山东龙泉管道工程股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
山东龙泉管道工程股份有限公司
2015 年第三季度报告
2015-095
2015 年 10 月
1
山东龙泉管道工程股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人刘长杰、主管会计工作负责人张宇及会计机构负责人(会计主管人员)孙旺春声明：保证季
度报告中财务报表的真实、准确、完整。
2
山东龙泉管道工程股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 2,541,736,173.38 2,387,565,582.29 6.46%
归属于上市公司股东的净资产（元） 1,484,628,284.33 1,488,264,654.90 -0.24%
本报告期比上年同期 年初至报告期末比上
本报告期 年初至报告期末
增减 年同期增减
营业收入（元） 130,112,603.77 -48.51% 362,902,235.63 -50.48%
归属于上市公司股东的净利润（元） 8,321,559.20 -81.84% 27,422,328.75 -76.89%
归属于上市公司股东的扣除非经常
10,181,332.18 -74.66% 27,054,600.39 -75.87%
性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- -280,999,439.51 34.56%
基本每股收益（元/股） 0.02 -60.00% 0.06 -77.78%
稀释每股收益（元/股） 0.02 -60.00% 0.06 -77.78%
加权平均净资产收益率 0.59% -2.65% 1.81% -6.90%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 年初至报告期期末金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 84,897.58
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
251,289.01
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 199,203.73
减：所得税影响额 178,963.34
少数股东权益影响额（税后） -11,301.38
合计 367,728.36 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
3
山东龙泉管道工程股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、报告期末普通股股东总数及前十名普通股股东持股情况表
单位：股
报告期末普通股股东总数 20,624
前 10 名普通股股东持股情况
持有有限售条件 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
的股份数量 股份状态 数量
刘长杰 境内自然人 26.00% 115,379,500 86,534,625 质押 44,000,000
刘素霞 境内自然人 3.57% 15,836,954 0
张宇 境内自然人 1.99% 8,809,187 6,606,890
王晓军 境内自然人 1.96% 8,678,608 6,508,956 质押 1,241,080
宏源证券股份有限
国有法人 1.78% 7,881,289 0
公司
中国建设银行股份
有限公司－华夏医
其他 1.74% 7,721,423 0
疗健康混合型发起
式证券投资基金
韩振祥 境内自然人 1.42% 6,310,515 4,732,886
国信证券股份有限
国有法人 1.13% 5,002,674 0
公司
中信证券股份有限
国有法人 1.13% 5,000,174 0
公司
信继国 境内自然人 1.04% 4,601,492 3,451,119
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
刘长杰 28,844,875 人民币普通股 28,844,875
刘素霞 15,836,954 人民币普通股 15,836,954
宏源证券股份有限公司 7,881,289 人民币普通股 7,881,289
中国建设银行股份有限公司－华夏
医疗健康混合型发起式证券投资基 7,721,423 人民币普通股 7,721,423
金
国信证券股份有限公司 5,002,674 人民币普通股 5,002,674
中信证券股份有限公司 5,000,174 人民币普通股 5,000,174
云南国际信托有限公司－云瑞鼎盛 4,600,039 人民币普通股 4,600,039
4
山东龙泉管道工程股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
证券投资集合资金信托计划
中国建设银行股份有限公司－银河
转型增长主题灵活配置混合型证券 3,879,857 人民币普通股 3,879,857
投资基金
重庆市渝商实业投资有限公司 3,442,076 人民币普通股 3,442,076
王秀琴 3,383,511 人民币普通股 3,383,511
上述股东关联关系或一致行动的说 未知上述股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司股东持股变动信息
明 披露管理办法》规定的一致行动人。
前 10 名普通股股东参与融资融券业
无
务股东情况说明（如有）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、报告期末优先股股东总数及前十名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
5
山东龙泉管道工程股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
第三节 重要事项
一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、货币资金期末较期初下降53.33%，主要系公司支付材料款、募投项目工程款及设备款所致。
2、预付款项期末较期初增长70.80%，主要系公司预付工程款及设备款所致。
3、其他应收款期末较期初增长6.44倍，主要系公司本期支出的保证金增加所致。
4、存货期末较期初增长30.82%，一方面公司本期生产和销售规模进一步扩大，生产所需的原材料储备和
