北京雪迪龙科技股份有限公司
2015 年半年度报告
公司简称：雪迪龙
股票代码：002658
披露日期：二Ｏ一五年七月二十三日
北京雪迪龙科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
公司负责人敖小强、主管会计工作负责人赵爱学及会计机构负责人(会计主
管人员)啜美娜声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
本年度报告涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者
的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。
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目录
2015 半年度报告................................................................................................................................. 1
第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 2
第二节 公司简介 ................................................................................................................................ 6
第三节 会计数据和财务指标摘要 .................................................................................................... 8
第四节 董事会报告 .......................................................................................................................... 10
第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 23
第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 29
第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 33
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...................................................................................... 34
第九节 财务报告 .............................................................................................................................. 36
第十节 备查文件目录 .................................................................................................................... 126
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释义
释义项 指 释义内容
一般用语 指
公司、本公司、雪迪龙 指 北京雪迪龙科技股份有限公司
思路创新 指 北京思路创新科技有限公司
科迪威 指 北京科迪威环保设备有限公司
青海晟雪 指 青海晟雪环保科技有限公司
创龙清研 指 深圳创龙清研科技有限公司
雪迪龙检测 指 北京雪迪龙检测技术有限公司
长能环境大数据公司 指 北京长能环境大数据科技有限公司
KORE 公司 指 Kore Technology Limited
吉美来 指 青岛吉美来科技有限公司
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
交易所、深交所 指 深圳证券交易所
保荐人、保荐机构、民生证券 指 民生证券股份有限公司
会计师、立信事务所 指 立信会计师事务所（特殊普通合伙）
律师/北京康达 指 北京市康达律师事务所
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
《公司章程》 指 《北京雪迪龙科技股份有限公司章程》
专业术语 指
分析仪器 指 用于物质成份分析测量或浓度分析测量的仪器，又称检测仪器
为了实现特定物质成份或浓度的测量应用而组成的一套完整的测量
分析系统 指
系统，一般由分析仪器主机和取样部分、标定部分等组成
对环境中气体、水和土壤中含有的有毒有害物质进行成份分析或进
环境监测 指
行浓度监测
安装在工业现场，对工业生产过程中的物质成份进行分析或浓度实
工业过程分析 指
时连续监测，又称工业在线分析
用于在监测点位采用连续自动检测仪器完成对环境空气质量进行连
环境空气质量监测系统 指
续性的样品采集、处理、分析过程的监测系
常用 CEMS 表示，用于电厂、水泥厂等行业工业装置排放尾气中的
烟气排放连续监测系统 指
污染物连续自动监测的分析仪器及配套的装置组成的完整监测设
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备。
Continuous Emission Monitoring System，烟气排放连续监测系统的英
CEMS 指
文缩写
用于实时对水泥窑尾等高湿、高温、高粉尘的工业介质中气体浓度
水泥高温气体分析系统 指
进行分析测量的分析系统
应用于化肥等化工行业合成氨、尿素、甲醇生产工艺过程中的分析
化工过程分析系统 指
系统
空分过程分析系统 指 应用于空气分离生产的分析系统
应用于冶金行业的高炉、焙烧炉、反射炉、转炉冶炼过程中炉气分
冶金过程分析系统 指
析系统
应用于石化行业的天然气净化、油气分离工序、乙烯工业、炼油等
石化过程分析系统 指
工艺过程的分析系统
烟气脱硫 指 除去烟气中的硫化物的过程
烟气脱硝 指 除去烟气中的氮氧化物的过程
由有管辖权的环保部门对安装运行于污染源的 CEMS 等环境监测系
环保验收 指
统产品进行验收
垃圾焚烧烟气监测系统 指 对垃圾焚烧所产生尾气中的有毒有害物质进行监测的系统
多种化合物，一般指一氧化氮 (NO)、二氧化氮(NO2)混合气体的总
氮氧化物 指
称，常简写成 NOx
重金属 指 密度大于 5g/ cm3 的金属，包括汞、金、银、铜、铁、铅等
环保部门或企业客户委托从事分析仪器运行维护服务的专业公司对
运营维护服务/运维服务 指
在线监控系统进行统一的维护和运营管理
VOCs 指 可挥发有机物
智慧环保是一个整体解决方案，集软件、硬件、设备、运维、标准
智慧环保 指 为一体；以大数据、物联网、云计算为基础的全方位综合管理及应
用平台。分为环境感知层、基础平台层、业务应用层、公众服务层。
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第二节 公司简介
一、公司简介
股票简称 雪迪龙 股票代码 002658
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 北京雪迪龙科技股份有限公司
公司的中文简称（如有） 雪迪龙
公司的外文名称（如有） Beijing SDL Technology Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写（如有）SDL
公司的法定代表人 敖小强
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 赵爱学 魏鹏娜
北京市昌平区回龙观国际信息产业基地 北京市昌平区回龙观国际信息产业基地
联系地址
高新三街 3 号 高新三街 3 号
电话 010-80735666 010-80735664
传真 010-80735777 010-80735777
电子信箱 zqb@chsdl.com weipengna@chsdl.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2014 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
√ 适用 □ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称 中国证券报、证券日报、证券时报
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.cninfo.com.cn/
公司半年度报告备置地点 北京雪迪龙科技股份有限公司 董事会办公室
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临时公告披露的指定网站查询日期（如有）
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
公司注册登记日期和地点、企业法人营业执照注册号、税务登记号码、组织机构代码等注册情况在报告期无变化，具体可参
见 2014 年年报。
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 362,718,982.05 277,506,690.01 30.71%
归属于上市公司股东的净利润（元） 89,629,633.13 60,993,954.51 46.95%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
89,612,380.93 59,241,408.97 51.27%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 32,186,012.95 14,628,684.47 120.02%
基本每股收益（元/股） 0.15 0.10 50.00%
稀释每股收益（元/股） 0.15 0.10 50.00%
加权平均净资产收益率 6.46% 5.10% 1.36%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 1,629,784,171.28 1,622,959,872.62 0.42%
归属于上市公司股东的净资产（元） 1,399,848,920.45 1,351,461,127.32 3.58%
二、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
三、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 2,796.70
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计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
17,500.00
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
减：所得税影响额 3,044.50
合计 17,252.20 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第四节 董事会报告
一、概述
2015年，国家继续加大对环保产业的投入力度，各项政策持续出台，为环保产业的快速发展提供了充足的动力。报告期
内，公司全体员工在董事会的领导下，持续精耕传统业务，积极抢占新兴市场，稳健推进外延扩张，综合筹划产业布局，取
得了不错的成绩。
一、主营业务情况：
2015年上半年，公司主营业务继续保持良好的增长趋势。
报告期内累计实现销售收入36,272万元，较去年同期增长30.71%；累计实现净利润8963万元，较去年同期增长46.95%。
其中脱硫监测产品仍保持快速的增长，随着环保治理的进一步深化，越来越多的中小锅炉和中小发电机组纳入到监测范围，
为脱硫产品的收入增长提供了充足的空间。随着“十二五”即将结束，大型脱硝机组的建设及投运将步入高峰，为公司收入的
快速增长提供了良好的契机。
随着国家逐步提高污染物排放标准，以及企业自主环保投入意识的增强，企业排放污染物的浓度将大大降低，超低浓度
监测产品迎来快速的增长。
水质监测产品的销售稳步上升，随着国家在地下水、污染源头及河流断面监测投入的增加，水质系列产品也将渐渐迎来
其黄金发展期。智慧环保领域，公司集中精力于重点区域和项目进行技术交流与产品推广，充分发挥目前公司在软件和硬件
方面的优势，已取得一定的进展；同时公司为“十三五”储备研发的重金属监测产品，VOCs监测产品等，目前已经开始投入
试用，未来将很快为公司带来新的利润增长点。
报告期内，公司运维业务实现销售收入3846万元，较去年同期增长48.38%，增长显著。目前公司拥有服务工程师500余
名，分布在全国54处运维中心，为客户提供及时专业的服务。
二、研发创新情况
公司持续加大研发投入，鼓励支持研发部门通过自主研发完善公司产品体系，同时重点寻求和引进海外高端的产品和技
术应用于中国市场；汞系列产品已全部完成研发并顺利推向市场；噪声扬尘自动监控系统已完成研发，该产品将广泛应用于
道路、建筑工地的扬尘监测及数字城管执法等领域。合资公司深圳创龙清研主要研发引进新型传感器及物联网技术，其中小
型环境空气监测系统已研发成功，未来将应用于空气质量路边站、小型空气站及室内环境空气质量监测等领域。
三、对外投资情况
上半年，公司紧抓市场机遇，稳健推进对外投资。
2015年2月，公司以自有资金200万元参股成立“北京长能环境大数据科技有限公司”，该公司致力于成为中国环境数据服
务专家，将充分利用现有的环保沉淀数据，做出系统的整理和分析，为政府、企业、公众提供互联网环境数据服务。
2015年6月，公司以自有资金约1,566.55万元收购英国KORE公司部分股权并增资，投资完成后公司持有KORE公司51%
的股权。通过此次投资，公司可以快速掌握质谱仪的高端技术，完善公司的产品体系，同时KORE作为公司的海外研发中心，
将按公司的需求进行定向研发，从而提升公司的技术实力、研发水平和核心竞争力。
2015年7月，公司以不超过3122.40万元的自有资金收购金骏科技持有的吉美来公司44%的股权，收购完成后，双方将在
空气质量监测领域形成充分的战略合作，利用双方的产品与渠道，共同发展。
控股子公司青海晟雪与中电加美联合中标“海东市乐都区污水处理厂PPP项目”，该项目总预算为14,263万元，青海晟雪
作为雪迪龙布局环境治理领域的业务平台，此次中标项目，标志着公司在环境治理领域迈出了具有战略意义的一步。通过此
次参与建设并运营该项目，青海晟雪将积累环境治理业务的实践经验，培养核心团队，为实现公司综合的环保平台布局奠定
坚实的基础。
四、公司的战略规划
在政策持续驱动市场的大背景下，公司管理层深度分析了市场的机遇与挑战，进一步明确了公司的战略布局，公司将坚
定不移的专注于监测领域，以监测技术为主线补齐公司的产品线，通过技术引进、参股合资及收购并购等手段加快完善公司
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的产品体系，充分利用监测感知作为智慧环保根基的优势；坚定不移的融合信息化与互联网技术，积极与软件和互联网企业
合作互补，打造专业化综合型的智慧环保平台。同时管理层提出“提升能力，勇于承担，令行禁止，使命必达”的口号，要求
公司全体上下齐心协力提升能力，以满足公司实现战略布局的人才需求和能力需求；要求公司全体上下在精耕传统业务的同
时，积极抢占新兴市场，勇于探索模式创新，持续保障业绩增长，矢志不渝的为实现公司战略布局而努力。
二、主营业务分析
概述
报告期内，公司管理层严格按照公司计划执行各项战略，开展各项经营活动，不断完善公司治理结构，努力推进募投项目建
设实施进度、整合强化营销网络、拓展新业务，加强人才队伍建设，全面深化科学管理，完成了公司董事会制定的经营计划。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
主要是因为环保行业市
营业收入 362,718,982.05 277,506,690.01 30.71% 场快速增长及公司持续
加大市场拓展力度
收入增长，导致成本相
营业成本 195,034,400.81 161,343,339.98 20.88%
应增加
主要原因是公司业务量
销售费用 42,988,408.66 32,415,832.93 32.62% 增长、人员增长及销售
拓展费用支出增加
主要是收入增长及人员
管理费用 40,875,027.43 26,371,052.40 55.00% 增长引起的管理费用增
长
主要是今年较 2014 年同
期相比定期存款起利息
财务费用 -3,815,095.00 -1,072,809.38 255.62% 增加且去年同期由于贷
款引起的财务费用支出
较大
主要是公司利润增长引
所得税费用 15,994,140.12 10,763,639.03 48.59%
起的所得税费用增长
主要是公司加大研发项
研发投入 17,498,307.99 11,324,490.99 54.52%
目的投入力度
主要是公司加大货款催
经营活动产生的现金流
32,186,012.95 14,628,684.47 120.02% 收力度以及部分保函到
量净额
期退回
主要是本期增加了固定
投资活动产生的现金流
-100,186,416.79 -6,746,794.55 1,384.95% 资产投资以及购买理财
量净额
产品进行投资
筹资活动产生的现金流 -66,736,507.50 -17,700,323.25 277.04% 主要是因为偿还了短期
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量净额 借款以及本年度进行
2014 年度的现金分红
主要是因为报告期投资
现金及现金等价物净增 活动现金流出增多及归
-134,736,911.34 -9,818,433.33 1,272.29%
加额 还了银行借款及进行了
现金分红
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告期内的情况
□ 适用 √ 不适用
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划延续至报告期内的情况。
公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况
三、主营业务构成情况
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
环境监测系统
241,438,677.38 136,765,481.00 43.35% 24.80% 16.83% 3.86%
(CEMS)
工业过程分析系
