北京雪迪龙科技股份有限公司
2013 年半年度报告
公司简称：雪迪龙
股票代码：002658
披露日期：二Ｏ一三年八月十五日
北京雪迪龙科技股份有限公司 2013 半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
公司负责人敖小强、主管会计工作负责人赵爱学及会计机构负责人(会计主
管人员)啜美娜声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
本半年度报告涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资
者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义 ........................................2
第二节 公司简介 ....................................................6
第三节 会计数据和财务指标摘要 ......................................8
第四节 董事会报告 ..................................................9
第五节 重要事项 ...................................................18
第六节 股份变动及股东情况 .........................................20
第七节 董事、监事、高级管理人员情况 ...............................23
第八节 财务报告 ...................................................24
第九节 备查文件目录 ...............................................97
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释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司、雪迪龙 指 北京雪迪龙科技股份有限公司
海岸淘金 指 北京海岸淘金创业投资有限公司
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
交易所、深交所 指 深圳证券交易所
保荐人，保荐机构、民生证券 指 民生证券股份有限公司
会计师、立信事务所 指 立信会计师事务所（特殊普通合伙）
律师/北京康达 指 北京市康达律师事务所
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
《公司章程》 指 《北京雪迪龙科技股份有限公司章程》
元、万元、亿元 指 除特别注明外，人民币元、万元、亿元
专业术语 指
分析仪器 指 用于物质成份分析测量或浓度分析测量的仪器，又称检测仪器
为了实现特定物质成份或浓度的测量应用而组成的一套完整的测量
分析系统 指
系统，一般由分析仪器主机和取样部分、标定部分等组成
对环境中气体、水和土壤中含有的有毒有害物质进行成份分析或进行
环境监测 指
浓度监测
安装在工业现场，对工业生产过程中的物质成份进行分析或浓度实时
工业过程分析 指
连续监测，又称工业在线分析
用于在监测点位采用连续自动检测仪器完成对环境空气质量进行连
环境空气质量监测系统 指
续性的样品采集、处理、分析过程的监测系统
常用 CEMS 表示，用于电厂、水泥厂等行业工业装置排放尾气中的污
烟气排放连续监测系统 指
染物连续自动监测的分析仪器及配套的装置组成的完整监测设备。
Continuous Emission Monitoring System，烟气排放连续监测系统的英
CEMS 指
文缩写
用于实时对水泥窑尾等高湿、高温、高粉尘的工业介质中气体浓度进
水泥高温气体分析系统 指
行分析测量的分析系统
应用于化肥等化工行业合成氨、尿素、甲醇生产工艺过程中的分析系
化工过程分析系统 指
统
空分过程分析系统 指 应用于空气分离生产的分析系统
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应用于冶金行业的高炉、焙烧炉、反射炉、转炉冶炼过程中炉气分析
冶金过程分析系统 指
系统
应用于石化行业的天然气净化、油气分离工序、乙烯工业、炼油等工
石化过程分析系统 指
艺过程的分析系统
烟气脱硫 指 除去烟气中的硫化物的过程
烟气脱硝 指 除去烟气中的氮氧化物的过程
由有管辖权的环保部门对安装运行于污染源的 CEMS 等环境监测系
环保验收 指
统产品进行验收
垃圾焚烧烟气监测系统 指 对垃圾焚烧所产生尾气中的有毒有害物质进行监测的系统
多种化合物，一般指一氧化氮 (NO)、二氧化氮(NO2)混合气体的总称，
氮氧化物 指
常简写成 NOx
重金属 指 密度大于 5g/ cm3 的金属，包括汞、金、银、铜、铁、铅等
环保部门或企业客户委托从事分析仪器运行维护服务的专业公司对
运营维护服务/运维服务 指
在线监控系统进行统一的维护和运营管理
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第二节 公司简介
一、公司简介
股票简称 雪迪龙 股票代码 002658
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 北京雪迪龙科技股份有限公司
公司的中文简称（如有） 雪迪龙
公司的外文名称（如有） Beijing SDL Technology Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写（如有）SDL
公司的法定代表人 敖小强
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 赵爱学 谢永慧
北京市昌平区回龙观国际信息产业基地 北京市昌平区回龙观国际信息产业基地
联系地址
高新三街三号 高新三街三号
电话 010-80735666 010-80735664
传真 010-80735777 010-80735777
电子信箱 zqb@chsdl.com xieyonghui@chsdl.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2012 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2012 年年报。
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3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
公司注册登记日期和地点、企业法人营业执照注册号、税务登记号码、组织机构代码等注册情况在报告期无变化，具体可参
见 2012 年年报。
4、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期比上年同期增减
本报告期 上年同期
（%）
营业收入（元） 192,941,444.80 140,490,733.48 37.33%
归属于上市公司股东的净利润（元） 35,102,465.22 28,849,766.33 21.67%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
33,719,559.78 28,490,767.67 18.35%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -4,726,546.51 -18,725,429.55 -74.76%
基本每股收益（元/股） 0.13 0.24 -45.83%
稀释每股收益（元/股） 0.13 0.24 -45.83%
加权平均净资产收益率（%） 3.23% 4.16% -0.93%
本报告期末 上年度末 本年末比上年末增减(%)
总资产（元） 1,198,429,530.52 1,161,414,717.08 3.19%
归属于上市公司股东的净资产（元） 1,081,070,351.23 1,067,963,534.01 1.23%
二、非经常性损益项目及金额
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -41,359.40
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
2,247,500.00
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
债务重组损益 -571,354.14
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -7,838.88
减：所得税影响额 244,042.14
合计 1,382,905.44 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
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第四节 董事会报告
一、概述
1、主要经营情况概述
随着国家对于环保治理工作的逐步推进，以及各种指导性文件及实施行动计划的出台，整个环境监测市场前景良好。尤
其受2013年6月14日国务院《大气污染防治十条措施》的首条--减少污染物排放，全面整治燃煤小锅炉，加快重点行业脱硫
脱硝除尘改造这一政策的驱动，公司环境监测产品订单增长比较乐观。而环保部正在牵头制定的《大气污染防治行动计划》、
《水污染防治行动计划》等政策将对公司业务快速增长产生直接的驱动。2013年度，公司以脱硫脱硝监测业务为主，同时紧
跟国家和环保产业政策，积极拓展新的业务机会，加紧培育环境空气质量监测、水质监测等新的业务增长点，立足环保市场，
由点及面向综合型环保业务领域发展。
环境监测产品：国家加大对于燃煤小锅炉的整治，火电脱硫市场在原基础上大幅扩张，公司自2012年起就逐渐调整销售
方向，将注意力集中于中小锅炉，以保证脱硫监测业绩的稳定；同时，由于脱硫监测市场逐渐进入改造期，改造项目将逐渐
增多。受国家环保政策驱动，2013年脱硝监测市场呈爆发式增长，公司脱硝监测项目业务也增长迅速，预计全年的增长速度
将不低于30%。水质监测产品是公司培育的新业务新增长点之一，公司将继续加大对水质监测领域的各项投入。公司与韩国
KORBI公司合资成立的北京科迪威环保设备有限公司，已完成公司注册登记手续，目前正在积极筹备投产事宜。垃圾焚烧
监测产品在2012年度增长缓慢，随着2013年国家投入的逐渐增加，该产品自年初起即处于良好的发展态势，随着国家对垃圾
处理的不断探索和投入，预计未来该项业务在长期内仍然会良好发展。
工业过程分析产品：工业过程分析产品受水泥、石化、冶金、钢铁等行业整体景气度不佳的影响，业务开展存在一定的
压力。公司仍在积极调整业务结构，拓展节能减排、生物医药、畜牧养殖等其他行业，培养新市场。2013年上半年，工业过
程分析产品业绩与去年同期基本持平，但公司将持续在该领域进行投入，争取取得好的销售业绩。
运维业务：2013年公司继续完善全国区域内的营销网络，积极拓展运维业务。随着脱硝工程的逐渐完工，运维合同将在
后续期间有一个较好的增长空间。
由于环境监测市场的爆发式增长，竞争日益激烈，产品售价有小幅度下滑，总体经营状况仍处于严峻的形势，公司将持
续加强与各工程公司的合作，努力克服困难，确保经营计划的顺利完成。
2、研发创新情况
多年来，公司一直致力于以市场为导向进行研发创新，以环境监测领域和过程分析领域的技术优势为平台，充分利用北
京地区科研院所聚集、人力资源密集的优势，邀请多所高校、研究院的专家、教授及行业协会的相关人员来公司进行技术交
流、技术指导，继续加强与国外公司的技术合作、技术引进等，促进公司研发创新。在中国环境保护部组织的2012年国家重
大科学仪器设备开发专项“重点防控重金属汞、铬、铅、镉、砷便携/车载/在线监测仪器开发与应用示范”项目中，公司承担“基
于差分吸收光谱技术的大气/烟气汞在线监测关键设备研制与产业化”的研发任务，目前正在研发过程中。
二、主营业务分析
概述
北京雪迪龙科技股份有限公司 2013 半年度报告全文
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减（%） 变动原因
主要是因为国家对环保产业支持力度加大，
营业收入 192,941,444.80 140,490,733.48 37.33% 公司紧抓机遇，大力开拓各类环境监测产品
市场，业务量增大，环保产品收入增加。
主要原因一是营业收入增加，使得营业成本
营业成本 110,074,490.16 71,661,102.38 53.6% 增加；二是部分订单使用进口仪表较多，成
本增加。
销售费用 24,989,704.30 17,549,621.48 42.39% 主要是公司持续加大市场开拓与投入。
主要是随着公司经营规模的扩大，管理成本
管理费用 22,219,731.55 18,196,933.84 22.11%
相应增加。
财务费用 -6,577,450.67 -5,772,472.58 13.95% 主要是因为存款利息收入增加。
主要是因为收入增加、利润增长所得税费用
所得税费用 6,194,552.69 5,091,135.23 21.67%
相应增加。
研发投入 7,720,662.04 5,834,619.80 32.33% 主要是因为公司加大研发项目的投入力度。
经营活动产生的现金 主要是因为我公司加大催款收款力度，应收
-4,726,546.51 -18,725,429.55 -74.76%
流量净额 账款回收较去年好转。
投资活动产生的现金 主要是 2013 年度定期存款到期及收到部分
18,395,850.54 -28,493,990.32 -164.56%
流量净额 利息。
筹资活动产生的现金 主要是因为 2012 年我公司向社会公开发行
0.00 649,202,386.54 -100%
流量净额 股票融资所致
现金及现金等价物净 主要是因为 2012 年我公司向社会公开发行
13,669,304.03 601,982,966.67 -97.73%
增加额 股票融资所致
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告期内的情况
□ 适用 √ 不适用
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划延续至报告期内的情况。
公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况
2013年上半年，公司迎合国家环保治理政策，紧抓利好机遇，积极拓展业务，公司整体业绩表现不错，环境监测产品订单增
长迅速， 预计2014-2015年脱硝工程的建设将达到高峰，脱硫脱硝业务在未来几年内仍然是公司的主要业务，目前公司也在
积极整合销售模式，确保在治理中小锅炉领域继续保持市场领先的位置；继续巩固脱硝监测市场的龙头地位，进一步扩大市
场份额；同时，着重培育空气质量监测、水质监测等新的业务增长点，并积极探索其他新业务，立足环保市场，由点及面向
综合型环保业务领域发展。另外，在电厂脱汞，大气监测，重金属检测，VOC等监测产品上，公司也投入了一定的研发力
量，为将来市场的启动做充分的准备。
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三、主营业务构成情况
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率(%)
同期增减（%） 同期增减（%） 期增减（%）
分行业
分产品
环境监测系统 112,096,201.87 67,318,488.55 39.95% 40.05% 56.61% -6.35%
工业过程分析系
22,323,038.68 18,029,760.63 19.23% 19.52% 52.9% -17.64%
统
主机 9,958,102.63 6,537,402.52 34.35% -23.97% -12.57% -8.56%
备件 23,993,536.95 9,805,361.10 59.13% 44.43% 75.19% -7.18%
系统改造及运营
24,570,564.67 8,383,477.36 65.88% 103.67% 120.03% -2.54%
维护服务
分地区
四、核心竞争力分析
（一）行业经验与品牌优势：
公司是环境监测和过程分析领域的市场先入者之一，成立十多年来，公司不遗余力的为国内外多行业多领域的客户提供
着优质的产品及服务，通过多年来产品的应用、维护与反复改进提高，公司积累了大量的技术资料和现场实践经验，雪迪龙
的品牌也覆盖了多个行业及领域，公司已完全能够针对不同行业不同领域的客户的不同需求提供从方案设计、部件加工、系
统集成、安装调试到后续运维服务的专业化服务。多年来的市场拓展已为公司积累有大批客户资源。公司大量的系统产品销
售收入来源于大型环保工程承包商、或是颇有名气的工程公司，稳固的客户资源将利于保障公司市场份额持续扩大。尤其在
火电行业烟气监测市场，公司一直占据主导地位，作为火电脱硫、脱硝工程承包商的核心供应商，在近年脱硝市场爆发的背
景下，尤其是在国务院《大气污染防治十条措施》，及即将出台的《大气污染防治行动计划》、《水污染防治行动计划》等
政策的刺激下，公司的行业优势将会明显显现，经营业绩将快速增长。
（二）产品优势和系统集成优势
多年来，公司持续加强与国外知名分析仪器公司、国内科研院校机构的技术合作，不断引进新技术，同时加大自身研发
投入，形成了多系列的产品。产品范围涵盖环境监测系统产品系列，其中细分有SCS-900C烟气排放连续监测系统、SCS-900L
垃圾焚烧监测系统，AQMS-900空气质量自动监测系统，Model9810污水COD在线监测系统，Model9820污水氨氮在线监测
系统，Model9830污水重金属在线监测系统等；过程分析系统产品细分有SCS-900F石化化工行业气体分析系统，SCS-900D
冶金行业气体分析系统，SCS-900A水泥行业气体分析系统，SCS-900B空分行业气体分析系统等；分析仪器仪表系列细分有
红外分析仪系列，磁氧分析仪系列，热导分析仪器，微量水分析仪系列，颗粒物浓度监测仪，便携式红外线烟气分析仪等；
软件产品有AQMS系统监测软件、环境监测中心平台等，另有大量配套产品及部件。
上述系列的产品已广泛应用于环保、电力、垃圾焚烧、水泥、钢铁、空分、化工、石化、多晶硅等多个行业，近年来这
些行业的快速增长刺激了市场空间的迅速扩展，《国家环境监测“十二五“规划》明确提出的环境质量监测，火电脱硝监测，
水质监测、重金属污染防治监测等极大的拉动了市场的需求，且环保仪器设备的购买是政府主导行为，这对公司产品的销售
提供了保障，使得产品优势得以发挥。
（三）研发创新优势
目前公司从资本市场上获得了充足的资金支持，对于研发的各项投入已无后顾之忧。公司一直将自主研发作为公司的核
心发展战略，公司的研发队伍也再不断扩大，经过多年的培养和人才引进，公司已形成一支专业、创新性强的研发团队，同
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时已建成多个研发专用实验室，配备了一系列专业检测仪器及设备，为研发提供了硬件保障。公司充分利用北京地区科研院
所聚集、人力资源密集的优势，多次邀请多所高校、研究院的专家、教授及行业协会的相关人员来公司进行技术交流、技术
指导，充分利用社会资源促进研发创新，公司集中力量在氨氮、重金属检测、激光和紫外差分检测技术方面进行应用技术研
发，并且已研发成功部分具有自主知识产权的系列产品。在中国环境保护部组织的2012年国家重大科学仪器设备开发专项“重
点防控重金属汞、铬、铅、镉、砷便携/车载/在线监测仪器开发与应用示范”项目中，公司承担“基于差分吸收光谱技术的大
气/烟气汞在线监测关键设备研制与产业化”的研发任务，目前正在研发过程中。
（四）运营维护优势
目前竞争日益激烈，竞争的形式已经从产品层面逐步扩展到产品的全生命周期层面，作为仪器产品产业链的延伸，运营
服务是为客户提供综合解决方案，在提供客户忠诚度的同时，又提升了单位客户资源的产值，在存量市场空间开辟了稳定的
收入来源。公司在行业内已率先开展了运营服务的业务，并铺设建成了覆盖全国的运维网络，公司至今在国内设立47处营销
和技术服务中心，配备近300名专业服务人员，可以根据客户的个性化需求和现场情况，在最短的时间内给予客户及时有效
的专业化服务。
公司董事会将充分利用公司现有优势，按照年初制定的计划目标，加强研发、市场、队伍培养等多方面的投入，为实现
公司目标而努力。
五、投资状况分析
1、对外股权投资情况
（1）对外投资情况
对外投资情况
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度（%）
24,750,000.00 24,750,000.00 0%
被投资公司情况
公司名称 主要业务 上市公司占被投资公司权益比例（%）
（一）创业投资业务。（二）代理其他创
业投资企业等机构或个人的创业投资业
北京薪火科创投资中心（有限合伙） 20.93%
务。（三）创业投资咨询业务。（四）为
创业企业提供创业管理服务业务。
2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
单位：万元
本期实
计提减值 报告期
关联关 是否关联 委托理财 报酬确 际收回
受托人名称 产品类型 起始日期 终止日期 准备金额 预计收益 实际损
系 交易 金额 定方式 本金金
（如有） 益金额
额
南京银行股 2013 年 04 2013 年 07 年化收
无 否 保本型 5,000 0 0 61.71 0
份有限公司 月 03 日 月 03 日 益率
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北京分行 4.95%
南京银行股 年化收
2013 年 04 2013 年 09
份有限公司 无 否 保本型 8,000 益率 0 0 195.29 0
月 03 日 月 30 日
北京分行 4.95%
南京银行股 年化收
2013 年 04 2014 年 03
份有限公司 无 否 保本型 10,000 益率 0 0 473.97 0
月 09 日 月 21 日
北京分行 5.00%
南京银行股 年化收
2013 年 04 2014 年 03
份有限公司 无 否 保本型 5,000 益率 0 0 241.73 0
月 09 日 月 21 日
北京分行 5.10%
合计 28,000 -- -- -- 0 0 972.70 0
委托理财资金来源 公司闲置募集资金
逾期未收回的本金和收益累计金额 0
涉诉情况（如适用） 无
委托理财审批董事会公告披露日期（如有) 2013 年 04 月 08 日
3、募集资金使用情况
（1）募集资金总体使用情况
单位：万元
募集资金总额 70,513.38
报告期投入募集资金总额 1,920.08
已累计投入募集资金总额 3,959.37
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额比例（%） 0%
募集资金总体使用情况说明
经中国证券监督管理委员会“证监许可【2012】151 号”文核准，并经深圳证券交易所深证上（2012）43 号文同意，北京雪
迪龙科技股份有限公司（以下简称“雪迪龙股份”）于 2012 年 3 月 9 日向社会发行人民币普通股（A 股）3438.00 万股，每
股面值 1.00 元，发行价格 20.51 元，募集资金总额为人民币 705,133,800.00 元，扣除从募集资金中直接扣减的各项发行费
用人民币 55,637,962.80 元，实际募集资金净额为人民币 649,495,837.20 元。2012 年 11 月 19 日公司召开 2012 年第一届董事