产品随之增加，另一方面公司应客户要求为客户备货导致产成品增加。
5、在建工程期末较期初增长58.53%，主要系公司本期新建预应力钢筒混凝土管生产线广东珠海、安徽阜
阳等建设项目所致。
6、无形资产期末较期初增长34.63%，主要系公司本期土地使用权增加所致。
7、商誉期末较期初增长2.86倍，主要系并购后商誉增加所致。
8、长期待摊费用期末较期初下降41.01%，主要系摊销减少所致。
9、递延所得税资产期末较期初增长45.21%，主要系本期计提坏账准备可抵扣暂时性差异增加所致。
10、其他非流动资产期末较期初增长46.90%，主要系本期非流动资产支出增加所致。
11、短期借款期末较期初增长84.68%，主要系本期新增借款所致。
12、预收款项期末较期初增长2.58倍，主要系本期新签合同按规定预收的货款增加所致。
13、应交税费期末较期初下降74.86%，主要系本期销售收入减少，应交增值税、企业所得税等税费减少所
致。
14、其他应付款期末较期初增长57.43%，主要系未支付股权转让款所致。
15、营业收入本期较上期下降50.48%、营业成本本期较上期下降54.04%，主要系前期部分未执行完的订单
已近尾声，验收、审计等手续繁琐、效率低。而本期新签订单尚在陆续组织生产中，营业收入、营业成本
相应减少所致。
16、营业税金及附加本期较上期增长32.70%，主要系本期城市建设维护税及教育费附加增加所致。
17、财务费用本期较上期增长60.20%，主要系本期借款增加，利息支出相应增加所致。
18、资产减值损失本期较上期下降58.27%，主要系本期计提应收账款减值准备较上期减少所致。
19、投资收益本期较上期下降100%，主要系本期未取得投资分红，投资收益减少所致。
20、营业外收入本期较上期下降93.84%，主要系本期其他营业外收入减少所致。
21、所得税费用本期较上期下降76.93%，主要系本期利润总额减少，计提的所得税额减少所致。
22、经营活动产生的现金流量净额本期较上期增长34.56%，主要系本期购买商品、接受劳务支付的现金较
上期减少所致。
23、投资活动产生的现金流量净额本期较上期下降279.61%，主要系本期购建固定资产、无形资产和其他
长期资产支付的现金增加所致。
24、筹资活动产生的现金流量净额本期较上期增长3.22倍，主要系本期借款增加所致。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
公司因筹划对公司有影响的重大事项，根据深圳证券交易所的相关规定，经公司申请，公司股票（股
票简称“龙泉股份”，股票代码“002671”）于2015年6月17日开市起停牌。
6
山东龙泉管道工程股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
本次筹划的事项为发行股份购买资产，公司于2015年7月2日发布了《关于筹划发行股份购买资产的停
牌公告》（公告编号：2015-048），公司股票自2015年7月2日开市时起继续停牌。
由于资产重组事项的相关准备工作尚未完成，经申请，公司于2015年7月30日发布了《关于筹划发行
股份购买资产事项进展暨延期复牌的公告》（公告编号：2015-055），公司股票自2015年7月30日开市起继
续停牌。
上述停牌期间，公司每五个交易日发布一次关于资产重组事项进展情况的公告。
2015年9月29日，公司第二届董事会第二十五次会议审议通过了关于《山东龙泉管道工程股份有限公
司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）》及其摘要等与本次资产重组
相关的议案。并于次日在指定的信息披露媒体上披露了相关公告。
重要事项概述 披露日期 临时报告披露网站查询索引
《关于筹划重大事项停牌公告》刊登于
2015 年 6 月 17 日的证券时报、证券日
2015 年 06 月 17 日
报、中国证券报、上海证券报及巨潮资
讯网 http://www.cninfo.com.cn
《关于筹划发行股份购买资产的停牌公
告》刊登于 2015 年 7 月 2 日的证券时报、
2015 年 07 月 02 日
证券日报、中国证券报、上海证券报及
巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn
《关于筹划发行股份购买资产事项进展
发行股份及支付现金购买资产并募集配 暨延期复牌的公告》刊登于 2015 年 7 月
套资金暨关联交易 2015 年 07 月 30 日 30 日的证券时报、证券日报、中国证券
报、上海证券报及巨潮资讯网
http://www.cninfo.com.cn
《山东龙泉管道工程股份有限公司发行
股份及支付现金购买资产并募集配套资
金暨关联交易报告书（草案）》及其摘要
2015 年 09 月 30 日 等与本次资产重组相关的公告刊登于
2015 年 9 月 30 日的证券时报、证券日
报、中国证券报、上海证券报及巨潮资
讯网 http://www.cninfo.com.cn
三、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所作承
诺
资产重组时所作承诺
控股股东及实 自股份公司股 2012 年 04 月 26 报告期内，承诺
首次公开发行或再融资时所作承诺
际控制人刘长 票上市之日起 日 人履行其承诺
7
山东龙泉管道工程股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
杰 三十六个月内，
不转让或者委
托他人管理已
持有的股份公
司的股份，也不
由股份公司收
购该部分股份。
除前述锁定期
外，在任职期间
每年转让的股
份不超过其持
有股份公司股
份总数的 25%；
在离职后半年
内，不转让持有
的股份公司股
份。
自公司股票上
市之日起十二
个月内，不转让
或者委托他人
管理已持有的
董事：王晓军、股份公司的股
王相民、信继 份，也不由股份
国、韩振祥、徐 公司收购该部
玉清，监事：卢 分股份。除前述 2012 年 04 月 26 报告期内，承诺
其栋，高管：张 锁定期外，在任 日 人履行其承诺
宇、赵效德、刘 职期间每年转
占斌、马际红、让的股份不超
王宝灵、李久成 过其持有股份
公司股份总数
的 25%；在离职
后半年内，不转
让持有的股份
公司股份。
自公司股票上
市之日起十二
个月内，不转让
或者委托他人
监事：翟乃庆、 2013 年 04 月 19 报告期内，承诺
管理已持有的
鹿传伟 日 人履行其承诺
股份公司的股
份，也不由股份
公司收购该部
分股份。除前述
8
山东龙泉管道工程股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
