成都红旗连锁股份有限公司 2016 年半年度报告全文
成都红旗连锁股份有限公司
2016 年半年度报告
2016 年 08 月
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成都红旗连锁股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
公司负责人曹世如、主管会计工作负责人陈慧君及会计机构负责人(会计主
管人员)陈慧君声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
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成都红旗连锁股份有限公司 2016 年半年度报告全文
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...........................................................................................................................................................2
第二节 公司简介 ...................................................................................................................................................................................6
第三节 会计数据和财务指标摘要 .......................................................................................................................................................8
第四节 董事会报告 .............................................................................................................................................................................10
第五节 重要事项 .................................................................................................................................................................................20
第六节 股份变动及股东情况 .............................................................................................................................................................31
第七节 优先股相关情况 .....................................................................................................................................................................35
第八节 董事、监事、高级管理人员情况..........................................................................................................................................36
第九节 财务报告 .................................................................................................................................................................................38
第十节 备查文件目录 .......................................................................................................................................................................103
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释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司、红旗连锁 指 成都红旗连锁股份有限公司
红旗广告 指 成都红旗连锁广告有限公司
红旗批发 指 成都红旗连锁批发有限公司
红旗咨询 指 四川红旗商务咨询管理有限公司
四川红旗 指 四川红旗连锁有限公司
青羊红旗 指 成都市青羊区红旗连锁有限公司
武侯红旗 指 成都市武侯区红旗连锁有限公司
成华红旗 指 成都市成华区红旗连锁有限公司
高新红旗 指 成都高新区红旗连锁有限公司
锦江红旗 指 成都市锦江区红旗连锁有限公司
金牛红旗 指 成都市金牛区红旗连锁有限公司
眉山红旗 指 眉山红旗连锁有限公司
都江堰红旗 指 都江堰红旗连锁有限公司
绵阳红旗 指 绵阳红旗连锁有限公司
内江红旗 指 内江红旗连锁有限公司
简阳红旗 指 简阳红旗连锁有限公司
新都红旗 指 成都市新都区红旗连锁有限公司
温江红旗 指 成都市温江区红旗连锁有限公司
乐山红旗 指 乐山红旗连锁超市有限公司
黄果兰网络公司 指 成都黄果兰网络科技有限公司
红旗超市 指 成都市红旗超市有限责任公司
红旗商厦 指 成都红旗商厦有限责任公司
红旗资产 指 成都红旗资产管理（集团）有限公司
红艳超市 指 成都红艳超市有限公司
乐山四海 指 乐山四海超市连锁有限责任公司
四川发展 指 四川发展（控股）有限责任公司
四川希望银行 指 四川希望银行股份有限公司
太阳系印务 指 成都太阳系印务有限责任公司
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
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《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
《公司章程》 指 《成都红旗连锁股份有限公司章程》
元、万元 指 人民币元、人民币万元
报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
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第二节 公司简介
一、公司简介
股票简称 红旗连锁 股票代码 002697
变更后的股票简称（如有） 无
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 成都红旗连锁股份有限公司
公司的中文简称（如有） 红旗连锁
公司的外文名称（如有） Chengdu Hongqi Chain Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写（如有）Hongqi Chain
公司的法定代表人 曹世如
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 曹曾俊 张颖
联系地址 成都市高新区西区迪康大道 7 号 成都市高新区西区迪康大道 7 号
电话 028-87825762 028-87825762
传真 028-87825530 028-87825530
电子信箱 zj@hqls.com.cn 1838753921@qq.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2015 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2015 年年报。
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3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
公司注册登记日期和地点、企业法人营业执照注册号、税务登记号码、组织机构代码等注册情况在报告期无变化，具体可参
见 2015 年年报。
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 3,070,798,915.56 2,644,358,230.14 16.13%
归属于上市公司股东的净利润（元） 102,162,218.77 117,575,537.54 -13.11%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
88,703,548.66 104,781,082.57 -15.34%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 57,792,403.67 69,840,731.47 -17.25%
基本每股收益（元/股） 0.08 0.09 -11.11%
稀释每股收益（元/股） 0.08 0.09 -11.11%