会第二十五次会议，审议通过《使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，将闲置募集资金 5,000.00 万元暂时补充
流动资金，使用期限为董事会通过之日起不超过 6 个月（即 2012 年 11 月 19 日起至 2013 年 5 月 18 日止）。公司独立董事、
监事会、保荐机构民生证券均发表意见同意公司使用 5,000.00 万元闲置募集资金暂时补充流动资金。本次补充的流动资金
已于 2013 年 5 月 13 日全部归还至募集资金账户。2013 年 4 月 2 日公司召开第一届董事会第二十八次会议，审议通过了《关
于使用部分闲置募集资金投资理财产品的议案》，同意公司及全资子公司在最高额度不超过 3 亿元人民币的范围内，使用暂
时闲置的募集资金投资短期保本型银行理财产品。同意在不超过前述最高授权金额的范围内，该 3 亿元人民币额度可滚动
使用。公司分别于 2013 年 4 月 3 日和 2013 年 4 月 9 日运用在南京银行股份有限公司北京分行超募资金专户上暂时闲置的
超募资金 28,000 万元向南京银行股份有限公司北京分行（以下简称“南京银行”）购买了多款“珠联璧合”人民币理财产品。
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公司独立董事、监事会、保荐机构民生证券均发表意见同意公司使用 28,000 万元超募资金购买银行理财产品。2013 年 5 月
6 日公司召开第一届董事会第三十一次会议，审议通过了《关于使用超募资金永久补充流动资金的议案》，2013 年 5 月 16
日召开的 2012 年年度股东大会审议通过了该议案，同意使用超募资金中的 10,000 万元永久补充流动资金。公司独立董事、
监事会、保荐机构民生证券均发表意见同意公司使用超募资金中的 10,000 万元永久补充流动资金。截至报告期末，公司已
累计投入资金总额为 39,593,676.87 元，募集资金专户本期财务费用利息收入 9,467,815.95 元、手续费支出 196.40 元，截至
2013 年 6 月 30 日，公司募集资金专户余额为 250,684,805.63 元。
（2）募集资金承诺项目情况
单位：万元
是否已变 截至期末 项目可行
募集资金 调整后投 截至期末 项目达到预 本报告 是否达
承诺投资项目和超募 更项目 本报告期 投资进度 性是否发
承诺投资 资总额 累计投入 定可使用状 期实现 到预计
资金投向 (含部分 投入金额 (%)(3)＝ 生重大变
总额 (1) 金额(2) 态日期 的效益 效益
变更) (2)/(1) 化
承诺投资项目
环境监测系统生产线 2014 年 04
否 7,265.49 7,265.49 1,092.19 2,528.68 34.8% 否
建设项目 月 01 日
工业过程分析系统生 2014 年 04
否 4,895.75 4,895.75 325.12 325.13 6.64% 否
产线建设项目 月 01 日
分析仪器生产车间建 2014 年 04
否 3,928.83 3,928.83 235.99 353.5 9% 否
设项目 月 01 日
随运营项目
运营维护网络建设项
否 5,611.97 5,611.97 23.52 466.6 8.31% 区域中标情 否
目
况而定
2014 年 04
研发中心建设项目 否 4,939.13 4,939.13 243.26 285.46 5.78% 否
月 01 日
承诺投资项目小计 -- 26,641.17 26,641.17 1,920.08 3,959.37 -- -- -- --
超募资金投向
购买理财产品 否 28,000 28,000
补充流动资金（如有） -- 5,000 10,000 -- -- -- --
超募资金投向小计 -- 33,000 38,000 -- -- -- --
合计 -- 26,641.17 26,641.17 34,920.08 41,959.37 -- -- 0 -- --
1、 环境监测系统生产线建设项目：由于涉及基建工程，前期审批手续进展较慢，影响项目整体进
度。现阶段已取得规划许可证及施工许可证，2013 年 4 月 30 日已完成前期工程准备工作，2013
年 5 月 30 日开始修建四座主体建筑的基础，截止 2013 年 6 月 30 日地下一层和地下基础部分已
未达到计划进度或预
完工。
计收益的情况和原因
2、 工业过程分析系统生产线建设项目：未达到计划进度原因同 1。
（分具体项目）
3、 分析仪器生产车间建设项目：未达到计划进度原因同 1。
4、 运营维护网络建设项目：运营维护中心已经建成站点 16 个，鉴于目前运营项目招标比较分散，
为了提高资金使用效率和保障投资者的利益，公司暂时按照区域运营和维护设备数量来进行资
14
北京雪迪龙科技股份有限公司 2013 半年度报告全文
产和人员配置，待区域所签订的运营维护设备数量达到一定规模后，再进行资金投入。
5、 研发中心建设项目：未达到计划进度原因同 1。
项目可行性发生重大
无
变化的情况说明
适用
超募资金的金额、用途
1、2013 年 4 月 3 日和 2013 年 4 月 9 日购买“珠联璧合”理财产品合计 28,000 万元。
及使用进展情况
2、2013 年 5 月 17 日永久补充流动资金 10,000 万元。
募集资金投资项目实 不适用
施地点变更情况 无
募集资金投资项目实 不适用
施方式调整情况 无
募集资金投资项目先 不适用
期投入及置换情况 无
适用
1、2013 年 5 月 15 日公司发布《关于归还暂时用于补充流动资金的闲置募集资金的公告》，公告 2013
年 2 月 26 日、2013 年 5 月 7 日、2013 年 5 月 13 日分别将人民币 200 万元、800 万元、4,000 万元归
用闲置募集资金暂时
还至募集资金专用账户；同时，公司已将上述资金的归还情况通知保荐机构和保荐代表人。2、2013
补充流动资金情况
年 5 月 6 日公司召开第一届董事会第三十一次会议，审议通过了《关于使用超募资金永久补充流动资
金的议案》，议案决定将闲置超募资金中的 10,000 万元永久补充流动资金。2013 年 5 月 16 日公司召
开的 2012 年年度股东大会审议通过了该议案，同意使用超募资金中的 10,000 万元永久补充流动资金。
项目实施出现募集资 不适用
金结余的金额及原因 无
尚未使用的募集资金
尚未使用的募集资金存放于募集资金专户中，用于募集资金投资项目的后续投入。
用途及去向
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 无
情况
备注：除运维网络项目外，其他四个项目均建于昌平区南邵镇新址，目前正处于建设阶段，截至 2013 年 6 月累计发生 3492.77
万元。
（3）募集资金项目情况
募集资金项目概述 披露日期 披露索引
4、主要子公司、参股公司分析
主要子公司、参股公司情况
单位：元
15
北京雪迪龙科技股份有限公司 2013 半年度报告全文
所处 主要产品 营业
公司名称 公司类型 注册资本 总资产 净资产 营业利润 净利润
行业 或服务 收入
北京薪火科
创投资中心 创业投资
参股公司 投资 146,500,000.00 142,624,853.20 142,440,853.20 0.00 -1,903,756.86 -1,903,756.86
（有限合 业务
伙）
六、对 2013 年 1-9 月经营业绩的预计
2013 年 1-9 月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2013 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
5% 至 35%
动幅度（%）
2013 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
57,598,667.26 至 74,055,429.33
动区间（万元）
2012 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润（万
54,855,873.58
元）
2013 年下半年，脱硫、脱硝产品会继续在收入中占较大比重，公司依托
业绩变动的原因说明 国家对环保产业重视的东风，会继续将环保产业做强做好，预计三季报业
绩会有稳健的增长。
七、公司报告期利润分配实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
2012年度公司分红派息方案为：以公司2012年度末总股本137,472,800股为基数，向全体股东每10股派现金股利1.6元（含
税），共计21,995,648.00元，同时以资本公积金向全体股东每10股转增10股，合计转增股本137,472,800股，转增股本后公司
总股本增加至274,945,600股。本次股利分配后剩余未分配利润171,070,235.37 元，滚存至下一年度。
该利润分配方案已于2013年7月4日执行完毕。
八、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
接待对象类 谈论的主要内容及提
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象
型 供的资料
雪迪龙公司四楼 公司主营业务、生产
2013 年 04 月 25 日 实地调研 机构 国泰君安证券研究所 张赫黎
会客室 及经营情况
东方证券股份有限公司 尤依露
雪迪龙公司三楼 公司经营与行业发展
2013 年 04 月 26 日 实地调研 机构 海富通基金管理有限公司牟永宁、蒋
大会议室 情况
征、王金祥、仝栋材
雪迪龙公司三楼 安信证券 张殚 英 公司主要产品、经营
2013 年 05 月 09 日 实地调研 机构
会客室 大证券有限责任公司 黄坤 状况、运维市场情况
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北京雪迪龙科技股份有限公司 2013 半年度报告全文
与行业发展情况等
中国证券报 范凯
华融证券股份有限公司 岳阳
申银国际证券有限责任公司 申林英
中信建投证券股份有限公司 王慧贤 公司经营情况、募投
雪迪龙公司四会
2013 年 05 月 17 日 实地调研 机构 大成基金管理有限公司 虞亚新 项目进展、行业发展
客室
光大永明 孟棋 情况等
长江证券 童飞
嘉实基金 吴悠 郭东梁
华商基金 蔡建军
香港里昂证券 陶伟
FPA 投资公司 Mr. Jason Dempsey
永佳寰宇投资公司 李必勤
统一证券投资信托股份有限公司 林
雪迪龙基本情况、主
玉珠 张继圣
营业务、成长历程、
雪迪龙公司三楼 台新证券投资信托 陈美君
2013 年 05 月 28 日 实地调研 机构 行业特点、市场前景、
大会议室 国泰投信 陈秋婷
核心竞争力、未来规
复华证券投资信托 余文耀
划、行业发展等
富邦证券 王捷民
兴业证券 汪洋
中国银河投资 韩周 马泉林
中国银行证券股份有限公司 冯大军
天隼投资管理咨询（上海）有限公司
孔超
中邮证券 李青
海通证券 谢伟 陆凤鸣 雪迪龙基本情况、主
银华基金 王斌 营业务、运维情况介
雪迪龙公司三楼
2013 年 06 月 05 日 实地调研 机构 长江证券 李昌龙 绍、脱硫脱销市场展
大会议室
诺安基金 隋江波 望、垃圾焚烧市场介
道富资本 齐放 绍等
浙商证券 卢媛媛
鼎诺投资 黄非
万联证券 宋颖
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北京雪迪龙科技股份有限公司 2013 半年度报告全文
第五节 重要事项
一、公司治理情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证
券交易所中小板上市公司规范运作指引》等法律、行政法规、部门规章、规范性文件等的要求，完善公司治理结构，建立健
全内部管理和控制制度，不断提高公司的治理水平。截止本报告期末，公司治理的实际状况符合前述法律、行政法规等文件
关于上市公司治理的相关要求，未收到被监管部门采取行政监管措施的有关文件。
1.股东与股东大会
报告期内，公司共召开一次股东大会，股东大会的召集、召开程序，议案的审议程序和决策程序等严格按照《公司章程》、
《股东大会议事规则》、《上市公司股东大会规则》等规定和要求执行，平等的对待所有股东，并尽可能为股东参加股东大
会提供便利，以便其充分行使股东权利。股东大会的会议记录真实完整并妥善保管，会议决议严格按照中国证监会、深圳证
券交易所的相关规定及时披露。
2.公司与控股股东
公司控股股东行为规范，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动。公司拥有独立完整的业务和自主经营的
能力，在业务、人员、资产、财务上拥有完整独立的体系，公司董事会、监事会和内部机构独立运作。
3.董事与董事会
公司严格按照《公司章程》的规定选聘董事，董事会的人数和人员构成符合相关法律、法规。目前公司董事会设有7名董事，
其中3名为独立董事，下设战略委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会和提名委员会四个专门委员会。董事会及其成员能
够根据《深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《董事会议事规则》、《独
立董事制度》等制度运作并开展工作，认真出席董事会和股东大会，谨慎表决，积极参加有关培训，学习相关法律法规，以
诚实、勤勉、尽责的态度履行职责。
4.监事与监事会
公司严格按照《公司章程》的规定选聘监事，监事会的人数和人员构成符合相关法律、法规。目前公司监事会有设3名监事，
其中1名为职工代表监事。监事会及其成员依据《深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所股票
上市规则》、《监事会议事规则》等认真履行职责，对公司重大事项、关联交易、财务状况以及董事、高级管理人员履行职
责的合法合规性进行监督。
5.绩效评价与激励约束机制
公司已建立并在持续完善高级管理人员的绩效考核标准和激励约束机制，公司高管人员绩效考核的薪酬体系逐渐透明、规范，
高管人员的聘任公开、透明且符合相关法律法规的规定。
6.信息披露与投资者关系
公司严格按照《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引》、《信息披露管理制度》
等法律法规的规定，加强信息披露事务管理，履行信息披露义务，真实、准确、及时、完整地披露信息，确保所有投资者公
平的获取公司信息。同时，公司按照《投资者关系管理制度》的要求，加强与投资者的沟通，公司通过深圳证券交易所上市
公司投资者关系互动平台，回复投资者提问，通过来信、来电、来访等方式保持与投资者的良好互动，促进投资者对公司的
了解与认同。
7.关于相关利益者
公司充分尊重股东、员工、客户、供应商等利益相关者的合法权利，与各相关方积极合作，实现股东、员工、公司利益相关
方、社会等各方利益的协调平衡，共同推进公司持续、稳定、健康的发展。
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北京雪迪龙科技股份有限公司 2013 半年度报告全文
二、重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
三、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
四、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
承诺事项 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所
作承诺
资产重组时所作承诺
自发行人股票上市之日
起三十六个月内，不转让
或者委托他人管理本人
持有的发行人公开发行
首次公开发行或再融资时所作承诺 敖小强 2012 年 03 月 09 日 36 个月 正常履行中
股票前已发行的股份，也
不由发行人回购本人持
有的发行人公开发行股
票前已发行的股份。
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否及时履行 是
未完成履行的具体原因及下一步计
持续履行
划（如有）
五、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
19
北京雪迪龙科技股份有限公司 2013 半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发行新 公积金转
数量 比例(%) 送股 其他 小计 数量 比例(%)
股 股
一、有限售条件股份 103,092,800 74.99% 103,092,800 74.99%
3、其他内资持股 6,442,800 4.69% 6,442,800 4.69%
其中：境内法人持股 3,092,800 2.25% 3,092,800 2.25%
境内自然人持股 3,350,000 2.44% 3,350,000 2.44%
5、高管股份 96,650,000 70.3% 96,650,000 70.3%
二、无限售条件股份 34,380,000 25.01% 34,380,000 25.01%
1、人民币普通股 34,380,000 25.01% 34,380,000 25.01%
三、股份总数 137,472,800 100% 137,472,800 100%
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末股东总数 10,352
持股 5%以上的股东持股情况
报告期内 持有有限售 持有无限售 质押或冻结情况
持股比例 报告期末持股
股东名称 股东性质 增减变动 条件的股份 条件的股份
（%） 数量 股份状态 数量
情况 数量 数量
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北京雪迪龙科技股份有限公司 2013 半年度报告全文
敖小强 境内自然人 66.67% 91,650,000 91,650,000 0
北京海岸淘金创
境内非国有法人 2.25% 3,092,800 3,092,800 0
业投资有限公司
中国农业银行－
中邮核心优选股
境内非国有法人 1.71% 2,352,818 0 2,352,818
票型证券投资基
金
王凌秋 境内自然人 1.45% 2,000,000 2,000,000 0
郜武 境内自然人 1.45% 2,000,000 2,000,000 0
丁长江 境内自然人 1.45% 2,000,000 2,000,000 0
中国银行－大成
财富管理 2020 生
境内非国有法人 1.08% 1,480,000 0 1,480,000
命周期证券投资
基金
中国建设银行－
广发内需增长灵
境内非国有法人 0.99% 1,358,330 0 1,358,330
活配置混合型证
券投资基金
上海浦东发展银
行－广发小盘成
境内非国有法人 0.57% 785,690 0 785,690
长股票型证券投
资基金
王露 境内自然人 0.54% 747,200 0 747,200
战略投资者或一般法人因配售新股
成为前 10 名股东的情况（如有）（参 无
见注 3）
第一大股东敖小强与第二大股东北京海岸淘金创业投资有限公司、第四大股东王凌秋、
第五大股东郜武、第六大股东丁长江之间不存在关系关联或一致行动人，此五名公司股
上述股东关联关系或一致行动的说
东与其他五名股东之间也不存在关联关系或一致行动人；公司未知其他五名股东之间是
明
否存在关联关系或《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人的
情况。
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
中国农业银行－中邮核心优选股票
2,352,818 人民币普通股 2,352,818
型证券投资基金
中国银行－大成财富管理 2020 生命
1,480,000 人民币普通股 1,480,000
周期证券投资基金
中国建设银行－广发内需增长灵活 1,358,330 人民币普通股 1,358,330
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北京雪迪龙科技股份有限公司 2013 半年度报告全文
配置混合型证券投资基金
上海浦东发展银行－广发小盘成长
785,690 人民币普通股 785,690
股票型证券投资基金
王露 747,200 人民币普通股 747,200
中国工商银行－天元证券投资基金 653,691 人民币普通股 653,691
中国建设银行－中欧新蓝筹灵活配
599,877 人民币普通股 599,877
置混合型证券投资基金
中国银行－华泰柏瑞盛世中国股票
429,166 人民币普通股 429,166
型开放式证券投资基金
庆光梅 350,101 人民币普通股 350,101
交通银行－科瑞证券投资基金 300,000 人民币普通股 300,000
前 10 名无限售流通股股东之间，以
及前 10 名无限售流通股股东和前
未知上述股东是否存在关联关系或一致行动人的情况。
10 名股东之间关联关系或一致行动
的说明
参与融资融券业务股东情况说明
无
（如有）（参见注 4）
公司股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
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北京雪迪龙科技股份有限公司 2013 半年度报告全文
第七节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2012 年年报。
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北京雪迪龙科技股份有限公司 2013 半年度报告全文
第八节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：北京雪迪龙科技股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 316,902,300.43 642,984,907.84
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 35,076,625.00 59,048,125.32
应收账款 239,374,440.07 221,433,498.14
预付款项 15,586,685.32 15,595,357.35
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 1,724,193.19 4,691,850.51
应收股利
其他应收款 10,203,321.39 7,539,086.28
买入返售金融资产
存货 164,214,367.47 113,391,825.85
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 783,081,932.87 1,064,684,651.29
24
北京雪迪龙科技股份有限公司 2013 半年度报告全文
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资 280,000,000.00
长期应收款
长期股权投资 48,650,420.58 24,298,876.89
投资性房地产
固定资产 25,398,576.96 26,755,150.21
在建工程 17,550,779.09 1,704,208.03