锁定期外，在任
职期间每年转
让的股份不超
过其持有股份
公司股份总数
的 25%；在离职
后半年内，不转
让持有的股份
公司股份。
1、本人已经和
将要直接或间
接控制的任何
其他下属公司、
企业目前未直
接或间接从事
与发行人具有
同业竞争的业
务；2、本人已
经和将要直接
或间接控制的
任何其他下属
公司、企业未来
也不直接或间
接参与或从事
与发行人生产、
控股股东及实 经营相竞争的
2012 年 04 月 26 报告期内，承诺
其他对公司中小股东所作承诺 际控制人刘长 任何活动；3、
日 人履行其承诺
杰 本人将不利用
对发行人的控
制关系进行损
害发行人或其
他股东利益的
经营活动；4、
无论是由本人
研究开发的、或
从国外引进、或
与他人合作而
开发的与发行
人生产、经营有
密切相关的新
技术、新产品
（其他第三方
将其投产，将产
生与发行人的
9
山东龙泉管道工程股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
竞争关系），发
行人享有优先
受让、生产的权
利；5、如果发
生上述第 4 项
的情况，本人承
诺会尽快将有
关新技术、新产
品的情况以书
面形式通知发
行人，并尽快向
发行人提供其
合理要求的资
料。发行人可在
接到通知后三
十日内决定是
否行使有关优
先生产或购买
权；6、本人确
认本承诺旨在
保障发行人及
其全体股东之
权益而作出；7、
本人确认并声
明，本人在签署
上述承诺函时
是代表本人和
本人已经和将
要直接或间接
控制的其他下
属公司、企业签
署的，本人对本
人已经和将要
直接或间接控
制的其他下属
公司、企业履行
上述承诺承担
督促和保证责
任。
为减少和规范
控股股东及实 关联交易，公司
2012 年 04 月 26 报告期内，承诺
际控制人刘长 控股股东、实际
日 人履行其承诺
杰 控制人刘长杰
先生承诺："在
10
山东龙泉管道工程股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
本人作为发行
人的控股股东
（实际控制人）
期间，将尽可能
减少和规范本
人以及本人控
制的其他公司
与发行人之间
的关联交易。对
于无法避免或
者有合理原因
而发生的关联
交易，包括但不
限于商品交易、
相互提供服务
或作为代理，本
人将一律严格
遵循等价、有
偿、公平交易的
原则，在一项市
场公平交易中
不要求发行人
提供优于任何
第三者给予或
给予第三者的
条件，并依据
《山东龙泉管
道工程股份有
限公司关联交
易管理制度》等
有关规范性文
件及发行人章
程履行合法审
批程序并订立
相关协议/合
同，及时进行信
息披露，规范相
关交易行为，保
证不通过关联
交易损害发行
人和其他股东
的合法权益。"
承诺是否及时履行 是
11
山东龙泉管道工程股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
未完成履行的具体原因及下一步计划（如
无
有）
四、对 2015 年度经营业绩的预计
2015 年度预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2015 年度归属于上市公司股东的净利润变动幅
-85.00% 至 -70.00%
度
2015 年度归属于上市公司股东的净利润变动区
2,480.24 至 4,960.47
间（万元）
2014 年度归属于上市公司股东的净利润（万元） 16,534.9
公司前期未执行完毕的订单因业主方的原因执行进度放缓，本期新签的订
业绩变动的原因说明 单尚在组织生产陆续发货中，公司跟踪的部分项目未能如期释放进行招投
标，导致收入下降，因而净利润同比下降。
五、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
六、持有其他上市公司股权情况的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有其他上市公司股权。
七、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
八、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
12
山东龙泉管道工程股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：山东龙泉管道工程股份有限公司
2015 年 09 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 272,767,270.96 584,412,350.17
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 5,541,947.35 5,360,000.00
应收账款 822,390,253.87 635,937,656.08
预付款项 44,938,026.58 26,310,166.05
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 76,133,625.54 10,230,821.59
买入返售金融资产
存货 352,826,603.20 269,710,902.57
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 2,872,630.88 2,221,483.82
流动资产合计 1,577,470,358.38 1,534,183,380.28
非流动资产：
发放贷款及垫款
13
山东龙泉管道工程股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
可供出售金融资产 3,000,000.00 3,000,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 515,899,089.81 541,935,838.89
在建工程 161,800,629.74 102,061,075.08
工程物资 20,970.49 29,366.90
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 182,272,660.66 135,383,830.20
开发支出
商誉 2,427,678.40 629,227.09
长期待摊费用 2,851,901.26 4,834,952.72
递延所得税资产 20,517,001.04 14,129,304.06
其他非流动资产 75,475,883.60 51,378,607.07
