016 年 04 月 13 日 2016 年 05 月 16 日 1,000 - - 2.26
支行 理财产品
中国民生银行股份
无 否 存款类产品 1,200 2016 年 05 月 11 日 2016 年 06 月 20 日 1,200 - - 3.48
有限公司成都分行
中国农业银行股份
保本型理财
有限公司成都簇桥 无 否 5,000 2016 年 02 月 03 日 2017 年 01 月 28 日 0 - - 0
产品
支行
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中国民生银行股份
无 否 存款类产品 10,000 2016 年 02 月 24 日 2016 年 08 月 24 日 0 - - 0
有限公司成都分行
中国民生银行股份
无 否 存款类产品 5,000 2016 年 03 月 15 日 2017 年 03 月 15 日 0 - - 0
有限公司成都分行
中国民生银行股份
无 否 存款类产品 3,000 2016 年 03 月 17 日 2016 年 09 月 16 日 0 - - 0
有限公司成都分行
中国农业银行股份
保本型理财
有限公司成都簇桥 无 否 3,500 2016 年 04 月 02 日 2017 年 03 月 28 日 0 - - 0
产品
支行
中国民生银行股份
无 否 存款类产品 2,800 2016 年 04 月 19 日 2016 年 10 月 19 日 0 - - 0
有限公司成都分行
中国银行成都武侯 保证收益型
无 否 2,000 2016 年 05 月 04 日 2017 年 02 月 16 日 0 - - 0
支行 理财产品
中国银行成都武侯 保证收益型
无 否 6,000 2016 年 05 月 05 日 2017 年 02 月 17 日 0 - - 0
支行 理财产品
中国银行成都武侯 保证收益型
无 否 1,000 2016 年 05 月 17 日 2016 年 08 月 17 日 0 - - 0
支行 理财产品
合计 44,700 -- -- - 6,400 - - 15.57
经公司 2016 年 1 月 12 日召开的第三届董事会第四次会议及 2016 年 1 月 28 日召开的 2016 年
第一次临时股东大会审议通过了《关于使用部分闲置募集资金和自有资金购买理财产品的议案》。
同意公司使用不超过人民币 25,000 万元闲置募集资金（募投项目大型辊压机系统产业化基地建设
项目募集资金 15,000 万元、辊压机粉磨技术中心募集资金 10,000 万元）和不超过人民币 15,000
万元的自有资金择机购买保本型银行理财产品。在上述授权额度内资金可滚动使用，投资授权期限
自股东大会审议通过之日起两年内有效，购买单个理财产品的期限不得超过十二个月；同时，授权
委托理财资金来源
公司董事长在上述额度范围内行使投资决策权并签署相关合同文件等,具体投资活动由公司财务部
负责组织实施（相关情况详见 2016 年 1 月 13 日、2016 年 1 月 29 日《中国证券报》、《上海证券
报》、《证券时报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）本公司公告）。
报告期内，根据上述决议，在确保公司日常运营和募集资金安全的前提下，公司以闲置自有资
金和相关募投项目募集资金分批次购买了相关商业银行保本型银行理财产品；截止报告期末，尚未
到期的委托理财金额未超过股东大会的授权额度。
逾期未收回的本金和收益累计金额 0
涉诉情况（如适用） 不适用。
委托理财审批董事会公告披露日期（如有) 2016 年 01 月 12 日
委托理财审批股东会公告披露日期（如有) 2016 年 01 月 28 日
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
3、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
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单位：万元
募集资金总额 97,759.54
报告期投入募集资金总额 393.17
已累计投入募集资金总额 59,662.99
报告期内变更用途的募集资金总额 0.00
累计变更用途的募集资金总额 4,933.10
累计变更用途的募集资金总额比例 5.05%
募集资金总体使用情况说明
1、募集资金情况：经中国证券监督管理委员会证监许可[2011]2011 号文核准，公司首次向社会公众发行人民币普通
股（A 股）4,100 万股，发行价为每股人民币 25.00 元，募集资金总额 102,500.00 万元，扣除保荐费、承销费等各项发行
费用后，募集资金净额为 97,759.54 万元。计划募集 74,405 万元，超募资金 23,354.54 万元。信永中和成都分所于 2011
年 12 月 29 日对公司首次公开发行股票的资金到位情况进行了审验，并出具了 XYZH/2011CDA3081 号《验资报告》。
2、募集资金使用情况：截止 2016 年 6 月 30 日，公司累计使用募集资金合计 59,662.99 万元；其中：使用募集资金
置换预先已投入募集资金项目的自筹资金 17,426.18 万元，资金到位后直接投入募集资金项目 10,136.81 万元，用于收购
成都德坤航空设备制造有限公司股权 32,100 万元（关于使用超募资金和节余募集资金收购成都德坤航空设备制造有限公
司股权的详细情况请参见公司 2015 年年度报告“第五节十八4”）；账户利息收入扣除手续费支出后产生净收入
8,659.58 万元，投资理财产品收益 1,062.49 万元（关于投资理财产品收益详细情况请参见 2015 年年度报告“第五节十
八2”）。截止 2016 年 6 月 30 日，募集资金余额为 47,818.62 万元。
3、终止募投项目情况：经公司 2013 年 12 月 9 日召开的第二届董事会第十次会议和 2013 年 12 月 26 日召开的 2013
年第一次临时股东大会审议通过《关于终止募投项目小型系统集成辊压机产业化基地建设项目的议案》，同意终止该募投
项目的投资，该募投项目承诺投资总额 13,780 万元，项目终止后投资总额 8,846.90 万元，完成时间为 2013 年 12 月 31
日（相关详细情况参见 2013 年 12 月 10 日、2013 年 12 月 11 日、2013 年 12 月 27 日在《中国证券报》、《上海证券报》、
《证券时报》及巨潮资讯网本公司公告）。
4、超募资金及节余募集资金使用情况：分别经公司于 2015 年 8 月 25 日召开的第三届董事会第二次会议、第三届监
事会第二次会议及 2015 年 9 月 10 日召开的 2015 年第二次临时股东大会审议通过了《关于收购成都德坤航空设备制造有
限公司股权的议案》、 关于超募资金和节余募集资金使用计划的议案》。同意公司使用首次公开发行股票的募集资金 32,100
万元（超募资金 26,500 万元及小型系统集成辊压机产业化基地建设项目节余募集资金 5,600 万元）和自有资金 4,900 万
元，合计人民币 37,000 万元现金收购成都德坤航空设备制造有限公司 100%股权。公司独立董事、监事会对该事项发表了
同意意见，保荐机构对此发表了同意公司本次募集资金使用计划的核查意见（详细情况请参见 2015 年 8 月 26 日、2015
年 9 月 11 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网本公司公告；《关于超募资金和节余募集
资金使用计划的公告》请参见 2015 年 8 月 26 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网披露的
本公司公告）。
5、闲置募集资金使用情况：分别经公司 2016 年 1 月 12 日召开的第三届董事会第四次会议及 2016 年 1 月 28 日召开
的 2016 年第一次临时股东大会审议通过了《关于使用部分闲置募集资金和自有资金购买理财产品的议案》。同意公司使
用不超过人民币 25,000 万元闲置募集资金（募投项目大型辊压机系统产业化基地建设项目募集资金 15,000 万元、辊压机
粉磨技术中心募集资金 10,000 万元）和不超过人民币 15,000 万元的自有资金择机购买保本型银行理财产品。在上述授权
额度内资金可滚动使用，投资授权期限自股东大会审议通过之日起两年内有效，购买单个理财产品的期限不得超过十二个
月；同时，授权公司董事长在上述额度范围内行使投资决策权并签署相关合同文件等,具体投资活动由公司财务部负责组
织实施（相关情况详见 2016 年 1 月 13 日、2016 年 1 月 29 日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和巨潮资
讯网（www.cninfo.com.cn）本公司公告）。
报告期内，根据上述决议，公司在确保募投项目正常推进和募集资金安全的前提下，公司使用相关募投项目募集资金
分批次购买了相关商业银行保本型银行理财产品；截止报告期末，使用相关募投项目募集资金委托理财产品尚未到期的金
额未超过股东大会的授权额度（相关购买理财产品的情况详见本报告“第五节十二”）。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
是否已变 截至期末 项目可行
截至期末累 本报告期 是否达
承诺投资项目和超募资 更项目 募集资金承 调整后投资 本报告期 投资进度 项目达到预定可使 性是否发
计投入金额 实现的效 到预计
金投向 (含部分 诺投资总额 总额(1) 投入金额 (3)=(2)/ 用状态日期 生重大变
(2) 益 效益
变更) (1) 化
承诺投资项目
1、大型辊压机系统产业
否 49,660 49,660.00 149.16 17,351.43 34.94% 2017 年 12 月 31 日 1,173.14 不适用 否
化基地建设项目
14
成都利君实业股份有限公司 2016 年半年度报告全文
2、小型系统集成辊压机
是 13,780 8,846.90 222.81 8,706.99 98.42% 2013 年 12 月 31 日 不适用 不适用 否
产业化基地建设项目
3、辊压机粉磨技术中心 否 10,965 10,965.00 21.20 1,504.57 13.72% 2017 年 12 月 31 日 不适用 不适用 否
4、小型系统集成辊压机
产业化基地建设项目节 是 -- 5,600.00 - 5,600.00 100.00% -- 93.91 不适用 否
余募集资金（含利息）
承诺投资项目小计 -- 74,405 75,071.90 393.17 33,162.99 -- -- 1,267.05 -- --
超募资金投向
收购成都德坤航空设备
-- -- 26,500.00 - 26,500.00 100.00% -- 444.39 不适用 否
制造有限公司股权
超募资金投向小计 -- -- 26,500.00 - 26,500.00 -- -- 444.39 -- --
合计 -- 74,405.00 101,571.90 393.17 59,662.99 -- -- 1,711.44 -- --
（一）募投项目调整情况
1、2012 年度，公司结合募投项目实施建设情况及设备采购进度，调整了募投项目的建设时间及
资金投入计划。《关于延长募投项目建设时间及调整资金投入计划的议案》分别经本公司 2012 年 10
月 24 日第二届董事会第三次会议和 2012 年 11 月 15 日召开的 2012 年第四次临时股东大会审议通过
（相关详细情况参见 2012 年 10 月 26 日在、2012 年 11 月 16 日《中国证券报》、《上海证券报》、
《证券时报》、《证券日报》及巨潮资讯网本公司公告）。
2、2014 年度，受全球整体经济及国内经济增速下滑等因素的影响，并结合公司募投项目实际建
设情况及设备采购进度，公司调整了募投项目的建设时间及资金投入计划。《关于延长募投项目建设
时间及调整资金投入计划的议案》分别经本公司 2014 年 12 月 05 日第二届董事会第十九次会议和 2014
年 12 月 23 日召开的 2014 年第二次临时股东大会审议通过，同意公司对募集资金投资项目“大型辊
压机系统产业化基地建设项目”、“辊压机粉磨技术中心”的建设时间及资金投入计划进行调整（相
关详细情况参见 2014 年 12 月 06 日、2014 年 12 月 24 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证
券时报》及巨潮资讯网本公司公告）。
未达到计划进度或 3、2016 年度，持续受宏观经济的影响，公司主要产品下游应用领域水泥建材、冶金矿山等行业
预计收益的情况和 固定资产投资需求进一步减弱，致使公司主要产品销售市场持续低迷；鉴于上述情况，并结合公司募
原因（分具体项目） 投项目实际建设情况及设备采购进度，公司进一步调整了募投项目的资金投入计划。分别经公司 2016
年 1 月 12 日召开的第三届董事会第四次会议及第三届监事会第四次会议和 2016 年 1 月 28 日召开的
2016 年第一次临时股东大会审议通过了《关于调整募投项目资金投入计划的议案》，同意公司对募
投项目“大型辊压机系统产业化基地建设项目”、“辊压机粉磨技术中心”的资金投入计划进行调整
(相关详细情况参见 2016 年 1 月 13 日、2016 年 1 月 29 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证
券时报》及巨潮资讯网本公司公告）。
（二）募投项目未达到计划进度的情况说明
1、大型辊压机系统产业化基地建设项目投资进度为 34.94%，主要系大型辊压机系统产业化基地
建设项目投资概算中机器设备购置费占项目总投资比例为 63.56%，为保证募集资金的有效使用，切
实维护股东利益，公司根据项目实际建设情况暂缓部分设备采购进度致使该募投项目未按预期计划推
进。
2、辊压机粉磨技术中心投资进度为 13.72%，主要系辊压机粉磨技术中心投资概算中设备购置费
占项目总投资比例为 80.34%，为保证募集资金的有效使用，切实维护股东利益，公司根据项目实际
建设情况暂缓部分设备采购进度致使该募投项目未按预期计划推进。
2013 年度，受国内外经济形势的影响，公司主要产品下游水泥建材、冶金矿山等行业对固定资
产投资需求的减弱，小型系统集成辊压机市场前景不容乐观。结合公司募投项目实施建设情况及设备
采购进度，本着审慎及对股东负责的原则，公司终止了募投项目小型系统集成辊压机产业化基地建设
项目。经公司 2013 年 12 月 9 日召开的第二届董事会第十次会议、第二届监事会第九次会议及 2013
年 12 月 26 日召开的 2013 年第一次临时股东大会审议通过了《关于终止募投项目小型系统集成辊压
机产业化基地建设项目的议案》，公司独立董事、监事会对该事项发表了同意意见，保荐机构对此发
表了无异议的核查意见。募投项目小型系统集成辊压机产业化基地建设项目承诺投资总额 13,780 万
元，项目终止后投资总额 8,846.90 万元，完成时间为 2013 年 12 月 31 日（相关详细情况参见 2013
项目可行性发生重
年 12 月 10 日、2013 年 12 月 11 日、2013 年 12 月 27 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证
大变化的情况说明
券时报》及巨潮资讯网本公司公告）。
2015 年度，为了更加合理使用募集资金，经公司 2015 年 8 月 24 日召开的第三届董事会第二次
会议、第三届监事会第二次会议及 2015 年 9 月 10 日召开的 2015 年第二次临时股东大会审议通过了
《关于超募资金和节余募集资金使用计划的议案》，同意公司使用首次公开发行股票的募集资金
32,100 万元（超募资金 26,500 万元及小型系统集成辊压机产业化基地建设项目节余募集资金 5,600
万元）和自有资金 4,900 万元，合计人民币 37,000 万元现金收购成都德坤航空设备制造有限公司 100%
股权。本次使用超募资金和小型系统集成辊压机产业化基地建设项目节余募集资金实施收购事项，按
相关法律法规履行了审批程序，与原募集资金投资项目的实施计划不相抵触，不影响原募集资金投资
15
成都利君实业股份有限公司 2016 年半年度报告全文
项目的正常进行，不存在变相改变募集资金投向的情况；有利于加快公司的战略转型和盈利能力的提
升，有利于提高募集资金使用效率，不存在损害全体股东利益的情形（详细情况请参见 2015 年 8 月
26 日、2015 年 9 月 11 日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网本公司公告；
《关于超募资金和节余募集资金使用计划的公告》请参见 2015 年 8 月 26 日在《中国证券报》、《上
海证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网披露的本公司公告）。
截至 2016 年 6 月 30 日，除上述情况外公司募集资金投资项目可行性未发生重大变化。
适用
本公司于 2011 年 12 月净募集资金 97,759.54 万元，计划募集资金 74,405 万元，超募资金
23,354.54 万元。超募资金的金额、用途及使用进展情况如下：
1、2014 年，公司使用超募资金购买了招商银行股份有限公司成都清江支行支付的理财产品，于
2015 年 4 月 27 日收到本金 15,000 万元和到期收益 7,968,661.60 元，并转入公司超募集资金指定专
项管理账户（相关详细情况参见 2014 年 3 月 22 日、2014 年 4 月 11 日、2014 年 4 月 26 日、2015 年
4 月 28 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网本公司公告）。
2、2015 年，经公司于 2015 年 8 月 24 日召开的第三届董事会第二次会议、第三届监事会第二次
会议及 2015 年 9 月 10 日召开的 2015 年第二次临时股东大会审议通过了《关于收购成都德坤航空设
备制造有限公司股权的议案》、《关于超募资金和节余募集资金使用计划的议案》。同意公司使用首
次公开发行股票的募集资金 32,100 万元（超募资金 26,500 万元及小型系统集成辊压机产业化基地建
超募资金的金额、用 设项目节余募集资金 5,600 万元）和自有资金 4,900 万元，合计人民币 37,000 万元现金收购成都德
途及使用进展情况 坤航空设备制造有限公司 100%股权。公司独立董事、监事会对该事项发表了同意意见，保荐机构对
此发表了同意公司本次募集资金使用计划的核查意见。2015 年 9 月，公司依据与成都德坤航空设备
制造有限公司原股东签署的《成都德坤航空设备制造有限公司股权转让协议》约定的股权转让价款的
支付方式，分别从超募资金专用账户、募投项目小型系统集成辊压机产业化基地建设项目专用账户和
自有资金账户向成都德坤航空设备制造有限公司原股东支付了股权转让协议约定的相关比例股权转
让价款，将剩余股权转让价款转账至以公司为户名的监管账户；并完成了成都德坤航空设备制造有限
公司股权转让工商变更登记工作，公司持有成都德坤航空设备制造有限公司 100%的股权，为本公司
全资子公司（详细情况请参见 2015 年 8 月 26 日、2015 年 9 月 11 日、2015 年 9 月 24 日在《中国证
券报》、《上海证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网本公司公告；《关于收购成都德坤航空设备制
造有限公司股权的公告》、《关于超募资金和节余募集资金使用计划的公告》请参见 2015 年 8 月 26
日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网披露的本公司公告）。
截至 2016 年 6 月 30 日，超募资金专用账户余额 169.96 万元。
募集资金投资项目
不适用
实施地点变更情况
募集资金投资项目
不适用
实施方式调整情况
募集资金投资项目 适用
先期投入及置换情
况 首次公开发行股份募集资金投资项目先期投入及置换工作已在 2012 年度规定期限内置换完毕。
用闲置募集资金暂
时补充流动资金情 不适用
况
适用
2013年度，受国内外整体经济形势的影响以及公司主要产品下游应用领域水泥建材、冶金矿山等
行业固定资产投资需求减弱的实际情况，致使募投项目小型系统集成辊压机市场已不容乐观，为保证
募集资金的有效使用，切实维护股东利益。经公司2013年12月9日召开的第二届董事会第十次会议和
2013年12月26日召开的2013年第一次临时股东大会审议通过《关于终止募投项目小型系统集成辊压机
产业化基地建设项目的议案》，该募投项目承诺投资总额13,780万元，项目终止后投资总额8,846.90
项目实施出现募集 万元,完成时间为2013年12月31日（相关详细情况参见2013年12月10日、2013年12月11日、2013年12
资金结余的金额及 月27日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网本公司公告）。
原因 2015年度，经公司于2015年8月24日召开的第三届董事会第二次会议、第三届监事会第二次会议
及2015年9月10日召开的2015年第二次临时股东大会审议通过了《关于收购成都德坤航空设备制造有
限公司股权的议案》、《关于超募资金和节余募集资金使用计划的议案》。同意公司使用首次公开发
行股票的募集资金32,100万元（超募资金26,500万元及小型系统集成辊压机产业化基地建设项目节余
募集资金5,600万元）和自有资金4,900万元，合计人民币37,000万元现金收购成都德坤航空设备制造
有限公司100%股权。2015年9月，公司依据与成都德坤航空设备制造有限公司原股东签署的《成都德
坤航空设备制造有限公司股权转让协议》约定的股权转让价款的支付方式，分别从超募资金专用账户、
募投项目小型系统集成辊压机产业化基地建设项目专用账户和自有资金账户向成都德坤航空设备制
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成都利君实业股份有限公司 2016 年半年度报告全文
造有限公司原股东支付了股权转让协议约定的相关比例股权转让价款，将剩余股权转让价款转账至以
公司为户名的监管账户；并完成了成都德坤航空设备制造有限公司股权转让工商变更登记工作，公司
持有成都德坤航空设备制造有限公司100%的股权，为本公司全资子公司（详细情况请参见2015年8月
26日、2015年9月11日、2015年9月24日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及巨潮资
讯网本公司公告；《关于收购成都德坤航空设备制造有限公司股权的公告》、《关于超募资金和节余
募集资金使用计划的公告》请参见2015年8月26日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
及巨潮资讯网披露的本公司公告）。
截止 2016 年 6 月 30 日，小型系统集成辊压机产业化基地建设项目募集资金专用账户余额 218.23
万元（含应付未付款 139.91 万元）。
截止报告期末，除募投项目小型系统集成辊压机产业化基地建设项目外，其余募集资金投资项目
正在实施过程中，不存在项目实施出现募集资金结余的情况。
尚未使用的募集资 公司对募集资金采用专户存储制度，募集资金用于承诺投资项目，截止 2016 年 6 月 30 日，尚未
金用途及去向 使用的募集资金全部存放在指定监管账户。
经公司 2016 年 1 月 12 日召开的第三届董事会第四次会议及 2016 年 1 月 28 日召开的 2016 年第
一次临时股东大会审议通过了《关于使用部分闲置募集资金和自有资金购买理财产品的议案》。同意
公司使用不超过人民币 25,000 万元闲置募集资金（募投项目大型辊压机系统产业化基地建设项目募
集资金 15,000 万元、辊压机粉磨技术中心募集资金 10,000 万元）和不超过人民币 15,000 万元的自
有资金择机购买保本型银行理财产品。在上述授权额度内资金可滚动使用，投资授权期限自股东大会
审议通过之日起两年内有效，购买单个理财产品的期限不得超过十二个月；同时，授权公司董事长在
募集资金使用及披 上述额度范围内行使投资决策权并签署相关合同文件等,具体投资活动由公司财务部负责组织实施
露中存在的问题或 （相关情况详见 2016 年 1 月 13 日、2016 年 1 月 29 日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时
其他情况 报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）本公司公告）。
报告期内，根据上述决议，公司在确保募投项目正常推进和募集资金安全的前提下，公司以相关
募投项目募集资金分批次购买了相关商业银行保本型银行理财产品；截止报告期末，使用相关募投项
目募集资金委托理财产品尚未到期的金额未超过股东大会的授权额度（相关购买理财产品的情况详见
本报告“第五节十二”）。
截止 2016 年 6 月 30 日，公司已披露了募集资金使用情况的相关信息，不存在募集资金管理违规
的情形。
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
（4）募集资金项目情况
募集资金项目概述 披露日期 披露索引
2011 年 12 月，经中国证券监督管理委员会证监许可[2011]2011 号文核准，公司首次
2012 年 01 月 18 日 公告：2012-02
向社会公众发行人民币普通股（A 股）4,100 万股，发行价为每股人民币 25.00 元，
募集资金总额 102,500.00 万元。募集资金到位后，公司根据相关法律法规及公司《首
2012 年 04 月 18 日 公告：2012-17
次公开发行股票招股说明书》第十三节募集资金运用中"公司募集资金到位后，置换
先期投入的金额"的有关说明，公司用募集资金置换预先已投入募集资金项目的自筹
2012 年 04 月 18 日 公告：2012-19
资金。该事项分别经公司于 2012 年 1 月 17 日、2012 年 4 月 16 日召开的第一届董事
会第十四次会议、第一届董事会第十八次会议，2012 年 4 月 16 日召开的第一届监事
2012 年 04 月 18 日 公告：2012-21
会第五次会议审议通过，并于 2012 年度规定期限内置换完毕。
2012 年度，公司根据国内宏观经济环境，并结合募投项目实施建设情况及设备采购 2012 年 10 月 26 日 公告：2012-43
进度，调整了募投项目的建设时间及资金投入计划。该事项分别经公司于 2012 年 10 2012 年 10 月 26 日 公告：2012-44
月 24 日召开的第二届董事会第三次会议、第二届监事会第三次会议和 2012 年 11 月 2012 年 10 月 26 日 公告：2012-46
15 日召开的 2012 年第四次临时股东大会审议通过。 2012 年 11 月 16 日 公告：2012-50
2013 年度，公司结合当前国内外整体经济形势的影响以及公司主要产品下游应用领 2013 年 12 月 10 日 公告：2013-37
域水泥建材、冶金矿山等行业固定资产投资需求减弱的实际情况，终止了募投项目小 2013 年 12 月 10 日 公告：2013-38
型系统集成辊压机产业化基地建设项目。该事项分别经公司于 2013 年 12 月 9 日召开 2013 年 12 月 10 日 公告：2013-40
的第二届董事会第十次会议、第二届监事会第九次会议和 2013 年 12 月 26 日召开的 2013 年 12 月 11 日 公告：2013-42
2013 年第一次临时股东大会审议通过。 2013 年 12 月 27 日 公告：2013-46
17
成都利君实业股份有限公司 2016 年半年度报告全文
2014 年度，为提高募集资金使用效率，在确保不影响募集资金投资项目建设和募集 2014 年 03 月 22 日 公告：2014-05
资金正常使用的情况下，公司使用不超过人民币 5,000 万元闲置募集资金和不超过人 2014 年 03 月 22 日 公告：2014-06
民币 15,000 万元超募资金择机购买保本型银行理财产品。该事项分别经公司于 2014
2014 年 03 月 22 日 公告：2014-07