加权平均净资产收益率 4.90% 5.99% -1.09%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 3,666,203,202.29 3,641,954,529.87 0.67%
归属于上市公司股东的净资产（元） 2,137,800,329.30 2,035,638,110.53 5.02%
二、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
三、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -89,015.65
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计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 详见第九节--七、合并财务报表
12,671,036.27
一标准定额或定量享受的政府补助除外） 项目注释--30、营业外收入
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及 购买银行短期理财产品取得的
1,506,849.31
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取 收益
得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,742,500.42
减：所得税影响额 2,372,700.24
合计 13,458,670.11 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第四节 董事会报告
一、概述
上半年国内宏观经济下行企稳，结构性改革渐趋深入，消费需求增速放缓，零售业总体业绩依然保持低迷。据中华商
业信息网数据，2016年上半年，全国百家重点大型零售企业零售额累计同比下降3.2%，增速与上年同期相比，回落了3.8%。
从上半年各主要品类商品销售情况来看，百家重点零售企业除化妆品类零售额累计上涨0.4%外，其他主要品类均同比下降。
在当前复杂的市场环境下，公司紧紧围绕年度工作目标，加强内部管理工作，稳步推进门店拓展进度，从而保证了公司业绩
的稳步增长。报告期内，公司实现营业收入307,079.89万元，较上年同期增长16.13%，实现归属于上市公司股东的净利润
10,216.22万元，较上年同期下降13.11%。另外，增值业务营业额277,328.99万元，较上年同期增长19.24%，收取服务佣金
1,267.51万元，比上年同期增长8.67%。
报告期内，公司重点开展了以下方面工作：
1、门店拓展调整和翻新改造
报告期，公司大力拓展优质门店，新开门店303家，截止2016年6月30日，共有门店2437家。同时对红旗连锁原有部分
门店、收购的红艳超市、互惠超市、乐山四海的门店进行了翻新改造。通过新开和调整已有门店，优化了门店网络布局，增
加网点覆盖，提升了店面形象，使得公司销售增长的同时，竞争力也逐步加强。
2、增值服务的范围拓宽
公司长期坚持“商品+服务”的差异化竞争策略，增值服务项目在为消费者带来便利的同时，能有效增强门店集客能力，
提高客户忠诚度，真正体现了“服务大众、方便人民”的服务宗旨。 报告期公司新增以下服务项目：福利彩票代售；四川省
中医二院挂号业务、“三伏贴”预约卡代售；天涤洗衣服务；简阳公交卡充值及售卡、崇州自来水及公交充值及售卡、温江台
商燃气、四川电信流量兑换等增值服务；云客优惠劵、蒲江邮政专用兑换券（电影票）代售 、国色天乡门票代售、鲜花卡
代售、平安保险积分兑换业务。
其中，福利彩票代售业务于2015年底签署合作协议，2016年1月1日正式上线。目前，已在成都市锦江区、金牛区、成
华区、青羊区、武侯区及大邑、蒲江、新津、邛崃等区县开展彩票代售业务。
3、信息系统升级研发
在电子信息技术飞速发展的大背景下，公司信息系统的升级研发对公司经营运作显得尤其重要。报告期，公司信息中
心完成门店DTR数据传输的全新设计和开发，并于4月投入使用，大量新技术的使用，极大地提高了门店数据交互的效率，
显著减轻了分场数据传输压力。同时，以公司新增加的增值服务为基础，对公司代收费系统进行升级、调整。并新增云客、
平安积分、翼支付扫码等多种支付方式。目前，公司门店支付系统能支持市面上常见的各类支付方式。
4、加大发展电商平台和开展跨境电商
公司进一步加强“红旗微商城”“红旗商城APP”等平台功能模块建设，利用2000多家实体门店资源，积极推进线上业务发
展，有利于快速拓展公司网络布局和丰富公司供应链。随着电子信息技术和经济全球化的深入发展，跨境电商相较于传统外
贸优势更为明显。为了抓住四川省跨境电商产业发展的良好机遇，促进公司产业结构升级、降低市场开发难度、增强贸易便
利化。2016年7月11日，公司与其他投资方共同签署了《四川省蓝海星产业投资有限公司（筹）投资协议书》，投资设立跨
境电商公司。
5、筹建四川希望银行
银行金融业务逐步开放，时值金融改革推动民营银行发展的历史时刻，民营银行面临巨大的发展机遇和良好前景。公
司着眼未来发展，为丰富业务领域、提升公司综合竞争力，作为主发起人之一参与发起设立四川希望银行，并获得中国银行
业监督管理委员会的筹建批复。
6、履行社会责任，积极参与精准扶贫
按照《四川证监局2016-2020年扶贫开发工作方案》的要求，开展精准扶贫工作。报告期，公司与省贸促会、旺苍县人
民政府签署战略合作协议，以“帮扶旺苍脱贫解困”为目标，搭建“旺苍农特产品产销联合平台”，促进革命老区经济发展，带
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动贫困群众增收致富。
报告期，公司获得“最具投资潜力上市公司”、“2016中国上市公司诚信企业百佳”等荣誉。
二、主营业务分析
概述
报告期内，公司实现营业收入307,079.89万元，较上年同期增长16.13%，实现归属于上市公司股东的净利润10,216.22
万元，较上年同期下降13.11%。另外，增值业务营业额277,328.99万元，较上年同期增长19.24%，收取服务佣金1,267.51万
元，比上年同期增长8.67%。截止2016年6月30日，公司经营门店已达2437家。
1.营业收入：报告期公司"营业收入"为307,079.89万元，比上年同期增长16.13%，主要是由于门店外延式扩张、成熟门
店的同比增长、收购红艳超市及互惠超市门店数增加同时增加销售收入所致；
2.营业成本：报告期公司"营业成本"为223,104.91万元，比上年同期增长15.42%，营业收入增加导致相应营业成本增加
所致；
3.销售费用：报告期公司"销售费用"为65,560.53万元，比上年同期上升25.56%，主要是门店外延式扩张，收购红艳超
市及互惠超市增加门店员工等门店相关费用及折旧摊销费上升影响所致；
4.管理费用：报告期公司"管理费用"为5,602.77万元，比上年同期上升26.44%，主要是本期支付中介机构服务费增加及
收购红艳超市及互惠超市增加折旧摊销费所致；
5.财务费用：报告期公司"财务费用"为124.52万元，比上年同期上升164.78%，主要为本期银行POS费增加所致；
6.经营活动产生的现金流量净额：报告期公司"经营活动产生的现金流量净额"为5,779.24万元，比上年同期下降1,204.83
万元，主要是本期门店费用及人力成本支付比上年同期金额增加所致；
7.投资活动产生的现金流量净额：报告期公司"投资活动产生的现金流量净额"为-37,323.88万元，比上年同期上升
62,597.80万元，主要是上年同期公司购买银行理财产品较多所致；
8.筹资活动产生的现金流量净额：报告期公司"筹资活动产生的现金流量净额"为-19.33万元，比上年同期下降18,693.29
万元，主要是上年同期公司取得银行短期借款，而本期未取得所致。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 3,070,798,915.56 2,644,358,230.14 16.13%
营业成本 2,231,049,056.48 1,933,040,592.18 15.42%
销售费用 655,605,316.26 522,144,703.94 25.56%
管理费用 56,027,678.36 44,311,709.52 26.44%
本期银行 POS 费增加所
财务费用 1,245,201.76 -1,922,132.41 164.78%
致
所得税费用 19,363,409.38 22,123,698.12 -12.48%
经营活动产生的现金流
57,792,403.67 69,840,731.47 -17.25%
量净额
投资活动产生的现金流 上年同期购买银行理财
-373,238,770.54 -999,216,771.42 62.65%
量净额 产品较本期多所致
筹资活动产生的现金流 上年同期取得银行短期
-193,333.33 186,739,583.33 -100.10%
量净额 借款所致
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现金及现金等价物净增
-315,639,700.20 -742,636,456.62 57.50%
加额
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告期内的情况
□ 适用 √ 不适用
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划延续至报告期内的情况。
公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况
报告期内，公司加快门店拓展，新开门店303家，经营门店达2437家。
三、主营业务构成情况
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
