信永中和会计师事务所                北 京 市 东城 区 朝阳 门 北大 街 联系电话:       +86(010)6554 2288
                                                       8 号富 华 大厦 A座9 层           telephone:      +86(010)6554 2288
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                                                D o n gc h en g Dis t ric t , B e ij in g, 传真:        +86(010)6554 7190
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                                内部控制审计报告



                                                                                   XYZH/2022CDAA60397


成都利君实业股份有限公司全体股东：


    按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了
成都利君实业股份有限公司（以下简称利君股份）2021 年 12 月 31 日财务报告内部控制
的有效性。


    一、企业对内部控制的责任


    按照《企业内部控制基本规范》 、《企业内部控制应用指引》 、《企业内部控制评价
指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是利君股份董事会的责任。


    二、注册会计师的责任


    我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意
见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。


    三、内部控制的固有局限性


    内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变
化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审
计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。
    四、财务报告内部控制审计意见


    我们认为，利君股份于 2021 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规
定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。




信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)      中国注册会计师：郭东超




                                        中国注册会计师：袁建国




           中国    北京                 二○二二年四月二十五日