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 38,968,105.53 38,953,884.64
开发支出
商誉
长期待摊费用 1,414,620.01 1,866,846.33
递延所得税资产 3,365,095.48 3,151,099.69
其他非流动资产
非流动资产合计 415,347,597.65 96,730,065.79
资产总计 1,198,429,530.52 1,161,414,717.08
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 23,618,909.74 20,182,304.56
预收款项 65,238,624.72 52,158,785.11
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 687,785.15 6,344,895.48
应交税费 5,728,046.10 14,479,221.97
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北京雪迪龙科技股份有限公司 2013 半年度报告全文
应付利息
应付股利 21,995,648.00
其他应付款 90,165.58 285,975.95
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 117,359,179.29 93,451,183.07
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 117,359,179.29 93,451,183.07
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 137,472,800.00 137,472,800.00
资本公积 713,681,872.49 713,681,872.49
减：库存股
专项储备
盈余公积 23,742,978.15 23,742,978.15
一般风险准备
未分配利润 206,172,700.59 193,065,883.37
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 1,081,070,351.23 1,067,963,534.01
少数股东权益
所有者权益（或股东权益）合计 1,081,070,351.23 1,067,963,534.01
负债和所有者权益（或股东权益）总计 1,198,429,530.52 1,161,414,717.08
法定代表人：敖小强 主管会计工作负责人：赵爱学 会计机构负责人：啜美娜
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2、母公司资产负债表
编制单位：北京雪迪龙科技股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 316,902,300.43 642,984,907.84
交易性金融资产
应收票据 35,076,625.00 59,048,125.32
应收账款 239,374,440.07 221,433,498.14
预付款项 15,586,685.32 15,595,357.35
应收利息 1,724,193.19 4,691,850.51
应收股利
其他应收款 10,203,321.39 7,539,086.28
存货 164,214,367.47 113,391,825.85
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 783,081,932.87 1,064,684,651.29
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资 280,000,000.00
长期应收款
长期股权投资 48,650,420.58 24,298,876.89
投资性房地产
固定资产 25,398,576.96 26,755,150.21
在建工程 17,550,779.09 1,704,208.03
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 38,968,105.53 38,953,884.64
开发支出
商誉
长期待摊费用 1,414,620.01 1,866,846.33
递延所得税资产 3,365,095.48 3,151,099.69
27
北京雪迪龙科技股份有限公司 2013 半年度报告全文
其他非流动资产
非流动资产合计 415,347,597.65 96,730,065.79
资产总计 1,198,429,530.52 1,161,414,717.08
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
应付票据
应付账款 23,618,909.74 20,182,304.56
预收款项 65,238,624.72 52,158,785.11
应付职工薪酬 687,785.15 6,344,895.48
应交税费 5,728,046.10 14,479,221.97
应付利息
应付股利 21,995,648.00
其他应付款 90,165.58 285,975.95
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 117,359,179.29 93,451,183.07
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 117,359,179.29 93,451,183.07
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 137,472,800.00 137,472,800.00
资本公积 713,681,872.49 713,681,872.49
减：库存股
专项储备
盈余公积 23,742,978.15 23,742,978.15
一般风险准备
28
北京雪迪龙科技股份有限公司 2013 半年度报告全文
未分配利润 206,172,700.59 193,065,883.37
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 1,081,070,351.23 1,067,963,534.01
负债和所有者权益（或股东权益）总
1,198,429,530.52 1,161,414,717.08
计
法定代表人：敖小强 主管会计工作负责人：赵爱学 会计机构负责人：啜美娜
3、合并利润表
编制单位：北京雪迪龙科技股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 192,941,444.80 140,490,733.48
其中：营业收入 192,941,444.80 140,490,733.48
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 153,052,601.76 106,972,183.28
其中：营业成本 110,074,490.16 71,661,102.38
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 739,804.19 1,200,436.22
销售费用 24,989,704.30 17,549,621.48
管理费用 22,219,731.55 18,196,933.84
财务费用 -6,577,450.67 -5,772,472.58
资产减值损失 1,606,322.23 4,136,561.94
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
-398,456.31
填列）
29
北京雪迪龙科技股份有限公司 2013 半年度报告全文
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 39,490,386.73 33,518,550.20
加：营业外收入 2,249,661.12 423,381.36
减：营业外支出 443,029.94 1,030.00
其中：非流动资产处置损
失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
41,297,017.91 33,940,901.56
列）
减：所得税费用 6,194,552.69 5,091,135.23
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 35,102,465.22 28,849,766.33
其中：被合并方在合并前实现的
净利润
归属于母公司所有者的净利润 35,102,465.22 28,849,766.33
少数股东损益
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.13 0.24
（二）稀释每股收益 0.13 0.24
七、其他综合收益
八、综合收益总额 35,102,465.22 28,849,766.33
归属于母公司所有者的综合收益
35,102,465.22 28,849,766.33
总额
归属于少数股东的综合收益总额
法定代表人：敖小强 主管会计工作负责人：赵爱学 会计机构负责人：啜美娜
4、母公司利润表
编制单位：北京雪迪龙科技股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 192,941,444.80 140,490,733.48
减：营业成本 110,074,490.16 71,661,102.38
营业税金及附加 739,804.19 1,200,436.22
销售费用 24,989,704.30 17,549,621.48
30
北京雪迪龙科技股份有限公司 2013 半年度报告全文
管理费用 22,219,731.55 18,196,933.84
财务费用 -6,577,450.67 -5,772,472.58
资产减值损失 1,606,322.23 4,136,561.94
加：公允价值变动收益（损失以“－”
号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） -398,456.31
其中：对联营企业和合营企业的投
资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 39,490,386.73 33,518,550.20
加：营业外收入 2,249,661.12 423,381.36
减：营业外支出 443,029.94 1,030.00
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 41,297,017.91 33,940,901.56
减：所得税费用 6,194,552.69 5,091,135.23
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 35,102,465.22 28,849,766.33
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.13 0.24
（二）稀释每股收益 0.13 0.24
六、其他综合收益
七、综合收益总额 35,102,465.22 28,849,766.33
法定代表人：敖小强 主管会计工作负责人：赵爱学 会计机构负责人：啜美娜
5、合并现金流量表
编制单位：北京雪迪龙科技股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 241,280,572.97 155,975,861.84
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
31
北京雪迪龙科技股份有限公司 2013 半年度报告全文
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 13,185,518.19 792,969.84
经营活动现金流入小计 254,466,091.16 156,768,831.68
购买商品、接受劳务支付的现金 177,993,291.41 118,318,428.21
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 30,270,087.98 20,621,457.44
支付的各项税费 23,972,385.06 16,199,412.42
支付其他与经营活动有关的现金 26,956,873.22 20,354,963.16
经营活动现金流出小计 259,192,637.67 175,494,261.23
经营活动产生的现金流量净额 -4,726,546.51 -18,725,429.55
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长
53,092.70 149,114.95
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 587,736,311.92
投资活动现金流入小计 587,789,404.62 149,114.95
购建固定资产、无形资产和其他长
18,057,024.31 3,836,605.27
期资产支付的现金
投资支付的现金 24,750,000.00 24,750,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 526,586,529.77 56,500.00
投资活动现金流出小计 569,393,554.08 28,643,105.27
32
北京雪迪龙科技股份有限公司 2013 半年度报告全文
投资活动产生的现金流量净额 18,395,850.54 -28,493,990.32
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 705,133,800.00
其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
取得借款收到的现金 40,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 40,000,000.00 705,133,800.00
偿还债务支付的现金 40,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的
293,450.66
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 55,637,962.80
筹资活动现金流出小计 40,000,000.00 55,931,413.46
筹资活动产生的现金流量净额 0.00 649,202,386.54
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
响
五、现金及现金等价物净增加额 13,669,304.03 601,982,966.67
加：期初现金及现金等价物余额 50,594,727.80 80,861,690.57
六、期末现金及现金等价物余额 64,264,031.83 682,844,657.24
法定代表人：敖小强 主管会计工作负责人：赵爱学 会计机构负责人：啜美娜
6、母公司现金流量表
编制单位：北京雪迪龙科技股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 241,280,572.97 155,975,861.84
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 13,185,518.19 792,969.84
经营活动现金流入小计 254,466,091.16 156,768,831.68
购买商品、接受劳务支付的现金 177,993,291.41 118,318,428.21
支付给职工以及为职工支付的现 30,270,087.98 20,621,457.44
33
北京雪迪龙科技股份有限公司 2013 半年度报告全文
金
支付的各项税费 23,972,385.06 16,199,412.42
支付其他与经营活动有关的现金 26,956,873.22 20,354,963.16
经营活动现金流出小计 259,192,637.67 175,494,261.23
经营活动产生的现金流量净额 -4,726,546.51 -18,725,429.55
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
53,092.70 149,114.95
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 587,736,311.92
投资活动现金流入小计 587,789,404.62 149,114.95
购建固定资产、无形资产和其他
18,057,024.31 3,836,605.27
长期资产支付的现金
投资支付的现金 24,750,000.00 24,750,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 526,586,529.77 56,500.00
投资活动现金流出小计 569,393,554.08 28,643,105.27
投资活动产生的现金流量净额 18,395,850.54 -28,493,990.32
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 705,133,800.00
取得借款收到的现金 40,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 40,000,000.00 705,133,800.00
偿还债务支付的现金 40,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
293,450.66
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 55,637,962.80
筹资活动现金流出小计 40,000,000.00 55,931,413.46
筹资活动产生的现金流量净额 0.00 649,202,386.54
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
34
北京雪迪龙科技股份有限公司 2013 半年度报告全文
五、现金及现金等价物净增加额 13,669,304.03 601,982,966.67
加：期初现金及现金等价物余额 50,594,727.80 80,861,690.57
六、期末现金及现金等价物余额 64,264,031.83 682,844,657.24
法定代表人：敖小强 主管会计工作负责人：赵爱学 会计机构负责人：啜美娜
7、合并所有者权益变动表
编制单位：北京雪迪龙科技股份有限公司
本期金额
单位：元
本期金额
归属于母公司所有者权益
少数
项目 一般
实收资本（或股 减：库 专项 股东 所有者权益合计
资本公积 盈余公积 风险 未分配利润 其他
本） 存股 储备 权益
准备
一、上年年末余额 137,472,800.00 713,681,872.49 23,742,978.15 193,065,883.37 1,067,963,534.01
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 137,472,800.00 713,681,872.49 23,742,978.15 193,065,883.37 1,067,963,534.01
三、本期增减变动
金额（减少以“－” 13,106,817.22 13,106,817.22
号填列）
（一）净利润 35,102,465.22 35,102,465.22
（二）其他综合收
益
上述（一）和（二）
35,102,465.22 35,102,465.22
小计
（三）所有者投入
和减少资本
1．所有者投入资
本
2．股份支付计入
所有者权益的金
额
3．其他
（四）利润分配 -21,995,648.00 -21,995,648.00
35
北京雪迪龙科技股份有限公司 2013 半年度报告全文
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
-21,995,648.00 -21,995,648.00
股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 137,472,800.00 713,681,872.49 23,742,978.15 206,172,700.59 1,081,070,351.23
上年金额
单位：元
上年金额
归属于母公司所有者权益 少数
项目 所有者权益合
实收资本（或股 减：库 专项 一般风 股东
资本公积 盈余公积 未分配利润 其他 计
本） 存股 储备 险准备 权益
一、上年年末余额 103,092,800.00 98,566,035.29 13,757,116.58 123,814,049.21 339,230,001.08
加：同一控制下企
业合并产生的追
溯调整
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 103,092,800.00 98,566,035.29 13,757,116.58 123,814,049.21 339,230,001.08
三、本期增减变动
金额（减少以“－” 34,380,000.00 615,115,837.20 28,849,766.33 678,345,603.53
号填列）
36
北京雪迪龙科技股份有限公司 2013 半年度报告全文
（一）净利润 28,849,766.33 28,849,766.33
（二）其他综合收
益
上述（一）和（二）
28,849,766.33 28,849,766.33
小计
（三）所有者投入
34,380,000.00 615,115,837.20 649,495,837.20
和减少资本
1．所有者投入资
34,380,000.00 615,115,837.20 649,495,837.20
本
2．股份支付计入
所有者权益的金
额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
1,017,575,604.
四、本期期末余额 137,472,800.00 713,681,872.49 13,757,116.58 152,663,815.54
61
法定代表人：敖小强 主管会计工作负责人：赵爱学 会计机构负责人：啜美娜
37
北京雪迪龙科技股份有限公司 2013 半年度报告全文
8、母公司所有者权益变动表
编制单位：北京雪迪龙科技股份有限公司
本期金额
单位：元
本期金额
项目 实收资本（或股 减：库 专项 一般风
资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本） 存股 储备 险准备
一、上年年末余额 137,472,800.00 713,681,872.49 23,742,978.15 193,065,883.37 1,067,963,534.01
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