非流动资产合计 964,265,815.00 853,382,202.01
资产总计 2,541,736,173.38 2,387,565,582.29
流动负债：
短期借款 410,000,000.00 222,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 224,210,367.61 222,617,569.33
预收款项 19,753,637.43 5,517,059.12
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 13,767,632.48 17,520,865.71
应交税费 15,883,815.66 63,190,585.17
14
山东龙泉管道工程股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
应付利息
应付股利
其他应付款 132,077,346.07 83,895,320.63
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 3,800,000.00 4,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 819,492,799.25 618,741,399.96
非流动负债：
长期借款 162,312,500.00 207,006,250.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款 29,652,287.10 29,652,287.10
预计负债
递延收益 23,370,507.09 18,175,906.10
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 215,335,294.19 254,834,443.20
负债合计 1,034,828,093.44 873,575,843.16
所有者权益：
股本 443,695,798.00 443,695,798.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 658,793,439.51 658,793,439.51
减：库存股
其他综合收益
专项储备
15
山东龙泉管道工程股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
盈余公积 71,784,491.37 71,784,491.37
一般风险准备
未分配利润 310,354,555.45 313,990,926.02
归属于母公司所有者权益合计 1,484,628,284.33 1,488,264,654.90
少数股东权益 22,279,795.61 25,725,084.23
所有者权益合计 1,506,908,079.94 1,513,989,739.13
负债和所有者权益总计 2,541,736,173.38 2,387,565,582.29
法定代表人：刘长杰 主管会计工作负责人：张宇 会计机构负责人：孙旺春
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 119,926,530.73 462,134,017.76
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 3,047,220.07 5,010,000.00
应收账款 902,452,564.24 635,246,274.64
预付款项 10,936,492.63 13,244,103.37
应收利息
应收股利
其他应收款 321,525,599.27 228,366,696.55
存货 150,499,038.29 108,690,283.56
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 1,069,720.82 1,544,917.76
流动资产合计 1,509,457,166.05 1,454,236,293.64
非流动资产：
可供出售金融资产 3,000,000.00 3,000,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 481,213,880.96 367,933,806.17
投资性房地产
16
山东龙泉管道工程股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
固定资产 343,080,518.75 367,258,494.01
在建工程 664,043.63 799,086.37
工程物资 20,970.49 29,366.90
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 51,452,526.91 28,681,146.18
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 14,829,946.31 11,843,197.77
其他非流动资产 19,139,724.45 40,367,895.07
非流动资产合计 913,401,611.50 819,912,992.47
资产总计 2,422,858,777.55 2,274,149,286.11
流动负债：
短期借款 410,000,000.00 222,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 167,487,195.05 177,792,522.62
预收款项 84,404,367.77 44,236,962.40
应付职工薪酬 10,049,202.03 15,351,697.20
应交税费 10,659,878.82 58,334,162.57
应付利息
应付股利
其他应付款 104,251,478.30 59,451,616.15
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 3,800,000.00 4,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 790,652,121.97 581,166,960.94
非流动负债：
长期借款 162,312,500.00 207,006,250.00
应付债券
17
山东龙泉管道工程股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款 29,652,287.10 29,652,287.10