商业 2,808,709,019.21 2,231,049,056.48 20.57% 16.49% 15.42% 3.73%
合计 2,808,709,019.21 2,231,049,056.48 20.57% 16.49% 15.42% 3.73%
分产品
日用百货 519,631,877.72 403,532,768.79 22.34% 13.54% 11.83% 5.63%
烟酒 766,938,796.99 617,706,730.48 19.46% 17.10% 17.09% 0.05%
食品 1,522,138,344.50 1,209,809,557.21 20.52% 17.22% 15.81% 4.96%
合计 2,808,709,019.21 2,231,049,056.48 20.57% 16.49% 15.42% 3.73%
分地区
成都市区 1,693,600,363.90 1,307,158,241.72 22.82% 13.17% 11.03% 6.94%
郊县分区 1,000,220,147.15 828,675,862.06 17.15% 19.84% 20.35% -2.00%
二级市区 114,888,508.16 95,214,952.70 17.12% 43.42% 41.70% 6.20%
合计 2,808,709,019.21 2,231,049,056.48 20.57% 16.49% 15.42% 3.73%
四、核心竞争力分析
报告期内，公司核心竞争力未发生重大变化。
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五、投资状况分析
1、对外股权投资情况
（1）对外投资情况
√ 适用 □ 不适用
对外投资情况
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
450,000,000.001 10,000,000.00 4,400.00%
被投资公司情况
公司名称 主要业务 上市公司占被投资公司权益比例
吸收公众存款；发放短期、中期、和长
期贷款；办理国内外结算；办理票据承
兑和贴现；发行金融债券；代理发行、
代理兑付、承销政府债券；买卖政府债
券、金融债券；从事同业拆借；买卖、
四川希望银行股份有限公司 代理买卖外汇；从事银行卡业务；提供 15.00%
信用证服务及担保；代理收付款项及代
理保险业务；提供保管箱服务；经国务
院银行监督管理机构批准的其他业务；
经中国人民银行批准的结汇、售汇业务
和其他业务。
注：1 公司参与设立四川希望银行，拟投资 4.5 亿元，根据项目进度，截止报告期末已投入 450 万元。
（2）持有金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有金融企业股权。
（3）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（4）持有其他上市公司股权情况的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有其他上市公司股权。
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2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
本期实际 计提减值 报告期实
受托人名 是否关联 委托理财 报酬确定
关联关系 产品类型 起始日期 终止日期 收回本金 准备金额 预计收益 际损益金
称 交易 金额 方式
金额 （如有） 额
中信银行
保本浮动 2016 年 2016 年
股份有限
无 否 收益类、 5,000 02 月 22 08 月 22 协议确定 0 79.78 40.77
公司成都
封闭型 日 日
分行
成都农商 2016 年 2016 年
保本浮动
银行股份 无 否 10,000 03 月 02 06 月 28 协议确定 10,000 109.92 109.92
收益型
有限公司 日 日
中信银行
保本浮动 2016 年 2016 年
股份有限
无 否 收益型、 10,000 03 月 08 12 月 31 协议确定 0 277.59 0
公司成都
开放型 日 日
分行
合计 25,000 -- -- -- 10,000 467.29 150.69
委托理财资金来源 自有闲置资金、闲置募集资金
逾期未收回的本金和收益累计金额 0
涉诉情况（如适用） 无
委托理财审批董事会公告披露日期（如
2016 年 02 月 17 日
有)
委托理财审批股东会公告披露日期（如
有)
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
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3、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 88,906.6
报告期投入募集资金总额 31,117.4
已累计投入募集资金总额 63,407.91
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 26,918.65
累计变更用途的募集资金总额比例 30.28%
募集资金总体使用情况说明
公司于 2012 年 8 月 28 日首次公开发行人民币普通股（A 股）5,000 万股，募集资金净额为人民币 88,906.6 万元。公司首
次公开发行股票募集的资金计划用于“超市扩建技术改造项目”、“超市经营设施设备技术改造项目”和“信息化系统技术改造
项目"。 募集资金实际到位前，公司先行投入自筹资金 14,997.73 万元，置换工作已于 2012 年 9 月完成。公司第二届董事
会第十一次会议、2014 年第一次临时股东大会审议通过对“超市扩建技术改造项目”募投项目调整的议案，同意公司对该项
目的剩余开店计划调整为在成都市区及郊县、德阳、内江、眉山、资阳等城市开设门店 170 家。公司第二届董事会第二十
一次会议、2014 年第四次临时股东大会审议通过对“超市扩建技术改造项目”和“信息化系统技术改造项目"调整的决议。同
意对“超市扩建技术改造项目“未完成部分中的 30 家门店实施地点进行调整，同时，对”信息化系统技术改造项目“进行调整，
终止部分建设内容，后续投资金额减少至 1,067.31 万元，建设期限不变。公司第二届董事会第二十三次会议、2014 年年度
股东大会审议通过关于“超市扩建技术改造”募投项目节余募集资金永久补充流动资金的决议。同意公司使用节余募集资金
及相应利息、理财收益永久补充流动资金，用于公司日常经营活动。上述募集资金投资项目已全部完成。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
是否已 截至期末 项目达到 项目可行
募集资金 调整后投 截至期末 本报告期
承诺投资项目和超募 变更项 本报告期 投资进度 预定可使 是否达到 性是否发
承诺投资 资总额 累计投入 实现的效
资金投向 目(含部 投入金额 (3)＝ 用状态日 预计效益 生重大变
总额 (1) 金额(2) 益
分变更) (2)/(1) 期 化
承诺投资项目
2014 年
超市扩建技术改造项
是 50,500 26,165.43 0 24,948.4 95.35% 12 月 31 6,405.41 否 否
目
日
超市经营设施技术改 2015 年
否 7,554.62 7,554.62 0 5,603.41 74.17% 1,560.48 否 否
造项目 08 月 31
15
成都红旗连锁股份有限公司 2016 年半年度报告全文
日
2015 年
信息化系统技术改造
是 3,578 2,210.95 0 1,738.7 78.64% 04 月 30 是 否
项目
日
承诺投资项目小计 -- 61,632.62 35,931 0 32,290.51 -- -- 7,965.89 -- --
超募资金投向
使用超募资金及自有
资金收购成都市互惠
否 31,745.86 31,745.86 31,117.4 31,117.4 98.02%
超市有限责任公司
100%股权
超募资金投向小计 -- 31,745.86 31,745.86 31,117.4 31,117.4 -- -- -- --
合计 -- 93,378.48 67,676.86 31,117.4 63,407.91 -- -- 7,965.89 -- --
1、第二届董事会第十一次会议、2014 年第一次临时股东大会审议通过对“超市扩建技术改造项目”
未达到计划进度或预
募投项目调整的决议，变更金额为 24,334.57 万。项目投资规模较募集前承诺投资金额和实施地点发
计收益的情况和原因
生变化，项目实际开设门店数量减少、部分门店实施地点发生变化，因此项目未达到预计效益。2、
（分具体项目）
“超市经营设施技术改造项目”由于改造面积未达到预计改造面积，因此项目未达到预计效益。
项目可行性发生重大
无
变化的情况说明
适用
超募资金 27,273.98 万元，经 2015 年 7 月 6 日公司第二届董事会第二十九次会议审议通过，同意公
司使用超募资金及自有资金收购成都市互惠超市有限责任公司 100%股权，公司先以自有资金收购
超募资金的金额、用 标的公司股权，待公司超募资金购买理财产品到期后（公司于 2014 年 12 月 26 日使用超募资金用于
途及使用进展情况 购买成都银行理财产品，该项理财产品于 2015 年 12 月 25 日到期），公司以超募资金（包括利息和
投资收益）置换自有资金；2016 年 1 月 26 日，经第二届董事会第三十八次会议审议通过，同意公
司使用超募资金置换先期投入的自筹资金人民币 306,953,339.73 元。截止 2016 年 6 月 30 日，公司
累计投入 31,117.40 万元用于收购互惠超市 100%股权。
适用
以前年度发生
募集资金投资项目实