年 3 月 21 日召开的第二届董事会第十一次会议、第二届监事会第十次会议和 2014 年
2014 年 04 月 11 日 公告：2014-10
4 月 10 召开的 2014 年第一次临时股东大会审议通过；并于 2014 年 4 月 24 日购买了
上述理财产品，2015 年 4 月 27 日如期收到购买理财产品的本金及收益，本次购买理 2014 年 04 月 26 日 公告：2014-20
财产品行为全部结束。 2015 年 04 月 28 日 公告：2015-12
2014 年度，面临当前复杂多变的宏观经济环境，并结合公司募投项目实际建设情况 2014 年 12 月 06 日 公告：2014-43
及设备采购进度，公司对募集资金投资项目"大型辊压机系统产业化基地建设项目"、 2014 年 12 月 06 日 公告：2014-44
"辊压机粉磨技术中心"的建设时间进行调整。该事项分别经公司于 2014 年 12 月 5 日
召开的第二届董事会第十九次会议、第二届监事会第十六次会议和 2014 年 12 月 23 2014 年 12 月 06 日 公告：2014-45
日召开的 2014 年第二次临时股东大会审议通过。 2014 年 12 月 24 日 公告：2014-48
2015 年度，为提高公司募集资金使用效率，公司使用首次公开发行股票的募集资金 2015 年 08 月 26 日 公告：2015-45
32,100 万元（超募资金 26,500 万元及小型系统集成辊压机产业化基地建设项目节余 2015 年 08 月 26 日 公告：2015-46
募集资金 5,600 万元）和自有资金 4,900 万元，合计人民币 37,000 万元现金收购成
2015 年 08 月 26 日 公告：2015-48
都德坤航空设备制造有限公司 100%股权。该事项分别经公司 2015 年 8 月 24 日召开
的第三届董事会第二次会议、第三届监事会第二次会议及 2015 年 9 月 10 日召开的 2015 年 08 月 26 日 公告：2015-49
2015 年第二次临时股东大会审议通过。 2015 年 09 月 11 日 公告：2015-55
2016 年度，鉴于国内外经济形势趋势，并结合公司募投项目实际建设情况及设备采 2016 年 01 月 13 日 公告：2016-01
购进度，公司对募投项目“大型辊压机系统产业化基地建设项目”、“辊压机粉磨技 2016 年 01 月 13 日 公告：2016-02
术中心”的资金投入计划进行了调整。该事项分别经 2016 年 1 月 12 日召开的第三届 2016 年 01 月 13 日 公告：2016-03
董事会第四次会议及 2016 年 1 月 28 日召开的 2016 年第一次临时股东大会审议通过。2016 年 01 月 29 日 公告：2016-07
2016 年度，为提高公司募集资金使用效率，公司使用不超过人民币 25,000 万元闲置 2016 年 01 月 13 日 公告：2016-01
募集资金（募投项目大型辊压机系统产业化基地建设项目募集资金 15,000 万元、辊 2016 年 01 月 13 日 公告：2016-02
压机粉磨技术中心募集资金 10,000 万元）和不超过人民币 15,000 万元的自有资金择
2016 年 01 月 13 日 公告：2016-04
机购买保本型银行理财产品；在上述授权额度内资金可滚动使用，投资授权期限自股
东大会审议通过之日起两年内有效，购买单个理财产品的期限不得超过十二个月。该 2016 年 01 月 29 日 公告：2016-07
事项分别经 2016 年 1 月 12 日召开的第三届董事会第四次会议及 2016 年 1 月 28 日召 2016 年 02 月 26 日 公告：2016-10
开的 2016 年第一次临时股东大会审议通过。根据上述决议，公司在确保募集资金安
2016 年 03 月 17 日 公告：2016-11
全的前提下，使用相关募投项目募集资金分批次购买了相关商业银行保本型银行理财
产品；截止报告期末，使用相关募投项目募集资金购买的理财产品尚未到期金额未超 2016 年 04 月 02 日 公告：2016-14
过股东大会的授权额度。 2016 年 05 月 06 日 公告：2016-25
4、主要子公司、参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司、参股公司情况
单位：元
公 所
公司 司 处
主要产品或服务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
名称 类 行
型 业
成都 研发、制造、销售：光机电
利君 设备（不含汽车）及配件；
子 制
科技 经营本公司自产产品及技
公 造 10,000 万元 707,727,622.38 644,643,249.63 53,358,331.56 15,128,662.77 11,731,352.81
有限 术的出口业务和本公司所
司 业
责任 需的机械设备、零配件、原
公司 辅料及技术的出口业务。
四川
利君 研制、开发、制造、销售光
子
科技 其 机电设备（不含汽车）、（国
公 10,000 万元 132,561,944.03 113,986,425.02 1,450,000.00 643,967.00 479,776.14
实业 他 家法律法规规定限制的除
司
有限 外）；项目投资。
公司
利君 贸
子
控股 易、贸易（包括一般性的进出口
公 1,000 万美元 65,725,516.58 65,665,729.15 0.00 -224,453.13 -224,453.13
（新 投 贸易）、投资控股公司
司
加 资
18
成都利君实业股份有限公司 2016 年半年度报告全文
坡）
私人
有限
公司
成都
机械设备、电子产品制造、
德坤
销售；飞机零部件（发动机、
航空 子 制
螺旋桨除外）的研发、制造；
设备 公 造 5,000 万元 109,859,377.61 97,406,220.70 13,999,291.99 7,299,600.80 6,204,660.68
进出口贸易。（依法须经批
制造 司 业
准的项目，经相关部门批准
有限
后方可开展经营活动）
公司
5、非募集资金投资的重大项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
计划投资 本报告期投 截至报告期末累计 项目收
项目名称 项目进度 披露日期（如有） 披露索引（如有）
总额 入金额 实际投入金额 益情况
新产品研发中
10,000 171.81 2,944.10 29.44% -- 2012 年 10 月 26 日 公告编号：2012-46
心建设项目
合计 10,000 171.81 2,944.10 -- -- -- --
六、对 2016 年 1-9 月经营业绩的预计
2016 年 1-9 月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2016 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变动幅度 -40.00% 至 -10.00%
2016 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变动区间（万元） 6,198.16 至 9,297.24
2015 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润（万元） 10,330.27
经营业绩预计期间主要经营业务受国内外宏观经
业绩变动的原因说明 济环境的持续影响，公司收入及归属于上市公司
股东的净利润下降。
七、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
八、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
九、公司报告期利润分配实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
经公司 2016 年 4 月 21 日召开的第三届董事会第五次会议及 2016 年 5 月 18 日召开的 2015 年年度股
东大会审议，同意以 2015 年 12 月 31 日总股本 1,002,500,000 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金股
19
成都利君实业股份有限公司 2016 年半年度报告全文
利 0.60 元（含税），共计分配现金股利 60,150,000.00 元（含税），剩余未分配利润 105,737,820.42 元
结转至下一年度。2015 年度现金分红派发事宜已于 2016 年 7 月实施完毕。
现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是
分红标准和比例是否明确和清晰： 是
相关的决策程序和机制是否完备： 是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护： 是
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明： 是
十、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
20
成都利君实业股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、公司治理情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所中小
企业板上市公司规范运作指引》等相关法律、法规、规范性文件的要求开展公司治理工作。公司全体董事、
监事、高级管理人员诚实守信、勤勉尽责，依法履行信息披露义务，确保信息披露工作及时、准确、完整。
截至报告期末，公司治理实际情况与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。
二、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
三、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
四、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
五、资产交易事项
1、收购资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未收购资产。
2、出售资产情况
□ 适用 √ 不适用
21
成都利君实业股份有限公司 2016 年半年度报告全文
公司报告期未出售资产。
3、企业合并情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生企业合并情况。
六、公司股权激励的实施情况及其影响
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划及其实施情况。
七、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他关联交易。
22
成都利君实业股份有限公司 2016 年半年度报告全文
八、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明
本公司全资子公司四川利君科技实业有限公司因业务发展需要与波鸿集团有限公司签定为期三年的
《房屋租赁合同》，租赁波鸿集团有限公司位于成都市高新区府城大道中段 88 号一栋 11 层 5 号的房产，
租赁到期日 2017 年 1 月 7 日，租金总额 1,556,685.60 元。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。
2、担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
3、其他重大合同
√ 适用 □ 不适用
合同涉及 合同涉及
合 定 关
合同订 资产的账 资产的评 评估机 评估基 交易价 是否 截至报告期
合同订立对 同 价 联
立公司 合同签订日期 面价值 估价值 构名称 准日 格（万 关联 末的执行情
方名称 标 原 关
方名称 （万元） （万元） （如有）（如有） 元） 交易 况
的 则 系
（如有） （如有）
成都利 合 截至报告期
阿拉善盟德
君实业 同 末的执行情
晟冶金炉料 - 2013 年 04 月 22 日 17,000 - - - 17,000 否 无
股份有 定 况详见下述
有限公司
限公司 价 情况说明。
23
成都利君实业股份有限公司 2016 年半年度报告全文
情况说明：
2013 年 4 月 22 日，公司与阿拉善盟德晟冶金炉料有限公司（以下简称“德晟冶金”）签署了《高压辊
磨机铁矿石终粉磨系统成套采购合同》、《高压辊磨机铁矿石终粉磨系统成套技术协议》，合同金额 17,000
万元。公司按照相关合同、会议纪要、业务联系函等约定，第一台套粉磨系统设备已于 2013 年度实现交
货；依据 2013 年 9 月 6 日形成的《关于阿拉善盟德晟冶金炉料有限公司交货情况的会议纪要》，第二台
套粉磨系统设备交货期延至 2014 年 5 月 20 日。截止报告期末，公司未收到德晟冶金按上述合同及业务函
件约定支付第二套粉磨系统的进度款，第二套粉磨系统暂未发货（相关详细情况参见 2013 年 4 月 25 日、
2013 年 7 月 23 日、2013 年 9 月 7 日、2013 年 9 月 28 日、2014 年 5 月 20 日《中国证券报》、《上海证
券报》、《证券时报》及巨潮资讯网本公司公告）。
2015 年 2 月，因德晟冶金对粉磨系统局部进行改造，鉴于德晟冶金资金困难，且为了尽快推进系统改
造进度，经双方友好协商，公司与德晟冶金签署了《有关商务合同的补充协议》，双
方同意 ALS-CLM-S-130402 的商务合同（即 2013 年 4 月 22 日公司与德晟冶金签署的《高压辊磨机铁矿石
终粉磨系统成套采购合同》、《高压辊磨机铁矿石终粉磨系统成套技术协议》）中第一套粉磨系统的合同
条款内容不变，将第二套粉磨系统设备合同约定的预付款比例 30%改为 20%，即预付款 2,550 万元改为预
付款 1,700 万元；公司对此表示理解与支持，并于 2015 年 2 月 6 日以银行承兑汇票的方式退回德晟冶金
支付的第二套粉磨系统设备合同预付款 850 万元。
截止报告期末，本公司累计收到德晟冶金合同款 9,750 万元；因公司未收到德晟冶金按相关合同及业
务函件约定支付第二套粉磨系统的进度款项，本合同执行情况暂无实质性的进展。
4、其他重大交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大交易。
九、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺 - - - - -
收购报告书或
权益变动报告 - - - - -
书中所作承诺
资产重组时所
- - - - -
作承诺
在其任职期间，每年转让的股份不得超过
其所持有发行人股份总数的 25%；离职后
公司董事长何亚民、副 报告期内
首次公开发行 半年内，不得转让其所持有的发行人股 自作出承
董事长何佳、副董事 严格履行
或再融资时所 份，离职六个月后的十二个月内，通过证 2011 年 12 月 26 日 诺之日
长、总经理魏勇持股锁 所作出的
作承诺 券交易所挂牌交易出售发行人股票数量 起，长期
定承诺 相关承诺
占其所持有发行人股票总数的比例不超
过 50%。
24
成都利君实业股份有限公司 2016 年半年度报告全文
承诺不以任何形式（包括但不限于单独经
营、通过合资经营或拥有另一家公司或企
公司控股股东、实际控 业的股份及其他权益）直接或间接从事与
报告期内
制人何亚民及其一致 公司相同或相近、对公司构成或可能构成 自作出承
严格履行
行动人何佳、股东魏勇 竞争的任何业务，保证不进行其他任何损 2011 年 12 月 26 日 诺之日
所作出的
分别向公司出具了避 害公司及其他股东合法权益的活动；并同 起，长期
相关承诺
其他对公司中 免同业竞争的承诺函 时承诺如果违反关于"避免同业竞争的承
小股东所作承 诺函"，愿意承担因违反上述承诺而给公
诺 司造成的全部经济损失。
公司控股股东、实际控
自承诺之
制人、董事长何亚民及
自 2015 年 7 月 7 日起 12 个月内，不减持 日起，严
其一致行动人、副董事
所持有利君股份的股份,不转让或者委托 2015 年 07 月 06 日 12 个月内 格履行所
长何佳和股东、副董事
他人管理其持有利君股份的股份。 作出的相
长、总经理魏勇不减持
关承诺
承诺
承诺是否及时
是
履行
未完成履行的
具体原因及下
不适用。
一步计划（如
有）
十、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
十一、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十二、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
1、2016 年 1 月，根据全资子公司成都德坤航空设备制造有限公司经营业务发展和实际情况需要，经
公司 2016 年 1 月 12 日召开的第三届董事会第四次会议审议通过了《关于全资子公司增加经营范围及变更
注册地址的议案》，同意全资子公司成都德坤航空设备制造有限公司增加相关经营范围及变更注册地址；
2016 年 1 月，德空航空完成了办理相关工商变更登记手续（详细情况请参见 2016 年 1 月 13 日、2016 年 1
月 19 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网本公司公告）。
2、2016 年 1 月，依据目前国内外复杂多变的宏观经济形势，并根据募投项目的实际建设情况及设备
采购进度，公司调整了募投项目资金投入计划。经公司 2016 年 1 月 12 日召开的第三届董事会第四次会议
及第三届监事会第四次会议审议通过了《关于调整募投项目资金投入计划的议案》，同意公司对募投项目
“大型辊压机系统产业化基地建设项目”、“辊压机粉磨技术中心”的资金投入计划进行调整，公司独立
25
成都利君实业股份有限公司 2016 年半年度报告全文
董事、监事会及保荐机构均对该事项发表了同意意见；该事项已经 2016 年 1 月 28 日召开的 2016 年第一
次临时股东大会审议通过。本次调整募投项目资金投入计划有利于充分保障募集资金使用安全和效率，符
合公司及全体股东利益；不存在变相改变募集资金用途的行为，不存在损害公司及全体股东，特别是中小
股东利益的情形，不会对募投项目的实施造成实质性影响(相关详细情况参见 2016 年 1 月 13 日、2016 年
1 月 29 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网本公司公告）。
3、2016 年 1 月，为提高公司募集资金和自有资金使用效率，分别经公司 2016 年 1 月 12 日召开的第
三届董事会第四次会议及 2016 年 1 月 28 日召开的 2016 年第一次临时股东大会审议通过了《关于使用部
分闲置募集资金和自有资金购买理财产品的议案》。同意公司使用不超过人民币 25,000 万元闲置募集资
金（募投项目大型辊压机系统产业化基地建设项目募集资金 15,000 万元、辊压机粉磨技术中心募集资金
10,000 万元）和不超过人民币 15,000 万元的自有资金择机购买保本型银行理财产品。在上述授权额度内
资金可滚动使用，投资授权期限自股东大会审议通过之日起两年内有效，购买单个理财产品的期限不得超
过十二个月；同时，授权公司董事长在上述额度范围内行使投资决策权并签署相关合同文件等,具体投资
活动由公司财务部负责组织实施（相关情况详见 2016 年 1 月 13 日、2016 年 1 月 29 日《中国证券报》、
《上海证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）本公司公告）。
报告期内，根据上述决议，在确保公司日常运营需求、募投项目正常实施和募集资金安全的前提下，
公司使用上述募投项目募集资金和闲置自有资金分批次购买了相关商业银行保本型银行理财产品。截止报
告期末，购买理财产品具体情况如下：
是否 委托理
受托人 产品类 实际收 到期收益
关联 产品名称 财金额 资金来源 起始日期 终止日期 披露索引
名称 型 回情况 （万元）
交易 （万元）
中银保本理 相关情况详见 2016 年 3 月 22
中国银行 保证收
财-人民币 公司闲置 日、4 月 13 日《中国证券报》、
成都武侯 否 益型理 1,000 2016 年 03 月 18 日 2016 年 04 月 08 日 已收回 1.50
按期开放 自有资金 《上海证券报》、《证券时报》
支行 财产品
【CNYAQKF】 和巨潮资讯网本公司公告。
中银保本理 相关情况详见 2016 年 4 月 2
中国银行 保证收
财-人民币 公司 闲置 日、5 月 5 日《中国证券报》、
成都武侯 否 益型理 2,000 2016 年 04 月 01 日 2016 年 05 月 03 日 已收回 4.73
按期开放 自有资金 《上海证券报》、《证券时报》
支行 财产品
【CNYAQKF】 和巨潮资讯网本公司公告。
中国民生 中国民生银 相关情况详见 2016 年 4 月 2
银行股份 存款类 行人民币结 公司 闲置 日、5 月 11 日《中国证券报》、
否 1,200 2016 年 03 月 31 日 2016 年 05 月 10 日 已收回 3.60
有限公司 产品 构性存款 自有资金 《上海证券报》、《证券时报》
成都分行 D-1 款 和巨潮资讯网本公司公告。
中银保本理 相关情况详见 2016 年 4 月 15
中国银行 保证收
财-人民币 公司 闲置 日、5 月 17 日《中国证券报》、
成都武侯 否 益型理 1,000 2016 年 04 月 13 日 2016 年 05 月 16 日 已收回 2.26
按期开放 自有资金 《上海证券报》、《证券时报》
支行 财产品
【CNYAQKF】 和巨潮资讯网本公司公告。
中国民生 中国民生银 相关情况详见 2016 年 5 月 13
银行股份 存款类 行人民币结 公司 闲置 日、6 月 23 日《中国证券报》、
否 1,200 2016 年 05 月 11 日 2016 年 06 月 20 日 已收回 3.48
有限公司 产品 构性存款 自有资金 《上海证券报》、《证券时报》
成都分行 D-1 款 和巨潮资讯网本公司公告。
中国农业 中国农业银
相关情况详见 2016 年 2 月 4
银行股份 保本型 行“本利丰
公司 闲置 日《中国证券报》、《上海证
有限公司 否 理财产 360 天”人 5,000 2016 年 02 月 03 日 2017 年 01 月 28 日 未到期 -
自有资金 券报》、《证券时报》和巨潮
成都簇桥 品 民币理财产
资讯网本公司公告。
支行 品
募投 项目
中国民生 中国民生银 大型 辊压 相关情况详见 2016 年 2 月 26
银行股份 存款类 行人民币结 机系 统产 日《中国证券报》、《上海证
否 10,000 2016 年 02 月 24 日 2016 年 08 月 24 日 未到期 -
有限公司 产品 构性存款 业化 基地 券报》、《证券时报》和巨潮
成都分行 D-1 款 建设 项目 资讯网本公司公告。
募集资金
26
成都利君实业股份有限公司 2016 年半年度报告全文
募投 项目
中国民生 中国民生银 大型 辊压 相关情况详见 2016 年 3 月 17
银行股份 存款类 行人民币结 机系 统产 日《中国证券报》、《上海证
否 5,000 2016 年 03 月 15 日 2017 年 03 月 15 日 未到期 -
有限公司 产品 构性存款 业化 基地 券报》、《证券时报》和巨潮
成都分行 D-1 款 建设 项目 资讯网本公司公告。
募集资金
中国民生 中国民生银 相关情况详见 2016 年 3 月 19
银行股份 存款类 行人民币结 公司 闲置 日《中国证券报》、《上海证
否 3,000 2016 年 03 月 17 日 2016 年 09 月 16 日 未到期 -
有限公司 产品 构性存款 自有资金 券报》、《证券时报》和巨潮
成都分行 D-1 款 资讯网本公司公告。
中国农业 中国农业银 募投 项目
相关情况详见 2016 年 4 月 2
银行股份 保本型 行“本利丰 辊压 机粉
日《中国证券报》、《上海证
有限公司 否 理财产 360 天”人 3,500 磨技 术中 2016 年 04 月 02 日 2017 年 03 月 28 日 未到期 -
券报》、《证券时报》和巨潮
成都簇桥 品 民币理财产 心募 集资
资讯网本公司公告。
支行 品 金
中国民生 中国民生银 相关情况详见 2016 年 4 月 21
银行股份 存款类 行人民币结 公司 闲置 日《中国证券报》、《上海证
否 2,800 2016 年 04 月 19 日 2016 年 10 月 19 日 未到期 -
有限公司 产品 构性存款 自有资金 券报》、《证券时报》和巨潮
成都分行 D-1 款 资讯网本公司公告。
中银保本理 相关情况详见 2016 年 5 月 6
中国银行 保证收
财-人民币 公司 闲置 日《中国证券报》、《上海证
成都武侯 否 益型理 2,000 2016 年 05 月 04 日 2017 年 02 月 16 日 未到期 -
按期开放 自有资金 券报》、《证券时报》和巨潮
支行 财产品
【CNYAQKF】 资讯网本公司公告。
募投 项目
中银保本理 相关情况详见 2016 年 5 月 6
中国银行 保证收 辊压 机粉
财-人民币 日《中国证券报》、《上海证
成都武侯 否 益型理 6,000 磨技 术中 2016 年 05 月 05 日 2017 年 02 月 17 日 未到期 -
按期开放 券报》、《证券时报》和巨潮
支行 财产品 心募 集资
【CNYAQKF】 资讯网本公司公告。
金
中银保本理 相关情况详见 2016 年 5 月 19
中国银行 保证收
财-人民币 公司 闲置 日《中国证券报》、《上海证
成都武侯 否 益型理 1,000 2016 年 05 月 17 日 2016 年 08 月 17 日 未到期 -
按期开放 自有资金 券报》、《证券时报》和巨潮
支行 财产品
【CNYAQKF】 资讯网本公司公告。
合计 44,700 -- -- -- -- 15.57 --
截至 2016 年 6 月 30 日，公司前十二个月内累计购买理财产品金额为 44,700 万元人民币，其中：已
到期的理财产品金额为 6,400 万元，未到期的理财产品金额为 38,300 万元，尚未到期的委托理财金额未
超过股东大会的授权额度。
十三、公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付
的公司债券
否
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第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积
发行 送
数量 比例 金转 其他 小计 数量 比例
新股 股
股
一、有限售条件股份 689,695,815 68.80% -65,626,876 -65,626,876 624,068,939 62.25%
3、其他内资持股 689,695,815 68.80% -65,626,876 -65,626,876 624,068,939 62.25%
境内自然人持股 689,695,815 68.80% -65,626,876 -65,626,876 624,068,939 62.25%
二、无限售条件股份 312,804,185 31.20% 65,626,876 65,626,876 378,431,061 37.75%
1、人民币普通股 312,804,185 31.20% 65,626,876 65,626,876 378,431,061 37.75%
三、股份总数 1,002,500,000 100.00% 0 0 1,002,500,000 100.00%
（1）股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司股份变动的原因系中国证券登记结算有限责任公司根据相关法律法规，在 2016 年初
对公司副董事长何佳女士、副董事长、总经理魏勇先生以其 2015 年末持有本公司股份为基数，计算 2016