预计负债
递延收益 18,001,732.84 18,175,906.10
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 209,966,519.94 254,834,443.20
负债合计 1,000,618,641.91 836,001,404.14
所有者权益：
股本 443,695,798.00 443,695,798.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 656,281,378.11 656,281,378.11
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 71,784,491.37 71,784,491.37
未分配利润 250,478,468.16 266,386,214.49
所有者权益合计 1,422,240,135.64 1,438,147,881.97
负债和所有者权益总计 2,422,858,777.55 2,274,149,286.11
3、合并本报告期利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 130,112,603.77 252,717,637.37
其中：营业收入 130,112,603.77 252,717,637.37
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 114,802,798.88 198,935,460.27
18
山东龙泉管道工程股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
其中：营业成本 71,745,256.01 142,697,888.38
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,782,249.04 1,253,835.21
销售费用 4,808,412.36 11,180,932.15
管理费用 18,608,125.11 14,055,234.62
财务费用 9,042,703.78 6,400,456.43
资产减值损失 8,816,052.58 23,347,113.48
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
720,000.00
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 15,309,804.89 54,502,177.10
加：营业外收入 -2,475,697.30 7,537,790.77
其中：非流动资产处置利得 49,619.35
减：营业外支出 4,000.00 4,000.00
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 12,830,107.59 62,035,967.87
减：所得税费用 5,672,980.47 16,588,864.21
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 7,157,127.12 45,447,103.66
归属于母公司所有者的净利润 8,321,559.20 45,826,695.46
少数股东损益 -1,164,432.08 -379,591.80
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
19
山东龙泉管道工程股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 7,157,127.12 45,447,103.66
归属于母公司所有者的综合收益
8,321,559.20 45,826,695.46
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -1,164,432.08 -379,591.80
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.02 0.05
（二）稀释每股收益 0.02 0.05
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：刘长杰 主管会计工作负责人：张宇 会计机构负责人：孙旺春
4、母公司本报告期利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 161,899,881.30 252,736,016.29
减：营业成本 122,657,401.44 144,402,861.23
营业税金及附加 729,490.16 1,119,388.98
20
山东龙泉管道工程股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
销售费用 2,862,897.42 9,852,753.34
管理费用 11,141,545.39 11,387,020.12
财务费用 7,025,380.26 6,293,875.15
资产减值损失 6,756,431.80 22,106,015.50
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
720,000.00
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 10,726,734.83 58,294,101.97
加：营业外收入 -2,647,095.08 6,980,429.49
其中：非流动资产处置利得 49,619.35
减：营业外支出 4,000.00 2,000.00
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
8,075,639.75 65,272,531.46
列）
减：所得税费用 2,129,123.03 16,318,132.87
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 5,946,516.72 48,954,398.59
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
21
山东龙泉管道工程股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 5,946,516.72 48,954,398.59