二、本年年初余额 137,472,800.00 713,681,872.49 23,742,978.15 193,065,883.37 1,067,963,534.01
三、本期增减变动
金额（减少以“－” 13,106,817.22 13,106,817.22
号填列）
（一）净利润 35,102,465.22 35,102,465.22
（二）其他综合收
益
上述（一）和（二）
35,102,465.22 35,102,465.22
小计
（三）所有者投入
和减少资本
1．所有者投入资
本
2．股份支付计入
所有者权益的金
额
3．其他
（四）利润分配 -21,995,648.00 -21,995,648.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
-21,995,648.00 -21,995,648.00
股东）的分配
4．其他
38
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（五）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 137,472,800.00 713,681,872.49 23,742,978.15 206,172,700.59 1,081,070,351.23
上年金额
单位：元
上年金额
项目 实收资本（或股 减：库 专项 一般风
资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本） 存股 储备 险准备
一、上年年末余额 103,092,800.00 98,566,035.29 13,757,116.58 123,814,049.21 339,230,001.08
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 103,092,800.00 98,566,035.29 13,757,116.58 123,814,049.21 339,230,001.08
三、本期增减变动
金额（减少以“－” 34,380,000.00 615,115,837.20 28,849,766.33 678,345,603.53
号填列）
（一）净利润 28,849,766.33 28,849,766.33
（二）其他综合收
益
上述（一）和（二）
28,849,766.33 28,849,766.33
小计
（三）所有者投入
34,380,000.00 615,115,837.20 649,495,837.20
和减少资本
1．所有者投入资
34,380,000.00 615,115,837.20 649,495,837.20
本
2．股份支付计入
39
北京雪迪龙科技股份有限公司 2013 半年度报告全文
所有者权益的金
额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 137,472,800.00 713,681,872.49 13,757,116.58 152,663,815.54 1,017,575,604.61
法定代表人：敖小强 主管会计工作负责人：赵爱学 会计机构负责人：啜美娜
三、公司基本情况
北京雪迪龙科技股份有限公司（以下简称本公司）前身为北京雪迪龙自动控制系统有限公司，设立时名称为“北京雪
迪龙兴业科技有限公司”（以下简称雪迪龙有限），于2001年9月24日领取了由北京市工商管理局颁发的《企业法人营业执
照》，注册号为110221233047，注册资本为50万元。
2010年7月25日，雪迪龙有限召开股东会，审议通过了以2010年6月30日为基准日将雪迪龙有限整体变更为股份有限公
司的议案。
根据天健正信会计师事务所有限公司出具的《审计报告》（天健正信审[2010]NZ字第011282号），截至2010年6月30
日雪迪龙有限净资产为18,065.88万元；根据中威正信（北京）资产评估有限公司出具的《资产评估报告书》（中威正信评
报字[2010]1078号），截至2010年6月30日雪迪龙有限净资产评估值为22,044.64万元。雪迪龙有限以经审计后的净资产值为
基础进行折股，即以截至2010年6月30日经审计的净资产值18,065.88万元为基数，按1：0.544的比例折为10,000万股股份，
每股面值为人民币1元，余数计入资本公积。根据天健正信会计师事务所出具的《验资报告》 天健正信验[2010]综字第010071
号）截至2010年6月30日止，雪迪龙股份（筹）已将净资产折股转为实收资产（股本）10,000万元。
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北京雪迪龙科技股份有限公司 2013 半年度报告全文
2010年8月11日，雪迪龙股份召开创立大会暨2010年第一次股东大会；2010年8月25日，股份公司正式登记设立，领取
了注册号为110114003300470的《企业法人营业执照》，股本和注册资本为10,000万元。2010年9月10日，雪迪龙股份召开
2010年第二次临时股东大会，通过决议：同意公司发行新股309.28万股，每股面值1元，将公司注册资本由10,000万元增加
至10,309.28万元，由北京海岸淘金创业投资有限公司（以下简称“海岸淘金”）以货币形式出资2,100万元认购公司的前述增
资，持有公司3%的股份，溢价部分1,790.72万元进入资本公积。公司于2010年9月26日办理了工商变更登记手续，并领取
了北京市工商行政管理局颁发的变更后的《企业法人营业执照》。
根据中国证券监督管理委员会《关于核准北京雪迪龙科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》 证监许可[2012]151
号）的核准，并经深圳证券交易所深证上（2012）43号文同意，公司于2012年3月9日向社会公开发行人民币普通股3,438
万股(每股面值1元)，增加注册资本人民币3,438.00万元，变更后的注册资本为人民币13,747.28万元。此次募集资金合计
70,513.38万元，扣除发行费用后净募集资金人民币64,949.58万元，其中增加股本3,438.00万元，增加资本公积61,511.58万
元。公司于2012年5月14日办理了工商变更登记手续，并领取了北京市工商行政管理局颁发的变更后的《企业法人营业执
照》。
2013年5月16日，雪迪龙股份召开2012年年度股东大会，审议通过了《2012年度利润分配方案》，即以公司现有总股
本137,472,800股为基数，向全体股东每10股派现金股利1.60元（含税）；同时，以资本公积金向全体股东每10股转增10股。
该利润分配方案于2013年7月4日实施完毕，分红前本公司总股本为137,472,800股，分红后总股本增至274,945,600股。
公司属于专用仪器、仪表制造业，从事的主要业务为分析仪器仪表、环保监测系统、工业过程分析系统的研发、生产、
销售、服务和运营。
公司设立了投资发展部、经营部、商务部、研发中心、生产工厂、技术服务部、质量安全部、人事行政部、财务部、
法务部等部门，负责开展日常生产、经营工作。
敖小强为本公司主要发起人、控股股东。
四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则——基本准则》
和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、
以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》(2010年修订)
的披露规定编制财务报表。
2、遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有
关信息。
3、会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
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5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
（2）非同一控制下的企业合并
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据
其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司按照《企业会计准则第33号-合并财务报表》编制
（2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法
不适用
7、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三个
月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。
（2）外币财务报表的折算
外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外
币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，
仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定
日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积。
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9、金融工具
（1）金融工具的分类
（2）金融工具的确认依据和计量方法
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
（4）金融负债终止确认条件
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
（6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法
（7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据
10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
本公司将单笔250.00万元以上的应收账款，单笔50.00万元以上的其他应收款，确定为单项金额重大的应收款项。
在资产负债表日，本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，经测试发生了减值的，按其未来现金流量现值低
于其账面价值的差额，确定减值损失，计提坏账准备；对单项测试未减值的应收款项，汇同对单项金额非重大的应收款项，
按类似的信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失，计提
坏账准备。
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
（2）按组合计提坏账准备的应收款项
按组合计提坏账准备的计
组合名称 确定组合的依据
提方法
账龄法 账龄分析法 未单独计提坏账准备的应收款项
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 3% 3%
1－2 年 15% 15%
2－3 年 40% 40%
3－4 年 60% 60%
4－5 年 80% 80%
5 年以上 100% 100%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□ 适用 √ 不适用
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组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
11、存货
（1）存货的分类
存货分类为：原材料、在产品、产成品（库存商品及发出商品）。
（2）发出存货的计价方法
计价方法：加权平均法
存货发出时按移动加权平均法计价。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
产成品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用
和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计
售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者
劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的
存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同
一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存
货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额
计入当期损益。
（4）存货的盘存制度
盘存制度：永续盘存制
采用永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品
摊销方法：一次摊销法
包装物
摊销方法：一次摊销法
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12、长期股权投资
（1）投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发
行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。
长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减的，
调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生
时计入当期损益。非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并成
本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买
方为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益；购买方作为
合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。通过多次交易分步
实现的非同一控制下企业合并，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项
投资的初始投资成本。本公司将合并协议约定的或有对价作为企业合并转移对价的一部分，按照其在购买日的公允价值计
入企业合并成本。（2）其他方式取得的长期股权投资以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为
初始投资成本。以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。投资者投入
的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或利润）作为初始投资成本，但合
同或协议约定价值不公允的除外。在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前
提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换
入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入
长期股权投资的初始投资成本。通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
（2）后续计量及损益确认
（1）后续计量公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。对被投资单
位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。
对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可
辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨
认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除
净损益以外所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股
权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。（2）损益确认成本法下，除取得投资时实际支付的价款
或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收
益。权益法下，在被投资单位账面净利润的基础上考虑：被投资单位与本公司采用的会计政策及会计期间不一致，按本公
司的会计政策及会计期间对被投资单位财务报表进行调整；以取得投资时被投资单位固定资产、无形资产的公允价值为基
础计提的折旧额或摊销额以及有关资产减值准备金额等对被投资单位净利润的影响；对本公司与联营企业及合营企业之间
发生的未实现内部交易予以抵销等事项的适当调整后，确认应享有或应负担被投资单位的净利润或净亏损。在公司确认应
分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账
面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收
项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计
负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处
理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值，
同时确认投资收益。在持有投资期间，被投资单位能够提供合并财务报表的，应当以合并财务报表中的净利润和其他权益
变动为基础进行核算。
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（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控
制权的投资方一致同意时存在。投资企业与其他方对被投资单位实施共同控制的，被投资单位为其合营企业。重大影响，
是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。投资
企业能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为其联营企业。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的
差额计提减值准备；对被投资单位不具有共同控制或重大影响、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股
权投资，按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的规定计提减值准备。
13、投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转
让的土地使用权、已出租的建筑物。公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－
出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策。公司对存在减值
迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。投资性房地产减值损失一经确认，不
再转回。
14、固定资产
（1）固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同
时满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
（3）各类固定资产的折旧方法
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 20 5% 4.75%
机器设备 5-10 5% 9.5%
电子设备 3 5% 31.67%
运输设备 4-5 5% 19%
办公家具 5 5% 19%
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（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。
固定资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与固定资产
预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为固定资产减
值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。
固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整，以使该固定资产在剩余使用寿命内，系统地分
摊调整后的固定资产账面价值（扣除预计净残值）。
固定资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项固定资产可能发生减值的，企业以单项固定资产为基础估计其可收回金额。企业难以对单项固定资产的
可收回金额进行估计的，以该固定资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
（5）其他说明
15、在建工程
（1）在建工程的类别
在建工程以立项项目分类核算。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在
建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实
际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实
际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。
在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与在建工程
预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为在建工程减
值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。
在建工程的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项在建工程可能发生减值的，企业以单项在建工程为基础估计其可收回金额。企业难以对单项在建工程的
可收回金额进行估计的，以该在建工程所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
16、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借
款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