年度其中可转让股份的数量的变动。具体情况如下：
1）公司副董事长何佳女士、副董事长、总经理魏勇先生作出的持股锁定承诺：在其任职期间，每年
转让的股份不得超过其所持有发行人股份总数的 25%；离职后半年内，不得转让其所持有的发行人股份，
离职六个月后的十二个月内，通过证券交易所挂牌交易出售发行人股票数量占其所持有发行人股票总数的
比例不超过 50%。
2）公司副董事长何佳女士、副董事长、总经理魏勇先生分别于 2015 年 5 月、6 月减持了公司股份，
并于 2015 年 9 月通过定向资产管理计划增持了公司股份（上述人员增、减持公司股份的详细情况请参见
公司于 2016 年 4 月 23 日披露的 2015 年年度报告“第六节一12）和 3）”。截止 2015 年 12 月 31 日，
公司副董事长何佳女士、副董事长、总经理魏勇先生的持股情况如下：
何佳女士持股情况数 魏勇先生持股情况
持股数量（股） 持股比例（%） 持股数量（股） 持股比例（%）
有限售条件股份 280,192,013 27.95% 137,253,805 13.69%
无限售条件股份 30,897,335 3.08% 20,748,770 2.07%
持股总数 311,089,348 31.03% 158,002,575 15.76%
3）根据中国证券监督管理委员会《上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管
理规则》第六条“上市公司董事、监事和高级管理人员以上年末其所持有本公司发行的股份为基数，计算
其中可转让股份的数量。”及深圳证券交易所《上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其
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成都利君实业股份有限公司 2016 年半年度报告全文
变动管理业务指引》第十一条“每年的第一个交易日，中国结算深圳分公司以上市公司董事、监事和高级
管理人员在上年最后一个交易日登记在其名下的在深交所上市的 A 股、B 股为基数，按 25%计算其本年度
可转让股份法定额度（按照 A 股、B 股分别计算）；同时，对该人员所持的在本年度可转让股份额度内的
无限售条件的流通股进行解锁。”的规定，公司副董事长何佳女士、副董事长、总经理魏勇先生以其 2015
年末持有本公司股份为基数，计算 2016 年度其中可转让股份的数量。
公司副董事长何佳女士、副董事长、总经理魏勇先生 2015 年末与本报告期末持股结构对比情况如下：
2015 年 12 月 31 日持股情况 2016 年 6 月 30 日持股情况
变动数量（股）
持股数量（股） 持股比例（%） 持股数量（股） 持股比例（%）
有限售条件股份 280,192,013 27.95% 233,317,011 23.27% -46,875,002
何佳女士
无限售条件股份 30,897,335 3.08% 77,772,337 7.76% 46,875,002
持股情况
持股总数 311,089,348 31.03% 311,089,348 31.03% 0
有限售条件股份 137,253,805 13.69% 118,501,931 11.82% -18,751,874
魏勇先生
无限售条件股份 20,748,770 2.07% 39,500,644 3.94% 18,751,874
持股情况
持股总数 158,002,575 15.76% 158,002,575 15.76% 0
（2）股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
（3）股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
（4）股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净
资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
（5）公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
（6）公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
股东名称 期初限售股数 本期解除限售股数 本期增加限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
何佳 280,192,013 46,875,002 0 233,317,011 高管承诺锁定股份 长期
魏勇 137,253,805 18,751,874 0 118,501,931 高管承诺锁定股份 长期
合计 417,445,818 65,626,876 0 351,818,942 -- --
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末普通股股东总数 36,743 报告期末表决权恢复的优先股 0
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股东总数（如有）（参见注 8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
报告期末持 报告期内 持有有限售 持有无限售 质押或冻结情况
持股
股东名称 股东性质 有的普通股 增减变动 条件的普通 条件的普通 股份
比例 数量
数量 情况 股数量 股数量 状态
何亚民 境内自然人 36.21% 362,999,997 0 272,249,997 90,750,000
何佳 境内自然人 31.03% 311,089,348 0 233,317,011 77,772,337
魏勇 境内自然人 15.76% 158,002,575 0 118,501,931 39,500,644
张乔龙 境内自然人 0.60% 6,000,002 0 0 6,000,002 质押 6,000,000
中国人寿保险股份有限公司
境内非国有
－分红－个人分红 0.30% 2,999,958 0 2,999,958
法人
-005L-FH002 深
申银万国期货有限公司－申
境内非国有
银万国期货有限公司汇富善 0.26% 2,575,584 0 2,575,584
法人
智一号集合资产管理计划
安士合 境内自然人 0.15% 1,487,535 0 1,487,535
陈雄军 境内自然人 0.15% 1,469,999 0 1,469,999
徐启晋 境内自然人 0.14% 1,428,527 0 1,428,527
杨安环 境内自然人 0.12% 1,169,800 0 1,169,800
战略投资者或一般法人因配售新股成为前
不适用
10 名普通股股东的情况（如有）（参见注 3）
公司持股 5%以上的股东中，何亚民与何佳系父女关系，属于一致行动人并
上述股东关联关系或一致行动的说明
合计持有公司 67.24%的股份。
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
报告期末持有无限售条件普通股 股份种类
股东名称
股份数量 股份种类 数量
何亚民 90,750,000 人民币普通股 90,750,000
何佳 77,772,337 人民币普通股 77,772,337
魏勇 39,500,644 人民币普通股 39,500,644
张乔龙 6,000,002 人民币普通股 6,000,002
中国人寿保险股份有限公司－分红－个人
2,999,958 人民币普通股 2,999,958
分红-005L-FH002 深
申银万国期货有限公司－申银万国期货有
2,575,584 人民币普通股 2,575,584
限公司汇富善智一号集合资产管理计划
安士合 1,487,535 人民币普通股 1,487,535
陈雄军 1,469,999 人民币普通股 1,469,999
徐启晋 1,428,527 人民币普通股 1,428,527
杨安环 1,169,800 人民币普通股 1,169,800
前 10 名无限售条件普通股股东之间，何亚民与何佳系父女关系，属于一
前 10 名无限售条件普通股股东之间，以及
致行动人并合计持有公司 67.24%的股份。除此之外，公司未知前十名无限售条
前 10 名无限售条件普通股股东和前 10 名普
件股东之间，以及前十名无限售流通股股东和前十名股东之间是否存在其他关
通股股东之间关联关系或一致行动的说明
联关系，也未知是否属于一致行动人。
前 10 名普通股股东参与融资融券业务股东
不适用。
情况说明（如有）（参见注 4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
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公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
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第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
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第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
期初被授予 本期被授予 期末被授予
任职 期初持股数 本期增持股 本期减持股 期末持股数
姓名 职务 的限制性股 的限制性股 的限制性股
状态 （股） 份数量（股）份数量（股） （股）
票数量（股）票数量（股）票数量（股）
何亚民 董事长 现任 362,999,997 0 0 362,999,997 0 0 0
何 佳 副董事长 现任 311,089,348 0 0 311,089,348 0 0 0
副董事长、总
魏 勇 现任 158,002,575 0 0 158,002,575 0 0 0
经理
董事、副总经
徐智平 现任 0 0 0 0 0 0 0
理
董事、副总经
胡益俊 理、董事会秘 现任 0 0 0 0 0 0 0
书
宗 磊 董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
唐国琼 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
陶学明 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
谢庆红 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
黄成明 监事会主席 现任 0 0 0 0 0 0 0
张娟娟 监事 现任 0 0 0 0 0 0 0
邱 红 监事 现任 0 0 0 0 0 0 0
曹 辉 副总经理 现任 0 0 0 0 0 0 0
丁 刃 副总经理 现任 0 0 0 0 0 0 0
何静秋 副总经理 现任 0 0 0 0 0 0 0
林 麟 财务总监 现任 0 0 0 0 0 0 0
丁亚卓 总工程师 现任 0 0 0 0 0 0 0
合计 -- -- 832,091,920 0 0 832,091,920 0 0 0
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
经公司于 2016 年 6 月 27 日召开的第三届董事会第七
丁亚卓 总工程师 聘任 2016 年 06 月 27 日 次会议审议，同意聘任丁亚卓先生为公司总工程师，
任期与第三届董事会任期一致。
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第九节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：成都利君实业股份有限公司 单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 865,190,985.82 1,290,996,159.24
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 58,256,059.00 68,852,873.81
应收账款 225,866,945.48 262,357,195.76
预付款项 25,993,622.02 16,850,755.42
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 8,864,008.47 12,182,455.09
应收股利
其他应收款 9,362,557.87 5,299,649.59
买入返售金融资产
存货 162,791,364.94 179,517,605.66
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 389,061,389.88 2,093,150.69
流动资产合计 1,745,386,933.48 1,838,149,845.26
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 248,201,426.94 244,641,684.04
在建工程 2,444,444.44 2,444,444.44
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 57,920,671.22 58,573,179.62
开发支出
商誉 339,060,755.88 339,060,755.88
长期待摊费用
递延所得税资产 16,297,073.26 14,810,346.68
其他非流动资产
非流动资产合计 663,924,371.74 659,530,410.66
资产总计 2,409,311,305.22 2,497,680,255.92
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流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 130,000.00 7,670,000.00
应付账款 117,803,758.62 140,186,089.85
预收款项 127,257,137.23 174,592,846.48
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 9,819,159.27 14,343,249.42
应交税费 13,183,499.11 30,061,067.13
应付利息
应付股利 60,150,000.00
其他应付款 217,925,077.59 256,270,655.84
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 848,000.00 848,000.00
流动负债合计 547,116,631.82 623,971,908.72
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债 2,558,579.74 1,350,334.16
递延收益 5,445,333.33 5,869,333.33
递延所得税负债 2,874,051.98 3,556,146.98
其他非流动负债
非流动负债合计 10,877,965.05 10,775,814.47
负债合计 557,994,596.87 634,747,723.19
所有者权益：
股本 1,002,500,000.00 1,002,500,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 335,095,403.81 335,095,403.81
减：库存股
其他综合收益 4,864,078.72 3,500,473.73
专项储备
盈余公积 216,003,418.62 216,003,418.62
一般风险准备
未分配利润 292,853,807.20 305,833,236.57
归属于母公司所有者权益合计 1,851,316,708.35 1,862,932,532.73
少数股东权益
所有者权益合计 1,851,316,708.35 1,862,932,532.73
负债和所有者权益总计 2,409,311,305.22 2,497,680,255.92
法定代表人：何亚民 主管会计工作负责人：林麟 会计机构负责人：魏革亮
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2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 395,280,226.51 560,643,214.99
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 36,396,059.00 62,699,040.08
应收账款 185,653,321.63 203,734,506.30
预付款项 11,507,276.60 6,432,859.08
应收利息 3,953,747.37 3,412,190.43
应收股利
其他应收款 32,772,945.92 50,641,170.57
存货 117,001,667.28 133,554,932.39
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 153,842,547.95
流动资产合计 936,407,792.26 1,021,117,913.84
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,100,444,600.97 1,100,444,600.97
投资性房地产 29,471,094.44 30,013,569.86
固定资产 78,263,783.38 77,221,423.39
在建工程 2,444,444.44 2,444,444.44
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 18,826,608.95 19,048,190.69
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 12,147,943.91 10,825,098.88
其他非流动资产
非流动资产合计 1,241,598,476.09 1,239,997,328.23
资产总计 2,178,006,268.35 2,261,115,242.07
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流动负债：
短期借款
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 130,000.00 7,670,000.00
应付账款 89,223,113.91 114,592,304.01
预收款项 106,353,825.34 137,859,164.97
应付职工薪酬 6,141,373.22 10,504,349.74
应交税费 7,743,917.22 18,813,569.39
应付利息
应付股利 60,150,000.00
其他应付款 215,772,790.50 248,980,137.97
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 448,000.00 448,000.00
流动负债合计 485,963,020.19 538,867,526.08
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债 1,584,176.05 655,854.68
递延收益 2,912,000.00 3,136,000.00
递延所得税负债 184,439.20 511,828.56
其他非流动负债
非流动负债合计 4,680,615.25 4,303,683.24
负债合计 490,643,635.44 543,171,209.32
所有者权益：
股本 1,002,500,000.00 1,002,500,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 335,095,403.81 335,095,403.81
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 214,460,808.52 214,460,808.52
未分配利润 135,306,420.58 165,887,820.42
所有者权益合计 1,687,362,632.91 1,717,944,032.75
负债和所有者权益总计 2,178,006,268.35 2,261,115,242.07
法定代表人：何亚民 主管会计工作负责人：林麟 会计机构负责人：魏革亮
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成都利君实业股份有限公司 2016 年半年度报告全文
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 219,253,361.86 229,504,666.35
其中：营业收入 219,253,361.86 229,504,666.35
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 166,724,928.65 163,178,759.04
其中：营业成本 119,317,553.63 125,255,061.48
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,886,263.46 2,587,769.50
销售费用 10,479,896.62 10,755,921.26
管理费用 34,569,146.17 31,578,033.34
财务费用 -7,442,660.65 -14,441,175.01
资产减值损失 7,914,729.42 7,443,148.47
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 8,872,130.00
投资收益（损失以“－”号填列） 3,547,844.75 -4,735,695.85
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 56,076,277.96 70,462,341.46
加：营业外收入 2,120,379.20 3,022,946.42
其中：非流动资产处置利得 664,498.64 852,946.19
减：营业外支出 694,614.76 57,307.78
其中：非流动资产处置损失 663,879.76 26,371.78
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 57,502,042.40 73,427,980.10
减：所得税费用 10,331,471.77 11,093,909.46
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 47,170,570.63 62,334,070.64
归属于母公司所有者的净利润 47,170,570.63 62,334,070.64
少数股东损益
六、其他综合收益的税后净额 1,363,604.99 -150,332.95
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 1,363,604.99 -150,332.95
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变
动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的
其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1,363,604.99 -150,332.95
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益
的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产
损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额 1,363,604.99 -150,332.95
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 48,534,175.62 62,183,737.69
归属于母公司所有者的综合收益总额 48,534,175.62 62,183,737.69
归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.05 0.06
（二）稀释每股收益 0.05 0.06
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：何亚民 主管会计工作负责人：林麟 会计机构负责人：魏革亮
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成都利君实业股份有限公司 2016 年半年度报告全文
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 167,221,170.41 228,803,811.53
减：营业成本 91,781,576.09 117,668,079.94
营业税金及附加 1,290,906.86 2,505,561.54
销售费用 8,175,803.26 9,873,740.18
管理费用 27,091,867.85 25,227,778.72
财务费用 -2,260,282.22 -7,708,025.53
资产减值损失 8,182,804.43 5,846,185.12
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 8,103,930.00
投资收益（损失以“－”号填列） 998,118.73 -4,112,073.87
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 33,956,612.87 79,382,347.69
加：营业外收入 1,605,723.80 2,725,522.81
其中：非流动资产处置利得 350,723.80 755,522.58
减：营业外支出 694,614.76 57,107.78
其中：非流动资产处置损失 663,879.76 26,371.78
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 34,867,721.91 82,050,762.72
减：所得税费用 5,299,121.75 12,410,069.86
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 29,568,600.16 69,640,692.86
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变
动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的
其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益
的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产
损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 29,568,600.16 69,640,692.86
七、每股收益：
（一）基本每股收益 0.03 0.07
（二）稀释每股收益 0.03 0.07
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5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 142,584,581.91 149,251,478.89