2014 年 2 月 13 日公司召开了 2014 年第一次临时股东大会，对“超市扩建技术改造项目”进行了调整，
施地点变更情况
同意公司于 2014 年度使用募集资金 50,648,613.60 元在成都市及周边城市开设门店 170 家。公司第
二届董事会第二十一次会议审议通过了《关于“超市扩建技术改造”募投项目部分实施地点调整的议
案》，同意对“超市扩建技术改造”募投项目中的 30 家门店实施地点进行调整。
不适用
募集资金投资项目实
施方式调整情况
募集资金投资项目先 适用
期投入及置换情况 本公司先行投入自筹资金 14,997.73 万元，置换工作已于 2012 年 9 月实施完毕。
用闲置募集资金暂时 不适用
16
成都红旗连锁股份有限公司 2016 年半年度报告全文
补充流动资金情况
适用
项目实施出现募集资
“超市扩建技术改造”募投项目节余资金净额 29,839.95 万元。资金节余原因为公司通过对项目的调
金结余的金额及原因
整，加强对项目费用的管理，相应减少部分开支。
经 2016 年 2 月 17 日公司第二届董事会第三十九次会议审议通过了《关于使用闲置募集资金购买银
尚未使用的募集资金
行理财产品的议案》，同意公司使用不超过 5000 万元的闲置募集资金购买商业银行发行的短期保本
用途及去向
型理财产品，公司于 2016 年 2 月 22 日使用闲置募集资金 4500 万元购买银行理财产品。
公司在未通知保荐机构的情况下，于 2015 年 12 月 18 日将募投资金账户中国建设银行股份有限公司
募集资金使用及披露
成都高新支行 51001406137051518942 当天到期的 3 个月定期存款 2,000.00 万元转入了公司自有银行
中存在的问题或其他
户；募集资金专户存放银行亦未按募集资金三方监管协议及时通知保荐机构。保荐机构持续督导人
情况
员发现后要求公司转回募集资金专户，公司于 2016 年 1 月 20 日划回。
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
（4）募集资金项目情况
募集资金项目概述 披露日期 披露索引
《成都红旗连锁股份有限公司 2016 年半 《成都红旗连锁股份有限公司 2016 年
年度募集资金存放与使用情况的专项报 2016 年 08 月 26 日 半年度募集资金存放与使用情况的专
告》 项报告》http://www.cninfo.com.cn
4、主要子公司、参股公司分析
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内无应当披露的重要子公司、参股公司信息。
5、非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
六、对 2016 年 1-9 月经营业绩的预计
2016 年 1-9 月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2016 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
-5.00% 至 3.00%
动幅度
2016 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变 14,707.55 至 15,946.08
17
成都红旗连锁股份有限公司 2016 年半年度报告全文
动区间（万元）
2015 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润（万
15,481.63
元）
自 2015 年收购互惠超市、红艳超市、乐山四海以来，公司经营的网点得到
了进一步扩展，截至 2016 年 6 月 30 日公司经营门店已达 2437 家，对公司
提高市场占有率、增加营业收入起到了重要作用。但收购的门店从收购开
业绩变动的原因说明
始就承担门店所需人力成本、租金成本、翻新装修成本、无形资产摊销，
所以在培育期间门店费用的增长与收入的增长比例会有所差异。所收购的
门店经过一段时间培育后，收入会逐步提升，费用也会更加合理。
七、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
八、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
九、公司报告期利润分配实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
□ 适用 √ 不适用
公司上年度利润分配方案为不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
十、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
谈论的主要内容及提供的
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象
资料
对公司经营状况与股票非
2016 年 03 月 21 日 董事会办公室 电话沟通 个人 个人
公开发行情况进行交流
对公司经营状况与发展前
2016 年 04 月 06 日 董事会办公室 电话沟通 个人 个人
景的交流
对公司经营状况与发展前
2016 年 04 月 14 日 董事会办公室 电话沟通 个人 个人
景的交流
民生证券、信诚基 详见巨潮资讯网
2016 年 04 月 28 日 董秘办公室 实地调研 机构
金 http://www.cninfo.com.cn
18
成都红旗连锁股份有限公司 2016 年半年度报告全文
《公司投资者关系活动记
录表》（2016-001）
详见巨潮资讯网
证券事务代表办公 新加坡政府投资公 http://www.cninfo.com.cn
2016 年 05 月 09 日 实地调研 机构
室 司 《公司投资者关系活动记
录表》（2016-002）
对公司经营状况与发展前
2016 年 05 月 12 日 董事会办公室 电话沟通 个人 个人
景的交流
对公司经营状况与门店拓
2016 年 05 月 27 日 董事会办公室 电话沟通 个人 个人
展情况进行交流
详见巨潮资讯网
景林资产管理有限 http://www.cninfo.com.cn
2016 年 06 月 02 日 董秘办公室 实地调研 机构
公司 《公司投资者关系活动记
录表》（2016-003）
2016 年 06 月 07 日 董事会办公室 电话沟通 个人 个人 对公司经营状况进行交流
对公司股票非公开发行情
2016 年 06 月 21 日 董事会办公室 电话沟通 个人 个人
况进行交流
19
成都红旗连锁股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、公司治理情况
公司治理实际情况与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。
二、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
√ 适用 □ 不适用
诉讼(仲裁)基本情 涉案金额（万 是否形成预计 诉讼(仲裁) 诉讼(仲裁)审理 诉讼(仲裁)判决
披露日期 披露索引
况 元） 负债 进展 结果及影响 执行情况
成都金骆驼商贸
有限公司诉四川
省互惠商业有限
责任公司、成都市
已撤诉并
红旗连锁超市有 41.66 否 不适用 不适用
结案
限责任公司、成都
红旗连锁股份有
限公司买卖合同
纠纷案
成都市经炜顺商
贸有限公司诉四
川省互惠商业有
已撤诉并
限责任公司、成都 20.59 否 不适用 不适用
结案
红旗连锁股份有
限公司买卖合同
纠纷案
汉川市五禾米业
有限公司诉四川
省互惠商业有限 法院已驳回对
责任公司、成都红 44.22 否 审理终结 无 红旗连锁的起
旗连锁股份有限 诉
公司买卖合同纠
纷案
北京汇源饮料食 已撤诉并
79.37 否 不适用 不适用
品集团成都有限 结案
20
成都红旗连锁股份有限公司 2016 年半年度报告全文
责任公司成都分
公司诉四川省互
惠商业有限责任
公司、成都红旗连
锁股份有限公司
买卖合同纠纷案
成都诚德生物科
技有限公司诉四
川省互惠商业有
已撤诉并
限责任公司、成都 50.89 否 不适用 不适用
结案
红旗连锁股份有
限公司买卖合同
纠纷案
成都新玉诚商贸
有限责任公司诉
四川省互惠商业
已撤诉并
有限责任公司、成 397.83 否 不适用 不适用
结案
都红旗连锁股份
有限公司买卖合
同纠纷案
中山市宝路易服
饰有限公司诉四
川省互惠商业有
已撤诉并
限责任公司、成都 67.63 否 不适用 不适用
结案
红旗连锁股份有
限公司买卖合同
纠纷案
重庆悦诚商贸有
限公司诉四川省
互惠商业有限责
任公司、成都红旗 137.97 否 尚未开庭 不适用 不适用
连锁股份有限公
司买卖合同纠纷
案
原互惠员工曾兴
珍与成都红旗连
9.57 否 尚未开庭 不适用 不适用
锁股份有限公司
劳动争议案
成都绿海缘大宝
商贸有限责任公
15.18 否 尚未开庭 不适用 不适用
司诉四川省互惠
商业有限责任公
21
成都红旗连锁股份有限公司 2016 年半年度报告全文
司、成都市红旗连
锁超市有限责任
公司、成都红旗连
锁股份有限公司
买卖合同纠纷案
成都金仙杰商贸
有限公司诉四川
省互惠商业有限
责任公司、成都市
红旗连锁超市有 13.86 否 尚未开庭 不适用 不适用
限责任公司、成都
红旗连锁股份有
限公司买卖合同
纠纷案
成都晋阳蜂业有
限公司诉四川省
互惠商业有限责
任公司、成都市红
旗连锁超市有限 14.17 否 尚未开庭 不适用 不适用
责任公司、成都红
旗连锁股份有限
公司买卖合同纠
纷案
成都华联商厦兴
贸有限公司诉四
川省互惠商业有
限责任公司、成都
市红旗连锁超市 75.25 否 尚未开庭 不适用 不适用
有限责任公司、成
都红旗连锁股份
有限公司买卖合
同纠纷案
宁安市海通米业
有限责任公司诉
四川省互惠商业
有限责任公司、成
都市红旗连锁超 103.02 否 尚未开庭 不适用 不适用