33,096,267.26 23,639,373.45 28.57% 114.23% 84.88% 11.33%
统
气体分析仪及备
49,728,939.05 17,357,770.61 65.10% 16.51% -14.51% 12.67%
件
系统改造及运营
38,455,098.36 17,271,775.75 55.09% 48.38% 54.33% -1.73%
维护服务
分产品
系统产品 274,534,944.64 160,404,854.45 41.57% 31.41% 23.53% 3.73%
气体分析仪及备
49,728,939.05 17,357,770.61 65.10% 16.51% -14.51% 12.67%
件
系统改造及运营
38,455,098.36 17,271,775.75 55.09% 48.38% 54.33% -1.73%
维护服务
分地区
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四、核心竞争力分析
（一）行业经验与品牌优势：
公司是环境监测和过程分析领域的市场先入者之一，成立十多年来，公司不遗余力的为国内外多行业多领域的客户提供
着优质的产品及服务，通过多年来产品的应用、维护与反复改进提高，公司积累了大量的技术资料和现场实践经验，雪迪龙
的品牌也覆盖了多个行业及领域，公司能够针对不同行业不同领域的客户的不同需求提供从方案设计、部件加工、系统集成、
安装调试到后续运维服务的专业化服务。随着公司产品体系的不断丰富与完善，客户结构也逐渐向多元化发展，“雪迪龙”
品牌在多个行业及领域深入人心，稳定的产品品质和及时的综合服务造就了公司良好的口碑与信誉。
（二）研发创新优势
公司一直将研发创新作为公司的核心发展战略，公司的研发队伍也在不断扩大，经过多年的培养和人才引进，公司已形
成一支无论是专业性还是创新性都很强的研发团队，同时已建成多个研发专用实验室，配备了一系列专业检测仪器及设备，
为研发提供了硬件保障。公司被认定为国家级高新技术企业、北京市级企业技术中心；2014年，公司被北京市发展和改革委
员会认定为在线环境监测技术及系统应用北京市工程实验室。同时，公司积极通过投资手段，重点寻求和引进海外高端的产
品和技术，壮大公司的研发力量。继与思路创新、深圳清华研究院合作后，2015年6月，公司投资英国KORE公司，旨在获
取质谱仪的高端技术，并将其作为公司的海外研发中心，为中国的市场需求提供定制性研发，以进一步提高公司的研发水平。
（三）运营服务优势
目前市场竞争日益激烈，竞争的形式已经从产品层面逐步扩展到产品的全生命周期层面，作为仪器产品产业链的延伸，
运营服务是为客户提供综合解决方案的重要一环，在提高客户忠诚度的同时，又提升了单位客户资源的产值，在存量市场空
间开辟了稳定的收入来源。公司在行业内已率先开展了运营服务的业务，并铺设建成了覆盖全国的运维网络，公司至今在国
内设立了54处营销和技术服务中心，配备近500名专业服务人员，可以根据客户的个性化需求和现场情况，在最短的时间内
给予客户及时有效的专业化服务。
2014年5月，公司设立全资子公司北京雪迪龙检测技术有限公司，主要面对未来逐渐放开的对外检测、送检、现场比对、
现场检查等领域开展第三方服务业务。公司作为环保部十九家现代服务业试点单位之一，第三方服务业务将是公司未来重点
发展的领域。
（四）平台优势
经过多年发展，公司已由较为单一的监测设备供应商逐渐发展为环境综合服务提供商，公司的业务范围已涵盖气体污染
源监测、水质污染源监测、VOCs排放监测、环境空气质量监测、环境信息化平台、环境大数据及第三方服务等领域，监测
类别已涵盖在线监测、实验室监测、应急监测及第三方检测，同时公司的控股子公司可以通过投资合作形式开展环境治理业
务。公司将从横向上丰富完善监测体系，纵向致力于打造专业化综合型的环境服务平台作为公司的发展战略，并给予资金、
技术、产品、销售、人才等全方位的稳定投入，公司完全可以以PPP模式或参与顶层设计等形式为政府和企业提供综合解决
方案，从而提供整体的“一揽子”服务。
五、投资状况分析
1、对外股权投资情况
（1）对外投资情况
√ 适用 □ 不适用
对外投资情况
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
2,000,000.00 30,000,000.00 -93.33%
被投资公司情况
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公司名称 主要业务 上市公司占被投资公司权益比例
一般经营项目：大数据采集与处理；互
联网相关技术服务；计算机系统服务、
基础软件服务、应用软件服务；技术开
发、技术推广、技术转让、技术咨询、
技术服务、技术培训；销售仪器仪表、
北京长能环境大数据科技有限公司 机械设备、电子产品、通讯设备、计算 10.00%
机、软件及辅助设备；货物进出口 、技
术进出口、代理进出口。
许可经营项目：制造仪器、仪表，CTI
智能语音交换机研发、生产、销售，电
信增值业务。
（2）持有金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有金融企业股权。
（3）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（4）持有其他上市公司股权情况的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有其他上市公司股权。
2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
本期实际 计提减值 报告期实
受托人名 是否关联 委托理财 报酬确定
关联关系 产品类型 起始日期 终止日期 收回本金 准备金额 预计收益 际损益金
称 交易 金额 方式
金额 （如有） 额
南京银行
2014 年 2015 年
股份有限 年化收益
无 否 保本型 10,000 04 月 02 04 月 01 10,000 623.29 623.29
公司北京 率 6.25%
日 日
分行
南京银行 2014 年 2015 年
无 否 保本型 5,000 年化收益 5,000 139.62 139.62
股份有限 10 月 22 04 月 22
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公司北京 日 日 率 5.60%
分行
南京银行
2015 年 2015 年
股份有限 年化收益
无 否 保本型 4,000 05 月 06 06 月 10 4,000 20.71 20.71
公司北京 率 5.40%
日 日
分行
南京银行
2015 年 2015 年
股份有限 年化收益
无 否 保本型 3,000 05 月 06 07 月 08 28.48
公司北京 率 5.50%
日 日
分行
南京银行
2015 年 2015 年
股份有限 年化收益
无 否 保本型 5,000 05 月 06 11 月 04 139.62
公司北京 率 5.60%
日 日
分行
南京银行
2015 年 2015 年
股份有限 年化收益
无 否 保本型 3,000 05 月 06 08 月 05 41.88
公司北京 率 5.60%
日 日
分行
南京银行
2015 年 2015 年
股份有限 年化收益
无 否 保本型 8,000 06 月 05 07 月 10 39.89
公司北京 率 5.20%
日 日
分行
南京银行
2015 年 2015 年
股份有限 年化收益
无 否 保本型 4,000 06 月 17 08 月 19 36.59
公司北京 率 5.30%
日 日
分行
合计 42,000 -- -- -- 19,000 1,070.08 783.62
委托理财资金来源 公司闲置募集资金及自有资金
逾期未收回的本金和收益累计金额 0
涉诉情况（如适用） 无
2014 年 04 月 04 日
委托理财审批董事会公告披露日期（如
2014 年 11 月 07 日
有)
2015 年 04 月 11 日
委托理财审批股东会公告披露日期（如
有)
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
15
北京雪迪龙科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
3、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 64,949.58
报告期投入募集资金总额 4,480.06
已累计投入募集资金总额 53,793.44
募集资金总体使用情况说明
经中国证券监督管理委员会“证监许可【2012】151 号”文核准，公司由主承销商民生证劵股份有限公司采用网下询价配售
与网上资金申购定价发行相结合的方式发行人民币普通股（A 股）3438 万股，每股面值 1.00 元，发行价格 20.51 元，募
集资金总额为人民币 705,133,800.00 元，扣除发行费用人民币 55,637,962.80 元，实际募集资金净额为人民币 649,495,837.20
元。该项募集资金已于 2012 年 3 月 5 日全部到位，并经立信会计师事务所有限公司信会师报字【2012】第 210062 号《验
资报告》验证确认。2013 年 5 月 6 日公司召开第一届董事会第三十一次会议，审议通过了《关于使用超募资金永久补充流
动资金的议案》，议案决定将闲置超募资金中的 10,000 万元永久补充流动资金。 2013 年 12 月 23 日召开第二届董事会第
三次会议，审议通过了《关于使用超募资金投资专项研发实验室及生产办公配套项目的议案》。董事会同意公司使用超募
资金人民币 9,125.75 万元投资建设专项研发实验室及生产办公配套项目。公司独立董事、监事会、保荐机构民生证券均发
表意见同意公司使用超募资金投资建设专项研发实验室及生产办公配套项目。2014 年 5 月 15 日召开的第二届董事会第八
次会议，审议通过了《关于使用超募资金投资设立全资子公司的议案》，同意公司使用 1,000 万超募资金投资设立全资子公
司“北京雪迪龙检测技术有限公司”，开展第三方检测业务；同时该次会议审议通过了《关于使用超募资金投资设立控股子
公司的议案》，同意公司使用超募资金 3,000 万元，与海东安晟投资管理有限公司共同出资设立控股子公司。2014 年 6 月
30 日支付北京雪迪龙检测技术有限公司投资款 1,000 万元。2014 年 9 月 9 日，向新成立的青海晟雪环保科技有限公司支
付首期投资款 600 万元。2014 年 7 月 21 日公司第二届董事会第十次会议,审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流
动资金的议案》，同意公司使用超募资金中的 10,000 万元永久补充流动资金，满足公司经营需要。截至本报告期末募集资
金累计支出总额为 53,793.45 万元，其中募投项目累计投入 11,108.34 万元，购买理财产品 15,000.00 万元，截止本报告期
末，募集资金账户余额为 17,127.12 万元。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
是否已 募集资金 调整后投 截至期末 截至期末 项目达到 本报告期 项目可行
承诺投资项目和超募 本报告期 是否达到
变更项 承诺投资 资总额 累计投入 投资进度 预定可使 实现的效 性是否发
资金投向 投入金额 预计效益
目(含部 总额 (1) 金额(2) (3)＝ 用状态日 益 生重大变
16
北京雪迪龙科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
分变更) (2)/(1) 期 化
承诺投资项目
2014 年
环境监测系统生产线
否 7,265.49 7,265.49 42.6 4,492.02 61.83% 09 月 30 否
建设项目
日
2014 年
工业过程分析系统生
否 4,895.75 4,895.75 24.14 1,910.33 39.02% 09 月 30 否
产线建设项目
日
2014 年
分析仪器生产车间建
否 3,928.83 3,928.83 36.52 1,354.72 34.48% 09 月 30 否
设项目
日
运营维护网络建设项
否 5,611.97 5,611.97 50.45 850.42 15.15% 否
目
2015 年
研发中心建设项目 否 4,939.13 4,939.13 719.91 2,500.85 50.63% 05 月 31 否
日
承诺投资项目小计 -- 26,641.17 26,641.17 873.62 11,108.34 -- -- -- --
超募资金投向
购买理财产品 0 15,000
2015 年
专项研发实验室及生
9,125.75 9,125.75 2,306.44 6,085.1 66.68% 05 月 31 否
产办公配套项目
日
设立全资子公司"北京
雪迪龙检测技术有限 1,000 1,000 0 1,000 100.00% 否
公司"
出资设立"青海晟雪环
3,000 3,000 0 600 20.00%
保科技有限公司"
补充流动资金（如有） -- 20,000 20,000 1,300 20,000 100.00% -- -- -- --
超募资金投向小计 -- 33,125.75 33,125.75 3,606.44 42,685.1 -- -- -- --
合计 -- 59,766.92 59,766.92 4,480.06 53,793.44 -- -- 0 -- --
1、环境监测系统生产线建设项目：项目已经开始投入使用，部分尾款由于质保期原因尚未支付。 2、
工业过程分析系统生产线建设项目：同 1。3、分析仪器生产车间建设项目：同 1。4、运营维护网络
建设项目：运营维护网络项目计划建立 29 个环保运营维护服务中心，目前累计建成 19 个。鉴于目
未达到计划进度或预
前运营项目招标比较分散，为了提高资金使用效率和保障投资者的利益，公司暂时按照区域运营和
计收益的情况和原因
维护设备数量来进行资产和人员配置，待区域所签订的运营和维护设备数量达到一定规模后，再进
（分具体项目）
行资金投入。5、研发中心建设项目：项目目前处于初步使用状态，部分工程款根据合同规定尚未支
付。6、专项研发实验室及生产办公配套项目：项目目前处于初步使用状态，部分工程款根据合同规
定尚未支付。
项目可行性发生重大 无
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北京雪迪龙科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
变化的情况说明
适用
1.2012 年 11 月 19 日公司召开 2012 年第一届董事会第二十五次会议，审议通过《使用部分闲置募集
资金暂时补充流动资金的议案》，将闲置募集资金 5,000.00 万元暂时补充流动资金，使用期限为董事
会通过之日起不超过 6 个月（即 2012 年 11 月 19 日起至 2013 年 5 月 18 日止）。公司独立董事、监
事会、保荐机构民生证券均发表了同意公司使用 5,000.00 万元闲置募集资金暂时补充流动资金。
2.2013 年 5 月 15 日，公司发布《关于归还暂时用于补充流动资金的闲置募集资金的公告》，公告 2013
年 2 月 26 日、2013 年 5 月 7 日、2013 年 5 月 13 日分别将人民币 200 万元、800 万元、4,000 万元
归还至募集资金专用账户。3.2013 年 5 月 6 日公司召开第一届董事会第三十一次会议，审议通过了
《关于使用超募资金永久补充流动资金的议案》，议案决定将闲置超募资金中的 10,000 万元永久补
超募资金的金额、用 充流动资金。4.2013 年 12 月 23 日召开第二届董事会第三次会议，审议通过了《关于使用超募资金
途及使用进展情况 投资专项研发实验室及生产办公配套项目的议案》。董事会同意公司使用超募资金人民币 9,125.75
万元投资专项研发实验室及生产办公配套项目。5.2014 年 5 月 15 日召开的第二届董事会第八次会议，
审议通过了《关于使用超募资金投资设立全资子公司的议案》，同意公司使用 1,000 万超募资金投资
设立全资子公司“北京雪迪龙检测技术有限公司”，开展第三方检测业务；同时该次会议审议通过了
《关于使用超募资金投资设立控股子公司的议案》，同意公司使用超募资金 3,000 万元，与海东安晟
投资管理有限公司共同出资设立控股子公司。2014 年 6 月 30 日支付北京雪迪龙检测技术有限公司
投资款 1,000 万元。2014 年 9 月 9 日，向新成立的青海晟雪环保科技有限公司支付首期投资款 600
万元。6. 2014 年 7 月 21 日公司第二届董事会第十次会议,审议通过了《关于使用部分超募资金永久
补充流动资金的议案》，同意公司使用超募资金中的 10,000 万元永久补充流动资金，满足公司经营
需要。
不适用
募集资金投资项目实
施地点变更情况
不适用
募集资金投资项目实
施方式调整情况
募集资金投资项目先 不适用
期投入及置换情况
适用
1.2012 年 11 月 19 日公司召开 2012 年第一届董事会第二十五次会议，审议通过《使用部分闲置募集
资金暂时补充流动资金的议案》，将闲置募集资金 5,000.00 万元暂时补充流动资金，使用期限为董事
用闲置募集资金暂时 会通过之日起不超过 6 个月（即 2012 年 11 月 19 日起至 2013 年 5 月 18 日止）。公司独立董事、监
补充流动资金情况 事会、保荐机构民生证券均发表了同意公司使用 5,000.00 万元闲置募集资金暂时补充流动资金。
2.2013 年 5 月 15 日，公司发布《关于归还暂时用于补充流动资金的闲置募集资金的公告》，公告 2013
年 2 月 26 日、2013 年 5 月 7 日、2013 年 5 月 13 日分别将人民币 200 万元、800 万元、4,000 万元
归还至募集资金专用账户。
项目实施出现募集资 不适用
金结余的金额及原因
尚未使用的募集资金 在公司设立的募集资金专户存储，短期内没有使用计划的用于购买理财产品（金额为壹亿伍仟万元）。
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北京雪迪龙科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
用途及去向
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 无
情况
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
（4）募集资金项目情况
募集资金项目概述 披露日期 披露索引
4、主要子公司、参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司、参股公司情况
单位：元
主要产品
公司名称 公司类型 所处行业 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
或服务
北京科迪 水质监测
威环保设 环境监测、 仪器仪表 4,632,676.0 1,089,880.1 -202,386.