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符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、
投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担
带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款
费用资本化。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；
该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资
本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅助
费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本
化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
17、生物资产
18、油气资产
19、无形资产
（1）无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形
资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值
与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益；
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的
无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上
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述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收
合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他
专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益
期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
项目 预计使用寿命 依据
土地 50 年 国有土地使用证
非专利技术 10 年 预计受益年限
软件 1年
（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据
（4）无形资产减值准备的计提
对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，期末进行减值测试。
对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。
对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预
计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为无形资产减值
损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。
无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该无形资产在剩余使用寿命内，
系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预计净残值）。
无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项无形资产可能发生减值的，公司以单项无形资产为基础估计其可收回金额。公司难以对单项资产的可收回
金额进行估计的，以该无形资产所属的资产组为基础确定无形资产组的可收回金额。
（5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进
的材料、装置、产品等活动的阶段。
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（6）内部研究开发项目支出的核算
内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。开发阶段支出符合资本化的具体标准
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形
资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
20、长期待摊费用
1、摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销。
2、摊销年限
类别 摊销方法 摊销年限 备注
变压器代维费 直线法 5
装修费 直线法 2-3
21、附回购条件的资产转让
22、预计负债
（1）预计负债的确认标准
（2）预计负债的计量方法
23、股份支付及权益工具
（1）股份支付的种类
对于以权益结算的涉及职工的股份支付，按照授予日（是指股份支付协议获得批准的日期）权益工具的公允价值计入成本
费用和资本公积（其他资本公积），不确认其后续公允价值变动；在可行权之后不再对已确认的成本费用和所有者权益总
额进行调整。按照行权情况，确认股本和股本溢价，同时结转等待期内确认的资本公积（其他资本公积）。其中：对于换
取职工服务的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具在
授予日的公允价值，计入相关资产成本或当期费用，同时计入资本公积（其他资本公积）；对于换取其他方服务的股份支
付，以所换取其他方服务的公允价值计量。如果该公允价值不能可靠计量的，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，则
按权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关资产成本或费用，同时计入资本公积中其他资本公积。对于以现金结
算的涉及职工的股份支付，按照每个资产负债表日权益工具的公允价值重新计量，确定成本费用和应付职工薪酬。在等待
期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照承担的以股份或其他权益工具为基础计算确
定的负债的公允价值计量，计入相关资产成本或费用，同时计入应付职工薪酬。在可行权之后不再确认成本费用，对负债
（应付职工薪酬）的公允价值重新计量，将其变动计入公允价值变动损益。
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（2）权益工具公允价值的确定方法
对于授予的期权等权益工具存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的期权等权益工具不存在
活跃市场的，采用期权定价模型等确定其公允价值，选用的期权定价模型至少应当考虑以下因素：①期权的行权价格；②
期权的有效期；③标的股份的现行价格④股价预计波动率；⑤股份的预计股利；⑥期权有效期内的无风险利率；⑦分期行
权的股份支付。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
等待期内每个资产负债表日，公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益
工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量应当与实际可行权数量一致。根据上述权益工具的公允价值和预
计可行权的权益工具数量，计算截至当期累计应确认的成本费用金额，再减去前期累计已确认金额，作为当期应确认的成
本费用金额。
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
24、回购本公司股份
25、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出
的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够
可靠地计量时，确认商品销售收入实现。本公司系统产品销售及项目改造需安装调试且部分项目需要环保验收，对需要环
保验收的，在符合上述条件情况下，于环保验收合格后确认收入实现，否则于调试完成并验收合格后确认收入实现。对不
需要安装的气体分析仪、备件销售在满足上述条件下，于商品发出后确认收入实现。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
（1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
（2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（3）确认提供劳务收入的依据
对于技术服务或售后服务收入，公司在相关劳务提供后予以确认。对于持续发生的运营维护劳务收入，公司在相关劳务提
供后予以分期确认。本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，销售商品部分和提供劳务部分能够
区分且能够单独计量的，将销售商品的部分作为销售商品处理，将提供劳务的部分作为提供劳务处理。销售商品部分和提
供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分全部作为销售商品处理。
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（4）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法
26、政府补助
（1）类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
（2）会计处理方法
与购建固定资产、无形资产等长期资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营
业外收入；
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计
入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。
27、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
（2）确认递延所得税负债的依据
28、经营租赁、融资租赁
（1）经营租赁会计处理
公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁
交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租
赁期内分摊，计入当期费用。
公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支付的与租
赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同
的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租
赁期内分配。
（2）融资租赁会计处理
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（3）售后租回的会计处理
29、持有待售资产
（1）持有待售资产确认标准
（2）持有待售资产的会计处理方法
30、资产证券化业务
31、套期会计
32、主要会计政策、会计估计的变更
本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
□ 是 √ 否
无
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更
□ 是 √ 否
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更
□ 是 √ 否
33、前期会计差错更正
本报告期是否发现前期会计差错
□ 是 √ 否
无
（1）追溯重述法
本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错
□ 是 √ 否
（2）未来适用法
本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错
□ 是 √ 否
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34、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
五、税项
1、公司主要税种和税率
税种 计税依据 税率
增值税 销售收入、进口货物、劳务收入 17%、6%
营业税 劳务收入 5%
城市维护建设税 应交流转税额 5%
企业所得税 应纳税所得额 15%
教育费附加 应交流转税额 3%
地方教育附加费 应交流转税额 2%
各分公司、分厂执行的所得税税率
2、税收优惠及批文
1、企业所得税
本公司于2011年经北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局认定为高新技术企业，
证书编号：GF201111002169。根据《企业所得税法》及其实施条例等规定，自2011年度至2013年度享受高新技术企业的
所得税优惠政策，即减按15%税率征收所得税。
2、增值税
根据国务院2011 年10 月发布的《关于软件产品增值税政策的通知》（财税[2011]100 号），经北京市昌平区国家税务局
昌流复字（2007）10073号文批准，公司自开始获利年度起，按17%的法定税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过
3%的部分实行即征即退政策。
3、其他说明
公司劳务收入于2012年9月开始由原征收营业税改为增值税，税率为6%。
六、企业合并及合并财务报表
1、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 与公司主要业务往来 在合并报表内确认的主要资产、负债期末余额
特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体的其他说明
2、合并范围发生变更的说明
合并报表范围发生变更说明
□ 适用 □ 不适用
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3、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体
本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 期末净资产 本期净利润
本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 处置日净资产 年初至处置日净利润
新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他说明
4、报告期内发生的同一控制下企业合并
单位： 元
属于同一控制下企 同一控制的实际控 合并本期期初至合 合并本期至合并日 合并本期至合并日
被合并方
业合并的判断依据 制人 并日的收入 的净利润 的经营活动现金流
同一控制下企业合并的其他说明
5、报告期内发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
被合并方 商誉金额 商誉计算方法
非同一控制下企业合并的其他说明
6、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司
子公司名称 出售日 损益确认方法
出售丧失控制权的股权而减少的子公司的其他说明
7、报告期内发生的反向购买
合并中确认的商誉或计入当
借壳方 判断构成反向购买的依据 合并成本的确定方法
期的损益的计算方法
反向购买的其他说明
8、本报告期发生的吸收合并
单位： 元
吸收合并的类型 并入的主要资产 并入的主要负债
同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额
非同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额
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吸收合并的其他说明
9、境外经营实体主要报表项目的折算汇率
七、合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位： 元
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金: -- -- 265,466.41 -- -- 130,422.86
人民币 -- -- 265,466.41 -- -- 130,422.86
银行存款： -- -- 63,998,565.42 -- -- 50,464,304.94
人民币 -- -- 63,998,565.42 -- -- 50,464,304.94
其他货币资金： -- -- 252,638,268.60 -- -- 592,390,180.04
人民币 -- -- 252,638,268.60 -- -- 592,390,180.04
合计 -- -- 316,902,300.43 -- -- 642,984,907.84
如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明
项目 2013年6月30日 2012年12月31日
银行承兑汇票保证金
信用证保证金
保函保证金 6,152,054.83 4,653,868.12
定期存款或通知存款 246,486,213.77 587,736,311.92
合 计 252,638,268.60 592,390,180.04
2、交易性金融资产
3、应收票据
（1）应收票据的分类
单位： 元
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 34,166,625.00 59,048,125.32
商业承兑汇票 910,000.00
合计 35,076,625.00 59,048,125.32
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（2）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据
情况
因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
说明
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
河南万达铝业有限公司 2013 年 02 月 20 日 2013 年 08 月 20 日 2,000,000.00 非关联方
中铁建设集团有限公司 2013 年 01 月 10 日 2013 年 07 月 10 日 1,000,000.00 非关联方
东方电气集团东方锅炉
2013 年 05 月 30 日 2013 年 11 月 29 日 1,000,000.00 非关联方
股份有限公司
垦利宏亮建材有限公司 2013 年 01 月 25 日 2013 年 07 月 24 日 1,000,000.00 非关联方
杭州富强橡塑有限公司 2013 年 02 月 01 日 2013 年 08 月 01 日 800,000.00 非关联方
合计 -- -- 5,800,000.00 --
说明
已贴现或质押的商业承兑票据的说明
4、应收股利
单位： 元
相关款项是否发
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 未收回的原因
生减值
其中： -- -- -- -- -- --
其中： -- -- -- -- -- --
说明
5、应收利息
（1）应收利息
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
募集资金定期存款利息 4,691,850.51 1,724,193.19 4,691,850.51 1,724,193.19
合计 4,691,850.51 1,724,193.19 4,691,850.51 1,724,193.19
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（2）逾期利息
单位： 元
贷款单位 逾期时间（天） 逾期利息金额
（3）应收利息的说明
期末应收利息中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
6、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
按组合计提坏账准备的应收账款
按账龄计提坏账准
260,916,506.25 100% 21,542,066.18 8.26% 241,719,182.78 100% 20,285,684.64 8.39%
备的应收账款
组合小计 260,916,506.25 100% 21,542,066.18 8.26% 241,719,182.78 100% 20,285,684.64 8.39%
合计 260,916,506.25 -- 21,542,066.18 -- 241,719,182.78 -- 20,285,684.64 --
应收账款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内小计 204,670,452.25 78.44% 6,140,113.57 191,415,016.58 79.18% 5,742,450.50
1至2年 34,935,281.83 13.39% 5,240,292.27 31,655,104.31 13.1% 4,748,265.65
2至3年 14,601,682.50 5.6% 5,840,673.00 10,455,240.42 4.33% 4,182,096.17
3 年以上 6,709,089.67 2.57% 4,320,987.34 8,193,821.47 3.39% 5,612,872.32
3至4年 5,316,722.00 2.04% 3,190,033.20 5,263,024.27 2.18% 3,157,814.56
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4至5年 1,307,067.67 0.5% 1,045,654.14 2,378,697.20 0.98% 1,902,957.76
5 年以上 85,300.00 0.03% 85,300.00 552,100.00 0.23% 552,100.00
合计 260,916,506.25 -- 21,542,066.18 241,719,182.78 -- 20,285,684.64
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位： 元
应收账款性 是否因关联交易
单位名称 核销时间 核销金额 核销原因
质 产生
宁夏智可达咨询服务有限 宁夏智可达咨询服
货款 2013 年 02 月 28 日 175,833.60 否
公司 务有限公司破产
冀州市长安电极有限公司 货款 2013 年 05 月 09 日 3,500.00 协议扣除 否