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并年初到报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 362,902,235.63 732,900,949.55
其中：营业收入 362,902,235.63 732,900,949.55
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 329,562,095.90 582,569,216.76
其中：营业成本 212,380,600.72 462,104,688.15
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 3,790,416.21 2,856,312.12
销售费用 18,754,322.91 24,362,884.11
管理费用 53,882,894.45 43,203,033.15
财务费用 26,870,877.54 16,773,671.24
资产减值损失 13,882,984.07 33,268,627.99
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
720,000.00
列）
其中：对联营企业和合营企业
22
山东龙泉管道工程股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 33,340,139.73 151,051,732.79
加：营业外收入 556,031.73 9,029,416.27
其中：非流动资产处置利得 84,897.58
减：营业外支出 244,673.23 295,506.52
其中：非流动资产处置损失 186,506.52
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 33,651,498.23 159,785,642.54
减：所得税费用 9,674,458.10 41,941,878.11
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 23,977,040.13 117,843,764.43
归属于母公司所有者的净利润 27,422,328.75 118,657,957.28
少数股东损益 -3,445,288.62 -814,192.85
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
23
山东龙泉管道工程股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
七、综合收益总额 23,977,040.13 117,843,764.43
归属于母公司所有者的综合收益
27,422,328.75 118,657,957.28
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -3,445,288.62 -814,192.85
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.06 0.27
（二）稀释每股收益 0.06 0.27
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
6、母公司年初到报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 427,642,763.88 751,213,573.25
减：营业成本 325,932,661.92 487,656,824.62
营业税金及附加 2,245,600.02 2,598,303.04
销售费用 12,057,326.27 20,014,731.06
管理费用 33,964,706.15 36,250,733.92
财务费用 21,467,357.84 16,734,745.22
资产减值损失 11,955,879.99 31,861,591.53
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
720,000.00
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 20,019,231.69 156,816,643.86
加：营业外收入 291,633.95 8,421,278.77
其中：非流动资产处置利得 84,897.58
减：营业外支出 234,088.29 102,000.00
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
20,076,777.35 165,135,922.63
列）
减：所得税费用 4,925,824.36 41,283,980.66
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 15,150,952.99 123,851,941.97
五、其他综合收益的税后净额
24
山东龙泉管道工程股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 15,150,952.99 123,851,941.97
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
7、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 227,902,320.49 555,912,786.66
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
25
山东龙泉管道工程股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 72,020,724.89 71,375,739.97
经营活动现金流入小计 299,923,045.38 627,288,526.63
购买商品、接受劳务支付的现金 332,670,070.05 845,017,628.29
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
63,809,758.02 66,322,180.22
金
支付的各项税费 101,809,534.14 72,662,305.28
支付其他与经营活动有关的现金 82,633,122.68 72,713,792.76