市有限责任公司、
成都红旗连锁股
份有限公司买卖
合同纠纷案
成都市百辉商贸
105.23 否 尚未开庭 不适用 不适用
有限公司诉四川
22
成都红旗连锁股份有限公司 2016 年半年度报告全文
省互惠商业有限
责任公司、成都市
红旗连锁超市有
限责任公司、成都
红旗连锁股份有
限公司买卖合同
纠纷案
三、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
四、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
五、资产交易事项
1、收购资产情况
√ 适用 □ 不适用
该资产为
与交易对
上市公司
交易对方 对公司经 对公司损 方的关联
被收购或 交易价格 进展情况 贡献的净 是否为关 披露日期
或最终控 营的影响 益的影响 关系（适用 披露索引
置入资产 （万元） （注 2） 利润占净 联交易 （注 5）
制方 （注 3） （注 4） 关联交易
利润总额
情形
的比率
公司关于
收购成都
红艳超市
有限公司
超市业务
进一步完
144 家门 资产暨复
善公司门
店及店内 2015 年 03 牌的公告
红艳超市 27,340 已完成 店布局，扩 461.68 4.52% 否 不适用
设施设备、 月 18 日 （2015-01
大市场占
配送中心 7 ）、公司
有率
关于收购
成都红艳
超市有限
公司超市
业务资产
23
成都红旗连锁股份有限公司 2016 年半年度报告全文
补充公告
（2015-01
8）、成都红
旗连锁股
份有限公
司第二届
董事会第
三十四次
会议决议
公告
（2015-07
6）
乐山四海
超市连锁 拓展二级
32 家门店 1,888 已完成 35.36 0.35% 否 不适用 不适用
有限责任 市场
公司
2、出售资产情况
√ 适用 □ 不适用
本期初
资产出
起至出
售为上 与交易
售日该 所涉及 所涉及
出售对 市公司 对方的
交易价 资产为 资产出 是否为 的资产 的债权
交易对 被出售 公司的 贡献的 关联关 披露 披露索
出售日 格（万 上市公 售定价 关联交 产权是 债务是
方 资产 影响（注 净利润 系（适用 日期 引
元） 司贡献 原则 易 否已全 否已全
3） 占净利 关联交
的净利 部过户 部转移
润总额 易情形）
润（万
的比例
元）
成都红
旗连锁
公司位
股份有
于成都
限公司
市锦江 2016
李飞、刘 2013 年 有利于 按市场 关于公
区东安 年 07
杰、朱丽 12 月 2 1,177.58 优化资 价格协 否 不适用 是 是 司转让
北路 18 月 23
娜 日 产结构 商 房产的
号1层 日
进展公
的商业
告
用房
（2016
-066）
24
成都红旗连锁股份有限公司 2016 年半年度报告全文
3、企业合并情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生企业合并情况。
六、公司股权激励的实施情况及其影响
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划及其实施情况。
七、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
占同类 获批的 可获得
关联 关联交 是否超 关联交
关联交 关联关 关联交 关联交易 关联交 交易金 交易额 的同类 披露日 披露
交易 易金额 过获批 易结算
易方 系 易类型 定价原则 易价格 额的比 度（万 交易市 期 索引
内容 （万元） 额度 方式
例 元） 价
第二
届董
事会
公司实
第四
际控制
购买 2016 年 十三
太阳系 人的兄 按合同
采购 塑料 协议定价 38.09 38.09 60 否 41.57 04 月 20 次会
印务 弟曹世 约定
袋 日 议决
忠持股
议公
85%
告
（201
6-038）
关于
未来
三年
公司控 日常
2016 年
股股东、 租赁 按合同 关联
曹世如 租赁 协议定价 37.93 37.93 37.93 否 104.8 05 月 03
实际控 房屋 约定 交易
日
制人 的公
告
（201
6-044）
公司实 2016 年 关于
租赁 按合同
曹世信 际控制 租赁 协议定价 8.27 8.27 8.27 否 8.66 05 月 03 未来
房屋 约定
人的兄 日 三年
25
成都红旗连锁股份有限公司 2016 年半年度报告全文
弟 日常
关联
交易
的公
告
（201
6-044）
关于
未来
三年
公司实
日常
际控制 2016 年
红旗资 租赁 按合同 关联
人控制 租赁 协议定价 228.93 228.93 228.93 否 447.6 05 月 03
产 房屋 约定 交易
的其他 日
的公
企业
告
（201
6-044）
合计 -- -- 313.22 -- 335.13 -- -- -- -- --
大额销货退回的详细情况 无
按类别对本期将发生的日常关联 成都红旗连锁股份有限公司第二届董事会四十三次审议通过了《关于与关联方续签采购
交易进行总金额预计的，在报告 塑料袋的 <商品委托代销合同 >的议案》，公司预计 2016 年度向关联方采购塑料袋金额
期内的实际履行情况（如有） 为人民币 120 万元，报告期实际发生采购金额 38.09 万元。
交易价格与市场参考价格差异较
不适用
大的原因（如适用）
2、资产收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他关联交易
√ 适用 □ 不适用
26
成都红旗连锁股份有限公司 2016 年半年度报告全文
1、2013年4月18日，公司第一届董事会第二十二次会议审议通过了《关于公司受让关联方商标转让的议案》，同意红
旗资产将其持有的使用在16类商品上的第1672783号商标无偿转让给公司，变更登记手续已于2016年3月20日完成。
2、2014年12月10日，公司第二届董事会第二十一次会议审议通过了《关于公司受让关联方商标转让的议案》，同意红
旗资产将其持有的使用在16类商品上的第9518518号商标无偿转让给公司，变更登记手续已于2016年3月20日完成。
关联交易临时报告披露网站相关查询
临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称
八、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明
截止报告期末，公司共有门店2437家，其中自有物业121家，其余为租赁物业，平均每家212.37平方米，不构成重大租赁。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。
2、担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
4、其他重大交易
□ 适用 √ 不适用
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成都红旗连锁股份有限公司 2016 年半年度报告全文
公司报告期不存在其他重大交易。
九、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
未来 12 个月内
2016 年 06 月 16 承诺出具日至
曹世如 不减持公司股 正在履行
日 未来 12 个月内
收购报告书或权益变动报告书中所作承 份的承诺
诺 未来 12 个月内
2016 年 06 月 16 承诺出具日至
曹曾俊 不减持公司股 正在履行
日 未来 12 个月内
份的承诺
资产重组时所作承诺
关于非公开发 承诺函出具日
行股票摊薄即 2016 年 02 月 22 至公司 2015 年
曹世如 正在履行
期回报采取填 日 非公开发行股
补措施的承诺 票实施完毕
关于非公开发 承诺函出具日
行股票摊薄即 2016 年 02 月 22 至公司 2015 年
曹曾俊 正在履行
期回报采取填 日 非公开发行股
补措施的承诺 票实施完毕
关于避免同业 2011 年 03 月 05
曹世如 长期 正在履行
竞争的承诺 日
关于避免同业 2011 年 03 月 05
曹曾俊 长期 正在履行
竞争的承诺 日
关于避免关联
首次公开发行或再融资时所作承诺 2011 年 03 月 05
曹世如 交易事项的承 长期 正在履行
日
诺
关于避免关联
2011 年 03 月 05
曹曾俊 交易事项的承 长期 正在履行
日
诺
关于财政补贴
2011 年 03 月 05
曹世如 或有风险的承 长期 正在履行
日
诺
曹世如女士实
关于商标转让 2011 年 08 月 30
曹世如 际控制公司期 正在履行
的承诺 日
间
关于租赁房屋 2011 年 03 月 05 公司上市前签
曹世如 正在履行
或有风险的承 日 订租赁合同期
28
成都红旗连锁股份有限公司 2016 年半年度报告全文
诺 满为止
关于转让成都
红旗资产管理
2011 年 03 月 05
曹世如 （集团）有限公 长期 正在履行
日
司相关关联租
赁物业的承诺
成都红旗连锁 关于公司分红 2011 年 11 月 29
长期 正在履行
股份有限公司 的承诺 日
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否及时履行 是
未完成履行的具体原因及下一步计划
不适用
（如有）
十、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
十一、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十二、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
1、公司于2016年4月18日召开第二届董事会第四十二次会议，审议通过了《关于拟发起设立四川希望银行股份有限公
司的议案》，同意公司与新希望集团有限公司、四川银米科技有限责任公司共同作为主发起人，发起设立四川希望银行股份