山东广富集团有限公司 货款 2013 年 06 月 18 日 350.00 协议扣除 否
北京锅炉厂 货款 2013 年 01 月 25 日 50,000.00 协议扣除 否
合肥水泥研究设计院 货款 2013 年 01 月 31 日 48,400.00 协议扣除 否
山东省冶金设计院股份有
货款 2013 年 02 月 28 日 188,000.00 协议扣除 否
限公司
中建材集团进出口公司 货款 2013 年 02 月 28 日 84,557.74 协议扣除 否
大冶特殊钢股份有限公司 货款 2013 年 05 月 09 日 712.80 协议扣除 否
永清环保股份有限公司 货款 2013 年 05 月 27 日 20,000.00 协议扣除 否
合计 -- -- 571,354.14 -- --
应收账款核销说明
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（4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
（5）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
与本公司关 占应收账款总额的比例
单位名称 金额 年限
系 (%)
浙江百能科技有限公司 客户 13,164,180.50 2 年以内 5.05%
中电投远达环保工程有限公司 客户 12,153,533.60 1 年以内 4.66%
东方电气集团东方锅炉股份有限公司 客户 11,181,780.00 1 年以内 4.29%
武汉龙净环保工程有限公司 客户 8,677,990.00 2 年以内 3.33%
中国华电工程(集团)有限公司 客户 8,069,688.40 1 年以内 3.09%
合计 -- 53,247,172.50 -- 20.42%
（6）应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
（7）终止确认的应收款项情况
单位： 元
项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失
7、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
按组合计提坏账准备的其他应收款
按账龄计提坏账准备
11,095,225.08 100% 891,903.69 8.04% 8,260,732.88 100% 721,646.60 8.74%
的其他应收款
60
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组合小计 11,095,225.08 100% 891,903.69 8.04% 8,260,732.88 100% 721,646.60 8.74%
合计 11,095,225.08 -- 891,903.69 -- 8,260,732.88 -- 721,646.60 --
其他应收款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
坏账准备 比例 坏账准备
金额 比例(%) 金额
(%)
1 年以内
其中：
1 年以内小计 8,017,777.02 72.26% 240,533.31 5,364,520.08 64.94% 160,935.60
1至2年 2,531,513.76 22.82% 379,727.06 2,466,696.50 29.86% 370,004.48
2至3年 301,586.30 2.72% 120,634.52 335,016.30 4.06% 134,006.52
3 年以上 244,348.00 2.2% 151,008.80 94,500.00 1.14% 56,700.00
3至4年 222,348.00 2% 133,408.80 94,500.00 1.14% 56,700.00
4至5年 22,000.00 0.2% 17,600.00
合计 11,095,225.08 -- 891,903.69 8,260,732.88 -- 721,646.60
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单位： 元
61
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转回或收回前累计已计
其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生
其他应收款核销说明
（4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
单位： 元
单位名称 金额 款项的性质或内容 占其他应收款总额的比例(%)
说明
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总额的比例(%)
河南省环境保护厅 客户 2,000,000.00 1-2 年 18.03%
甘肃省环境监察局 客户 500,000.00 1 年以内 4.51%
宁夏宝丰能源集团有限公司 客户 250,000.00 1 年以内 2.25%
新疆招标有限公司 客户 250,000.00 1 年以内 2.25%
中国神华国际工程有限公司 客户 248,000.00 1 年以内 2.24%
合计 -- 3,248,000.00 -- 29.28%
（7）其他应收关联方账款情况
单位： 元
62
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单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%)
敖小强 关键管理人员 18,150.00 0.16%
丁长江 关键管理人员 5,000.00 0.05%
周家秋 关键管理人员 10,000.00 0.09%
司乃德 关键管理人员 2,261.00 0.02%
合计 -- 35,411.00 0.32%
（8）终止确认的其他应收款项情况
单位： 元
项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失
（9）以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
单位： 元
项目 期末数
资产：
负债：
8、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末数 期初数
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 14,724,786.79 94.47% 14,857,507.81 95.27%
1至2年 390,679.20 2.51% 438,152.25 2.81%
2至3年 303,562.04 1.95% 153,215.09 0.98%
3 年以上 167,657.29 1.08% 146,482.20 0.94%
合计 15,586,685.32 -- 15,595,357.35 --
预付款项账龄的说明
（2）预付款项金额前五名单位情况
单位： 元
与本公司关
单位名称 金额 时间 未结算原因
系
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西门子（中国）有限公司 供应商 3,054,310.33 1 年以内 货未到
SIEMENS
供应商 1,894,389.69 1 年以内 货未到
AKTIENFGESELLSCHAFT
哈博（常州）电缆有限公司 供应商 1,225,968.70 1 年以内 货未到
兰州星晨环保科技有限公司 供应商 579,000.00 1 年以内 货未到
江苏民生高压容器制造有限公司 供应商 450,000.00 1 年以内 货未到
合计 -- 7,203,668.72 -- --
预付款项主要单位的说明
（3）本报告期预付款项中持有本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
（4）预付款项的说明
期末预付款项中无预付持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款项
9、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 40,235,194.35 40,235,194.35 30,098,865.73 30,098,865.73
在产品 10,953,878.91 10,953,878.91 6,587,456.46 6,587,456.46
库存商品 113,025,294.21 113,025,294.21 76,705,503.66 76,705,503.66
合计 164,214,367.47 164,214,367.47 113,391,825.85 113,391,825.85
10、其他流动资产
单位： 元
项目 期末数 期初数
其他流动资产说明
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11、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
本期将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，本期重分类的金额元，该金额占重分类前持有至到期投资总额的比
例。
可供出售金融资产的说明
（2）可供出售金融资产中的长期债权投资
单位： 元
初始投资成 累计应收或
债券项目 债券种类 面值 到期日 期初余额 本期利息 期末余额
本 已收利息
可供出售金融资产的长期债权投资的说明
12、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
南京银行“珠联璧合”91 天理财产品 50,000,000.00
南京银行“珠联璧合”180 天理财产品 80,000,000.00
南京银行“珠联璧合”346 天理财产品 100,000,000.00
南京银行“珠联璧合”346 天理财产品 50,000,000.00
合计 280,000,000.00
持有至到期投资的说明
说明：公司与南京银行股份有限公司北京分行无关联关系
（2）本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况
单位： 元
项目 金额 占该项投资出售前金额的比例（%）
本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况说明
无
13、长期应收款
单位： 元
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种类 期末数 期初数
14、对合营企业投资和联营企业投资
单位： 元
本企业在被投
被投资单位名 本企业持股比 期末净资产总 本期营业收入
资单位表决权 期末资产总额 期末负债总额 本期净利润
称 例(%) 额 总额
比例(%)
一、合营企业
二、联营企业
北京薪火科创
投资中心（有 20.93% 20.93% 142,624,853.20 184,000.00 142,440,853.20 0.00 -1,903,756.86
限合伙）
合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计存在重大差异的说明
15、长期股权投资
（1）长期股权投资明细情况
单位： 元
在被投资
在被投资 单位持股
在被投资
被投资单 单位表决 比例与表 本期计提 本期现金
核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 单位持股 减值准备
位 权比例 决权比例 减值准备 红利
比例(%)
(%) 不一致的
说明
北京薪火
科创投资 49,500,00 24,750,00 24,750,00 49,500,00
权益法 20.93% 20.93%
中心（有 0.00 0.00 0.00 0.00
限合伙）
49,500,00 24,750,00 24,750,00 49,500,00
合计 -- -- -- --
0.00 0.00 0.00 0.00
（2）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况
单位： 元
向投资企业转移资金能力受到限制的长
受限制的原因 当期累计未确认的投资损失金额
期股权投资项目
长期股权投资的说明
无
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16、投资性房地产
17、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计： 38,611,455.00 1,131,032.80 338,360.48 39,404,127.32
其中：房屋及建筑物 19,878,524.99 19,878,524.99
机器设备 4,701,423.45 355,411.78 108,120.30 4,948,714.93
运输工具 8,898,080.71 503,082.00 62,692.31 9,338,470.40
电子设备 2,802,267.60 250,701.16 113,956.03 2,939,012.73
办公家具 2,331,158.25 21,837.86 53,591.84 2,299,404.27
-- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额
二、累计折旧合计： 11,856,304.79 2,292,450.61 143,205.04 14,005,550.36
其中：房屋及建筑物 3,490,876.51 477,084.60 3,967,961.11
机器设备 1,677,512.18 354,930.09 23,298.14 2,009,144.13
运输工具 3,716,853.04 882,903.11 25,854.27 4,573,901.88
电子设备 1,626,063.24 367,080.23 76,273.63 1,916,869.84
办公家具 1,344,999.82 210,452.58 17,779.00 1,537,673.40
-- 期初账面余额 -- 本期期末余额
三、固定资产账面净值合计 26,755,150.21 -- 25,398,576.96
其中：房屋及建筑物 16,387,648.48 -- 15,910,563.88
机器设备 3,023,911.27 -- 2,939,570.80
运输工具 5,181,227.67 -- 4,764,568.52
电子设备 1,176,204.36 -- 1,022,142.89
办公家具 986,158.43 -- 761,730.87
电子设备 --
办公家具 --
五、固定资产账面价值合计 26,755,150.21 -- 25,398,576.96
其中：房屋及建筑物 16,387,648.48 -- 15,910,563.88
机器设备 3,023,911.27 -- 2,939,570.80
运输工具 5,181,227.67 -- 4,764,568.52
电子设备 1,176,204.36 -- 1,022,142.89
办公家具 986,158.43 -- 761,730.87
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本期折旧额 2,292,450.61 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 0.00 元。
18、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
南邵生产基地 17,516,591.06 17,516,591.06 1,670,020.00 1,670,020.00
光学实验室 34,188.03 34,188.03 34,188.03 34,188.03
合计 17,550,779.09 17,550,779.09 1,704,208.03 1,704,208.03
（2）重大在建工程项目变动情况
单位： 元
工程投 其中：本
利息资 本期利
项目名 本期增 转入固 其他减 入占预 工程进 期利息 资金来
预算数 期初数 本化累 息资本 期末数
称 加 定资产 少 算比例 度 资本化 源
计金额 化率(%)
(%) 金额
在建工程项目变动情况的说明
无
（3）在建工程减值准备
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因
（4）重大在建工程的工程进度情况
项目 工程进度 备注
（5）在建工程的说明
现阶段已取得规划许可证及施工许可证，2013 年 4 月 30 日已完成前期工程准备工作，2013 年 5 月 30 日开始修建四座主
体建筑的基础，截止 2013 年 6 月 30 日地下一层和地下基础部分已完工。
19、固定资产清理
单位： 元
项目 期初账面价值 期末账面价值 转入清理的原因
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说明转入固定资产清理起始时间已超过 1 年的固定资产清理进展情况
20、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 41,495,210.01 854,941.85 42,350,151.86
(1)土地使用权 36,467,312.00 36,467,312.00
(2) 软件 1,241,176.14 112,225.76 1,353,401.90
(3) 非专利技术 3,786,721.87 742,716.09 4,529,437.96
二、累计摊销合计 2,541,325.37 840,720.96 3,382,046.33
(1)土地使用权 1,469,798.71 364,673.10 1,834,471.81
(2) 软件 957,193.13 325,824.15 1,283,017.28
(3) 非专利技术 114,333.53 150,223.71 264,557.24
三、无形资产账面净值合计 38,953,884.64 14,220.89 38,968,105.53
(1)土地使用权 34,997,513.29 34,632,840.19
(2) 软件 283,983.01 70,384.62
(3) 非专利技术 3,672,388.34 4,264,880.72
(1)土地使用权
(2) 软件
(3) 非专利技术
无形资产账面价值合计 38,953,884.64 14,220.89 38,968,105.53
(1)土地使用权 34,997,513.29 34,632,840.19
(2) 软件 283,983.01 70,384.62
(3) 非专利技术 3,672,388.34 4,264,880.72
本期摊销额 840,720.96 元。
21、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初数 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末数 其他减少的原因
厂房装修费（上
71,987.43 100,316.00 84,526.92 87,776.51
海分公司）
房屋装修费（总
1,794,858.90 29,414.83 497,430.23 1,326,843.50
公司）
合计 1,866,846.33 129,730.83 581,957.15 1,414,620.01 --
长期待摊费用的说明
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22、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位： 元
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
资产减值准备 3,365,095.48 3,151,099.69
小计 3,365,095.48 3,151,099.69
递延所得税负债：
未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末数 期初数
未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末数 期初数 备注
应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位： 元
暂时性差异金额
项目
期末 期初
应纳税差异项目
资产减值准备 22,433,969.87 21,007,331.24
小计 22,433,969.87 21,007,331.24
可抵扣差异项目
（2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示
互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目
单位： 元
报告期末互抵后的 报告期末互抵后的 报告期初互抵后的 报告期初互抵后的
项目 递延所得税资产或 可抵扣或应纳税暂 递延所得税资产或 可抵扣或应纳税暂
负债 时性差异 负债 时性差异
递延所得税资产 3,365,095.48 22,433,969.87 3,151,099.69 21,007,331.24
递延所得税资产和递延所得税负债互抵明细
单位： 元
项目 本期互抵金额
递延所得税资产和递延所得税负债的说明
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23、资产减值准备明细
单位： 元
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 21,007,331.24 1,606,322.23 179,683.60 22,433,969.87
合计 21,007,331.24 1,606,322.23 179,683.60 22,433,969.87
资产减值明细情况的说明
24、短期借款
25、应付账款
（1）应付账款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
原材料等 23,618,909.74 20,182,304.56
合计 23,618,909.74 20,182,304.56
（2）本报告期应付账款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
单位： 元
单位名称 期末数 期初数
（3）账龄超过一年的大额应付账款情况的说明
26、预收账款
（1）预收账款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
预收货款 65,238,624.72 52,158,785.11
合计 65,238,624.72 52,158,785.11
（2）本报告期预收账款中预收持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
单位： 元
单位名称 期末数 期初数
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（3）账龄超过一年的大额预收账款情况的说明
27、应付职工薪酬
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津
5,698,056.39 18,454,608.51 24,152,664.90
贴和补贴
二、职工福利费 1,126,928.84 1,115,076.84 11,852.00