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 10,911.11
收到其他与经营活动有关的现金 6,334,028.00 14,910,319.08
经营活动现金流入小计 148,929,521.02 164,161,797.97
购买商品、接受劳务支付的现金 41,788,622.84 27,883,972.70
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 35,803,109.95 28,009,089.64
支付的各项税费 50,594,421.92 47,223,664.39
支付其他与经营活动有关的现金 30,445,045.62 21,354,418.68
经营活动现金流出小计 158,631,200.33 124,471,145.41
经营活动产生的现金流量净额 -9,701,679.31 39,690,652.56
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 64,000,000.00 206,789,177.10
取得投资收益收到的现金 155,570.78 10,624,882.12
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净
1,096,035.00 1,500.00
额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 51,003,388.41 11,335,771.30
投资活动现金流入小计 116,254,994.19 228,751,330.52
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 19,234,003.22 9,388,756.81
投资支付的现金 447,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 37,000,000.00
支付其他与投资活动有关的现金 30,000,000.00
投资活动现金流出小计 503,234,003.22 39,388,756.81
投资活动产生的现金流量净额 -386,979,009.03 189,362,573.71
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 46,348.64 152,385,917.55
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 46,348.64 152,385,917.55
筹资活动产生的现金流量净额 -46,348.64 -152,385,917.55
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 1,377,003.95 -827,653.09
五、现金及现金等价物净增加额 -395,350,033.03 75,839,655.63
加：期初现金及现金等价物余额 1,039,429,557.99 1,255,087,187.48
六、期末现金及现金等价物余额 644,079,524.96 1,330,926,843.11
法定代表人：何亚民 主管会计工作负责人：林麟 会计机构负责人：魏革亮
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6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 105,293,322.28 139,929,105.56
收到的税费返还 10,911.11
收到其他与经营活动有关的现金 9,637,134.84 14,009,628.17
经营活动现金流入小计 114,941,368.23 153,938,733.73
购买商品、接受劳务支付的现金 40,698,532.59 27,401,072.70
支付给职工以及为职工支付的现金 20,034,459.08 20,378,069.00
支付的各项税费 30,479,365.47 43,439,435.15
支付其他与经营活动有关的现金 20,146,234.32 19,109,565.96
经营活动现金流出小计 111,358,591.46 110,328,142.81
经营活动产生的现金流量净额 3,582,776.77 43,610,590.92
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 64,000,000.00 205,711,259.08
取得投资收益收到的现金 155,570.78 10,624,882.12
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净
1,096,035.00 1,500.00
额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 54,148,384.00 213,803,939.99
投资活动现金流入小计 119,399,989.78 430,141,581.19
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 2,784,266.00 3,786,626.32
投资支付的现金 254,000,000.00 30,692,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 0.00 30,000,000.00
投资活动现金流出小计 256,784,266.00 64,478,626.32
投资活动产生的现金流量净额 -137,384,276.22 365,662,954.87
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 46,348.64 152,385,917.55
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 46,348.64 152,385,917.55
筹资活动产生的现金流量净额 -46,348.64 -152,385,917.55
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 0.00 -671,500.00
五、现金及现金等价物净增加额 -133,847,848.09 256,216,128.24
加：期初现金及现金等价物余额 309,076,613.74 641,157,155.24
六、期末现金及现金等价物余额 175,228,765.65 897,373,283.48
法定代表人：何亚民 主管会计工作负责人：林麟 会计机构负责人：魏革亮
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7、合并所有者权益变动表
本期金额 单位：元
本期
归属于母公司所有者权益
少数
项目 其他权益工具 一般
减：库 专项 股东 所有者权益合计
股本 优先 永续 其 资本公积 其他综合收益 盈余公积 风险 未分配利润
存股 储备 权益
股 债 他 准备
一、上年期末余额 1,002,500,000.00 335,095,403.81 3,500,473.73 216,003,418.62 305,833,236.57 1,862,932,532.73
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 1,002,500,000.00 335,095,403.81 3,500,473.73 216,003,418.62 305,833,236.57 1,862,932,532.73
三、本期增减变动金额（减少以
1,363,604.99 -12,979,429.37 -11,615,824.38
“－”号填列）
（一）综合收益总额 1,363,604.99 47,170,570.63 48,534,175.62
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配 -60,150,000.00 -60,150,000.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -60,150,000.00 -60,150,000.00
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 1,002,500,000.00 335,095,403.81 4,864,078.72 216,003,418.62 292,853,807.20 1,851,316,708.35
法定代表人：何亚民 主管会计工作负责人：林麟 会计机构负责人：魏革亮
42
成都利君实业股份有限公司 2016 年半年度报告全文
上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
少数
项目 其他权益工具 一般
减：库 专项 股东 所有者权益合计
股本 优先 永续 其 资本公积 其他综合收益 盈余公积 风险 未分配利润
存股 储备 权益
股 债 他 准备
一、上年期末余额 401,000,000.00 936,595,403.81 -131,500.01 203,462,466.28 333,931,942.41 1,874,858,312.49
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 401,000,000.00 936,595,403.81 -131,500.01 203,462,466.28 333,931,942.41 1,874,858,312.49
三、本期增减变动金额（减少以
601,500,000.00 -601,500,000.00 3,631,973.74 12,540,952.34 -28,098,705.84 -11,925,779.76
“－”号填列）
（一）综合收益总额 3,631,973.74 144,842,246.50 148,474,220.24
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 12,540,952.34 -172,940,952.34 -160,400,000.00
1．提取盈余公积 12,540,952.34 -12,540,952.34
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -160,400,000.00 -160,400,000.00
4．其他
（四）所有者权益内部结转 601,500,000.00 -601,500,000.00
1．资本公积转增资本（或股本） 601,500,000.00 -601,500,000.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 1,002,500,000.00 335,095,403.81 3,500,473.73 216,003,418.62 305,833,236.57 1,862,932,532.73
法定代表人：何亚民 主管会计工作负责人：林麟 会计机构负责人：魏革亮
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成都利君实业股份有限公司 2016 年半年度报告全文
8、母公司所有者权益变动表
本期金额 单位：元
本期
项目 其他权益工具 减：库 其他综 专项
股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
优先股 永续债 其他 存股 合收益 储备
一、上年期末余额 1,002,500,000.00 335,095,403.81 214,460,808.52 165,887,820.42 1,717,944,032.75
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 1,002,500,000.00 335,095,403.81 214,460,808.52 165,887,820.42 1,717,944,032.75
三、本期增减变动金额（减少以
-30,581,399.84 -30,581,399.84
“－”号填列）
（一）综合收益总额 29,568,600.16 29,568,600.16
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 -60,150,000.00 -60,150,000.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配 -60,150,000.00 -60,150,000.00
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 1,002,500,000.00 335,095,403.81 214,460,808.52 135,306,420.58 1,687,362,632.91
法定代表人：何亚民 主管会计工作负责人：林麟 会计机构负责人：魏革亮
44
成都利君实业股份有限公司 2016 年半年度报告全文
上年金额 单位：元
上期
项目 其他权益工具 减：库 其他综 专项
股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
优先股 永续债 其他 存股 合收益 储备
一、上年期末余额 401,000,000.00 936,595,403.81 201,919,856.18 213,419,249.32 1,752,934,509.31
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 401,000,000.00 936,595,403.81 201,919,856.18 213,419,249.32 1,752,934,509.31
三、本期增减变动金额（减少以
601,500,000.00 -601,500,000.00 12,540,952.34 -47,531,428.90 -34,990,476.56
“－”号填列）
（一）综合收益总额 125,409,523.44 125,409,523.44
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 12,540,952.34 -172,940,952.34 -160,400,000.00
1．提取盈余公积 12,540,952.34 -12,540,952.34
2．对所有者（或股东）的分配 -160,400,000.00 -160,400,000.00
3．其他
（四）所有者权益内部结转 601,500,000.00 -601,500,000.00
1．资本公积转增资本（或股本） 601,500,000.00 -601,500,000.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 1,002,500,000.00 335,095,403.81 214,460,808.52 165,887,820.42 1,717,944,032.75
法定代表人：何亚民 主管会计工作负责人：林麟 会计机构负责人：魏革亮
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三、公司基本情况
成都利君实业股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”，在包含子公司时统称本集团）的前身系成
都市利君实业有限责任公司，于1999年11月23日取得成都市工商行政管理局核发的成工商青法字5101052010917
号企业法人营业执照（现变更为91510107720312707J号），公司初始注册资本为人民币100万元，其中：何亚民
出资90万元、林洪出资10万元，注册地址为成都市过街楼街125号（现变更为：成都市武侯区武科东二路5号）。
经公司2000年8月第五次股东会决议，林洪将持有的本公司10万元股权转让给何亚民。经2000年8月第六次
股东会决议，本公司增资到500万元，增资后何亚民出资400万元、欧正椿出资100万元。经公司2000年11月第十
次股东会决议，欧正椿将持有的本公司50万元股权转让给何亚民。经公司2000年11月第十一次股东会决议，本
公司增资到1,000万元，增资后何亚民出资700万元、欧正椿出资50万元、王莹涛出资100万元、张宁出资100万
元、罗新华出资50万元。经公司2002年10月召开的股东会决议，王莹涛将其持有的本公司100万元股权转让给何
亚民，欧正椿、张宁、罗新华将其持有的本公司股权转让给魏勇，转让后何亚民出资800万元、魏勇出资200万
元。经公司2004年6月第五届股东会决议，公司注册资本增加到1,200万元，增资后何亚民出资960万元，魏勇出
资240万元。经公司2009年4月召开的股东会决议，何亚民分别将其持有的本公司468万元和8万元股权转让给何
佳和张乔龙，转让后何亚民出资484万元，何佳出资468万元，魏勇出资240万元，张乔龙出资8万元。
根据公司2009年6月召开的股东大会决议，公司以2009年4月30日净资产折股整体变更为股份有限公司，变
更后公司注册资本为1亿元，其中：何亚民出资40,333,333.00元，占注册资本的40.33%；何佳出资39,000,000.00
元，占注册资本的39%；魏勇出资20,000,000.00元，占注册资本的20%；张乔龙出资666,667.00元，占注册资本
的0.67%。根据公司2010年12月召开的股东大会决议，公司以截止2010年10月31日的未分配利润转增股本，转增
后 公 司 注 册 资 本 为 3.6 亿 元 ， 其 中 ： 何 亚 民 出 资 145,199,999.00 元 ， 占 注 册 资 本 的 40.33% ； 何 佳 出 资
140,400,000.00元，占注册资本的39%；魏勇出资72,000,000.00元，占注册资本的20%；张乔龙出资2,400,001.00
元，占注册资本的0.67%。
经中国证券监督管理委员会证监许可[2011]2011号文核准，本公司于2011年12月向社会公开发行人民币普
通股4,100万股，每股面值人民币1.00元，并于2012年1月6日在深圳证券交易所上市交易，公开发行后股本总额
为40,100万股。
根据公司2015年9月10日召开的2015年第二次临时股东大会决议，公司以截止2015年6月30日公司总股本
40,100万股为基数，以资本公积金（股本溢价）向全体股东每10股转增15股，合计转增60,150万股，本次转增
完成后公司总股本变更为100,250万股。
截至2016年6月30日，本公司总股本为100,250万股，其中有限售条件股份624,068,939股，占总股本的
62.25%；无限售条件股份378,431,061股，占总股本的37.75%。
本集团属装备制造行业，经营范围主要包括：研究制造、销售、机电设备（不含汽车）及配件，项目投资
（不得从事非法集资、吸收公共资金等金融活动）；经营本公司自产产品及技术的出口业务和本公司所需的机
械设备、零配件、原辅材料及技术的进出口业务，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外；飞机
零部件（发动机、螺旋桨除外）的研发、制造。本集团的主要产品为应用于水泥、矿山等行业的辊压机、辊磨
机、辊系（子）、选粉机、航空零件及工装设计制造等。
本集团合并财务报表范围包括成都利君科技有限责任公司（以下简称“利君科技”）、四川利君科技实业
有限公司（以下简称“四川利君”）、利君控股（新加坡）私人有限公司（以下简称“利君控股”）和成都德
坤航空设备制造有限公司（以下简称：“德坤航空”）。
详见本附注“八、合并范围的变更”
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本集团财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则》及
相关规定，并基于本附注“五、重要会计政策及会计估计”所述会计政策和会计估计编制。
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2、持续经营
本集团有近期获利经营的历史且有财务资源支持，本集团认为以持续经营为基础编制财务报表是合理的。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：本集团根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计包括营业周
期、应收款项坏账准备的确认和计量、发出存货计量、固定资产分类及折旧方法、无形资产摊销、研发费用资
本化条件、收入确认和计量等。
1、遵循企业会计准则的声明
本集团编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团的财务状况、经营
成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
本集团的会计期间为公历1月1日至12月31日。
3、营业周期
本集团营业周期为12个月。
4、记账本位币
本集团以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
本集团作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方在最终控制方合并
报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积
不足冲减的，调整留存收益。
在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。合并
成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发行或承担的负债、发行的权
益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生的各项直接相关费用之和（通过多次交易分步实现的企业合并，
其合并成本为每一单项交易的成本之和）。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的
差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对合并中取得的
各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值
进行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，将其差额计入合
并当期营业外收入。
6、合并财务报表的编制方法
本集团将所有控制的子公司纳入合并财务报表范围。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策或
会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
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合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公司的所有者权
益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份额，分别在
合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益
总额”项目列示。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制
比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控
制时点起一直存在。
对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳入合并财务报
表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的
财务报表进行调整。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
不适用
8、现金及现金等价物的确定标准
本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限
不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
(1)外币交易
本集团外币交易按交易发生日的即期汇率（或实际情况）将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日，
外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化
条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。
(2)外币财务报表的折算
外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目除“未分配利
润”外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率（或实际
情况）折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在其他综合收益项目中列示。外币现金流量采用现金流量发
生日的即期汇率（或实际情况）折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。
10、金融工具
本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
(1)金融资产
①金融资产分类、确认依据和计量方法
本集团按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产、持有至到期投资、应收款项及可供出售金融资产。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价
值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。公允价值变动计入
公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，其公允价值与初始
入账金额之间的差额确认为投资损益，同时调整公允价值变动损益。
持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有明确意图和能力持有至到期的非
衍生金融资产。
应收款项，是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
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可供出售金融资产，是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及未被划分为其他类的金
融资产。对于此类金融资产采用公允价值进行后续计量，除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，
可供出售金融资产公允价值变动直接计入股东权益，待该金融资产终止确认时，原直接计入权益的公允价值变
动累计额转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算的利息，以及被投资单位宣告发
放的与可供出售权益工具投资相关的现金股利，作为投资收益计入当期损益。对于在活跃市场中没有报价且其
公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按成本计量。
②金融资产转移的确认依据和计量方法
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资