参股公司 2,212,272 13,078.63 -202,386.20
备有限公 仪器仪表 及有关系 9 0 21
司 统产品
北京思路 电子信息、 环境信息
55,038,695. 42,373,351. 32,611,337. -7,534,30
创新科技 参股公司 环境信息 化软件平 32,000,000 -6,849,436.47
63 51 47 2.24
有限公司 化 台
环境监测、 环境监测
深圳创龙
仪器仪表、 仪表、小型 2,866,671.0 2,771,267.9 -328,660.
清研科技 参股公司 5,000,000 0.00 -328,660.61
环境信息 化仪表、物 2 9 61
有限公司
化 联网技术
北京薪火
科创投资 创业咨询、 190,000,00 210,533,18 209,452,02 19,286,37 19,286,378.0
参股公司 创业投资 22,582.19
中心（有限 创业投资 0 6.50 6.53 8.05 5
合伙）
北京金吾
创业投资 创业咨询、 300,000,00 299,777,74 304,277,69 1,926,994
参股公司 创业投资 0.00 1,926,994.45
中心（有限 创业投资 0 8.64 8.64 .45
合伙）
青海晟雪 子公司 环境工程 环境监测 50,000,000 9,548,909.7 9,547,224.7 0.00 -430,020. -428,184.69
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北京雪迪龙科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
环保科技 系统、环境 7 8 25
股份有限 治理工程
公司
北京雪迪
龙检测技 第三方服 9,004,955.4 9,106,988.6 -753,530.
子公司 环境服务 10,000,000 5,660.38 -754,099.04
术有限公 务 9 6 95
司
环境大数
北京长能
据采集与
环境大数 互联网技 6,623,766.3 6,552,765.8 1,254,717.0 -447,084.
参股公司 处理；互联 20,000,000 -447,234.19
据科技有 术服务 4 1 0 32
网相关技
限公司
术服务
5、非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
六、对 2015 年 1-9 月经营业绩的预计
2015 年 1-9 月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2015 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
30.00% 至 50.00%
动幅度
2015 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
15,902.72 至 18,349.29
动区间（万元）
2014 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润（万
12,232.86
元）
业绩变动的原因说明 2015 年预计销售收入增长，引起同期利润增长
七、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
八、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
九、公司报告期利润分配实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
20
北京雪迪龙科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
2014年度利润分配方案为：以公司2014年12月31日总股本274,945,600股为基数，向全体股东每10股派现金股利1.50元（含
税），拟分配股利41,241,840.00元，同时以资本公积金向全体股东每10股转增12股，合计转增股本329,934,720股，本次资本
公积金转增股本后,公司总股本增加至604,880,320股。本次股利分配后剩余未分配利润402,007,489.89元，滚存至下一年度。
该利润分配方案已于2015年4月17日执行完毕。
现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是
分红标准和比例是否明确和清晰： 是
相关的决策程序和机制是否完备： 是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是
是
否得到了充分保护：
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透
不适用
明：
十、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
谈论的主要内容及提供的
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象
资料
东兴证券张鹏、范
怀林、杨正东，渤
介绍员工持股计划、智慧
海证券林徐明，华
雪迪龙公司三楼会 环保业务、水质监测业务、
2015 年 01 月 13 日 实地调研 机构 创证券邱正，银河
议室 第三方运维服务及外延发
证券冯大军，同道
展方面的情况。
资本陈国、刘德健，
天马资本 赵梦玥
兴业证券王文灿，
方正证券祖广平，
介绍公司员工持股计划、
雪迪龙公司三楼会 新华基金钟俊，华
2015 年 01 月 19 日 实地调研 机构 布局的新产品及中小锅炉
议室 融证券张沈伟、尚
业务的开展情况等。
振宁，中债资产陆
莎莎
思路创新公司（参 星石投资、国投瑞 展望环保行业的发展，介
2015 年 04 月 29 日 实地调研 机构
股公司）会议室 银基金、国寿安保 绍雪迪龙布局的未来增长
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北京雪迪龙科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
基金、易方达基金、点、智慧环保业务，思路
建信基金、华商基 创新公司的主要业务及发
金、阳光保险、五 展方向，几方成立的长能
矿资本、东方基金、环境大数据公司的业务及
兴业基金、上海泓 发展规划，雪迪龙、思路
湖投资、东吴证券、创新和长能大数据三方的
平安养老保险、兴 合作方式等。
业证券、方正证券、
国泰君安证券、招
商证券、申万宏源
证券、浙商证券、
广州证券、新时代
证券、华夏未来资
管、中再资产、金
鹰基金、天滔投资、
中融人寿、道睿择
投资、瀚博盛世投
资、泰康财富、朴
道瑞富、信诚人寿、
深圳民森投资、中
融人寿、农银汇理、
清华大学等四十余
名机构代表。
招商基金李锦文、
景泰利丰何少、融
介绍公司目前的业务结
通基金范琨、阳光
雪迪龙公司三楼会 构、智慧环保业务的进展
2015 年 06 月 17 日 实地调研 机构 保险集团张松、西
议室 及收购 KORE 公司的相关
南证券姚键、新时
情况。
代证券刘将超、中
金公司孙维容
22
北京雪迪龙科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、公司治理情况
公司治理实际情况与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。
二、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
三、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
四、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
五、资产交易事项
1、收购资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未收购资产。
2、出售资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售资产。
3、企业合并情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生企业合并情况。
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北京雪迪龙科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
六、公司股权激励的实施情况及其影响
√ 适用 □ 不适用
2014年12月23日，公司公布《员工持股计划（草案）》。2015年1月8日，公司召开2015年第一次临时股东大会，审议通过《员
工持股计划（草案）》。公司员工持股计划是中长期的激励政策，计划连续推出五年，即2014年-2018年，2014年推出首期
员工持股计划，于2015年第一次临时股东大会审议通过后实施；2015年-2018年推出剩余四期员工持股计划，于下一年度相
关股东大会审议通过该期实施方案后正式实施。
根据公司《员工持股计划草案》和《员工持股计划管理规则》。首期员工持股计划资金来源B1=S1+C1+G1。其中，首期员
工持股计划应按照归属上市公司股东扣非后净利润的5%提取奖励基金。经审计，2014年度归属上市公司股东扣非后的净利
润为206,519,250.08元，提取5%的奖励基金即为10,325,962.50元；扣除应缴纳个人所得税1,952,072.93元后奖励基金S1为
8,373,889.57元。员工自筹资金C1和公司控股股东、实际控制人敖小强先生个人提供的无息借款G1均为与奖励基金S1同等金
额的资金。因此，雪迪龙第一期员工持股计划资金总额为：25,121,668.71元。
公司于2015年3月31日以现场表决和通讯表决相结合的方式召开了第一期员工持股计划持有人首次会议，会议同意根据《员
工持股计划草案》和《员工持股计划管理规则》，设立管理委员会，管理委员会对员工持股计划持有人会议负责，是员工持
股计划的日常监督管理机构，代表员工持股计划持有人行使股东权利或者授权管理方行使股东权利。会上推选出了三名管理
委员会委员，并推选出一名管委会主任。
截止2015年4月22日，公司员工持股计划管理方董事会办公室通过二级市场买入的方式完成第一期员工持股计划的股票购买，
购买均价为27.43元/股，购买数量为915,805股，占公司总股本的比例为0.15%。该期员工持股计划所购买的股票锁定期为自
2015年4月23日起12个月。
七、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
占同类 获批的 可获得
关联交 关联交 是否超 关联交
关联交 关联关 关联交 关联交 关联交 交易金 交易额 的同类 披露日 披露
易定价 易金额 过获批 易结算
易方 系 易类型 易内容 易价格 额的比 度（万 交易市 期 索引
原则 （万元） 额度 方式
例 元） 价
《关
于
遵循公
2015
开、公平
年度
和价格
日常
北京科 公允、合
关联
迪威环 采购水 理的原 2015 年
关联法 日常关 协议价 交易
保设备 质监测 则；进行 12.65 0.05% 1,000 否 电汇 02 月 10
人 联交易 格 预计
有限公 系统 第三方 日
额度
司 询价，履
的公
行公司
告》
定价管
（公
理程序
告号：
2015-0
24
北京雪迪龙科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
05）；
《关
于
遵循公 2015
开、公平 年度
和价格 日常
公允、合 关联
北京思 委托开
理的原 2015 年 交易
路创新 关联法 日常关 发智慧 协议价
则；进行 981.33 4.11% 3,000 否 电汇 02 月 10 预计
科技有 人 联交易 环保软 格
第三方 日 额度
限公司 件系统
询价，履 的公
行公司 告》
定价管 （公
理程序 告号：
2015-0
05）；
合计 -- -- 993.98 -- 4,000 -- -- -- -- --
按类别对本期将发生的日常关联交
公司于 2015 年 2 月 10 日公告的《关于 2015 年度日常关联交易预计额度的公告》预计
易进行总金额预计的，在报告期内
2015 年度与关联方科迪威公司和思路创新公司的日常关联交易总额不超过 4000 万元。
的实际履行情况（如有）
2、资产收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
√ 适用 □ 不适用
被投资企业 被投资企业 被投资企业
共同投资定 被投资企业 被投资企业 被投资企业
共同投资方 关联关系 的总资产（万 的净资产（万 的净利润（万
价原则 的名称 的主营业务 的注册资本
元） 元） 元）
环境大数据
北京思路创 雪迪龙持有 北京长能环
各方友好协 采集与处理；
新科技有限 思路创新 境大数据科 2000 万 662.38 655.28 -44.72
商 互联网相关
公司 20%的股权 技有限公司
技术服务
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
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5、其他关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他关联交易。
八、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
4、其他重大交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大交易。
九、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
26
北京雪迪龙科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所作承
诺
资产重组时所作承诺
自发行人股票
上市之日起三
十六个月内，不
转让或者委托
他人管理本人
报告期内，严格
持有的发行人
2012 年 03 月 09 履行其承诺，且
首次公开发行或再融资时所作承诺 敖小强 公开发行股票 三十六个月
日 于 2015 年 3 月
前已发行的股
9 日，承诺期满。
份，也不由发行
人回购本人持
有的发行人公
开发行股票前
已发行的股份。
本人及附属公
司在今后的任
何时间不会直
接或间接地以
任何方式(包括
但不限于自营、
合资或联营)参
与或进行与股
份公司的营业
执照上所列明
经营范围内的
业务存在直接
2012 年 02 月 20 报告期内，严格
其他对公司中小股东所作承诺 敖小强 或间接竞争的 长期
日 履行其承诺。
任何业务活动。
凡本人及附属
公司有任何商
业机会可从事、
参与或入股任
何可能会与股
份公司生产经
营构成竞争的
业务，本人及附
属公司会将上
述商业机会让
予股份公司。
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控股股东敖小
强股份减持计
划：拟在六个月
内（2015 年 4
月 22 日至 2015
年 10 月 21 日） 2015 年 04 月 22 2015 年 10 月 21 报告期内，严格
敖小强
拟减持数量不 日 日 履行其承诺。
超过 3024.40 万
股公司股份，即
合计不超过公
司股本总数的
5%。
承诺是否及时履行 是
十、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
十一、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十二、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
28
北京雪迪龙科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
200,000,0 240,000,0 -120,395,0 119,605,0 319,605,0
一、有限售条件股份 72.74% 52.84%
00 00 00 00 00
200,000,0 240,000,0 -120,395,0 119,605,0 319,605,0
3、其他内资持股 72.74% 52.84%
00 00 00 00 00
200,000,0 240,000,0 -120,395,0 119,605,0 319,605,0
境内自然人持股 72.74% 52.84%
00 00 00 00 00
74,945,60 89,934,72 120,395,0 210,329,7 285,275,3
二、无限售条件股份 27.26% 47.16%
0 0 00 20 20
74,945,60 89,934,72 120,395,0 210,329,7 285,275,3
1、人民币普通股 27.26% 47.16%
0 0 00 20 20
274,945,6 329,934,7 329,934,7 604,880,3
三、股份总数 100.00% 100.00%
00 20 20 20
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
1.2015年3月9日，公司的限售股份解除限售上市流通，本次解除限售股份的数量为200,000,000股，占公司总股本的72.7417%。
在解除股份限售后，公司董事、监事、高级管理人员基于高管身份将锁定其所持有股份的75%，报告期内有限售条件股份和
无限售条件股份数量相应变动。
2.2015年4月17日实施2014年度利润分配方案，以公司2014年12月31日总股本274,945,600股为基数，向全体股东每10股派现
金股利1.50元（含税），同时以资本公积金向全体股东每10股转增12股，合计转增股本329,934,720股，本次资本公积金转增
股本后，公司总股本增加至604,880,320股。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
1. 公司持有限售股股份的股东包括控股股东/实际控制人、董事、监事、高管及其余自然人股东（共计25名）在首次公开发
行股票时的招股说明书和上市公告书中作出如下承诺：自发行人股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理本
人持有的发行人公开发行股票前已发行的股份，也不由发行人回购本人持有的发行人公开发行股票前已发行的股份。截止
2015年3月9日，承诺期满，经公司向深圳证券交易所及中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司申请，解除限售。
2.2015年4月8日，公司召开2014年年度股东大会，审议通过了《关于2014年年度利润分配方案的议案》，同意以公司2014年
12月31日总股本274,945,600股为基数，向全体股东每10股派现金股利1.50元（含税），同时以资本公积金向全体股东每10股
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北京雪迪龙科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
转增12股，合计转增股本329,934,720股。本次资本公积金转增股本后，公司总股本增加至604,880,320股。
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
2015年4月17日实施送（转）股后，按新股本604,880,320股摊薄计算，2014年年度每股净收益为0.33元，归属于公司普通股
股东的每股净资产为2.23元；2015年第一季度每股净收益为0.05元，归属于公司普通股股东的每股净资产为2.28元。
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
√ 适用 □ 不适用
2015年3月9日，公司限售股份解除限售上市流通，公司董事、监事、高级管理人员基于高管身份将锁定其所持有股份的75%，
有限售条件股份和无限售条件股份数量发生变化，其中有限售条件股份占总股本的比例为52.84%，无限售条件股份占比为
47.16%。
2015年4月17日实施2014年度利润分配方案，以公司2014年12月31日总股本274,945,600股为基数，向全体股东每10股派现金
股利1.50元（含税），同时以资本公积金向全体股东每10股转增12股，合计转增股本329,934,720股，本次资本公积金转增股
本后，公司总股本增加至604,880,320股。
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股
报告期末普通股股东总数 50,100 0
股东总数（如有）（参见注 8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
持有有限 持有无限 质押或冻结情况
报告期末 报告期内
售条件的 售条件的
股东名称 股东性质 持股比例 持有的普 增减变动
普通股数 普通股数 股份状态 数量
通股数量 情况
量 量
380,260,0 302,445,0
敖小强 境内自然人 62.87% -23,000,000 77,815,000
00 00
中国建设银行
股份有限公司
－易方达新丝 15,249,55
其他 2.52% 15,249,552 15,249,552
路灵活配置混 2
合型证券投资
基金
30
北京雪迪龙科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
王凌秋 境内自然人 1.29% 7,800,000 -1,000,000 6,600,000 1,200,000
郜武 境内自然人 1.24% 7,474,920 -1,325,080 6,600,000 874,920
中国工商银行
股份有限公司
－易方达新常
其他 0.92% 5,546,204 5,546,204 5,546,204
态灵活配置混
合型证券投资
基金
丁思寓 境内自然人 0.66% 3,982,000 -418,000 3,982,000
吕会平 境内自然人 0.65% 3,916,000 -484,000 3,916,000
全国社保基金
其他 0.60% 3,636,324 3,636,324 3,636,324
一一八组合
太平人寿保险
有限公司－传
统－普通保险
其他 0.50% 3,006,415 3,006,415 3,006,415
产品
-022L-CT001
深
马超 境内自然人 0.46% 2,768,878 2,768,878 2,768,878
战略投资者或一般法人因配售新
股成为前 10 名普通股股东的情况 无
（如有）（参见注 3）
第一大股东敖小强和第三大股东王凌秋、第四大股东郜武不存在关联关系或一致行动人
上述股东关联关系或一致行动的 情况，此三名公司股东与其他七名股东之间也不存在关联关系或一致行动人情况，公司
说明 未知其他七名股东之间是否存在关联关系或《上市公司股东持股变动信息披露管理办
法》中规定的一致行动人的情况。
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
敖小强 77,815,000 人民币普通股 77,815,000
中国建设银行股份有限公司－易
方达新丝路灵活配置混合型证券 15,249,552 人民币普通股 15,249,552
投资基金
中国工商银行股份有限公司－易
方达新常态灵活配置混合型证券 5,546,204 人民币普通股 5,546,204
投资基金
丁思寓 3,982,000 人民币普通股 3,982,000
吕会平 3,916,000 人民币普通股 3,916,000
全国社保基金一一八组合 3,636,324 人民币普通股 3,636,324
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太平人寿保险有限公司－传统－
3,006,415 人民币普通股 3,006,415
普通保险产品-022L-CT001 深
马超 2,768,878 人民币普通股 2,768,878
中国农业银行股份有限公司－申
万菱信中证环保产业指数分级证 2,590,355 人民币普通股 2,590,355
券投资基金
陆家嘴国际信托有限公司－汇鸿 2
1,739,762 人民币普通股 1,739,762
号证券投资集合资金信托
前 10 名无限售条件普通股股东之
公司未知前十名无限售条件股东之间，以及前十名无限售流通股股东和前十名股东之间
间，以及前 10 名无限售条件普通
是否存在关联关系或《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人
股股东和前 10 名普通股股东之间
的情况。
关联关系或一致行动的说明
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
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第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
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第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
期初被授 本期被授
本期增持 本期减持
期初持股 期末持股 予的限制 予的限制 期末被授予的限制
姓名 职务 任职状态 股份数量 股份数量
数（股） 数（股） 性股票数 性股票数 性股票数量（股）
（股） （股）
量（股） 量（股）
董事长、总 183,300,00 219,960,00 380,260,00
敖小强 现任 23,000,000
经理 0 0 0
郜武 董事 现任 4,000,000 4,800,000 1,325,080 7,474,920
王凌秋 董事 现任 4,000,000 4,800,000 1,000,000 7,800,000
周家秋 高管 现任 1,000,000 1,200,000 20,000 2,180,000
赵爱学 高管 现任 1,000,000 1,200,000 74,100 2,125,900
陈华申 监事 现任 200,000 240,000 65,000 375,000
吴宝华 监事 现任 200,000 240,000 70,000 370,000
193,700,00 232,440,00 400,585,82
合计 -- -- 25,554,180 0 0 0
0 0 0
备注：本期增持股份数量为公司实施 10 送 12 利润分配方案，由资本公积金转增股本，董监高所持股份相应增加所致。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
根据中共中央组织部《关于进一步规范党政领导干部
在企业兼职（任职）问题的意见》（中组发[2013]18 号）
文件精神，吴忠勇先生申请辞去公司第二届董事会独
2015 年 03 月 03
吴忠勇 独立董事 离任 立董事职务，同时一并辞去其在董事会战略委员会中
日
担任的职务。2015 年 3 月 3 日，雪迪龙 2015 年第二次
临时股东大会通过《关于聘任周黎安先生为第二届董
事会独立董事的议案》 ，吴忠勇先生离任生效。
由于吴忠勇先生辞职将导致公司独立董事人数少于董
事会成员的三分之一，根据《上市公司章程指引》《关
2015 年 03 月 03 于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》和《公
周黎安 独立董事 聘任
日 司章程》等相关规定，需要选举出一名新任独立董事。
2015 年 3 月 3 日，雪迪龙 2015 年第二次临时股东大会
通过《关于聘任周黎安先生为第二届董事会独立董事
34
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的议案》 ，周黎安先生任职生效。
由于公司副总经理王强先生的任期于 2015 年 4 月 13