三、社会保险费 3,525,205.74 3,525,205.74
四、住房公积金 1,910,625.64 1,910,625.64
六、其他 646,839.09 509,415.80 480,321.74 675,933.15
工会经费和职工教
646,839.09 509,415.80 480,321.74 675,933.15
育经费
合计 6,344,895.48 25,526,784.53 31,183,894.86 687,785.15
应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0.00 元。
工会经费和职工教育经费金额 675,933.15 元，非货币性福利金额 0.00 元，因解除劳动关系给予补偿 0.00 元。
应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排
28、应交税费
单位： 元
项目 期末数 期初数
增值税 1,250,516.19 5,327,451.72
企业所得税 4,263,517.27 8,495,118.41
个人所得税 83,334.57 121,571.36
城市维护建设税 62,525.81 266,372.58
教育费附加 37,515.48 159,823.55
地方教育费附加 25,010.32 106,549.04
其他 5,626.46 2,335.31
合计 5,728,046.10 14,479,221.97
应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程
29、应付利息
单位： 元
项目 期末数 期初数
应付利息说明
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30、应付股利
单位： 元
单位名称 期末数 期初数 超过一年未支付原因
应付股利 21,995,648.00
合计 21,995,648.00 --
应付股利的说明
31、其他应付款
（1）其他应付款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
安装费押金等 90,165.58 285,975.95
合计 90,165.58 285,975.95
（2）本报告期其他应付款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
单位： 元
单位名称 期末数 期初数
（3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
（4）金额较大的其他应付款说明内容
32、一年内到期的非流动负债
（1）一年内到期的非流动负债情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
（2）一年内到期的长期借款
一年内到期的长期借款
单位： 元
项目 期末数 期初数
一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额元。
金额前五名的一年内到期的长期借款
单位： 元
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期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%）
外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
一年内到期的长期借款中的逾期借款
单位： 元
贷款单位 借款金额 逾期时间 年利率(%) 借款资金用途 逾期未偿还原因 预期还款期
资产负债表日后已偿还的金额元。
一年内到期的长期借款说明
（3）一年内到期的应付债券
单位： 元
期初应付利 本期应计利 本期已付利 期末应付利
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期末余额
息 息 息 息
一年内到期的应付债券说明
（4）一年内到期的长期应付款
单位： 元
借款单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件
一年内到期的长期应付款的说明
33、其他流动负债
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
其他流动负债说明
34、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
长期借款分类的说明
（2）金额前五名的长期借款
单位： 元
期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%）
外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
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长期借款说明，因逾期借款获得展期形成的长期借款，应说明获得展期的条件、本金、利息、预计还款安排等
35、股本
单位：元
本期变动增减（＋、－）
期初数 期末数
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 137,472,800.00 137,472,800.00
股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行不足 3
年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况
36、库存股
库存股情况说明
37、资本公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 713,681,872.49 713,681,872.49
合计 713,681,872.49 713,681,872.49
资本公积说明
38、盈余公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 23,742,978.15 23,742,978.15
合计 23,742,978.15 23,742,978.15
盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议
39、一般风险准备
一般风险准备情况说明
40、未分配利润
单位： 元
项目 金额 提取或分配比例
调整前上年末未分配利润 193,065,883.37 --
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调整后年初未分配利润 193,065,883.37 --
加：本期归属于母公司所有者的净利润 35,102,465.22 --
应付普通股股利 21,995,648.00
期末未分配利润 206,172,700.59 --
调整年初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响年初未分配利润 0.00 元。
未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确予
以说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享
有的经审计的利润数
41、营业收入、营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 192,941,444.80 140,490,733.48
营业成本 110,074,490.16 71,661,102.38
（2）主营业务（分产品）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
环境监测系统 112,096,201.87 67,318,488.55 80,039,584.55 42,985,241.85
工业过程分析系统 22,323,038.68 18,029,760.63 18,677,672.37 11,791,531.98
主机 9,958,102.63 6,537,402.52 13,096,751.47 7,477,088.59
备件 23,993,536.95 9,805,361.10 16,612,919.40 5,597,070.63
系统改造及运营维护服务 24,570,564.67 8,383,477.36 12,063,805.69 3,810,169.33
合计 192,941,444.80 110,074,490.16 140,490,733.48 71,661,102.38
（3）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位： 元
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客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例(%)
西门子（中国）有限公司 11,338,213.48 5.88%
北京国电龙源环保工程有限公司 8,217,094.02 4.26%
东方电气集团东方锅炉股份有限
6,079,658.12 3.15%
公司
中国华电工程(集团)有限公司 5,872,649.59 3.04%
浙江天蓝环保技术股份有限公司 4,914,615.41 2.55%
合计 36,422,230.62 18.88%
营业收入的说明
42、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
营业税 239,129.85
城市维护建设税 369,902.10 480,653.20
教育费附加 369,902.09 480,653.17
合计 739,804.19 1,200,436.22 --
营业税金及附加的说明
43、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 12,401,147.17 8,752,403.03
交通差旅费 5,336,250.98 3,641,801.93
运输费 2,034,970.28 877,158.03
业务招待费 1,936,188.97 1,225,109.32
安装费 1,009,104.34 1,814,643.23
市场推广费 1,592,271.11 777,089.25
其他费用 3,550.00 69,074.28
折旧费 676,221.45 392,342.41
合计 24,989,704.30 17,549,621.48
44、管理费用
单位： 元
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项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 5,899,442.51 4,925,843.69
折旧费 1,481,195.82 1,450,488.49
咨询服务费 1,126,069.81 846,334.00
办公费 961,872.03 900,382.29
邮电费 327,450.52 269,437.50
汽车费 1,005,166.60 587,401.35
房租水电 1,058,529.31 933,466.74
交通差旅费 356,977.53 257,979.60
税金 645,164.11 212,803.59
报关手续费 20,457.20 145,686.27
招聘费 27,000.40 44,946.00
长期资产摊销 1,096,853.96 1,238,640.85
通讯费 466,747.71 507,462.69
其他费用 26,142.00 41,440.98
科技开发费 7,720,662.04 5,834,619.80
合计 22,219,731.55 18,196,933.84
45、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 22,850.00 295,032.25
手续费及其他 38,194.91 53,814.92
汇兑损失
减：利息收入 -6,290,112.94 -6,027,496.16
减：汇兑收益 -348,382.64 -93,823.59
合计 -6,577,450.67 -5,772,472.58
46、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
公允价值变动收益的说明
78
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47、投资收益
（1）投资收益明细情况
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -398,456.31
合计 -398,456.31
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
合计 0.00 0.00 --
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
北京薪火科创投资中心（有限合伙） -398,456.31 0.00 上期未形成投资收益
合计 -398,456.31 0.00 --
投资收益的说明，若投资收益汇回有重大限制的，应予以说明。若不存在此类重大限制，也应做出说明
48、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 1,606,322.23 4,136,561.94
合计 1,606,322.23 4,136,561.94
49、营业外收入
（1）营业外收入情况
单位： 元
计入当期非经常性损益的
项目 本期发生额 上期发生额
金额
政府补助 2,247,500.00 422,300.00
其他 2,161.12 1,081.36
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合计 2,249,661.12 423,381.36
（2）政府补助明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 说明
扶持资金 17,500.00 422,300.00
国家仪器设备开发专项经费 2,230,000.00
合计 2,247,500.00 422,300.00 --
营业外收入说明
50、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
其中：固定资产处置损失 41,359.40
债务重组损失 391,670.54
对外捐赠 10,000.00
交通罚款及其他支出 1,030.00
合计 443,029.94 1,030.00
营业外支出说明
51、所得税费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 6,408,548.48 5,711,619.52
递延所得税调整 -213,995.79 -620,484.29
合计 6,194,552.69 5,091,135.23
52、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
本公司根据《企业会计准则第34号—每股收益》及《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号—净资产收益率
和每股收益的计算及披露》（2010年修订）的规定列示计算公式及相关数据的计算过程。
1、基本每股收益
基本每股收益=P0÷S
S= S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk
其中：P0为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S为发行在外的普
通股加权平均数；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行
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新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购等减少股份数；Sk为报告期缩股数；M0报告期月份数；Mi为增加股份次
月起至报告期期末的累计月数；Mj为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。
2、稀释每股收益
稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均
数)
其中，P1为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润，并考虑稀释性
潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。公司在计算稀释每股收益时，应考虑所有稀释性潜在
普通股对归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影
响，按照其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每股收益达到最小值。
项目 序号 2013年6月30日
归属于本公司普通股股东的净利润 1 35,102,465.22
扣除所得税影响后归属于本公司普通股股东净利润的非经常 2 1,,382,905.44
性损益
扣除非经常性损益后的归属于本公司普通股股东的净利润 3=1-2 33,719,559.78
年初股份总数 4 274,945,600.00
报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加的股份数 5 0.00
报告期因发行新股或债转股等增加的股份数 6 0.00
发行新股或债转股等增加股份下一月份起至报告期期末的月 7 0.00
份数
报告期因回购等减少的股份数 8 0.00
减少股份下一月份起至报告期期末的月份数 9 0.00
报告期缩股数 10 0.00
报告期月份数 11 6.00
发行在外的普通股加权平均数（Ⅱ） 12=4+5+6×7÷11-8×9÷11-10 274,945,600.000
因同一控制下企业合并而调整的发行在外的普通股加权平均 13 274,945,600.000
数（Ⅰ）
基本每股收益（Ⅰ） 14=1÷13 0.13
基本每股收益（Ⅱ） 15=3÷12 0.12
已确认为费用的稀释性潜在普通股利息及其他影响因素 16
所得税率 17
转换费用 18
可转换公司债券、认股权证、股份期权等转换或行权而增加的 19
股份数
稀释每股收益（Ⅰ） 20=[1+(16-18)×(100%-17)]÷(13+ 0.13
19)
稀释每股收益（Ⅱ） 21=[3+(16-18)×(100%-17)]÷(12+ 0.12
19)
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53、其他综合收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
其他综合收益说明
54、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
补贴款 2,247,500.00
利息收入 9,257,765.83
其他
保证金 607,736.76
其它应付款 1,072,515.60
合计 13,185,518.19
收到的其他与经营活动有关的现金说明
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
办公、交通、差旅、招待费用等支出 20,408,053.29
营业外支出及其他往来 4,487,815.20
投标保证金 2,051,004.73
捐赠支出 10,000.00
合计 26,956,873.22
支付的其他与经营活动有关的现金说明
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
银行定期存款 587,736,311.92
合计 587,736,311.92
收到的其他与投资活动有关的现金说明
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（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
装修费用 100,316.00
银行定期存款 246,486,213.77
理财产品 280,000,000.00
合计 526,586,529.77
支付的其他与投资活动有关的现金说明
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
收到的其他与筹资活动有关的现金说明
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
支付的其他与筹资活动有关的现金说明
55、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 35,102,465.22 28,849,766.33
加：资产减值准备 1,606,322.23 4,136,561.94
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 2,184,563.60 2,001,833.37
无形资产摊销 840,720.96 718,392.73
长期待摊费用摊销 581,957.15 463,748.12
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 31,653.09
财务费用（收益以“－”号填列） 25,259.18 203,206.45
投资损失（收益以“－”号填列） 398,456.31
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -213,995.79 -620,484.29
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存货的减少（增加以“－”号填列） -50,822,541.62 -13,397,303.29
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -13,461,189.30 -31,617,685.04
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 20,265,258.60 -7,732,817.21
其他 -1,178,755.16 -1,730,648.66
经营活动产生的现金流量净额 -4,726,546.51 -18,725,429.55
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 64,264,031.83 682,844,657.24
减：现金的期初余额 50,594,727.80 80,861,690.57
现金及现金等价物净增加额 13,669,304.03 601,982,966.67
（2）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末数 期初数
一、现金 64,264,031.83 50,594,727.80
其中：库存现金 265,466.41 130,422.86
可随时用于支付的银行存款 63,998,565.42 50,464,304.94