产已转移，且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方； ③该金融资产已转移，虽然本
集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产控制的，则
按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而收到的对价及原计入
其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确
认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入
其他综合收益的公允价值变动累计额之和，与分摊的前述账面金额的差额计入当期损益。
③金融资产减值的测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团于资产负债表日对其他金融资产的账面价
值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
(2)金融负债
①金融负债分类、确认依据和计量方法
本集团的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负
债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值
计量且其变动计入当期损益的金融负债。按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与
该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
②金融负债终止确认条件
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。公司与债权人
之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不
同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。公司对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质
性修改的，终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。终止确
认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
③金融资产和金融负债的公允价值确定方法
本集团以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的
公允价值，不存在主要市场的，以最有利市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，并且采用当时适用
并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。公允价值计量所使用的输入值分为三个层次，即第一层次
输入值是计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值是除第一层次输入
值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。本集
团优先使用第一层次输入值，最后再使用第三层次输入值，以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
使用第一层次输入值。公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重大意义的输入值所属
的最低层次决定。
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11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 将单项金额超过 500 万元的应收款项视为重大应收款项
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
准备
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
账龄组合 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 3.00% 3.00%
1－2 年 10.00% 10.00%
2－3 年 30.00% 30.00%
3－4 年 50.00% 50.00%
4－5 年 70.00% 70.00%
5 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单项金额不重大且按照账龄组合计提坏账准备不能反映其风
单项计提坏账准备的理由
险特征的应收款项
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账
坏账准备的计提方法
准备
12、存货
本集团存货主要包括原材料、在产品、库存商品、发出商品、委托加工物资等。
存货实行永续盘存制，存货在取得时按实际成本计价；领用或发出原材料，采用加权平均法确定其实际成
本，库存商品按个别计价法确定其实际成本。低值易耗品采用一次转销法进行摊销。
库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估计售价减去
估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变现净值按所生产的产成品的估
计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。
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13、划分为持有待售资产
不适用
14、长期股权投资
本集团长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投资。
本集团对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该安排相关活动的政策必
须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。
本集团直接或通过子公司间接拥有被投资单位20％（含）以上但低于50％的表决权时，通常认为对被投资
单位具有重大影响。持有被投资单位20%以下表决权的，还需要综合考虑在被投资单位的董事会或类似权力机构
中派有代表、或参与被投资单位财务和经营政策制定过程、或与被投资单位之间发生重要交易、或向被投资单
位派出管理人员、或向被投资单位提供关键技术资料等事实和情况判断对被投资单位具有重大影响。
对被投资单位形成控制的，为本集团的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并
日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被
合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长期股权投资成本按零确定。
通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。
除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款
作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；投资
者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本。
本集团对子公司投资采用成本法核算，对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。
后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成本额公允价值及发生的
相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，按照应享有的金额
确认为当期投资收益。
后续计量采用权益法核算的长期股权投资，随着被投资单位所有者权益的变动相应调整增加或减少长期股
权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产
等的公允价值为基础，按照本集团的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易
损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法核算的长期股权
投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有
者权益的部分按相应比例转入当期投资损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按可供出
售金融资产核算，剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。
原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相
关资产或负债相同的基础进行会计处理。
因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制
或施加重大影响的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，并对该剩余股权视
同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，
改按可供出售金融资产的有关规定进行会计处理，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，剩余股
权在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期投资损益。
本集团对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。
属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理，但是，在丧失控
制权之前每一次交易处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，
到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
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15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
本集团投资性房地产包括已出租的土地使用权和已出租的房屋建筑物。采用成本模式计量。
本集团投资性房地产按其预计使用寿命及净残值率采用平均年限法计提折旧或摊销。各类投资性房地产的
预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率如下：
类别 折旧年限（年） 预计残值率（%） 年折旧率（%）
土地使用权 50 0 2
房屋建筑物 20-40 5 2.375-4.75
16、固定资产
（1）确认条件
本集团固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限
超过一年，单位价值超过5,000.00元的有形资产。 固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成
本能够可靠计量时予以确认。本集团固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输设备、办公设备及其他等。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋建筑物 年限平均法 20-40 5.00% 2.375%-4.75%
机器设备 年限平均法 5－10 5.00% 9.50%-19.00%
运输设备 年限平均法 5 5.00% 19.00%
办公设备及其他 年限平均法 5 5.00% 19.00%
本集团于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变，则
作为会计估计变更处理。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
不适用
17、在建工程
在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定
资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。
18、借款费用
发生的可直接归属于需要经过1年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资
产、投资性房地产和存货等的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用
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或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预
定可使用或可销售状态时，停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果符合资本化条件的资产在购
建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生
产活动重新开始。
19、生物资产
不适用
20、油气资产
不适用
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
本集团无形资产包括土地使用权、专利技术、非专利技术等，按取得时的实际成本计量，其中，购入的无
形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定
的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。
土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；专利技术、非专利技术和其他无形资产按预计使用
年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相
关资产成本和当期损益。对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如
发生改变，则作为会计估计变更处理。
本集团于每一资产负债表日对使用寿命有限的无形资产等项目进行检查，当存在减值迹象时，本集团进行
减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每期末均进行减值测试。
减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值损失一经
确认，在以后会计期间不予转回。资产的可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未
来现金流量的现值两者之间的较高者。
（2）内部研究开发支出会计政策
本集团的研究开发支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，分为研究阶段
支出和开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确
认为无形资产：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出在以后期间不再
确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日
起转为无形资产列报。
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22、长期资产减值
本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、
使用寿命有限的无形资产等项目进行检查，当存在减值迹象时，本集团进行减值测试。对商誉和使用寿命不确
定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每期末均进行减值测试。
减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值损失一经
确认，在以后会计期间不予转回。资产的可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未
来现金流量的现值两者之间的较高者。
23、长期待摊费用
不适用
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬主要包括职工工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费等，在职工提供服务的会计期间，将实际发
生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括基本养老保险费、失业保险费等，按照公司承担的风险和义务，分类为设定提存计划。
对于设定提存计划在根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为
负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
（3）辞退福利的会计处理方法
辞退福利是由于辞退产生，在辞退日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
不适用
25、预计负债
当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合以下
条件时，本集团将其确认为负债：该义务是本集团承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企
业；该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、
不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估
计数。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，如有改变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估
计数。
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成都利君实业股份有限公司 2016 年半年度报告全文
26、股份支付
用以换取职工提供服务的以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允
价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数
量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
以现金结算的股份支付，按照本集团承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如
授予后立即可行权，在授予日以承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债；如需完成等待期内
的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，
按照本集团承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应调整负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
27、优先股、永续债等其他金融工具
归类为债务工具的优先股、永续债，按其公允价值扣除交易费用后的金额进行初始计量，并采用实际利率
法按摊余成本进行后续计量，其利息支出或股利分配按照借款费用进行处理，其回购或赎回产生的利得或损失
计入当期损益。
归类为权益工具的优先股、永续债，在发行时收到的对价扣除交易费用后增加所有者权益，其利息支出或
股利分配按照利润分配进行处理，回购或注销作为权益变动处理。
28、收入
本集团的营业收入主要包括销售商品收入、让渡资产使用权收入，收入确认原则如下：
（1）本集团在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、本集团既没有保留通常与所有权相联
系的继续管理权、也没有对已售出的商品实施有效控制、收入的金额能够可靠地计量、相关的经济利益很可能
流入企业、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现。
（2）与交易相关的经济利益很可能流入本集团、收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使用权收
入的实现。
29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。如果政府
文件中未明确规定补助对象，本集团按照上述原则进行判断。
政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，或对期末有
确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，按照应收的金额计量；
政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额(1元)计量。
与资产相关的政府补助确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府文件中未明确规定补助
对象，本集团按照上述原则进行判断。
政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，或对期末有
确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，按照应收的金额计量；
政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额(1元)计量。
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成都利君实业股份有限公司 2016 年半年度报告全文
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的
期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)
计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确认相应的递延所得税资产。
对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳
税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应
的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该
资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认
递延所得税资产。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。本集团作为承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入
相关资产成本或当期损益，本集团作为出租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法确认为收入。
（2）融资租赁的会计处理方法
融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。本集团作为承租方时，在租赁开
始日，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为融资租入固定资产的入
账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，将两者的差额记录为未确认融资费用。
32、其他重要的会计政策和会计估计
所得税的会计核算
所得税的会计核算采用资产负债表债务法。所得税费用包括当年所得税和递延所得税。除将与直接计入所
有者权益的交易和事项相关的当年所得税和递延所得税计入所有者权益，以及企业合并产生的递延所得税调整
商誉的账面价值外，其余的当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
当年所得税是指企业按照税务规定计算确定的针对当期发生的交易和事项，应缴纳给税务部门的金额，即
应交所得税；递延所得税是指按照资产负债表债务法应予确认的递延所得税资产和递延所得税负债在期末应有
的金额相对于原已确认金额之间的差额。
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
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34、其他
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 应税商品销售收入 17%
营业税 应税租赁收入 5%
城市维护建设税 应交增值税、营业税额 7%
企业所得税 应纳税所得额 15%、17%、25%
教育费附加 应交增值税、营业税额 3%
地方教育费附加 应交增值税、营业税额 2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
本公司 15%（企业所得税）
德坤航空 15%（企业所得税）
利君科技 25%（企业所得税）
四川利君 25%（企业所得税）
利君控股 17%（企业所得税）
2、税收优惠
（1）根据财政部、海关总署、国家税务总局财税[2011]58号文《关于深入实施西部大开发战略有关税收
优惠政策问题的通知》，自2011年1月1日至2020年12月31日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率
征收企业所得税。
（2）根据成都市武侯区地方税务局《关于成都利君实业股份有限公司享受西部大开发税收优惠的批复》
（武地税函[2012]44号），同意本公司2011年度享受西部大开发企业所得税优惠税率政策，企业所得税减按15%
税率征收。根据2016年4月成都市武侯区地方税务局税务事项通知书（武地税一所税通[2016]1815号），本公司
2015年度西部大开发企业所得税优惠减免备案事项符合条件，企业所得税减按15%税率征收；2016 年度本公司
的经营业务未发生改变，本公司暂按15%企业所得税税率申报纳税。
（3）根据2015年5月成都市青羊区国家税务局税务事项通知书（青羊国税通[2015]94号），批准德坤航空
2014年1月1日起享受西部大开发企业所得税优惠税率政策，企业所得税减按15%税率征收；根据2016年4月成都
市青羊区国家税务局税务事项通知书（青羊国税通[2016]3832号），德坤航空西部大开发企业所得税优惠减免
备案事项符合条件，2015年度德坤航空企业所得税减按15%税率征收；2016 年度德坤航空的经营业务未发生改
变，德坤航空暂按15%企业所得税税率申报纳税。
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3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 101,698.03 40,992.64
银行存款 643,977,826.93 1,039,388,565.35
其他货币资金 221,111,460.86 251,566,601.25