日到期，经 2015 年 4 月 10 日召开的第二届董事会第
2015 年 04 月 10
王强 高管 聘任 十八次会议审议，同意公司继续聘任王强先生为公司
日
副总经理，聘期自本议案审议通过之日起至第二届董
事会任期届满之日止。
由于公司副总经理司乃德先生的任期于 2015 年 4 月 13
日到期，经 2015 年 4 月 10 日召开的第二届董事会第
2015 年 04 月 10
司乃德 高管 聘任 十八次会议审议，同意公司继续聘任司乃德先生为公
日
司副总经理，聘期自本议案审议通过之日起至第二届
董事会任期届满之日止。
35
北京雪迪龙科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
第九节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：北京雪迪龙科技股份有限公司
2015 年 06 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 275,054,945.94 388,931,615.75
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 97,200,705.25 146,013,164.54
应收账款 360,146,699.61 308,247,258.97
预付款项 25,436,232.77 31,407,041.75
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 971,046.03 2,945,910.15
应收股利
其他应收款 19,591,053.64 10,974,215.88
买入返售金融资产
存货 329,467,711.42 318,190,842.19
36
北京雪迪龙科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 230,000,000.00 150,000,000.00
流动资产合计 1,337,868,394.66 1,356,710,049.23
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 32,000,000.00 30,000,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 77,780,289.92 80,757,968.65
投资性房地产
固定资产 133,020,147.34 35,145,860.18
在建工程 22,813.44 75,941,538.56
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 37,762,012.22 38,439,435.09
开发支出
商誉
长期待摊费用 5,371,179.06 227,233.17
递延所得税资产 5,959,334.64 5,737,787.74
其他非流动资产
非流动资产合计 291,915,776.62 266,249,823.39
资产总计 1,629,784,171.28 1,622,959,872.62
流动负债：
短期借款 25,040,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 15,000,000.00
37
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应付账款 44,847,704.48 47,054,257.48
预收款项 131,799,344.27 136,637,880.00
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 318,813.06 22,274,882.54
应交税费 16,863,647.64 19,231,732.52
应付利息
应付股利
其他应付款 549,851.47 532,828.97
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 209,379,360.92 250,771,581.51
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 16,737,000.00 16,737,000.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 16,737,000.00 16,737,000.00
负债合计 226,116,360.92 267,508,581.51
所有者权益：
股本 604,880,320.00 274,945,600.00
其他权益工具
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其中：优先股
永续债
资本公积 246,274,352.49 576,209,072.49
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 57,057,124.94 57,057,124.94
一般风险准备
未分配利润 491,637,123.02 443,249,329.89
归属于母公司所有者权益合计 1,399,848,920.45 1,351,461,127.32
少数股东权益 3,818,889.91 3,990,163.79
所有者权益合计 1,403,667,810.36 1,355,451,291.11
负债和所有者权益总计 1,629,784,171.28 1,622,959,872.62
法定代表人：敖小强 主管会计工作负责人：赵爱学 会计机构负责人：啜美娜
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 257,825,456.48 369,825,111.39
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 97,200,705.25 146,013,164.54
应收账款 360,146,699.61 308,247,258.97
预付款项 25,436,232.77 30,913,600.75
应收利息 893,795.39 2,886,950.27
应收股利
其他应收款 19,350,521.03 10,832,609.16
存货 329,467,557.35 318,190,842.19
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 230,000,000.00 150,000,000.00
流动资产合计 1,320,320,967.88 1,336,909,537.27
39
北京雪迪龙科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
非流动资产：
可供出售金融资产 32,000,000.00 30,000,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 93,780,289.92 96,757,968.65
投资性房地产
固定资产 132,015,568.65 35,024,671.98
在建工程 22,813.44 75,941,538.56
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 37,762,012.22 38,439,435.09
开发支出
商誉
长期待摊费用 5,371,179.06 227,233.17
递延所得税资产 5,957,474.85 5,737,195.42
其他非流动资产
非流动资产合计 306,909,338.14 282,128,042.87
资产总计 1,627,230,306.02 1,619,037,580.14
流动负债：
短期借款 25,040,000.00
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 15,000,000.00
应付账款 44,845,011.68 47,054,257.48
预收款项 131,799,344.27 136,637,880.00
应付职工薪酬 318,813.06 22,170,360.56
应交税费 16,966,688.62 19,250,459.19
应付利息
应付股利
其他应付款 549,851.47 532,828.97
划分为持有待售的负债
40
北京雪迪龙科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 209,479,709.10 250,685,786.20
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 16,737,000.00 16,737,000.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 16,737,000.00 16,737,000.00
负债合计 226,216,709.10 267,422,786.20
所有者权益：
股本 604,880,320.00 274,945,600.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 246,274,352.49 576,209,072.49
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 57,057,124.94 57,057,124.94
未分配利润 492,801,799.49 443,402,996.51
所有者权益合计 1,401,013,596.92 1,351,614,793.94
负债和所有者权益总计 1,627,230,306.02 1,619,037,580.14
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
41
北京雪迪龙科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
一、营业总收入 362,718,982.05 277,506,690.01
其中：营业收入 362,718,982.05 277,506,690.01
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 280,389,948.32 224,871,146.82
其中：营业成本 195,034,400.81 161,343,339.98
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 2,348,174.24 1,993,499.58
销售费用 42,988,408.66 32,415,832.93
管理费用 40,875,027.43 26,371,052.40
财务费用 -3,815,095.00 -1,072,809.38
资产减值损失 2,959,032.18 3,820,231.31
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
19,080,802.87 16,872,117.46
列）
其中：对联营企业和合营企业
3,457,321.27 7,545,268.16
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 101,409,836.60 69,507,660.65
加：营业外收入 4,043,957.88 2,870,101.44
其中：非流动资产处置利得 4,091.81 1,485.81
减：营业外支出 1,295.11 620,168.55
其中：非流动资产处置损失 1,295.11 1,132.27
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 105,452,499.37 71,757,593.54
减：所得税费用 15,994,140.12 10,763,639.03
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 89,458,359.25 60,993,954.51
归属于母公司所有者的净利润 89,629,633.13 60,993,954.51
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北京雪迪龙科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
少数股东损益 -171,273.88
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 89,458,359.25 60,993,954.51
归属于母公司所有者的综合收益
89,629,633.13 60,993,954.51
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -171,273.88
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.15 0.10
（二）稀释每股收益 0.15 0.10
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：敖小强 主管会计工作负责人：赵爱学 会计机构负责人：啜美娜
43
北京雪迪龙科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 362,713,321.67 277,506,690.01
减：营业成本 195,034,400.81 161,343,339.98
营业税金及附加 2,348,174.24 1,993,499.58
销售费用 42,886,787.06 32,415,832.93
管理费用 39,590,433.89 26,371,052.40
财务费用 -3,613,021.57 -1,072,809.38
资产减值损失 2,953,962.31 3,820,231.31
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
19,080,802.87 16,872,117.46
列）
其中：对联营企业和合营企
3,457,321.27 7,545,268.16
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 102,593,387.80 69,507,660.65
加：营业外收入 4,043,957.88 2,870,101.44
其中：非流动资产处置利得 4,091.81 1,485.81
减：营业外支出 1,295.11 620,168.55
其中：非流动资产处置损失 1,295.11 1,132.27
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
106,636,050.57 71,757,593.54
列）
减：所得税费用 15,995,407.59 10,763,639.03
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 90,640,642.98 60,993,954.51
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
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以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 90,640,642.98 60,993,954.51
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 405,987,477.86 372,569,632.86
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 31,518,311.01 9,583,120.87
经营活动现金流入小计 437,505,788.87 382,152,753.73
45
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购买商品、接受劳务支付的现金 212,327,222.22 250,360,725.12
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
66,584,291.56 39,227,085.53
金
支付的各项税费 45,650,937.84 34,496,940.48
支付其他与经营活动有关的现金 80,757,324.30 43,439,318.13
经营活动现金流出小计 405,319,775.92 367,524,069.26
经营活动产生的现金流量净额 32,186,012.95 14,628,684.47
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 360,623,481.60 311,411,001.07
取得投资收益收到的现金 6,435,000.00 6,435,000.00
处置固定资产、无形资产和其他
16,452.00 4,000.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 367,074,933.60 317,850,001.07
购建固定资产、无形资产和其他
33,386,056.87 20,168,742.80
长期资产支付的现金
投资支付的现金 433,875,293.52 304,428,052.82
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 467,261,350.39 324,596,795.62
投资活动产生的现金流量净额 -100,186,416.79 -6,746,794.55
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 35,040,000.00
46
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发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 35,040,000.00
偿还债务支付的现金 25,494,667.50 25,245,763.25
分配股利、利润或偿付利息支付
41,241,840.00 27,494,560.00
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 66,736,507.50 52,740,323.25
筹资活动产生的现金流量净额 -66,736,507.50 -17,700,323.25
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -134,736,911.34 -9,818,433.33
加：期初现金及现金等价物余额 225,384,101.59 52,290,328.48
六、期末现金及现金等价物余额 90,647,190.25 42,471,895.15
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 405,981,477.86 372,569,632.86
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 31,331,978.74 9,583,120.87
经营活动现金流入小计 437,313,456.60 382,152,753.73
购买商品、接受劳务支付的现金 212,310,530.12 250,360,725.12
支付给职工以及为职工支付的现
65,476,352.59 39,227,085.53
金
支付的各项税费 45,645,837.84 34,496,940.48
支付其他与经营活动有关的现金 80,346,157.20 43,439,318.13
经营活动现金流出小计 403,778,877.75 367,524,069.26
经营活动产生的现金流量净额 33,534,578.85 14,628,684.47
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 360,623,481.60 311,411,001.07
取得投资收益收到的现金 6,435,000.00 6,435,000.00
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处置固定资产、无形资产和其他
16,452.00 4,000.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 367,074,933.60 317,850,001.07
购建固定资产、无形资产和其他
32,857,607.87 20,168,742.80
长期资产支付的现金
投资支付的现金 433,875,293.52 314,428,052.82
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 466,732,901.39 334,596,795.62
投资活动产生的现金流量净额 -99,657,967.79 -16,746,794.55
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 35,040,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 35,040,000.00
偿还债务支付的现金 25,494,667.50 25,245,763.25
分配股利、利润或偿付利息支付
41,241,840.00 27,494,560.00
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 66,736,507.50 52,740,323.25
筹资活动产生的现金流量净额 -66,736,507.50 -17,700,323.25
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -132,859,896.44 -19,818,433.33
加：期初现金及现金等价物余额 206,277,597.23 52,290,328.48
六、期末现金及现金等价物余额 73,417,700.79 32,471,895.15
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
48
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本期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
274,94 1,355,4
576,209 57,057, 443,249 3,990,1
一、上年期末余额 5,600. 51,291.
,072.49 124.94 ,329.89 63.79
00 11
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
274,94 1,355,4
576,209 57,057, 443,249 3,990,1
二、本年期初余额 5,600. 51,291.
,072.49 124.94 ,329.89 63.79
00 11
三、本期增减变动 329,93 -329,93
48,387, -171,27 48,216,
金额（减少以“－” 4,720. 4,720.0
793.13 3.88 519.25
号填列） 00 0
（一）综合收益总 89,629, -171,27 89,458,
额 633.13 3.88 359.25
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
-41,241, -41,241,
（三）利润分配
840.00 840.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
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3．对所有者（或 -41,241, -41,241,
股东）的分配 840.00 840.00
4．其他
329,93 -329,93
（四）所有者权益
4,720. 4,720.0 0.00
内部结转
00 0
329,93 -329,93
1．资本公积转增
4,720. 4,720.0 0.00
资本（或股本）
00 0
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
604,88 1,403,6
246,274 57,057, 491,637 3,818,8
四、本期期末余额 0,320. 67,810.
,352.49 124.94 ,123.02 89.91
00 36
上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
274,94 1,180,1
576,209 37,157, 291,802
一、上年期末余额 5,600. 14,558.
,072.49 645.41 ,240.72
00 62
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
50
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274,94 1,180,1
576,209 37,157, 291,802
二、本年期初余额 5,600. 14,558.
,072.49 645.41 ,240.72
00 62
三、本期增减变动
33,499, 33,499,
金额（减少以“－”
394.51 394.51
号填列）
（一）综合收益总 60,993, 60,993,
额 954.51 954.51
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
-27,494, -27,494,
（三）利润分配
560.00 560.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -27,494, -27,494,
股东）的分配 560.00 560.00
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
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（六）其他
274,94 1,213,6
576,209 37,157, 325,301
四、本期期末余额 5,600. 13,953.
,072.49 645.41 ,635.23
00 13
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
274,945, 576,209,0 57,057,12 443,402 1,351,614
一、上年期末余额
600.00 72.49 4.94 ,996.51 ,793.94
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
274,945, 576,209,0 57,057,12 443,402 1,351,614
二、本年期初余额
600.00 72.49 4.94 ,996.51 ,793.94
三、本期增减变动
329,934, -329,934, 49,398, 49,398,80
金额（减少以“－”
720.00 720.00 802.98 2.98
号填列）
（一）综合收益总 90,640, 90,640,64
额 642.98 2.98
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