有限公司。2016年6月8日，四川希望银行筹备组收到中国银行业监督管理委员会《中国银监会关于筹建四川希望银行股份有
限公司的批复》（银监复【2016】164号）。具体内容详见2016年6月13日刊登于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的《成
都红旗连锁股份有限公司关于发起设立四川希望银行股份有限公司暨获得筹建批复的公告》（2016-053）。四川希望银行正
在筹建中，根据项目进度，截止报告期末，公司已投入资金450万元。
2、公司于2016年4月15日与四川发展（控股）有限责任公司签署《战略合作框架协议》，四川发展与红旗连锁将在供
应链整合层面进行业务协作。具体内容详见2016年4月18日刊登于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的《成都红旗连锁股
份有限公司关于签订<战略合作框架协议>暨复牌公告》（2016-036）。
3、公司于2015年7月7日披露了《关于公司使用超募资金和自有资金收购成都市互惠超市有限责任公司100%股权的公
告》（2015-046）。公司使用超募资金及自有资金不超过3.49亿元收购互惠超市100%股权。截至报告期，收购工作已完成，
具体详见2016年3月9日刊登于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的《成都红旗连锁股份有限公司关于收购成都市互惠超
市有限责任公司的进展公告》（2016-023）。
29
成都红旗连锁股份有限公司 2016 年半年度报告全文
十三、公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
30
成都红旗连锁股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
628,593,8 628,600,1
一、有限售条件股份 46.22% 6,290 6,290 46.22%
70 60
1、国家持股 0 0.00% 0 0.00%
2、国有法人持股 0 0.00% 0 0.00%
628,593,8 628,600,1
3、其他内资持股 46.22% 6,290 6,290 46.22%
70 60
其中：境内法人持股 0 0.00% 0 0.00%
628,593,8 628,600,1
境内自然人持股 46.22% 6,290 6,290 46.22%
70 60
4、外资持股 0 0.00% 0 0.00%
其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0.00%
境外自然人持股 0 0.00% 0 0.00%
731,406,1 731,399,8
二、无限售条件股份 53.78% -6,290 -6,290 53.78%
30 40
731,406,1 731,399,8
1、人民币普通股 53.78% -6,290 -6,290 53.78%
30 40
2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0.00%
3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0.00%
4、其他 0 0.00% 0 0.00%
1,360,000, 1,360,000
三、股份总数 100.00% 100.00%
000 ,000
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
公司高级管理人员喻实任期已于2016年5月届满，不再担任公司高级管理人员职务，其持有公司的股份全部锁定。
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
31
成都红旗连锁股份有限公司 2016 年半年度报告全文
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期解除限售股 本期增加限售股
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
数 数
喻实不再担任公
司高级管理人员
不再担任高级管 半年后，解除其
喻实 18,870 0 6,290 25,160
理人员 所持股份 50%，
18 个月后其所持
股份全部解限。
合计 18,870 0 6,290 25,160 -- --
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股
报告期末普通股股东总数 85,825 0
股东总数（如有）（参见注 8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
持有有限 持有无限 质押或冻结情况
报告期末 报告期内
售条件的 售条件的
股东名称 股东性质 持股比例 持有的普 增减变动
普通股数 普通股数 股份状态 数量
通股数量 情况
量 量
577,660,0 -176,800,00 565,845,0
曹世如 境内自然人 42.48% 11,815,000
00 0 00
四川三新创业
168,800,0 168,800,00 168,800,00
投资有限责任 国有法人 12.41% 0
00 0 0
公司
83,640,00 62,730,00
曹曾俊 境内自然人 6.15% 0 20,910,000
0 0
32
成都红旗连锁股份有限公司 2016 年半年度报告全文
招商证券股份 36,259,90
境内非国有法人 2.67% -1,740,100 0 36,259,900
有限公司 0
中央汇金资产
11,531,10
管理有限责任 国有法人 0.85% 0 0 11,531,100
0
公司
新华人寿保险
股份有限公司
—分红—个人
其他 0.28% 3,764,270 3,764,270 0 3,764,270
分红
-018L-FH002
深
胡波 境内自然人 0.26% 3,479,600 3,479,600 0 3,479,600
胡彪 境内自然人 0.17% 2,333,700 2,333,700 0 2,333,700
孙渝 境内自然人 0.13% 1,800,000 1,800,000 0 1,800,000
李松泽 境内自然人 0.13% 1,700,000 1,700,000 0 1,700,000
上述股东关联关系或一致行动的
公司实际控制人曹世如女士与股东曹曾俊先生为母子关系。
说明
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
四川三新创业投资有限责任公司 168,800,000 人民币普通股 168,800,000
招商证券股份有限公司 36,259,900 人民币普通股 36,259,900
曹曾俊 20,910,000 人民币普通股 20,910,000
曹世如 11,815,000 人民币普通股 11,815,000
中央汇金资产管理有限责任公司 11,531,100 人民币普通股 11,531,100
新华人寿保险股份有限公司—分
3,764,270 人民币普通股 3,764,270
红—个人分红-018L-FH002 深
胡波 3,479,600 人民币普通股 3,479,600
胡彪 2,333,700 人民币普通股 2,333,700
孙渝 1,800,000 人民币普通股 1,800,000
李松泽 1,700,000 人民币普通股 1,700,000
前 10 名无限售条件普通股股东之
公司实际控制人曹世如女士与股东曹曾俊先生为母子关系。未知其余前 10 名无限售流
间，以及前 10 名无限售条件普通
通股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人的
股股东和前 10 名普通股股东之间
情况。
关联关系或一致行动的说明
前 10 名普通股股东参与融资融券 股东胡波通过招商证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股份
业务股东情况说明（如有）（参见 3,479,600 股，共计持有公司股份 3,479,600 股；股东胡彪通过招商证券股份有限公司客
注 4） 户信用交易担保证券账户持有公司股份 1,370,000 股，共计持有公司股份 2,333,700 股。
33
成都红旗连锁股份有限公司 2016 年半年度报告全文
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
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第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
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成都红旗连锁股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
期初被授 本期被授
本期增持 本期减持
期初持股 期末持股 予的限制 予的限制 期末被授予的限制
姓名 职务 任职状态 股份数量 股份数量
数（股） 数（股） 性股票数 性股票数 性股票数量（股）
（股） （股）
量（股） 量（股）
董事长、总 754,460,00 176,800,00 577,660,00 565,845,00
曹世如 现任 0 0 565,845,000
经理 0 0 0 0
754,460,00 176,800,00 577,660,00 565,845,00
合计 -- -- 0 0 565,845,000
0 0 0 0
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
2016 年 05 月 18
曹世如 董事长、总经理 被选举 董事会换届选举
日
副董事长、副总