合计 865,190,985.82 1,290,996,159.24
其中：存放在境外的款项总额 65,708,282.42 64,583,757.53
其他说明
（1）截至2016年6月30日，本集团银行存款余额中定期存款为528,418,400.00元，分别于2016年7月至2017
年6月到期。
（2）其他货币资金余额包括本集团存放于银行的保函保证金、票据保证金、信用卡保证金和定期存款。
其中定期存款210,900,000.00元系存放在工商银行成都成飞大道支行监管账户的收购德坤航空股权转让款。
（3）期末列示于现金流量表的现金和现金等价物不包含本集团存放于银行的保证金余额9,804,405.42元、
存放于监管账户的股权转让款210,900,000.00元以及德坤航空股权转让款监管账户资金孽生利息407,055.44元。
（4）除上述保证金和股权转让款及其利息外，期末货币资金中无其他对使用有限制的货币资金。
（5）货币资金期末余额较期初余额下降425,805,173.42 元，下降32.98%，主要系本期购买保本型银行理
财产品所致。
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 56,580,185.00 68,752,873.81
商业承兑票据 1,675,874.00 100,000.00
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成都利君实业股份有限公司 2016 年半年度报告全文
合计 58,256,059.00 68,852,873.81
（2）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 49,667,909.84
商业承兑票据 100,000.00
合计 49,767,909.84
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
项目 期末转应收账款金额
其他说明
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面价值 账面价值
金额 比例 金额 计提比例 金额 比例 金额 计提比例
单项金额重大并
单独计提坏账准 8,794,850.85 2.90% 8,794,850.85 100.00% 8,794,850.85 2.64% 8,794,850.85 100.00%
备的应收账款
按信用风险特征
组合计提坏账准 293,727,873.75 96.71% 67,860,928.27 23.10% 225,866,945.48 322,890,016.07 97.00% 60,532,820.31 18.75% 262,357,195.76
备的应收账款
单项金额不重大
但单独计提坏账 1,190,000.00 0.39% 1,190,000.00 100.00% 1,190,000.00 0.36% 1,190,000.00 100.00%
准备的应收账款
合计 303,712,724.60 100.00% 77,845,779.12 25.63% 225,866,945.48 332,874,866.92 100.00% 70,517,671.16 21.18% 262,357,195.76
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
应收账款（按单位）
应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
59
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滦平建龙矿业有限公司 8,794,850.85 8,794,850.85 100.00% 收回可能性极小
合计 8,794,850.85 8,794,850.85 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 115,999,871.74 3,479,996.15 3.00%
1至2年 71,508,139.82 7,150,813.98 10.00%
2至3年 49,022,709.02 14,706,812.71 30.00%
3至4年 18,948,533.42 9,474,266.71 50.00%
4至5年 17,331,936.78 12,132,355.75 70.00%
5 年以上 20,916,682.97 20,916,682.97 100.00%
合计 293,727,873.75 67,860,928.27
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
组合中，单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收账款
期末余额
单位名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
霍城县三山水泥有限责任公司（新正泰） 1,190,000.00 1,190,000.00 100.00 公司已停产，收回可能性较小
合计 1,190,000.00 1,190,000.00
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额7,658,107.96元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
实际核销的应收账款 330,000.00
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
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款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
本期实际核销的应收账款金额330,000.00元。
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
期末按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额59,915,314.66元，占应收账款期末余额合计数的
比例19.73%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额23,344,731.46元。
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 21,781,852.75 83.80% 14,696,864.81 87.22%
1至2年 2,621,293.09 10.08% 1,603,341.41 9.52%
2至3年 1,021,654.37 3.93% 108,324.28 0.64%
3 年以上 568,821.81 2.19% 442,224.92 2.62%
合计 25,993,622.02 -- 16,850,755.42 --
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
预付款项期末余额较期初余额增加9,142,866.60元，增加54.26%,主要系本期预付材料和设备款所致。
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
期末按预付对象归集的期末余额前五名预付款项汇总金额17,246,780.16元，占预付款项期末余额合计数
的比例66.35%。
其他说明：
7、应收利息
（1）应收利息分类
单位： 元
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项目 期末余额 期初余额
定期存款 8,864,008.47 12,182,455.09
合计 8,864,008.47 12,182,455.09
（2）重要逾期利息
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
其他说明：
①定期存款中收购德坤航空股权转让款监管账户的资金利息为3,566,700.66元。
②本集团期末无重要逾期利息。
8、应收股利
（1）应收股利
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位： 元
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
其他说明：
9、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
合计提坏账准备的 10,449,329.99 100.00% 1,086,772.12 10.40% 9,362,557.87 5,733,041.23 93.53% 830,150.66 14.48% 4,902,890.57
其他应收款
单项金额不重大但
单独计提坏账准备 396,759.02 6.47% 396,759.02
的其他应收款
合计 10,449,329.99 100.00% 1,086,772.12 10.40% 9,362,557.87 6,129,800.25 100.00% 830,150.66 13.54% 5,299,649.59
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
62
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组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 8,148,892.49 244,466.77 3.00%
1至2年 838,089.50 83,808.95 10.00%
2至3年 523,618.00 157,085.40 30.00%
3至4年 628,000.00 314,000.00 50.00%
4至5年 77,730.00 54,411.00 70.00%
5 年以上 233,000.00 233,000.00 100.00%
合计 10,449,329.99 1,086,772.12
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额256,621.46元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
63
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保证金 6,805,700.00 3,613,900.00
备用金 1,357,331.93 624,679.56
合并范围内公司间未开票销售暂估销项税额 396,759.02
代垫款 262,079.04 198,956.06
押金 59,370.00 32,950.00
其他暂付款 1,030,665.43 419,555.61
其他往来款 934,183.59 843,000.00
合计 10,449,329.99 6,129,800.25
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 期末余额合计 坏账准备期末余额
数的比例
中华人民共和国海关 税款保证金 2,830,000.00 1 年以内 27.08% 84,900.00
波鸿集团有限公司 保证金、房租 594,407.88 0-3 年 5.69% 31,332.24
洛阳栾川钼业集团股份有限公司 投标保证金 500,000.00 1 年以内 4.78% 15,000.00
西南水泥有限公司 投标保证金、标书费 406,000.00 1 年以内 3.89% 12,180.00
华宁玉珠水泥有限公司 投标保证金 400,000.00 1 年以内 3.83% 12,000.00
南京凯盛国际工程有限公司 投标保证金 400,000.00 1 年以内 3.83% 12,000.00
合计 -- 5,130,407.88 -- 49.10% 167,412.24
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
其他应收款期末余额较期初余额增加4,319,529.74元，增加70.47%，主要系本期进口设备税款保证金及投
标保证金增加所致。
64
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10、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 92,269,181.98 162,974.36 92,106,207.62 103,080,199.90 163,572.65 102,916,627.25
在产品 36,069,560.37 36,069,560.37 52,617,175.68 52,617,175.68
库存商品 3,715,573.42 3,715,573.42 5,063,273.70 5,063,273.70
发出商品 25,348,502.63 25,348,502.63 13,582,431.98 13,582,431.98
委托加工物资 5,386,369.37 5,386,369.37 4,365,623.22 4,365,623.22
在途物资 153,938.64 153,938.64 937,400.13 937,400.13
低值易耗品 11,212.89 11,212.89 35,073.70 35,073.70
合计 162,954,339.30 162,974.36 162,791,364.94 179,681,178.31 163,572.65 179,517,605.66
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 163,572.65 598.29 162,974.36
合计 163,572.65 598.29 162,974.36
存货跌价准备计提
项目 确定可变现净值的具体依据 本期转回或转销原因
原材料 账面价值﹥可变现净值 已实现销售
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
截至2016年6月30日，本集团不存在将存货用于抵押担保的情形。
11、划分为持有待售的资产
单位： 元
65
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项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
13、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
保本型银行理财产品及收益 386,392,273.97
待抵扣增值税进项税 2,664,808.68 2,088,843.46
四川利君预缴企业所得税 4,307.23 4,307.23
合计 389,061,389.88 2,093,150.69
其他说明：
其他流动资产期末余额较期初余额增加386,968,239.19元，增加184.87倍，主要系本期购买保本型银行理
财产品和计提的持有期间投资收益增加所致。
14、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投资
被投资单 本期现金
单位持股
位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利
比例
66
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（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
单位： 元
可供出售权益工 公允价值相对于 持续下跌时间
投资成本 期末公允价值 已计提减值金额 未计提减值原因
具项目 成本的下跌幅度 （个月）
其他说明
15、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
（2）期末重要的持有至到期投资
单位： 元
债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日
（3）本期重分类的持有至到期投资
其他说明
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
67
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17、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
其他说明
18、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
其他说明
19、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋建筑物 机器设备 运输设备 办公设备及其他 合计
一、账面原值：
1.期初余额 157,998,010.88 134,020,633.52 25,827,845.68 11,272,553.00 329,119,043.08
2.本期增加金额 7,205,389.55 9,980,848.72 110,136.76 844,079.21 18,140,454.24
（1）购置 9,905,605.69 110,136.76 844,079.21 10,859,821.66
（2）在建工程转入 473,393.95 473,393.95
（3）企业合并增加
（4）其它增加 6,731,995.60 75,243.03 6,807,238.63
68
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3.本期减少金额 1,760,000.00 815,472.00 104,941.31 2,680,413.31
（1）处置或报废 1,760,000.00 815,472.00 104,941.31 2,680,413.31
4.期末余额 163,443,400.43 144,001,482.24 25,122,510.44 12,011,690.90 344,579,084.01
二、累计折旧
1.期初余额 24,766,846.15 34,809,854.19 17,433,190.14 7,467,468.56 84,477,359.04
2.本期增加金额 3,787,585.40 6,461,148.94 1,641,680.69 822,001.26 12,712,416.29
（1）计提 3,787,585.40 6,461,148.94 1,641,680.69 822,001.26 12,712,416.29
3.本期减少金额 6,966.67 705,199.45 99,952.14 812,118.26
（1）处置或报废 6,966.67 705,199.45 99,952.14 812,118.26
4.期末余额 28,547,464.88 41,271,003.13 18,369,671.38 8,189,517.68 96,377,657.07
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 134,895,935.55 102,730,479.11 6,752,839.06 3,822,173.22 248,201,426.94
2.期初账面价值 133,231,164.73 99,210,779.33 8,394,655.54 3,805,084.44 244,641,684.04
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
房屋建筑物 45,784,939.34 4,377,332.16 41,407,607.18
合计 45,784,939.34 4,377,332.16 41,407,607.18
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
项目 期末账面价值
69
成都利君实业股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
小型辊压机生产基地厂房、办公楼 41,407,607.18 环保竣工手续尚未完成
新产品研发中心 16,127,512.77 环保竣工手续尚未完成
抵货款取得的房产 4,933,378.13 正在办理
其他说明
①期末暂时闲置的固定资产系位于成都市武侯区金花镇七里路605号的部分厂房、办公楼。因近年来国内
外宏观经济的持续低迷，不断削弱公司经营的盈利水平。为此，本公司积极应对市场形势的变化在公司范围内
整合场地使用资源，降低资产的运行费用致使上述部分资产处于暂时闲置的状态。未来公司将充分把握市场机
遇，一方面合理推动生产组织；另一方面努力寻求投资项目开展经营合作，稳步促进闲置资产尽快投入使用。
②截至2016年6月30日，本集团无用于抵押、担保的固定资产。
20、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
小型系统集成辊压机产业化基地建设项目 2,444,444.44 2,444,444.44 2,444,444.44 2,444,444.44
合计 2,444,444.44 2,444,444.44 2,444,444.44 2,444,444.44
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 本期 工程累 其中：本
本期 利息资 本期利
入固定 其他 计投入 工程 期利息 资金
项目名称 预算数 期初余额 增加 期末余额 本化累 息资本
资产金 减少 占预算 进度 资本化 来源
金额 计金额 化率
额 金额 比例 金额
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位： 元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明
21、工程物资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
70
成都利君实业股份有限公司 2016 年半年度报告全文
其他说明：
22、固定资产清理
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 67,093,701.04 57,692.30 67,151,393.34
2.本期增加金额
（1）购置
（2）内部研发
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 67,093,701.04 57,692.30 67,151,393.34
二、累计摊销
1.期初余额 8,542,059.87 36,153.85 8,578,213.72
2.本期增加金额 649,623.78 2,884.62 652,508.40
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（1）计提 649,623.78 2,884.62 652,508.40
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 9,191,683.65 39,038.47 9,230,722.12
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 57,902,017.39 18,653.83 57,920,671.22
2.期初账面价值 58,551,641.17 21,538.45 58,573,179.62
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明：
截至2016年6月30日，本集团无用于抵押、担保的无形资产。
26、开发支出
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额
其他说明
27、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称或形成
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
商誉的事项
德坤航空 339,060,755.88 339,060,755.88
合计 339,060,755.88 339,060,755.88
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（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名称或
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
形成商誉的事项
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
其他说明
28、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
其他说明
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 79,095,525.60 12,661,673.31 71,511,394.47 11,506,984.16
可抵扣亏损 2,366,973.89 591,743.47 2,348,008.68 587,002.17
递延收益 6,293,333.33 1,237,333.33 6,717,333.33 1,320,933.33
应付职工薪酬 7,066,463.80 1,160,095.82 6,510,848.32 1,068,428.95
预计负债 2,558,579.74 481,227.33 1,350,334.16 271,998.07
未实现内部损益 1,099,999.99 165,000.00 366,666.67 55,000.00
合计 98,480,876.35 16,297,073.26 88,804,585.63 14,810,346.68
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
非同一控制企业合并资产评估增值 5,028,952.87 754,342.93 5,220,595.00 783,089.25
以后期间可获得的应收利息 5,297,301.82 1,284,240.56 12,182,455.08 2,701,402.94
以后期间可获得的投资收益 3,392,273.97 763,813.70 0.00 0.00
固定资产折旧 477,698.59 71,654.79 477,698.60 71,654.79
合计 14,196,227.25 2,874,051.98 17,880,748.68 3,556,146.98
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（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣亏损 616,849.57 392,396.44
合计 616,849.57 392,396.44
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
其他说明：
未确认递延所得税资产的可抵扣亏损为本公司全资子公司利君控股发生的累积亏损。
30、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
31、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位： 元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明：
74
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32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
33、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