-41,241, -41,241,8
（三）利润分配
840.00 40.00
1．提取盈余公积
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2．对所有者（或 -41,241, -41,241,8
股东）的分配 840.00 40.00
3．其他
（四）所有者权益 329,934, -329,934,
内部结转 720.00 720.00
1．资本公积转增 329,934, -329,934,
资本（或股本） 720.00 720.00
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
604,880, 246,274,3 57,057,12 492,801 1,401,013
四、本期期末余额
320.00 52.49 4.94 ,799.49 ,596.92
上年金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
274,945, 576,209,0 37,157,64 291,802 1,180,114
一、上年期末余额
600.00 72.49 5.41 ,240.72 ,558.62
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
274,945, 576,209,0 37,157,64 291,802 1,180,114
二、本年期初余额
600.00 72.49 5.41 ,240.72 ,558.62
三、本期增减变动
33,499, 33,499,39
金额（减少以“－”
394.51 4.51
号填列）
（一）综合收益总 60,993, 60,993,95
额 954.51 4.51
53
北京雪迪龙科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
-27,494, -27,494,5
（三）利润分配
560.00 60.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或 -27,494, -27,494,5
股东）的分配 560.00 60.00
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
274,945, 576,209,0 37,157,64 325,301 1,213,613
四、本期期末余额
600.00 72.49 5.41 ,635.23 ,953.13
三、公司基本情况
北京雪迪龙科技股份有限公司（以下简称公司）成立于2001年9月，注册地址为北京市昌平区高新三街3号。公司是专业从事
仪器仪表、环境监测系统、工业过程分析系统、环境信息化平台的研发、生产、销售、运维及第三方服务的国家级高新技术
企业。截止报告期末，公司共有8家分公司，2家控股子公司。
公司始终以“振兴环境监测和分析仪器民族工业”为企业使命，积极践行生态文明，为构建美丽中国而奋斗。
2015年7月21日，公司召开第二届董事会第二十二次会议，审议通过《关于2015年半年度报告正文及其摘要的议案》，批准
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北京雪迪龙科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
公司于2015年7月23日披露2015年半年度报告及其他相关报告。
本期财务报表合并范围包括子公司北京雪迪龙检测技术有限公司、青海晟雪环保科技有限公司，与上期无变化。子公司情况
详见本附注八、合并范围的变更。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于2006年2月15日颁布（根据2014年7月23日中华人民共和
国财政部令第76号《财政部关于修改<企业会计准则——基本准则>的决定》修改）的《企业会计准则——基本准则》和38
项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、以及
中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》(2014年修订)的披露
规定编制财务报表。
2、持续经营
公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
具体会计政策和会计估计提示：
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。详见本附注“五、（二十八）收入”。
1、遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关
信息。
2、会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
本公司营业周期为12个月。
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北京雪迪龙科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被
合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账
面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值
与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确
认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发
行权益性证券的交易费用，冲减权益。
6、合并财务报表的编制方法
1、合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分割的部分）均纳入合
并财务报表。
2、合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个
企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整
体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期
间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业
合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公
司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务
报表进行调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并
利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初
所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
（1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期
期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金
流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购
买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量
表。
（2）处置子公司或业务
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司
或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
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北京雪迪龙科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日
的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购
买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资
相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收
益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算
的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留
存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自
购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的
股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
8、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三个月
内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
9、外币业务和外币报表折算
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。
外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币
专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采
用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即
期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积。
10、金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1、金融工具的分类
金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金
融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
2、金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交
易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
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（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的
更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，
包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始
确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始
确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。但是，在活
跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生
金融资产，按照成本计量。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变
动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
3、金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留
了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融
资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的
情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照
各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融
资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
4、金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金
融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时
确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负
债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）
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之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值
进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入
当期损益。
5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价
值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关
资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无
法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
6、金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客
观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
（1）可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，
就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项
有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
（2）持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
本公司将单笔 250.00 万元以上的应收账款，单笔 50.00 万元
单项金额重大的判断依据或金额标准
以上的其他应收款，确定为单项金额重大的应收款项。
在资产负债表日，本公司对单项金额重大的应收款项单独进
行减值测试，经测试发生了减值的，按其未来现金流量现值
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 低于其账面价值的差额，确定减值损失，计提坏账准备；对
单项测试未减值的应收款项，将其归入相应组合，计提坏账
准备。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
账龄组合 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
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账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 3.00% 3.00%
1－2 年 15.00% 15.00%
2－3 年 40.00% 40.00%
3－4 年 60.00% 60.00%
4－5 年 80.00% 80.00%
5 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
本公司将单项金额虽不重大，但账龄超过 3 年且余额大于 50
万元的应收款项分类为风险较大的应收款项，结合债务单位
坏账准备的计提方法
的实际财务状况及现金流量情况确定应收款项的可回收金
额，确认减值损失，计提坏账准备。
12、存货
1、存货的分类
存货分类为：原材料、在产品、产成品（库存商品及发出商品）。
2、发出存货的计价方法
存货发出时按移动加权平均法计价。
3、不同类别存货可变现净值的确定依据
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的
销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品
的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同
或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分
的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一
地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌
价准备。
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
4、存货的盘存制度
采用永续盘存制。
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5、低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法；
（2）包装物采用一次转销法。
13、划分为持有待售资产
14、长期股权投资
1、共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后
才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司
的合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制
定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
2、初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并
日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
3、后续计量及损益确认方法
（1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金
股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
（2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价
值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份
额的差额，计入当期损益。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整
长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价
值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入
所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政
策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报
表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础
上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营企业
之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照本附注“二、（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计
处理方法”和“二、（六）合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。
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在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股
权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减
长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确
认预计负债，计入当期投资损失。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例
对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动
而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合
收益除外。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则
核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而
确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被
投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部
转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实
施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权
不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制
之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算
的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权
改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让
的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租
的建筑物）。
公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相
同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
16、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时
满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
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（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20 5.00% 4.75%
机器设备 年限平均法 5-10 5.00% 9.5%-19%
运输设备 年限平均法 4-5 5.00% 19%-23.75%
电子设备 年限平均法 3 5.00% 31.67%
办公家具 年限平均法 5 5.00% 19%
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组
成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
17、在建工程
（1）在建工程的类别
在建工程以立项项目分类核算。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建
工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成
本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本
调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。
在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与在建工程预计
未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为在建工程减值损
失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。
在建工程的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项在建工程可能发生减值的，企业以单项在建工程为基础估计其可收回金额。企业难以对单项在建工程的可收
回金额进行估计的，以该在建工程所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
18、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款
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费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投
资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带
息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费
用资本化。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该
项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本
化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费
用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化
的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
19、生物资产
20、油气资产
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
（1）无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
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外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产
的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该
用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益；
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形
资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的
非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并