2016 年 05 月 18
曹曾俊 经理、董事会秘 被选举 董事会换届选举
日
书
董事、副总经理、 2016 年 05 月 18
陈慧君 被选举 董事会换届选举
财务负责人 日
董事、副总经理、 2016 年 05 月 18
张颖 被选举 董事会换届选举
证券事务代表 日
2016 年 05 月 18
李宏敏 董事 被选举 董事会换届选举
日
2016 年 05 月 18
何树琼 董事 被选举 董事会换届选举
日
2016 年 05 月 18
向显湖 独立董事 被选举 董事会换届选举
日
2016 年 05 月 18
严洪 独立董事 被选举 董事会换届选举
日
2016 年 05 月 18
唐英凯 独立董事 被选举 董事会换届选举
日
李敬秋 监事会主席 被选举 2016 年 05 月 18 监事会换届选举
36
成都红旗连锁股份有限公司 2016 年半年度报告全文
日
2016 年 05 月 18
易炜 监事 被选举 监事会换届选举
日
2016 年 04 月 28
黄德贵 职工监事 被选举 监事会换届选举
日
2016 年 05 月 27
邓成钢 副总经理 聘任 任期届满重新聘任
日
2016 年 05 月 27
谭磊 副总经理 聘任 任期届满重新聘任
日
2016 年 05 月 27
洪帆 副总经理 聘任 任期届满重新聘任
日
2016 年 05 月 27
熊健 副总经理 聘任 任期届满重新聘任
日
2016 年 05 月 27
王宁 副总经理 聘任 任期届满重新聘任
日
2016 年 05 月 27
杨远彬 副总经理 聘任 任期届满重新聘任
日
2016 年 05 月 27
李小平 副总经理 聘任 任期届满重新聘任
日
2016 年 05 月 27
喻实 副总经理 任期满离任 任期届满不再聘任
日
37
成都红旗连锁股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第九节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：成都红旗连锁股份有限公司
2016 年 06 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 539,752,993.14 848,792,693.34
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 16,864,519.74 16,287,486.53
预付款项 308,287,728.31 253,818,345.77
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 58,621,972.28 40,342,713.97
买入返售金融资产
存货 910,097,020.66 836,478,161.53
38
成都红旗连锁股份有限公司 2016 年半年度报告全文
划分为持有待售的资产 16,146,283.82
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 150,000,000.00
流动资产合计 1,983,624,234.13 2,011,865,684.96
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 4,500,000.00
投资性房地产
固定资产 1,085,476,276.66 977,910,373.46
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产 7,719,194.87 7,719,194.87
油气资产
无形资产 419,977,542.71 433,385,094.98
开发支出
商誉 14,174,795.61 44,404,795.61
长期待摊费用 71,009,700.06 50,357,090.09
递延所得税资产 764,553.94 2,571,052.29
其他非流动资产 78,956,904.31 113,741,243.61
非流动资产合计 1,682,578,968.16 1,630,088,844.91
资产总计 3,666,203,202.29 3,641,954,529.87
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
39
成都红旗连锁股份有限公司 2016 年半年度报告全文
应付账款 1,177,318,957.63 1,081,923,992.51
预收款项 161,618,848.18 168,676,080.43
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 4,754,125.97 27,154,272.50
应交税费 38,112,345.73 42,892,904.25
应付利息
应付股利
其他应付款 146,598,595.48 285,669,169.65
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 1,528,402,872.99 1,606,316,419.34
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 1,528,402,872.99 1,606,316,419.34
所有者权益：
股本 1,360,000,000.00 1,360,000,000.00
其他权益工具
40
成都红旗连锁股份有限公司 2016 年半年度报告全文
其中：优先股
永续债
资本公积 43,743,156.96 43,743,156.96
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 99,649,647.87 99,649,647.87
一般风险准备
未分配利润 634,407,524.47 532,245,305.70
归属于母公司所有者权益合计 2,137,800,329.30 2,035,638,110.53
少数股东权益
所有者权益合计 2,137,800,329.30 2,035,638,110.53
负债和所有者权益总计 3,666,203,202.29 3,641,954,529.87
法定代表人：曹世如 主管会计工作负责人：陈慧君 会计机构负责人：陈慧君
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 439,630,811.26 795,541,874.92
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 7,355,716.68 87,025,872.11
预付款项 111,408,085.00 84,026,637.83
应收利息
应收股利
其他应收款 1,578,446,113.02 557,809,081.70
存货 458,981,317.30 433,293,688.77
划分为持有待售的资产 16,146,283.82
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 150,000,000.00
流动资产合计 2,745,822,043.26 1,973,843,439.15
41
成都红旗连锁股份有限公司 2016 年半年度报告全文
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 402,764,087.83 428,494,087.83
投资性房地产
固定资产 909,586,514.64 832,909,075.75
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 138,766,903.34 146,176,006.71
开发支出
商誉
长期待摊费用 36,498,436.91 32,321,776.10
递延所得税资产 759,684.91 2,566,183.26
其他非流动资产 78,956,904.31 113,741,243.61
非流动资产合计 1,567,332,531.94 1,556,208,373.26
资产总计 4,313,154,575.20 3,530,051,812.41
流动负债：
短期借款
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 392,269,081.90 701,775,184.33
预收款项 69,556,215.81 167,045,358.76
应付职工薪酬 4,754,125.97 27,154,272.50
应交税费 11,335,668.90 23,867,930.80
应付利息
应付股利
其他应付款 1,765,167,205.73 567,635,951.43
划分为持有待售的负债
42
成都红旗连锁股份有限公司 2016 年半年度报告全文
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 2,243,082,298.31 1,487,478,697.82
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 2,243,082,298.31 1,487,478,697.82
所有者权益：
股本 1,360,000,000.00 1,360,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 44,776,635.95 44,776,635.95
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 99,399,647.87 99,399,647.87
未分配利润 565,895,993.07 538,396,830.77