三、期末现金及现金等价物余额 64,264,031.83 50,594,727.80
现金流量表补充资料的说明
56、所有者权益变动表项目注释
说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额、由同一控制下企业合并产生的追溯调整等事项
八、资产证券化业务的会计处理
1、说明资产证券化业务的主要交易安排及其会计处理、破产隔离条款
2、公司不具有控制权但实质上承担其风险的特殊目的主体情况
单位： 元
名称 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产 本期营业收入 本期净利润 备注
九、关联方及关联交易
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1、本企业的合营和联营企业情况
本企业在被
本企业
被投资单位 法定代表 投资单位表 关联关 组织机
企业类型 注册地 业务性质 注册资本 持股比
名称 人 决权比例 系 构代码
例(%)
(%)
一、合营企业
二、联营企业
北京市昌平区
北京薪火科
北七家镇定泗
创投资中心 有限合伙 何浩 项目投资 146,500,000.00 20.93% 20.93% 投资
路北侧雅安商
（有限合伙）
厦 C 号 301 室
2、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码
关联方名称 与本公司关系 组织机构代码
公司实际控制人，董事长兼总经理，持有公司
敖小强
66.67%的股份
王凌秋 公司董事兼副总，持有公司 1.45%股份
郜武 公司董事，持有公司 1.45%股份
丁长江 公司副总，持有公司 1.45%股份
周家秋 公司副总，持有公司 0.36%股份
赵爱学 公司财务总监兼董秘，持有公司 0.36%股份
司乃德 公司副总
王强 公司副总
本企业的其他关联方情况的说明
3、关联方交易
4、关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项
单位： 元
期末 期初
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
敖小强 关键管理人员 18,150.00 544.50 0.00 0.00
85
北京雪迪龙科技股份有限公司 2013 半年度报告全文
丁长江 关键管理人员 5,000.00 150.00 0.00 0.00
周家秋 关键管理人员 10,000.00 300.00 0.00 0.00
司乃德 关键管理人员 2,261.00 67.83 0.00 0.00
上市公司应付关联方款项
单位： 元
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
十、股份支付
十一、或有事项
十二、承诺事项
1、重大承诺事项
2、前期承诺履行情况
十三、资产负债表日后事项
1、重要的资产负债表日后事项说明
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、资产负债表日后利润分配情况说明
单位： 元
3、其他资产负债表日后事项说明
十四、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
86
北京雪迪龙科技股份有限公司 2013 半年度报告全文
按组合计提坏账准备的应收账款
按账龄计提坏账准备
260,916,506.25 100% 21,542,066.18 8% 241,719,182.78 100% 20,285,684.64 8.39%
的应收账款
组合小计 260,916,506.25 100% 21,542,066.18 8% 241,719,182.78 100% 20,285,684.64 8.39%
合计 260,916,506.25 -- 21,542,066.18 -- 241,719,182.78 -- 20,285,684.64 --
应收账款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
坏账准备 比例 坏账准备
金额 比例(%) 金额
(%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内小计 204,670,452.25 78.44% 6,140,113.57 191,415,016.58 79.18% 5,742,450.50
1至2年 34,935,281.83 13.39% 5,240,292.27 31,655,104.31 13.1% 4,748,265.65
2至3年 14,601,682.50 5.6% 5,840,673.00 10,455,240.42 4.33% 4,182,096.17
3 年以上 6,709,089.67 2.57% 4,320,987.34 8,193,821.47 3.39% 5,612,872.32
3至4年 5,316,722.00 2.04% 3,190,033.20 5,263,024.27 2.18% 3,157,814.56
4至5年 1,307,067.67 0.5% 1,045,654.14 2,378,697.20 0.98% 1,902,957.76
5 年以上 85,300.00 0.03% 85,300.00 552,100.00 0.23% 552,100.00
合计 260,916,506.25 -- 21,542,066.18 241,719,182.78 -- 20,285,684.64
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
87
北京雪迪龙科技股份有限公司 2013 半年度报告全文
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位： 元
应收账 是否因关联交易
单位名称 核销时间 核销金额 核销原因
款性质 产生
宁夏智可达咨询服
宁夏智可达咨询服务有限公司 货款 2013 年 02 月 28 日 175,833.60 否
务有限公司破产
冀州市长安电极有限公司 货款 2013 年 05 月 09 日 3,500.00 协议扣除 否
山东广富集团有限公司 货款 2013 年 06 月 18 日 350.00 协议扣除 否
北京锅炉厂 货款 2013 年 01 月 25 日 50,000.00 协议扣除 否
合肥水泥研究设计院 货款 2013 年 01 月 31 日 48,400.00 协议扣除 否
山东省冶金设计院股份有限公司 货款 2013 年 02 月 28 日 188,000.00 协议扣除 否
中建材集团进出口公司 货款 2013 年 02 月 28 日 84,557.74 协议扣除 否
大冶特殊钢股份有限公司 货款 2013 年 05 月 09 日 712.80 协议扣除 否
永清环保股份有限公司 货款 2013 年 05 月 27 日 20,000.00 协议扣除 否
合计 -- -- 571,354.14 -- --
应收账款核销说明
（4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
（5）金额较大的其他的应收账款的性质或内容
（6）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额 年限
(%)
浙江百能科技有限公司 客户 13,164,180.50 2 年以内 5.05%
中电投远达环保工程有限公司 客户 12,153,533.60 1 年以内 4.66%
88
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东方电气集团东方锅炉股份有
客户 11,181,780.00 1 年以内 4.29%
限公司
武汉龙净环保工程有限公司 客户 8,677,990.00 2 年以内 3.33%
中国华电工程(集团)有限公司 客户 8,069,688.40 1 年以内 3.09%
合计 -- 53,247,172.50 -- 20.42%
（7）应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
（8）不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为元。
（9）以应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
2、其他应收款
（1）其他应收款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
按组合计提坏账准备的其他应收款
按账龄计提坏账准备的其
11,095,225.08 100% 891,903.69 8.04% 8,260,732.88 100% 721,646.60 8.74%
他应收款
组合小计 11,095,225.08 100% 891,903.69 8.04% 8,260,732.88 100% 721,646.60 8.74%
合计 11,095,225.08 -- 891,903.69 -- 8,260,732.88 -- 721,646.60 --
其他应收款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
89
北京雪迪龙科技股份有限公司 2013 半年度报告全文
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内小计 8,017,777.02 72.26% 240,533.31 5,364,520.08 64.94% 160,935.60
1至2年 2,531,513.76 22.82% 379,727.06 2,466,696.50 29.86% 370,004.48
2至3年 301,586.30 2.72% 120,634.52 335,016.30 4.06% 134,006.52
3 年以上 244,348.00 2.2% 151,008.80 94,500.00 1.14% 56,700.00
3至4年 222,348.00 2% 133,408.80 94,500.00 1.14% 56,700.00
4至5年 22,000.00 0.2% 17,600.00
合计 11,095,225.08 -- 891,903.69 8,260,732.88 -- 721,646.60
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生
其他应收款核销说明
（4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
90
北京雪迪龙科技股份有限公司 2013 半年度报告全文
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例(%)
河南省环境保护厅 客户 2,000,000.00 1-2 年 18.03%
甘肃省环境监察局 客户 500,000.00 1 年以内 4.51%
宁夏宝丰能源集团有限公司 客户 250,000.00 1 年以内 2.25%
新疆招标有限公司 客户 250,000.00 1 年以内 2.25%
中国神华国际工程有限公司 客户 248,000.00 1 年以内 2.24%
合计 -- 3,248,000.00 -- 29.28%
（7）其他应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%)
敖小强 关键管理人员 18,150.00 0.16%
丁长江 关键管理人员 5,000.00 0.05%
周家秋 关键管理人员 10,000.00 0.09%
司乃德 关键管理人员 2,261.00 0.02%
合计 -- 35,411.00 0.32%
（8）不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为元。
（9）以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
3、长期股权投资
91
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单位： 元
在被投资
在被投资 单位持股
在被投资
被投资单 单位表决 比例与表 本期计提 本期现金
核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 单位持股 减值准备
位 权比例 决权比例 减值准备 红利
比例(%)
(%) 不一致的
说明
北京薪火
科创投资 49,500,00 24,750,00 24,750,00 49,500,00
权益法 20.93% 20.93%
中心（有 0.00 0.00 0.00 0.00
限合伙）
49,500,00 24,750,00 24,750,00 49,500,00
合计 -- -- -- --
0.00 0.00 0.00 0.00
长期股权投资的说明
4、营业收入和营业成本
（1）营业收入
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 192,941,444.80 140,490,733.48
合计 192,941,444.80 140,490,733.48
营业成本 110,074,490.16 71,661,102.38
（2）主营业务（分产品）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
环境监测系统 23,993,536.95 13,005,361.10 80,039,584.55 42,985,241.85
工业过程分析系统 22,323,038.68 15,829,760.63 18,677,672.37 11,791,531.98
主机 112,096,201.87 68,368,488.55 13,096,751.47 7,477,088.59
备件 24,570,564.67 8,383,477.36 16,612,919.40 5,597,070.63
系统改造及运营维护服务 9,958,102.63 4,487,402.52 12,063,805.69 3,810,169.33
合计 192,941,444.80 110,074,490.16 140,490,733.48 71,661,102.38
（3）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位： 元
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占公司全部营业收入的
客户名称 营业收入总额
比例(%)
西门子（中国）有限公司 11,338,213.48 5.88%
北京国电龙源环保工程有限公司 8,217,094.02 4.26%
东方电气集团东方锅炉股份有限公司 6,079,658.12 3.15%
中国华电工程(集团)有限公司 5,872,649.59 3.04%
浙江天蓝环保技术股份有限公司 4,914,615.41 2.55%
合计 36,422,230.62 18.88%
营业收入的说明
5、投资收益
（1）投资收益明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -398,456.31
合计 -398,456.31
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
北京薪火科创投资中心（有限合伙） -398,456.31 0.00 上期未形成投资收益
合计 -398,456.31 0.00 --
投资收益的说明
6、现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 35,102,465.22 28,849,766.33
93
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加：资产减值准备 1,606,322.23 4,136,561.94
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 2,184,563.60 2,001,833.37
无形资产摊销 840,720.96 718,392.73
长期待摊费用摊销 581,957.15 463,748.12
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 31,653.09
财务费用（收益以“－”号填列） 25,259.18 203,206.45
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -213,995.79 -620,484.29
存货的减少（增加以“－”号填列） -56,419,645.08 -13,397,303.29
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -13,461,189.30 -31,617,685.04
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 20,178,537.62 -7,732,817.21
其他 -115,590.16 -1,730,648.66
经营活动产生的现金流量净额 -4,726,546.51 -18,725,429.55
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 64,264,031.83 682,844,657.24
减：现金的期初余额 50,594,727.80 80,861,690.57
现金及现金等价物净增加额 13,669,304.03 601,982,966.67
十五、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -41,359.40
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
2,247,500.00
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
债务重组损益 -571,354.14
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -7,838.88
减：所得税影响额 244,042.14
合计 1,382,905.44 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把
《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项
目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
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2、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位： 元
归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 35,102,465.22 28,849,766.33 1,081,070,351.23 1,067,963,534.01
按国际会计准则调整的项目及金额
（2）同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位： 元
归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 35,102,465.22 28,849,766.33 1,081,070,351.23 1,067,963,534.01
按境外会计准则调整的项目及金额
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明
3、净资产收益率及每股收益
单位：元
加权平均净资产收益率 每股收益
报告期利润
（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 3.23% 0.13 0.13
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
3.11% 0.12 0.12
的净利润
4、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
金额异常或比较期间变动异常的报表项目
报表项目 期末余额（或本期金 年初余额（或上期金额）变动比率（%? 变动原因
额）
货币资金 主要原因是本报告期购买理
316,902,300.43 642,984,907.84 -50.71% 财产品28000万元所致
应收票据 主要原因是本报告期订单增
35,076,625.00 59,048,125.32 -40.60% 多，材料采购大幅增加，支付
货款增加
95
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应收利息 主要原因是本报告期购买理
1,724,193.19 4,691,850.51 -63.25% 财产品28000万元导致应计提
的应收利息减少
存货 主要原因是本报告期订单增
164,214,367.47 113,391,825.85 44.82% 多，采购量增加
长期股权投资 主要是本报告期对北京薪火
48,650,420.58 24,298,876.89 100.22% 科创投资中心（有限合伙）支
付投资尾款所致
在建工程 主要是募投项目在建所致
17,550,779.09 1,704,208.03 929.85%
应付职工薪酬 主要是本报告期发放了2012
687,785.15 6,344,895.48 -89.16% 年未发放的职工奖金。
应交税费 主要原因是2012年底增值税、
5,728,046.10 14,479,221.97 -60.44% 所得税较多并于2013年初已
缴纳
主营业务收入 主要是因为国家对环保产业支持
192,941,444.80 140,490,733.48 37.33% 力度加大，公司紧抓机遇，大力
开拓各类环境监测产品市场，业
务量增大，环保产品收入增加
主营业务成本 主要原因一是营业收入增加，
110,074,490.16 71,661,102.38 53.60% 使得营业成本增加；二是部分
订单使用进口仪表较多，成本
增加
销售费用 主要是公司持续加大市场开
24,989,704.30 17,549,621.48 42.39% 拓与投入
营业外收入 主要原因是报告期内收到政
2,249,661.12 423,381.36 431.36% 府补助增加所致
营业外支出 主要原因是报告期内部分应
443,029.94 1,030.00 42912.62% 收账款坏账核销
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北京雪迪龙科技股份有限公司 2013 半年度报告全文
第九节 备查文件目录
一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
二、报告期内在中国证监会指定信息披露载体上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
三、其他备查文件。
四、以上文件备查地点：公司董事会办公室
北京雪迪龙科技股份有限公司
董事长：敖小强
2013年8月15日
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