方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利
权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限
的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
项目 预计使用寿命 依据
土地 50年 国有土地使用证
非专利技术 10年 预计受益年限
软件 1-2年
（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据
（4）无形资产减值准备的计提
对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，期末进行减值测试。
对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。
对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计
未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为无形资产减值损
失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。
无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该无形资产在剩余使用寿命内，
系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预计净残值）。
无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项无形资产可能发生减值的，公司以单项无形资产为基础估计其可收回金额。公司难以对单项资产的可收回金
额进行估计的，以该无形资产所属的资产组为基础确定无形资产组的可收回金额。
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（2）内部研究开发支出会计政策
划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准：
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的
材料、装置、产品等活动的阶段。
内部研究开发项目支出的核算：
内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资
产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
22、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值
迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单
项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。
资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
23、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期待摊费用包括变压器代
维费及装修费。
1、摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销
2、摊销年限
类别 摊销方法 摊销年限 备注
变压器代维费 直线法 5年
装修费 直线法 2-3年
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24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会
计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
（1）设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的
缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成
本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
25、预计负债
26、股份支付
（1）股份支付的种类
本公司的股份支付是为了获取职工提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份
支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。1、以权益结算的股份支付及权益工具以权益结算的股份支付换
取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费
用，相应增加资本公积；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内每个资产负债表日，本公司根据
最新取得的[可行权职工人数变动][、是否达到规定业绩条件]等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此为基础，
按照授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在满足业绩条件或服务期限条件的期
间，应确认以权益结算的股份支付的成本或费用，并相应增加资本公积。可行权日之前，于每个资产负债表日为以权益结算
的股份支付确认的累计金额反映了等待期已届满的部分以及本公司对最终可行权的权益工具数量的最佳估计。对于最终未能
行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行权条件，此时无论是否满足市场条件或非可行权条
件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即视为可行权。如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改
条款的情况确认取得的服务。此外，任何增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得
服务的增加。如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。职工或其他方
能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，
并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相
同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。2、以现金结算的股份支付及权益工具以现金结算的股份支付，按照本公司
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承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。初始按照授予日的公允价值计量，并考虑授予权益工
具的条款和条件。授予后立即可行权的，在授予日以承担负债的公允价值计入成本或费用，相应增加负债；完成等待期内的
服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内以对可行权情况的最佳估计为基础，按照承担负债的公允价值，将当期取
得的服务计入相关成本或费用，增加相应负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新
计量，其变动计入当期损益。
（2）权益工具公允价值的确定方法
对于授予的期权等权益工具存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的期权等权益工具不存在活
跃市场的，采用期权定价模型等确定其公允价值，选用的期权定价模型至少应当考虑以下因素：①期权的行权价格；②期权
的有效期；③标的股份的现行价格④股价预计波动率；⑤股份的预计股利；⑥期权有效期内的无风险利率；⑦分期行权的股
份支付。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
等待期内每个资产负债表日，公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工
具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量应当与实际可行权数量一致。根据上述权益工具的公允价值和预计可
行权的权益工具数量，计算截至当期累计应确认的成本费用金额，再减去前期累计已确认金额，作为当期应确认的成本费用
金额。
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
27、优先股、永续债等其他金融工具
28、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的
商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠
地计量时，确认商品销售收入实现。本公司系统产品销售及项目改造需安装调试且部分项目需要环保验收，对需要环保验收
的，在符合上述条件情况下，于环保验收合格后确认收入实现，否则于调试完成并验收合格后确认收入实现。对不需要安装
的气体分析仪、备件销售在满足上述条件下，于商品发出后确认收入实现。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
（1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
（2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（3）确认提供劳务收入的依据
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对于技术服务或售后服务收入，公司在相关劳务提供后予以确认。对于持续发生的运营维护劳务收入，公司在相关劳务提供
后予以分期确认。本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，销售商品部分和提供劳务部分能够区分
且能够单独计量的，将销售商品的部分作为销售商品处理，将提供劳务的部分作为提供劳务处理。销售商品部分和提供劳务
部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分全部作为销售商品处理。
（4）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法
29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与购建固定资产、无形资产等长期资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业
外收入；
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入
当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
（2）确认递延所得税负债的依据
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交
易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁
期内分摊，计入当期费用。
公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁
交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基
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础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁
期内分配。
（2）融资租赁的会计处理方法
32、其他重要的会计政策和会计估计
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
（1）执行财政部于2014年修订及新颁布的准则
本公司已执行财政部于2014年颁布的下列新的及修订的企业会计准则：
《企业会计准则—基本准则》（修订）、
《企业会计准则第2号——长期股权投资》（修订）、
《企业会计准则第9号——职工薪酬》（修订）、
《企业会计准则第30号——财务报表列报》（修订）、
《企业会计准则第33号——合并财务报表》（修订）、
《企业会计准则第37号——金融工具列报》（修订）、
《企业会计准则第39号——公允价值计量》、
《企业会计准则第40号——合营安排》、
《企业会计准则第41号——在其他主体中权益的披露》。
本公司执行上述企业会计准则的主要影响如下：
执行《企业会计准则第2号——长期股权投资》（修订）
本公司根据《企业会计准则第2号——长期股权投资》（修订）将本公司对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在
活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的投资从长期股权投资中分类至可供出售金融资产核算，并进行了追溯调整。
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
34、其他
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 销售收入、进口货物、劳务收入 17%、6%
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营业税 劳务收入 5%
城市维护建设税 应交流转税额 5%
企业所得税 应纳税所得额 15%
教育费附加 应交流转税额 3%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
北京雪迪龙检测技术有限公司 25%
青海晟雪环保科技有限公司 25%
2、税收优惠
1、 企业所得税
本公司于2014年经北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局认定为高新技术企业，证
书编号：GF201411002622。根据《企业所得税法》及其实施条例等规定，自2014年度至2016年度享受高新技术企业的所得
税优惠政策，即减按15%税率征收所得税。
2、增值税
根据国务院2011 年10 月发布的《关于软件产品增值税政策的通知》（财税[2011]100 号），经北京市昌平区国家税务局昌
流复字（2007）10073号文批准，公司软件销售收入按17%的法定税率征收增值税后，对增值税实际税负超过3%的部分实行
即征即退政策。
3、其他
公司劳务收入于2012年9月开始由原征收营业税改为增值税，税率为6%。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 41,626.89 40,420.18
银行存款 90,605,563.36 225,343,681.41
其他货币资金 184,407,755.69 163,547,514.16
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合计 275,054,945.94 388,931,615.75
其他说明
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 95,400,705.25 141,689,664.54
商业承兑票据 1,800,000.00 4,323,500.00
合计 97,200,705.25 146,013,164.54
（2）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
合计 0.00
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 50,289,390.50
合计 50,289,390.50
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
项目 期末转应收账款金额
72
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其他说明
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
398,606, 38,459,3 360,146,6 344,529 36,281,81 308,247,25
合计提坏账准备的 100.00% 9.65% 100.00% 10.53%
050.76 51.15 99.61 ,074.34 5.37 8.97
应收账款
398,606, 38,459,3 360,146,6 344,529 36,281,81 308,247,25
合计 100.00% 9.65% 100.00% 10.53%
050.76 51.15 99.61 ,074.34 5.37 8.97
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 306,591,423.80 9,197,742.71 3.00%
1至2年 53,576,862.55 8,036,529.38 15.00%
2至3年 20,620,694.49 8,248,277.80 40.00%
3 年以上 17,817,069.92 12,976,801.26
3至4年 9,867,594.06 5,920,556.44 60.00%
4至5年 4,466,155.19 3,572,924.15 80.00%
5 年以上 3,483,320.67 3,483,320.67 100.00%
合计 398,606,050.76 38,459,351.15 9.65%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
73
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（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 2,177,535.78 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
实际核销的应收账款 1,411,084.00
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
冀东水泥磐石有限
货款 273,000.00 长期催收未果 坏账核销处理 否
责任公司
上海弗卡斯环保工
货款 134,700.00 公司倒闭 坏账核销处理 否
程有限公司
河北晶龙丰利化工
货款 124,000.00 公司倒闭 坏账核销处理 否
有限公司
山东申丰水泥集团
货款 113,000.00 长期催收未果 坏账核销处理 否
有限公司
九江鑫山水泥有限
货款 110,000.00 长期催收未果 坏账核销处理 否
公司
合计 -- 754,700.00 -- -- --
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 期末余额
应收账款 占应收账款合计数的比例（%） 坏账准备
中电投远达环保工程有限公司 17,850,105.00 4.48% 535,503.15
宁夏宝丰能源集团股份有限公司 12,277,848.00 3.08% 368,335.44
浙江百能科技有限公司 10,947,745.24 2.75% 328,432.36
中国华电工程（集团）有限公司 10,882,599.67 2.73% 326,477.99
永清环保股份有限公司 10,363,010.00 2.60% 926,659.50
合计 62,321,307.91 15.64% 2,656,580.95
74
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（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 23,999,879.40 94.35% 30,318,327.92 96.54%
1至2年 594,901.63 2.34% 277,912.50 0.88%
2至3年 173,527.21 0.68% 331,951.80 1.06%
3 年以上 667,924.53 2.63% 478,849.53 1.52%
合计 25,436,232.77 -- 31,407,041.75 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
预付对象 期末余额 占预付款期末余额合计数的比例
供应商A 5,246,124.00 20.62%
供应商B 4,261,044.23 16.75%
供应商C 1,886,800.00 7.42%
供应商D 881,260.74 3.46%
供应商E 663,000.00 2.61%
合计 12,938,228.97 50.86%
其他说明：
7、应收利息
（1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
定期存款 971,046.03 2,945,910.15
合计 971,046.03 2,945,910.15
75
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（2）重要逾期利息
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
其他说明：
8、应收股利
（1）应收股利
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位： 元
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
其他说明：
9、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
20,855,6 1,264,58 19,591,05 12,942, 1,968,523 10,974,215.
合计提坏账准备的 100.00% 6.06% 100.00% 15.21%
40.64 7.00 3.64 739.28 .40 88
其他应收款
20,855,6 1,264,58 19,591,05 12,942, 1,968,523 10,974,215.
合计 100.00% 6.06% 100.00% 15.21%
40.64 7.00 3.64 739.28 .40 88
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
账龄 期末余额
76
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其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 18,667,861.26 560,035.84 3.00%
1至2年 1,058,058.38 158,708.76 15.00%
2至3年 913,886.00 365,554.40 40.00%
3 年以上 215,835.00 180,288.00
3至4年 61,000.00 36,600.00 60.00%
4至5年 55,735.00 44,588.00 80.00%
5 年以上 99,100.00 99,100.00 100.00%
合计 20,855,640.64 1,264,587.00 6.06%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 709,006.27 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
实际核销的其他应收账款 74,348.80
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
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应收保证金 10,381,841.00 8,708,196.00
员工差旅费等 5,217,777.64 4,234,543.28
购房款 5,256,022.00
合计 20,855,640.64 12,942,739.28
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
甘肃省环境监察局 保证金 1,580,000.00 2-3 年 7.58% 632,000.00
贵州科勒迪建设项
保证金 650,000.00 1 年以内 3.12% 19,500.00
目管理有限公司
国电龙源电力技术
保证金 645,000.00 1 年以内 3.09% 19,350.00
工程有限责任公司
中国电能成套设备
保证金 591,616.00 1 年以内 2.84% 17,748.48
有限公司
华西能源工业股份
保证金 500,000.00 1-2 年 2.40% 75,000.00
有限公司
合计 -- 3,966,616.00 -- 19.03% 763,598.48
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
10、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
78
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原材料 118,699,756.75 118,699,756.75 88,132,134.25 88,132,134.25
在产品 20,366,842.34 20,366,842.34 12,879,101.18 12,879,101.18
库存商品 190,401,112.33 190,401,112.33 217,179,606.76 217,179,606.76
合计 329,467,711.42 329,467,711.42 318,190,842.19 318,190,842.19
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
11、划分为持有待售的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
13、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
理财产品 230,000,000.00 150,000,000.00
合计 230,000,000.00 150,000,000.00
其他说明：
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14、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工具： 32,000,000.00 32,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00
按成本计量的 32,000,000.00 32,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00
合计 32,000,000.00 32,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投资
被投资单 本期现金
单位持股
位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利
比例
北京金吾
30,000,000 30,000,000
创业投资 10.00%
.00 .00
中心
北京长能
环境大数 2,000,000. 2,000,000.