34、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 130,000.00 7,670,000.00
合计 130,000.00 7,670,000.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。
应付票据期末余额较期初余额减少7,540,000.00元，下降98.31%,主要系年初应付票据到期承兑所致。
35、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付账款 117,803,758.62 140,186,089.85
合计 117,803,758.62 140,186,089.85
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
武汉重型机床集团有限公司 2,828,444.44 质保金，尚未达到付款条件
四川高诚建筑工程有限公司 2,602,955.37 尚未办理结算报告
重庆福仁机电设备有限责任公司 1,782,920.25 质保金，尚未达到付款条件
无锡桥联数控机床有限公司 1,210,000.00 质保金，尚未达到付款条件
江苏泰隆减速机股份有限公司 1,028,170.00 质保金，尚未达到付款条件
合计 9,452,490.06 --
其他说明：
75
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36、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预收款项 127,257,137.23 174,592,846.48
合计 127,257,137.23 174,592,846.48
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
铁岭大伙房水泥有限责任公司 8,300,000.00 尚未发货
武川县天成达矿业有限责任公司 7,935,000.00 尚未发货
华润水泥（安顺）有限公司 6,615,000.00 尚未发货
塔什库尔干县赞坎磁铁矿有限责任公司 5,544,444.44 尚未发货
原平市白石选矿有限公司 5,002,600.00 尚未发货
合计 33,397,044.44 --
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
37、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 14,343,249.42 29,147,757.14 33,671,847.29 9,819,159.27
二、离职后福利-设定提
2,832,694.75 2,832,694.75
存计划
三、辞退福利 910,371.00 910,371.00
合计 14,343,249.42 32,890,822.89 37,414,913.04 9,819,159.27
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（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴 6,798,281.35 18,052,102.54 23,007,259.55 1,843,124.34
2、职工福利费 1,820,074.23 1,820,074.23
3、社会保险费 1,130,613.86 1,130,613.86
其中：医疗保险费 932,516.14 932,516.14
工伤保险费 122,200.55 122,200.55
生育保险费 75,897.17 75,897.17
补充医疗保险
4、住房公积金 70,593.00 978,210.00 1,048,803.00
5、工会经费和职工教育经费 7,080,470.70 842,139.15 635,786.86 7,286,822.99
劳务费 393,904.37 6,324,617.36 6,029,309.79 689,211.94
合计 14,343,249.42 29,147,757.14 33,671,847.29 9,819,159.27
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 2,649,503.07 2,649,503.07
2、失业保险费 183,191.68 183,191.68
合计 2,832,694.75 2,832,694.75
其他说明：
应付职工薪酬期末余额较期初余额减少4,524,090.15元，下降31.54%,主要系本期支付公司2015年度留存
绩效工资所致。
38、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 5,774,632.97 5,847,714.36
营业税 36,250.00
企业所得税 6,335,246.80 23,036,508.16
个人所得税 136,743.80 232,613.73
城市维护建设税 356,033.13 349,580.73
房产税 234,000.00 72,917.70
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教育费附加 152,585.63 149,820.31
地方教育费附加 101,723.75 99,880.21
印花税 56,283.08 128,151.68
土地使用税 -0.05 -0.04
副调基金 143,880.29
合计 13,183,499.11 30,061,067.13
其他说明：
应交税费期末余额较期初余额减少16,877,568.02 元，下降56.14%,主要系本期对2015年度企业所得税汇
算清缴所致。
39、应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
40、应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 60,150,000.00
合计 60,150,000.00
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
应付股利期末余额较期初余额增加 60,150,000.00元，主要系根据2016年5月18日召开的2015年年度股东
大会审议，同意以2015年12月31日总股本1,002,500,000股为基数，向全体股东每10股派发现金股利0.60元（含
税），共计分配现金股利60,150,000.00元（含税），2015年度现金分红派发事宜已于2016年7月实施完毕。
41、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付费用款 1,097,800.81 2,275,694.27
应付代垫款 264,587.48 91,123.91
应付股权转让款 210,900,000.00 247,900,000.00
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应付股权转让款孽生利息 3,973,756.10
其他 1,688,933.20 6,003,837.66
合计 217,925,077.59 256,270,655.84
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明
42、划分为持有待售的负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
44、其他流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
与资产相关政府补助（一年内结转） 848,000.00 848,000.00
合计 848,000.00 848,000.00
短期应付债券的增减变动：
单位： 元
按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
提利息 销
其他说明：
政府补助
本期新增 本期计入营业
政府补助项目 期初余额 其他变动 期末余额 与资产相关/与收益相关
补助金额 外收入金额
小型辊压机（高压辊
磨）系统产业化基地建 448,000.00 224,000.00 224,000.00 448,000.00 与资产相关
设项目资金
大型辊压机（高压辊
400,000.00 200,000.00 200,000.00 400,000.00 与资产相关
磨）系统产业化基地建
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成都利君实业股份有限公司 2016 年半年度报告全文
设项目技术改造项目
资金
合计 848,000.00 424,000.00 424,000.00 848,000.00
详见本附注七、51。
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1）应付债券
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位： 元
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
47、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
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成都利君实业股份有限公司 2016 年半年度报告全文
其他说明：
48、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
计划资产：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
49、专项应付款
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
其他说明：
50、预计负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
产品质量保证 2,558,579.74 1,350,334.16 注*
合计 2,558,579.74 1,350,334.16 --
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
注*：根据本集团与客户签订的销售合同规定，在合同约定的质量保证期内，本集团对售出的产品负有质
量保证的义务，因产品质量缺陷而产生的修理、更换等质量赔偿费用将由本集团承担。本集团根据产品具体情
况进行测算及合理估计，按已实现销售的高压辊磨机及磁选机含税收入的2%比例计提产品质量保证费用。质保
期内发生售后服务费用时先冲减预计负债，超出预计负债部分计入当期销售费用，合同约定质保期满后冲回未
使用的预计负债。
81
成都利君实业股份有限公司 2016 年半年度报告全文
预计负债期末余额较期初余额增加1,208,245.58元，增加89.48%,主要系本期根据公司会计政策计提的产
品质量保证金增加所致。
51、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 5,869,333.33 424,000.00 5,445,333.33
合计 5,869,333.33 424,000.00 5,445,333.33 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期新增补 本期计入营业 与资产相关/与
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
助金额 外收入金额 收益相关
小型辊压机（高压辊磨）系统产业
3,136,000.00 -224,000.00 2,912,000.00 与资产相关
化基地建设项目资金
大型辊压机（高压辊磨）系统产业
化基地建设项目技术改造项目资 2,733,333.33 -200,000.00 2,533,333.33 与资产相关
金
合计 5,869,333.33 -424,000.00 5,445,333.33 --
其他说明：
本公司于2012年收到成都市财政局、成都市经济和信息化委员会战略性新兴产业发展促进资金448万元，
系与小型辊压机（高压辊磨）系统产业化基地建设项目相关的政府补助，该产业化基地建设项目已基本完成基
建及厂房的建设，公司将按相关资产使用寿命自2014年1月开始平均摊销计入当期损益，其中预计一年内结转计
入营业外收入的44.8万元结转到“其他流动负债”项目。
利君科技2013年收到成都市经济和信息化委员会技术改造项目资金400万元，系与公司大型辊压机（高压
辊磨）系统产业化基地建设项目相关的政府补助，该项目已部分投产，公司按相关资产使用寿命自2013年11月
开始平均摊销计入当期损益，其中预计一年内结转计入营业外收入的40万元结转到“其他流动负债”项目。
52、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 1,002,500,000.00 1,002,500,000.00
其他说明：
82
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54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 335,095,403.81 335,095,403.81
合计 335,095,403.81 335,095,403.81
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
56、库存股
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
减：前期计入 税后归
项目 期初余额 本期所得税前 减：所得 税后归属于 期末余额
其他综合收益 属于少
发生额 税费用 母公司
当期转入损益 数股东
二、以后将重分类进损益的
3,500,473.73 1,363,604.99 1,363,604.99 4,864,078.72
其他综合收益
外币财务报表折算
3,500,473.73 1,363,604.99 1,363,604.99 4,864,078.72
差额
其他综合收益合计 3,500,473.73 1,363,604.99 1,363,604.99 4,864,078.72
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
其他综合收益期末余额较期初余额增加1,363,604.99 元，增加38.95%,主要系利君控股（新加坡）私人有
限公司外币报表折算时汇率变动所致。
83
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58、专项储备
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 216,003,418.62 216,003,418.62
合计 216,003,418.62 216,003,418.62
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 305,833,236.57 333,931,942.41
调整后期初未分配利润 305,833,236.57 333,931,942.41
加：本期归属于母公司所有者的净利润 47,170,570.63 144,842,246.50
减：提取法定盈余公积 12,540,952.34
应付普通股股利 60,150,000.00 160,400,000.00
期末未分配利润 292,853,807.20 305,833,236.57
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
61、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 197,092,928.97 107,564,764.09 188,522,218.07 103,305,575.39
其他业务 22,160,432.89 11,752,789.54 40,982,448.28 21,949,486.09
合计 219,253,361.86 119,317,553.63 229,504,666.35 125,255,061.48
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62、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
营业税 36,250.00 72,500.00
城市维护建设税 1,055,692.61 1,373,224.35
教育费附加 452,439.68 588,524.72
地方教育费附加 301,626.47 392,349.80
其他税费 40,254.70 161,170.63
合计 1,886,263.46 2,587,769.50
其他说明：
63、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
运杂费 3,167,592.99 2,716,933.72
职工薪酬 2,832,683.58 3,504,895.06
售后服务费 1,625,829.54 541,091.72
差旅费 1,475,423.93 2,201,862.50
业务招待费 1,120,551.11 1,090,001.98
技术咨询及服务费 154,905.66 253,490.56
其他 102,909.81 447,645.72
合计 10,479,896.62 10,755,921.26
其他说明：
64、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
技术开发费 13,442,367.32 10,384,841.47
职工薪酬 10,157,514.81 10,182,333.34
折旧及摊销 4,749,706.13 4,252,335.33
其他 1,635,335.62 1,345,132.42
税费 1,450,117.55 1,212,833.45
汽车费 976,330.23 701,491.99
差旅费 740,052.04 925,279.17
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咨询费及聘请中介机构费用 669,101.34 734,349.60
业务招待费 371,202.05 597,574.96
办公费 340,563.44 828,707.77
维修费 36,855.64 413,153.84
合计 34,569,146.17 31,578,033.34
其他说明：
65、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 686,049.35
减：利息收入 7,748,231.41 15,883,335.57
加：汇兑损失 207,004.82 643,918.52
加：其他支出 98,565.94 112,192.69
合计 -7,442,660.65 -14,441,175.01
其他说明：
财务费用本期较上期增加6,998,514.36元，上升48.46%，主要系本期计入财务费用的定期存款孳生利息较
去年同期减少所致。
66、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 7,914,729.42 7,443,148.47
合计 7,914,729.42 7,443,148.47
其他说明：
67、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
以公允价值计量的且其变动计入当期损
8,872,130.00
益的金融资产
合计 8,872,130.00
其他说明：
公允价值变动收益本期较上期下降8,872,130.00元，主要系公司在上年同期出售所持股票、将原计入交易
性金融资产的公允价值变动转出所致，而本期无上述事项。
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68、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
-8,071,262.90
益的金融资产取得的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 3,547,844.75 3,335,567.05
合计 3,547,844.75 -4,735,695.85
其他说明：
投资收益本期较上期增加8,283,540.60元，增加174.92%，主要系上年同期出售所持股票亏损，本期无上
述事项所致。
69、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置利得合计 664,498.64 852,946.19 664,498.64
其中：固定资产处置利得 664,498.64 852,946.19 664,498.64
政府补助 1,455,000.00 2,170,000.00 1,455,000.00
其他 880.56 0.23 880.56
合计 2,120,379.20 3,022,946.42 2,120,379.20
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
发放 发放 补贴是否影 是否特 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 性质类型
主体 原因 响当年盈亏 殊补贴 额 额 与收益相关
出口产品振动沸腾
因研究开发、技术更新及
式干式磁选机研发 补助 否 否 1,100,000.00 与收益相关
改造等获得的补助
项目资金
因符合地方政府招商引
新增入库税金奖励
奖励 资等地方性扶持政策而 否 否 500,000.00 与收益相关
资金
获得的补助
质量技术监督局质 因研究开发、技术更新及
奖励 否 否 1,000,000.00 与收益相关
量奖 改造等获得的补助
其他 补助 否 否 31,000.00 146,000.00 与收益相关
递延收益转入的政
府补助
小型辊压机（高压
因研究开发、技术更新及
辊磨）系统产业化 补助 否 否 224,000.00 224,000.00 与资产相关
改造等获得的补助
基地建设项目资金
大型辊压机（高压
辊磨）系统产业化 因研究开发、技术更新及
补助 否 否 200,000.00 200,000.00 与资产相关
基地建设项目技术 改造等获得的补助
改造项目资金资金
合计 -- -- -- -- -- 1,455,000.00 2,170,000.00 --
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成都利君实业股份有限公司 2016 年半年度报告全文
其他说明：
（1）根据成都市人民政府关于印发《成都市政府质量奖管理办法》的通知（成府发[2012]48号），本公
司于2016年5月获得成都市政府质量奖奖金100万元。
（2）营业外收入本期较上期减少902,567.22元，下降29.86%，主要系本期公司收到的与收益相关的政府
补助较上期减少所致。
70、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置损失合计 663,879.76 26,371.78 663,879.76
其中：固定资产处置损失 663,879.76 26,371.78 663,879.76
对外捐赠 30,735.00 30,936.00 30,735.00
合计 694,614.76 57,307.78 694,614.76
其他说明：
营业外支出本期较上期增加637,306.98 元，增加11.12倍，主要系本期处置固定资产损失所致。
71、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 12,500,293.35 13,601,099.31
递延所得税费用 -2,168,821.58 -2,507,189.85
合计 10,331,471.77 11,093,909.46
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 57,502,042.40
按法定/适用税率计算的所得税费用 8,625,306.36
子公司适用不同税率的影响 1,624,239.49
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 43,768.89
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
38,157.03
损的影响
所得税费用 10,331,471.77
其他说明
88
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72、其他综合收益
详见附注“七、57其他综合收益”相关内容。
73、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收回履约保证金、投标保证金、履约保
2,040,000.00 7,311,600.00
函保证金
职工借支及往来款 2,675,720.04 3,456,810.80
活期存款利息收入 587,307.96 2,395,908.28
政府补助 1,031,000.00 1,746,000.00
合计 6,334,028.00 14,910,319.08
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
票据保证金、信用证保证金、投标保证
8,451,500.00 3,063,000.00
金、履约保证金等
职工借支及往来款 6,812,725.40 3,072,196.00
运杂费 3,532,855.08 2,486,824.00
差旅费 2,580,603.00 3,861,242.70
手续费及其他 2,528,485.13 3,082,865.23
办公费、汽车费 2,106,393.99 2,222,909.83
业务拓展费、标书及技术服务费 2,037,345.00 290,000.00
业务招待费 1,509,062.56 1,326,752.85
咨询费及聘请中介机构费用 646,565.63 1,446,322.00
修理费 239,509.83 502,306.07
合计 30,445,045.62 21,354,418.68
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
89
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项目 本期发生额 上期发生额
受三方监管的股权转让款 37,000,000.00
定期存款利息收入 14,003,388.41 11,335,771.30
合计 51,003,388.41 11,335,771.30
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
股权收购诚意金 30,000,000.00
合计 30,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
74、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 47,170,570.63 62,334,070.64
加：资产减值准备 7,914,729.42 7,443,148.47
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 12,712,416.29 10,774,426.43
无形资产摊销 652,508.40 652,508.40
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收
-3,606.74 -852,352.16
益以“－”号填列）
