关于上海康达化工新材料股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联
资金往来的专项说明
致同会计师事务所（特殊普通合伙）
目 录
关于上海康达化工新材料股份有限公司非经营性资金占用及其他
关联资金往来的专项说明
上海康达化工新材料股份有限公司 2018 年度非经营性资金占用
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及其他关联资金往来情况汇总表
致同会计师事务所（特殊普通合伙）
中国北京 朝阳区建国门外大街 22 号
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传真 +86 10 8566 5120
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关于上海康达化工新材料股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明
致同专字(2019)第 320ZA0069 号
上海康达化工新材料股份有限公司全体股东：
我们接受上海康达化工新材料股份有限公司（以下简称“康达新材公司”）
委托，根据中国注册会计师执业准则审计了康达新材公司 2018 年 12 月 31 日的合
并及公司资产负债表，2018 年度合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合
并及公司股东权益变动表和财务报表附注，并出具了致同审字(2019)第 320ZA0098
号无保留意见审计报告。
根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范
上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发
（2003）56 号文）的要求，康达新材公司编制了本专项说明所附的上海康达化工
新材料股份有限公司 2018 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
（以下简称“汇总表”）。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是康达新材公司
管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计康达新材公司 2018 年度财务报
表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大
方面没有发现不一致。除了对康达新材公司实施于 2018 年度财务报表审计中所执
行的对关联方往来的相关审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审
计程序。为了更好地理解 2018 年度康达新材公司非经营性资金占用及其他关联资
金往来情况，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供康达新材公司披露年度报告时使用，不得用作任何其他用途。
致同会计师事务所 中国注册会计师
（特殊普通合伙）
中国注册会计师
中国北京 二Ｏ一九年 四 月十三日
上海康达化工新材料股份有限公司 2018 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：上海康达化工新材料股份有限公司 单位：万元
占用方与上 上市公司核 2018 年期初 2018 年度占用 2018 年度占 2018 年期末
非经营性资金 2018 年度偿还 占用形成
资金占用方名称 市公司的关 算的会计科 占用资金余 累计发生金额 用资金的利 占用资金余 占用性质
占用 累计发生金额 原因
联关系 目 额 （不含利息） 息(如有) 额
现大股东及其
附属企业
小计 - - - -
前大股东及其
附属企业
小计 - - - - -
总计 - - - - -
往来方与上 上市公司核 2018 年期初 2018 年度往来 2018 年度往 2018 年期末
其他关联资金 2018 年度偿还 往来形成
资金往来方名称 市公司的关 算的会计科 往来资金余 累计发生金额 来资金的利 往来资金余 往来性质
往来 累计发生金额 原因
联关系 目 额 （不含利息） 息(如有) 额
大股东及其附 上海大洋新材料
其他 应收账款 1,782.46 1,888.82 1.46 3,669.82 销售商品 经营性往来
属企业 科技有限公司
上市公司子
上海康厦科技有
公司控制的 应收账款 36.77 108.29 60.50 84.56 房屋租赁 经营性往来
限公司
上市公司的子 企业
公司及其附属 上海康达新能源 上市公司全 募投项目 其他关联资金
其他应收款 69,127.02 2,812.42 14,716.44 57,223.01
企业 材料有限公司 资子公司 拨款 往来
成都必控科技股 上市公司控 关联方借
其他应收款 2,200.00 900.00 1,300.00 非经营性往来
份有限公司 股子公司 款
关联自然人及 - 非经营性往来
其控制的法人
其他关联人及 - 非经营性往来
其附属企业
总计 70,946.25 7,009.53 0.00 15,678.40 62,277.39 - -
本表已于 2019 年 4 月 13 日获第四届董事会第五次会议批准。
公司法定代表人：王建祥 主管会计工作的公司负责人：宋兆庆 公司会计机构负责人：龚燕芬
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