经营活动现金流出小计 580,922,484.89 1,056,715,906.55
经营活动产生的现金流量净额 -280,999,439.51 -429,427,379.92
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 720,000.00
处置固定资产、无形资产和其他
350,000.00 1,391,718.36
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 350,000.00 2,111,718.36
购建固定资产、无形资产和其他
100,351,472.30 33,912,006.76
长期资产支付的现金
投资支付的现金 7,416,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付 13,300,000.00
26
山东龙泉管道工程股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 121,067,472.30 33,912,006.76
投资活动产生的现金流量净额 -120,717,472.30 -31,800,288.40
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 65,691,582.00
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 430,000,000.00 180,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 53,034,391.51
筹资活动现金流入小计 483,034,391.51 245,691,582.00
偿还债务支付的现金 286,893,750.00 211,262,500.00
分配股利、利润或偿付利息支付
56,953,029.96 61,002,308.80
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 80,000,000.00
筹资活动现金流出小计 423,846,779.96 272,264,808.80
筹资活动产生的现金流量净额 59,187,611.55 -26,573,226.80
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -342,529,300.26 -487,800,895.12
加：期初现金及现金等价物余额 584,412,350.17 878,696,962.85
六、期末现金及现金等价物余额 241,883,049.91 390,896,067.73
8、母公司年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 275,752,005.33 555,360,412.30
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 13,789,481.31 28,545,573.84
经营活动现金流入小计 289,541,486.64 583,905,986.14
购买商品、接受劳务支付的现金 413,844,158.82 800,207,091.41
27
山东龙泉管道工程股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
支付给职工以及为职工支付的现
45,396,949.55 59,682,920.26
金
支付的各项税费 76,981,360.21 68,357,059.84
支付其他与经营活动有关的现金 105,433,231.10 41,361,460.24
经营活动现金流出小计 641,655,699.68 969,608,531.75
经营活动产生的现金流量净额 -352,114,213.04 -385,702,545.61
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 720,000.00
处置固定资产、无形资产和其他
350,000.00 447,903.84
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 350,000.00 1,167,903.84
购建固定资产、无形资产和其他
8,700,640.29 32,113,441.93
长期资产支付的现金
投资支付的现金 69,280,074.79 31,316,637.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 77,980,715.08 63,430,078.93
投资活动产生的现金流量净额 -77,630,715.08 -62,262,175.09
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 62,008,219.00
取得借款收到的现金 430,000,000.00 180,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 95,984,792.39
筹资活动现金流入小计 525,984,792.39 242,008,219.00
偿还债务支付的现金 286,893,750.00 211,262,500.00
分配股利、利润或偿付利息支付
56,953,029.96 61,002,308.80
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 125,484,792.39
筹资活动现金流出小计 469,331,572.35 272,264,808.80
筹资活动产生的现金流量净额 56,653,220.04 -30,256,589.80
四、汇率变动对现金及现金等价物的
28
山东龙泉管道工程股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -373,091,708.08 -478,221,310.50
加：期初现金及现金等价物余额 462,134,017.76 841,435,057.71
六、期末现金及现金等价物余额 89,042,309.68 363,213,747.21
二、审计报告
第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第三季度报告未经审计。
山东龙泉管道工程股份有限公司
董事会
法定代表人：刘长杰
二零一五年十月二十七日
29