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固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 2,987.86 25,777.75
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -8,872,130.00
财务费用（收益以“－”号填列） -7,688,614.73 -12,820,734.08
投资损失（收益以“－”号填列） -3,547,844.75 4,735,695.85
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -1,486,726.58 -1,657,197.34
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -653,348.68 -849,992.51
存货的减少（增加以“－”号填列） 41,486,844.33 11,370,058.61
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 34,910,655.57 -16,775,464.53
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -141,172,250.33 -15,817,162.97
经营活动产生的现金流量净额 -9,701,679.31 39,690,652.56
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 644,079,524.96 1,330,926,843.11
减：现金的期初余额 1,039,429,557.99 1,255,087,187.48
现金及现金等价物净增加额 -395,350,033.03 75,839,655.63
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
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项目 期末余额 期初余额
一、现金 644,079,524.96 1,039,429,557.99
其中：库存现金 101,698.03 40,992.64
可随时用于支付的银行存款 643,977,826.93 1,039,388,565.35
三、期末现金及现金等价物余额 644,079,524.96 1,039,429,557.99
其他说明：
75、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
76、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
保函保证金、信用证保证金及受监管的
货币资金 221,111,460.86
股权转让款及孽生利息
合计 221,111,460.86 --
其他说明：
77、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- -- 65,708,282.42
其中：美元 9,881,282.65 6.6312 65,524,761.51
新加坡元 37,270.43 4.9239 183,520.91
应付账款 6,454.62
其中：美元 973.37 6.6312 6,454.62
其他应付款 29,500.48
其中：美元 4,448.74 6.6312 29,500.48
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，
记账本位币发生变化的还应披露原因。
√ 适用 □ 不适用
本公司全资子公司利君控股，注册地为新加坡共和国，记账本位币为美元。
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78、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
79、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
购买日至期 购买日至期
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确
购买日 末被购买方 末被购买方
称 点 本 例 式 定依据
的收入 的净利润
其他说明：
无
（2）合并成本及商誉
单位： 元
合并成本
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
购买日公允价值 购买日账面价值
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
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（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位： 元
合并当期期 合并当期期
企业合并中 构成同一控 比较期间被 比较期间被
被合并方名 合并日的确 初至合并日 初至合并日
取得的权益 制下企业合 合并日 合并方的收 合并方的净
称 定依据 被合并方的 被合并方的
比例 并的依据 入 利润
收入 净利润
其他说明：
（2）合并成本
单位： 元
合并成本
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位： 元
合并日 上期期末
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本
的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
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5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
四川利君 成都市 成都市 其他 100.00% 同一控制下企业合并
利君科技 成都市 成都市 制造业 100.00% 同一控制下企业合并
德坤航空 成都市 成都市 制造业 100.00% 非同一控制下企业合并
利君控股 新加坡 新加坡 贸易、投资 100.00% 新设
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称
营业收入 净利润 综合收益总 经营活动现 营业收入 净利润 综合收益总 经营活动现
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额 金流量 额 金流量
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位： 元
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
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（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位： 元
累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期分
合营企业或联营企业名称 本期末累积未确认的损失
失 享的净利润）
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本集团的主要金融工具包括应收款项、应付款项、交易性金融资产、可供出售金融资产等，各项金融工具
的详细情况说明见本附注七。与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策
如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营业绩的负面影响降
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低到最低水平，使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本集团风险管理的基本策略是
确定和分析本集团所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线并进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进
行监督，将风险控制在限定的范围之内。
(1) 市场风险
1)汇率风险
本集团的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算，本集团少有外汇销售的情况，本公司全资子公
司利君控股暂未开展经营业务，因此不存在汇率风险。
2) 利率风险
本集团无银行借款等带息债务，因此不存在利率风险。
(2) 信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临产品销售导
致的客户信用风险。
为降低信用风险，本集团在销售合同中均约定发货前收取较高比例合同预收款、销售提货款。此外，本集
团于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，
本集团管理层认为本集团所承担的信用风险已经大为降低。
(3) 流动风险
本公司资产负债率极低，现金及现金等价物充裕，因此不存在流动风险。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
期末公允价值
项目
第一层次公允价值计量 第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
二、非持续的公允价值计量 -- -- -- --
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2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是何亚民。
其他说明：
股东何亚民与何佳系一致行动人，何亚民持有本公司36.21%的股份，何佳持有本公司31.03%的股份。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注“九、企业集团的构成”相关内容。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
其他说明
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
其他说明
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5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收 本期确认的托管
受托/承包起始日 受托/承包终止日
称 称 型 益定价依据 收益/承包收益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类 托管费/出包费定 本期确认的托管
委托/出包起始日 委托/出包终止日
称 称 型 价依据 费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
本公司作为被担保方
100
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单位： 元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
薪酬合计 2,776,930.00 2,448,776.15
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
101
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7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
截至2016年6月30日，本集团无需要说明的重大承诺事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
截至2016年6月30日，本集团无需要披露的重大或有事项。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
102
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3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、利润分配情况
单位： 元
拟分配的利润或股利 0.00
经审议批准宣告发放的利润或股利 0.00
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位： 元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
（2）未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
103
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2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位： 元
归属于母公司所
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 有者的终止经营
利润
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
本集团分子公司较少，组织结构相对简单，无需编制分部报告信息。
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
项目 分部间抵销 合计
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
无
104
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8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面价值 账面价值
金额 比例 金额 计提比例 金额 比例 金额 计提比例
单项金额重
大并单独计
8,794,850.85 3.45% 8,794,850.85 100.00% 8,794,850.85 3.31% 8,794,850.85 100.00%
提坏账准备
的应收账款
按信用风险
特征组合计
245,056,307.13 96.08% 59,402,985.50 24.24% 185,653,321.63 255,469,807.59 96.24% 51,735,301.29 20.25% 203,734,506.30
提坏账准备
的应收账款
单项金额不
重大但单独
计提坏账准 1,190,000.00 0.47% 1,190,000.00 100.00% 1,190,000.00 0.45% 1,190,000.00 100.00%
备的应收账
款
合计 255,041,157.98 100.00% 69,387,836.35 27.21% 185,653,321.63 265,454,658.44 100.00% 61,720,152.14 23.25% 203,734,506.30
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
应收账款（按单位）
应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
滦平建龙矿业有限公司 8,794,850.85 8,794,850.85 100.00% 收回可能性极小
合计 8,794,850.85 8,794,850.85 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 95,267,817.62 2,858,034.53 3.00%
1至2年 60,695,906.82 6,069,590.68 10.00%
2至3年 38,048,199.52 11,414,459.86 30.00%
3至4年 14,050,533.42 7,025,266.71 50.00%
4至5年 16,527,386.78 11,569,170.75 70.00%
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5 年以上 20,466,462.97 20,466,462.97 100.00%
合计 245,056,307.13 59,402,985.50
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
组合中，单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收账款
期末余额
单位名称
应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
霍城县三山水泥有限责任公司（新正泰） 1,190,000.00 1,190,000.00 100.00 公司已停产，收回可能性较小
合计 1,190,000.00 1,190,000.00
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额7,997,684.21元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
本期实际核销的应收账款金额330,000.00元。
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
期末按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额54,303,710.85元，占应收账款期末余额合计数的
比例21.29%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额23,791,333.35元。
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
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2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
计提 账面价值 计提 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
比例 比例
单项金额重大并单独计提
27,576,217.60 81.92% 27,576,217.60 46,958,914.76 91.46% 46,958,914.76
坏账准备的其他应收款
按信用风险特征组合计提
6,085,645.65 18.08% 888,917.33 14.61% 5,196,728.32 4,386,052.92 8.54% 703,797.11 16.05% 3,682,255.81
坏账准备的其他应收款
合计 33,661,863.25 100.00% 888,917.33 2.64% 32,772,945.92 51,344,967.68 100.00% 703,797.11 1.37% 50,641,170.57
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
其他应收款（按单位）
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
四川利君 17,827,700.00 全资子公司欠款，无回收风险
利君科技 9,381,850.93 全资子公司欠款，无回收风险
德坤航空 366,666.67 全资子公司欠款，无回收风险
合计 27,576,217.60 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 4,155,646.15 124,669.38 3.00%
1至2年 606,869.50 60,686.95 10.00%
2至3年 407,900.00 122,370.00 30.00%
3至4年 623,000.00 311,500.00 50.00%
4至5年 75,130.00 52,591.00 70.00%
5 年以上 217,100.00 217,100.00 100.00%
合计 6,085,645.65 888,917.33
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
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（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额185,120.22元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
关联方往来 27,576,217.60 46,958,914.76
保证金 3,900,500.00 3,503,900.00
备用金 1,148,719.23 496,859.00
代垫款 120,859.30 108,901.80
其他暂付款 768,667.12 276,392.12
其他往来款 146,900.00
合计 33,661,863.25 51,344,967.68
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末余 坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄
额合计数的比例 期末余额
四川利君 关联方往来款 17,827,700.00 1 年以内 52.96%
利君科技 关联方往来款 9,381,850.93 1 年以内 27.87%
洛阳栾川钼业集团股份有限公司 投标保证金 500,000.00 1 年以内 1.49% 15,000.00
西南水泥有限公司 投标保证金、标书费 406,000.00 1 年以内 1.21% 12,180.00
华宁玉珠水泥有限公司 投标保证金 400,000.00 1 年以内 1.19% 12,000.00
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南京凯盛国际工程有限公司 投标保证金 400,000.00 1 年以内 1.19% 12,000.00
合计 -- 28,915,550.93 -- 85.91% 51,180.00
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
其他应收款期末余额较年初余额减少17,683,104.43元，减少34.44%，主要系收回全资子公司四川利君往
来款项所致。
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 1,100,444,600.97 1,100,444,600.97 1,100,444,600.97 1,100,444,600.97
合计 1,100,444,600.97 1,100,444,600.97 1,100,444,600.97 1,100,444,600.97
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
利君科技 509,887,091.68 509,887,091.68
四川利君 112,139,009.29 112,139,009.29
利君控股 61,418,500.00 61,418,500.00
德坤航空 417,000,000.00 417,000,000.00
合计 1,100,444,600.97 1,100,444,600.97
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
投资单位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备
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权益法下 宣告发放 期末余额
其他综合 其他权益 计提减值
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 138,052,991.43 72,879,672.74 187,821,363.27 95,718,593.85
其他业务 29,168,178.98 18,901,903.35 40,982,448.26 21,949,486.09
合计 167,221,170.41 91,781,576.09 228,803,811.53 117,668,079.94
其他说明：
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
- -7,447,640.92
益的金融资产取得的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 998,118.73 3,335,567.05
合计 998,118.73 -4,112,073.87
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 618.88
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家
1,455,000.00
统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
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除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交
易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，
3,547,844.75
以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融
资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -29,854.44
减：所得税影响额 1,052,479.53
合计 3,921,129.66 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损
益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项
目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 2.51% 0.05 0.05
扣除非经常性损益后归属于公司
2.51% 0.05 0.05
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境
外机构的名称
4、其他
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成都利君实业股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第十节 备查文件目录
一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务会计报表。
二、报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上公开披露过的所有公司文件的正
本及公告的原稿。
三、载有法定代表人签名的公司 2016 年半年度报告文本。
四、以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室。
成都利君实业股份有限公司
董事长：何亚民
二 0 一六年八月二十三日
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