10.00%
据科技有 00 00
限公司
30,000,000 2,000,000. 32,000,000
合计 --
.00 00 .00
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
单位： 元
80
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可供出售权益工 公允价值相对于 持续下跌时间
投资成本 期末公允价值 已计提减值金额 未计提减值原因
具项目 成本的下跌幅度 （个月）
其他说明
15、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
（2）期末重要的持有至到期投资
单位： 元
债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日
（3）本期重分类的持有至到期投资
其他说明
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
81
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一、合营企业
北京思路
23,214,21 -1,369,88 21,844,32
创新科技
0.70 7.29 3.41
有限公司
深圳创龙
1,050,000 -115,938. 934,061.5
清研科技
.00 44 6
有限公司
24,264,21 -1,485,82 22,778,38
小计
0.70 5.73 4.97
二、联营企业
北京薪火
科创投资 55,976,85 5,024,101 6,435,000 54,565,95
中心（有 1.43 .48 .00 2.91
限合伙）
北京科迪
威环保设 516,906.5 -80,954.4 435,952.0
备有限公 2 8 4
司
56,493,75 4,943,147 6,435,000 55,001,90
小计
7.95 .00 .00 4.95
80,757,96 3,457,321 6,435,000 77,780,28
合计
8.65 .27 .00 9.92
其他说明
18、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
其他说明
82
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19、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋及建筑物 机器设备 电子设备 运输设备 其他 合计
一、账面原值：
1.期初余额 26,569,621.99 11,254,223.89 3,422,915.34 11,156,273.51 3,031,791.37 55,434,826.10
2.本期增加金
92,376,611.97 8,543,788.35 888,443.42 67,504.27 1,019,202.63 102,895,550.64
额
（1）购置 5,021,228.35 888,443.42 67,504.27 1,019,202.63 6,996,378.67
（2）在建工
92,376,611.97 3,522,560.00 95,899,171.97
程转入
（3）企业合
并增加
3.本期减少金
17,459.74 247,203.80 1,064.00 265,727.54
额
（1）处置或
17,459.74 247,203.80 1,064.00 265,727.54
报废
4.期末余额 118,946,233.96 19,798,012.24 4,293,899.02 10,976,573.98 4,049,930.00 158,064,649.20
二、累计折旧
1.期初余额 5,399,075.06 3,429,623.13 2,571,735.05 6,970,971.90 1,917,560.78 20,288,965.92
2.本期增加金
2,568,874.77 1,053,489.40 239,776.19 946,792.31 199,044.44 5,007,977.11
额
（1）计提 2,568,874.77 1,053,489.40 239,776.19 946,792.31 199,044.44 5,007,977.11
3.本期减少金
16,586.75 234,843.61 1,010.81 252,441.17
额
（1）处置或
16,586.75 234,843.61 1,010.81 252,441.17
报废
4.期末余额 7,967,949.83 4,483,112.53 2,794,924.49 7,682,920.60 2,115,594.41 25,044,501.86
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
83
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额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置或
报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
110,978,284.13 15,314,899.71 1,498,974.53 3,293,653.38 1,934,335.59 133,020,147.34
值
2.期初账面价
21,170,546.93 7,824,600.76 4,185,301.61 851,180.29 1,114,230.59 35,145,860.18
值
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
项目 期末账面价值
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明
84
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20、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
南邵生产基地 22,813.44 22,813.44 75,941,538.56 75,941,538.56
合计 22,813.44 22,813.44 75,941,538.56 75,941,538.56
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
南邵生 84,550,0 75,941,5 19,980,4 95,899,1 22,813.4 募股资
113.45% 100.00%
产基地 00.00 38.56 46.85 71.97 4 金
84,550,0 75,941,5 19,980,4 95,899,1 22,813.4
合计 -- -- --
00.00 38.56 46.85 71.97 4
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位： 元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明
21、工程物资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
22、固定资产清理
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
85
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23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 合计
一、账面原值
1.期初余额 36,467,312.00 2,574,041.91 4,784,189.11 43,825,543.02
2.本期增加金
8,050.74 582,524.27 590,575.01
额
（1）购置 8,050.74 582,524.27 590,575.01
（2）内部研
发
（3）企业合
并增加
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 36,475,362.74 2,574,041.91 5,366,713.38 44,416,118.03
二、累计摊销
1.期初余额 2,928,491.11 1,423,510.14 1,034,106.68 5,386,107.93
2.本期增加金
366,014.90 643,356.00 258,626.98 1,267,997.88
额
（1）计提 366,014.90 643,356.00 258,626.98 1,267,997.88
86
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3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额 3,294,506.01 2,066,866.14 1,292,733.66 6,654,105.81
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
33,180,856.73 507,175.77 4,073,979.72 37,762,012.22
值
2.期初账面价
33,538,820.89 1,150,531.77 3,750,082.43 38,439,435.09
值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明：
26、开发支出
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额
其他说明
87
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27、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
其他说明
28、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
装修费 227,233.17 5,532,132.80 388,186.91 5,371,179.06
合计 227,233.17 5,532,132.80 388,186.91 5,371,179.06
其他说明
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 39,723,938.15 5,959,334.64 38,250,338.77 5,737,787.74
合计 39,723,938.15 5,959,334.64 38,250,338.77 5,737,787.74
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
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应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 5,959,334.64 5,737,787.74
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
其他说明：
30、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
31、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
信用借款 25,040,000.00
合计 25,040,000.00
短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位： 元
89
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借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明：
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
33、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
34、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 15,000,000.00
合计 15,000,000.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
35、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
原材料等 44,847,704.48 47,054,257.48
合计 44,847,704.48 47,054,257.48
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明：
36、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
90
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项目 期末余额 期初余额
货款 131,799,344.27 136,637,880.00
合计 131,799,344.27 136,637,880.00
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
孝感市环境保护局 2,087,500.00 项目尚未验收完毕
咸宁市环境监察支队 993,800.00 项目尚未验收完毕
河北建投沧海环能发电有限责任公司 1,431,000.00 项目尚未验收完毕
河南晋开化工投资控股集团有限责任公
1,501,496.00 项目尚未验收完毕
司
昆山鹿城垃圾发电有限公司 1,116,000.00 项目尚未验收完毕
合计 7,129,796.00 --
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
37、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 22,274,882.54 38,335,886.34 60,291,955.82 318,813.06
二、离职后福利-设定提
4,253,423.80 4,253,423.80
存计划
合计 22,274,882.54 42,589,310.14 64,545,379.62 318,813.06
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
22,009,346.97 29,139,591.63 51,148,938.60 0.00
补贴
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2、职工福利费 2,960,856.34 2,960,856.34
3、社会保险费 2,724,983.29 2,724,983.29
其中：医疗保险费 2,410,094.87 2,410,094.87
工伤保险费 154,767.46 154,767.46
生育保险费 160,120.96 160,120.96
4、住房公积金 2,927,958.00 2,927,958.00
5、工会经费和职工教育
265,535.57 582,497.08 529,219.59 318,813.06
经费
合计 22,274,882.54 38,335,886.34 60,291,955.82 318,813.06
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 4,062,133.65 4,062,133.65
2、失业保险费 191,290.15 191,290.15
合计 4,253,423.80 4,253,423.80
其他说明：
38、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 5,147,943.20 5,010,008.32
企业所得税 10,687,816.94 13,498,609.03
个人所得税 501,565.94 219,188.80
城市维护建设税 263,160.78 251,963.19
教育费附加 263,160.78 251,963.18
合计 16,863,647.64 19,231,732.52
其他说明：
39、应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
92
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借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
40、应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
41、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内（含 1 年） 459,601.47 442,578.97
1-2 年（含 2 年） 76,250.00 76,250.00
2-3 年（含 3 年）
3 年以上 14,000.00 14,000.00
合计 549,851.47 532,828.97
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明
42、划分为持有待售的负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
93
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44、其他流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券的增减变动：
单位： 元
按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
提利息 销
其他说明：
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1）应付债券
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位： 元
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
94
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47、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
48、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
计划资产：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
49、专项应付款
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
其他说明：
50、预计负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
95
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其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 16,737,000.00 16,737,000.00
合计 16,737,000.00 16,737,000.00 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期新增补助金 本期计入营业外 与资产相关/与收
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
额 收入金额 益相关
2012 国家重大科
学仪器设备开发
专项（重点防控
重金属汞、铬、
5,000,000.00 5,000,000.00 与资产相关
铅、镉、砷便携/
车载/在线监测仪
器开发与应用项
目）
2013 国家重大科
学仪器设备开发
专项（固定污染
2,687,000.00 2,687,000.00 与资产相关
源废气 VOCs 在
线/便携监测设备
开发和应用)
昌平区产业转型
1,350,000.00 1,350,000.00 与资产相关
升级专项资金
十百千工程 2,700,000.00 2,700,000.00 与资产相关
北京市经济和信
息化委员会支付
5,000,000.00 5,000,000.00 与资产相关
环境监测系统生
产项目
合计 16,737,000.00 16,737,000.00 --
其他说明：
52、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
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其他说明：
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、—）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 274,945,600.00 329,934,720.00 329,934,720.00 604,880,320.00
其他说明：
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 576,209,072.49 329,934,720.00 246,274,352.49
合计 576,209,072.49 329,934,720.00 246,274,352.49
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
56、库存股
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
单位： 元
项目 期初余额 本期发生额 期末余额
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本期所得 减：前期计入 税后归属
减：所得税 税后归属
税前发生 其他综合收益 于少数股
费用 于母公司
额 当期转入损益 东
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 57,057,124.94 57,057,124.94
合计 57,057,124.94 57,057,124.94
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 443,249,329.89 291,802,240.72
调整后期初未分配利润 443,249,329.89 291,802,240.72
加：本期归属于母公司所有者的净利润 89,629,633.13 60,993,954.51
应付普通股股利 41,241,840.00 27,494,560.00
期末未分配利润 491,637,123.02 325,301,635.23
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
61、营业收入和营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
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收入 成本 收入 成本
主营业务 362,718,982.05 195,034,400.81 277,506,690.01 161,343,339.98
合计 362,718,982.05 195,034,400.81 277,506,690.01 161,343,339.98
62、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 1,174,087.12 996,749.78
教育费附加 1,174,087.12 996,749.80
合计 2,348,174.24 1,993,499.58
其他说明：
63、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 23,296,190.82 16,179,470.74
交通差旅费 8,639,019.23 6,849,956.16
运输费 3,184,029.56 3,484,236.44
业务招待费 1,796,505.15 1,975,840.05
安装费 817,505.51 708,645.57
市场推广费 4,068,795.02 2,467,798.94
其他费用 5,883.00 1,520.00
折旧费 1,180,480.37 748,365.03
合计 42,988,408.66 32,415,832.93
其他说明：
64、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 9,388,812.36 6,733,476.20
折旧费 2,261,718.50 1,212,164.62
咨询服务费 1,577,109.44 465,541.89
办公费 2,063,803.12 1,338,357.74
邮电费 93,390.70 103,255.34
99
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汽车费 988,908.05 1,088,256.91
房租水电 2,263,754.52 1,327,894.53
交通差旅费 679,561.35 409,618.80
税金 1,158,820.29 278,726.73
报关手续费 31,305.02 94,703.27
招聘费 45,878.45 46,997.06
长期资产摊销 490,164.95 1,082,692.74
通讯费 835,342.27 555,318.65
其他费用 3,554.70 309,556.93
科技开发费 18,350,837.71 11,324,490.99
装修费 375,647.34
商业保险 66,918.52
国拨资金间接费用 199,500.14
合计 40,875,027.43 26,371,052.40
其他说明：
65、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 454,667.50 1,245,763.25
手续费及其他 440,158.47 76,151.99
汇兑损失
减：利息收入 -3,747,014.70 -2,161,765.29
减：汇兑收益 -963,086.27 -232,959.33
合计 -3,815,095.00 -1,072,809.38
其他说明：
66、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 2,959,032.18 3,820,231.31
合计 2,959,032.18 3,820,231.31
其他说明：
100
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67、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
其他说明：
68、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 3,457,321.27 7,545,268.16
购买理财产品取得的收益 15,623,481.60 9,326,849.30
合计 19,080,802.87 16,872,117.46
其他说明：
69、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置利得合计 4,091.81 1,485.81
其中：固定资产处置利得 4,091.81 1,485.81 4,091.81
政府补助 4,039,866.07 2,868,615.63 17,500.00
合计 4,043,957.88 2,870,101.44 21,591.81
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关
中关村创新能力资金 17,500.00 0.00 与收益相关
增值税即征即退 4,022,366.07 188,114.61 与收益相关
扶持资金 870,501.02 与收益相关
项目补贴等 1,810,000.00 与收益相关
合计 4,039,866.07 2,868,615.63 --
其他说明：
70、营业外支出
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金
101
北京雪迪龙科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
额
非流动资产处置损失合计 1,295.11 1,132.27 1,295.11
其中：固定资产处置损失 1,295.11 1,132.27 1,295.11
债务重组损失 462,800.00
罚款及其他支出 156,236.28
合计 1,295.11 620,168.55 1,295.11
其他说明：
71、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 16,215,687.02 11,330,281.97
递延所得税费用 -221,546.90 -566,642.94
合计 15,994,140.12 10,763,639.03
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 105,452,499.37
按法定/适用税率计算的所得税费用 15,817,874.91
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
176,265.21
损的影响
所得税费用 15,994,140.12
其他说明
72、其他综合收益
详见附注。
73、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
102
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补贴款 4,039,866.07 2,868,615.63
利息收入 5,537,010.42 5,535,120.75
保证金 21,941,434.52 1,179,384.49
合计 31,518,311.01 9,583,120.87
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
办公、交通、差旅、招待费用等支出 37,137,322.75 26,665,599.88
营业外支出及其他往来 4,570,645.65 2,193,664.32
保证金 39,049,355.90 14,580,053.93
合计 80,757,324.30 43,439,318.13
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
103
北京雪迪龙科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
74、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 89,458,359.25 60,993,954.51
加：资产减值准备 2,959,032.18 3,820,231.31
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
5,007,977.11 2,147,980.87
物资产折旧
无形资产摊销 1,267,997.88 606,857.96
长期待摊费用摊销 388,186.91 483,527.13
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
-2,796.70 -353.54
的损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 454,667.50 1,245,763.25
投资损失（收益以“－”号填列） -19,080,802.87 -16,872,117.46
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -221,546.90 -566,642.94
存货的减少（增加以“－”号填列） -11,276,715.16 -93,068,448.61
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
-20,461,264.35 4,810,520.70
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
-16,307,081.90 51,027,411.29
列）
经营活动产生的现金流量净额 32,186,012.95 14,628,684.47
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 90,647,190.25 42,471,895.15
减：现金的期初余额 225,384,101.59 52,290,328.48
现金及现金等价物净增加额 -134,736,911.34 -9,818,433.33
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
104
北京雪迪龙科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
其中： --
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 90,647,190.25 225,384,101.59
其中：库存现金 41,626.89 40,420.18
可随时用于支付的银行存款 90,605,563.36 225,343,681.41
三、期末现金及现金等价物余额 90,647,190.25 225,384,101.59
其他说明：
75、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
76、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
其他说明：
77、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
其他说明：
105
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（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
78、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
79、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
购买日至期 购买日至期
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确
购买日 末被购买方 末被购买方
称 点 本 例 式 定依据
的收入 的净利润
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位： 元
合并成本
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
购买日公允价值 购买日账面价值
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
106
北京雪迪龙科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位： 元
合并当期期 合并当期期
企业合并中 构成同一控 比较期间被 比较期间被
被合并方名 合并日的确 初至合并日 初至合并日
取得的权益 制下企业合 合并日 合并方的收 合并方的净
称 定依据 被合并方的 被合并方的
比例 并的依据 入 利润
收入 净利润
其他说明：
（2）合并成本
单位： 元
合并成本
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位： 元
合并日 上期期末
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
107
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4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
无
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
技术检测（不含
产品质量检验、
北京市昌平区回 食品检验）；技术 使用超募资金
北京雪迪龙检测
北京市 龙观镇高新三街 服务、技术咨询； 100.00% 1000 万投资设立
技术有限公司
3号2幢2层 销售化工产品 全资子公司
（不含危险化学
品）、文化用品。
环境治理工程；
环保设备的研
青海省海东市平 发、生产、销售； 使用超募资金
青海晟雪环保科
青海省 安县平安大道 环保技术方案咨 60.00% 3000 万投资设立
技股份有限公司
221 号 询服务；计算机 控股子公司
软件开发、生产、
销售。
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
108
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（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
青海晟雪环保科技股份
40.00%
有限公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
青海晟
雪环保
9,112,77 436,131. 9,548,90 9,977,56 9,977,56
科技股 1,684.99 0.00 1,684.99 0.00 2,155.00 0.00 2,155.00
8.70 07 9.77 4.47 4.47
份有限
公司
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
青海晟雪环
保科技股份 0.00 -428,184.69 -428,184.69 -581,246.74 0.00 0.00 0.00 0.00
有限公司
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
合营企业或联营 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 对合营企业或联
109
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企业名称 营企业投资的会
直接 间接
计处理方法
技术开发、技术
推广、技术转让、
技术咨询、技术
服务、技术培训；
计算机系统服
务；数据处理；
基础软件服务、
应用软件服务；
技术进出口、代
理进出口、货物
北京市海淀区上
进出口；销售电
北京思路创新科 地信息路 28 号上
北京市 子产品；通讯设 20.00% 权益法
技有限公司 地信息大厦西区
备、计算机软件
三层
及辅助设备、机
械设备、家用电
器、化工产品（不
含危险化学品及
一类易制毒化学
品）。（依法须经
批准的项目，经
相关部门批准后
方可开展经营活
动）
计算机系统技术
服务；数据处理；
基础软件技术服
务、应用软件技
术服务；仪器仪
表、机械设备、
电子产品、通讯
深圳市南山区科 设备、计算机、
深圳创龙清研科 技园高新南七道 软件及辅助设
深圳市 35.00% 8.00% 权益法
技有限公司 深圳清华大学研 备、家用电器、
究院 A302 化工产品（不含
危险化学品及一
类制毒化学品）
的销售、技术开
发、技术转让、
技术咨询、技术
服务；经营进出
口业务。仪器、
110
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仪表的生产。
许可经营项目：
生产制造水质监
测仪器仪表及有
关产品。一般经
营项目：水质监
测仪器仪表及有
北京市昌平区回 关产品的销售、
北京科迪威环保
北京市 龙观镇高新三街 安装、调试、售 40.00% 权益法
设备有限公司
三号 后服务、货物进
出口（不涉及国
营贸易管理商
品，涉及配额许
可证管理商品的
按国家有关规定
办理申请手续）
北京市昌平区北 许可经营项目：
北京薪火科创投
七家镇定泗路北 无 一般经
资中心（有限合 北京市 26.05% 权益法
侧雅安商厦 C 号 营项目：项目投
伙）
301 室 资
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
十、与金融工具相关的风险
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计
第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
量
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
111
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二、非持续的公允价值计
-- -- -- --
量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、在其他主体中的权益。。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
其他说明
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
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其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
北京科迪威环保设 采购水质监测系
126,491.79 10,000,000.00 否 0.00
备有限公司 统
北京思路创新科技 委托开发智慧环
9,813,250.00 30,000,000.00 否 0.00
有限公司 保软件系统
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
公司于2015年2月10日公告的《关于2015年度日常关联交易预计额度的公告》》（公告号：2015-005）预计2015年度与关联
方科迪威公司和思路创新公司的日常关联交易总额分别不超过1000万元、3000万元，本期发生额未超过获批交易额度。
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收 本期确认的托管
受托/承包起始日 受托/承包终止日
称 称 型 益定价依据 收益/承包收益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类 托管费/出包费定 本期确认的托管
委托/出包起始日 委托/出包终止日
称 称 型 价依据 费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
单位： 元
113
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出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
本公司作为被担保方
单位： 元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
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（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
115
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3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、利润分配情况
单位： 元
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位： 元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
（2）未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
116
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2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位： 元
归属于母公司所
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 有者的终止经营
利润
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
项目 分部间抵销 合计
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因。
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
类别 期末余额 期初余额
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账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
398,606, 38,459,3 360,146,6 344,529 36,281,81 308,247,25
合计提坏账准备的 100.00% 9.65% 100.00% 10.53%
050.76 51.15 99.61 ,074.34 5.37 8.97
应收账款
398,606, 38,459,3 360,146,6 344,529 36,281,81 308,247,25
合计 100.00% 9.65% 100.00% 10.53%
050.76 51.15 99.61 ,074.34 5.37 8.97
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 306,591,423.80 9,197,742.71 3.00%
1至2年 53,576,862.55 8,036,529.38 15.00%
2至3年 20,620,694.49 8,248,277.80 40.00%
3 年以上 17,817,069.92 12,976,801.26
3至4年 9,867,594.06 5,920,556.44 60.00%
4至5年 4,466,155.19 3,572,924.15 80.00%
5 年以上 3,483,320.67 3,483,320.67 100.00%
合计 398,606,050.76 38,459,351.15 9.65%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 2,177,535.78 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
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（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
实际核销的应收账款 1,411,084.00
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
冀东水泥磐石有限责
货款 273,000.00 项目扣款 坏账核销处理 否
任公司
上海弗卡斯环保工程
货款 134,700.00 公司倒闭 坏账核销处理 否
有限公司
河北晶龙丰利化工有
货款 124,000.00 公司倒闭 坏账核销处理 否
限公司
山东申丰水泥集团有
货款 113,000.00 项目扣款 坏账核销处理 否
限公司
九江鑫山水泥有限公
货款 110,000.00 项目扣款 坏账核销处理 否
司
合计 -- 754,700.00 -- -- --
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 期末余额
应收账款 占应收账款合计数的比例（%） 坏账准备
中电投远达环保工程有限公司 17,850,105.00 4.48% 535,503.15
宁夏宝丰能源集团股份有限公 12,277,848.00 3.08% 368,335.44
司
浙江百能科技有限公司 10,947,745.24 2.75% 328,432.36
中国华电工程（集团）有限公 10,882,599.67 2.73% 326,477.99
司
永清环保股份有限公司 10,363,010.00 2.60% 926,659.50
合计 62,321,307.91 15.64% 2,656,580.95
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
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2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
20,607,6 1,257,14 19,350,52 12,798, 1,966,154 10,832,609.
合计提坏账准备的 100.00% 6.10% 100.00% 15.36%
68.88 7.85 1.03 763.28 .12 16
其他应收款
20,607,6 1,257,14 19,350,52 12,798, 1,966,154 10,832,609.
合计 100.00% 6.10% 100.00% 15.36%
68.88 7.85 1.03 763.28 .12 16
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 18,419,889.50 552,596.69 3.00%
1至2年 1,058,058.38 158,708.76 15.00%
2至3年 913,886.00 365,554.40 40.00%
3 年以上 215,835.00 180,288.00
3至4年 61,000.00 36,600.00 60.00%
4至5年 55,735.00 44,588.00 80.00%
5 年以上 99,100.00 99,100.00 100.00%
合计 20,607,668.88 1,257,147.85
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
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（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额 709,006.27 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
实际核销的其他应收账款 74,348.80
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
应收保证金 10,381,841.00 8,708,196.00
员工差旅费等 4,969,805.88 4,090,567.28
购房款 5,256,022.00
合计 20,607,668.88 12,798,763.28
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
甘肃省环境监察局 保证金 1,580,000.00 2-3 年 7.67% 632,000.00
贵州科勒迪建设项目
保证金 650,000.00 1 年以内 3.15% 19,500.00
管理有限公司
国电龙源电力技术工
保证金 645,000.00 1 年以内 3.13% 19,350.00
程有限责任公司
中国电能成套设备有
保证金 591,616.00 1 年以内 2.87% 17,748.48
限公司
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华西能源工业股份有
保证金 500,000.00 1-2 年 2.43% 75,000.00
限公司
合计 -- 3,966,616.00 -- 763,598.48
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 16,000,000.00 16,000,000.00 16,000,000.00 16,000,000.00
对联营、合营企
77,780,289.92 77,780,289.92 80,757,968.65 80,757,968.65
业投资
合计 93,780,289.92 93,780,289.92 96,757,968.65 96,757,968.65
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
北京雪迪龙检测
10,000,000.00 10,000,000.00
技术有限公司
青海晟雪环保科
6,000,000.00 6,000,000.00
技有限公司
合计 16,000,000.00 16,000,000.00
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
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本期增减变动
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
北京思路
23,214,21 -1,369,88 21,844,32
创新科技
0.70 7.29 3.41
有限公司
深圳创龙
1,050,000 -115,938. 934,061.5
清研科技
.00 44 6
有限公司
24,264,21 -1,485,82 22,778,38
小计
0.70 5.73 4.97
二、联营企业
北京薪火
科创投资 55,976,85 5,024,101 6,435,000 54,565,95
中心（有 1.43 .48 .00 2.91
限合伙）
北京科迪
威环保设 516,906.5 -80,954.4 435,952.0
备有限公 2 8 4
司
56,493,75 4,943,147 6,435,000 55,001,90
小计
7.95 .00 .00 4.95
80,757,96 3,457,321 6,435,000 77,780,28
合计
8.65 .27 .00 9.92
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 362,718,982.05 195,034,400.81 277,506,690.01 161,343,339.98
合计 362,718,982.05 195,034,400.81 277,506,690.01 161,343,339.98
其他说明：
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5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 3,457,321.27 7,545,268.16
购买理财产品取得的收益 15,623,481.60 9,326,849.30
合计 19,080,802.87 16,872,117.46
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 2,796.70
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 17,500.00
受的政府补助除外）
减：所得税影响额 3,044.50
合计 17,252.20 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 6.46% 0.15 0.15
扣除非经常性损益后归属于公司
6.46% 0.15 0.15
普通股股东的净利润
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3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
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第十节 备查文件目录
一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
二、报告期内在中国证监会指定信息披露载体上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
三、载有公司法定代表人签名的2015年半年度报告文本原件。
四、其他备查文件。
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