所有者权益合计 2,070,072,276.89 2,042,573,114.59
负债和所有者权益总计 4,313,154,575.20 3,530,051,812.41
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
43
成都红旗连锁股份有限公司 2016 年半年度报告全文
一、营业总收入 3,070,798,915.56 2,644,358,230.14
其中：营业收入 3,070,798,915.56 2,644,358,230.14
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 2,965,104,657.76 2,519,963,053.92
其中：营业成本 2,231,049,056.48 1,933,040,592.18
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 20,120,764.90 22,376,003.43
销售费用 655,605,316.26 522,144,703.94
管理费用 56,027,678.36 44,311,709.52
财务费用 1,245,201.76 -1,922,132.41
资产减值损失 1,056,640.00 12,177.26
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
1,506,849.31 12,353,424.66
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 107,201,107.11 136,748,600.88
加：营业外收入 14,768,556.86 3,703,416.62
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 444,035.82 1,004,547.05
其中：非流动资产处置损失 89,015.65 677,189.46
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 121,525,628.15 139,447,470.45
减：所得税费用 19,363,409.38 22,123,698.12
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 102,162,218.77 117,323,772.33
归属于母公司所有者的净利润 102,162,218.77 117,575,537.54
44
成都红旗连锁股份有限公司 2016 年半年度报告全文
少数股东损益 -251,765.21
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 102,162,218.77 117,323,772.33
归属于母公司所有者的综合收益
102,162,218.77 117,575,537.54
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -251,765.21
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.08 0.09
（二）稀释每股收益 0.08 0.09
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：曹世如 主管会计工作负责人：陈慧君 会计机构负责人：陈慧君
45
成都红旗连锁股份有限公司 2016 年半年度报告全文
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 1,472,607,410.56 1,289,006,986.58
减：营业成本 1,123,258,653.34 932,622,006.36
营业税金及附加 10,444,253.35 13,082,299.32
销售费用 268,909,177.06 264,702,751.12
管理费用 50,916,233.44 40,149,696.54
财务费用 -516,474.41 -2,709,569.36
资产减值损失 1,056,640.00 19,403.58
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
1,508,559.51 12,353,424.66
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 20,047,487.29 53,493,823.68
加：营业外收入 12,675,813.38 3,500,793.83
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 371,345.02 663,719.71
其中：非流动资产处置损失 83,630.34 397,205.40
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
32,351,955.65 56,330,897.80
列）
减：所得税费用 4,852,793.35 8,449,634.68
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 27,499,162.30 47,881,263.12
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
46
成都红旗连锁股份有限公司 2016 年半年度报告全文
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 27,499,162.30 47,881,263.12
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 3,522,076,046.17 3,014,729,684.68
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 18,999,658.07 9,241,132.08
经营活动现金流入小计 3,541,075,704.24 3,023,970,816.76
47
成都红旗连锁股份有限公司 2016 年半年度报告全文
购买商品、接受劳务支付的现金 2,621,639,674.61 2,294,156,331.11
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
358,581,312.28 278,375,641.47
金
支付的各项税费 142,370,559.78 139,146,270.11
支付其他与经营活动有关的现金 360,691,753.90 242,451,842.60
经营活动现金流出小计 3,483,283,300.57 2,954,130,085.29
经营活动产生的现金流量净额 57,792,403.67 69,840,731.47
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 100,000,000.00
取得投资收益收到的现金 1,506,849.31 12,353,424.66
处置固定资产、无形资产和其他
89,015.65
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 101,595,864.96 12,353,424.66
购建固定资产、无形资产和其他
220,334,635.50 269,541,596.24
长期资产支付的现金
投资支付的现金 254,500,000.00 742,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 28,599.84
投资活动现金流出小计 474,834,635.50 1,011,570,196.08
投资活动产生的现金流量净额 -373,238,770.54 -999,216,771.42
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 200,000,000.00
48
成都红旗连锁股份有限公司 2016 年半年度报告全文
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 200,000,000.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
193,333.33 13,260,416.67
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 193,333.33 13,260,416.67
筹资活动产生的现金流量净额 -193,333.33 186,739,583.33
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -315,639,700.20 -742,636,456.62
加：期初现金及现金等价物余额 844,292,693.34 1,361,562,772.67
六、期末现金及现金等价物余额 528,652,993.14 618,926,316.05
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,616,557,694.69 1,468,116,964.56
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 16,217,595.41 8,485,466.65
经营活动现金流入小计 1,632,775,290.10 1,476,602,431.21
购买商品、接受劳务支付的现金 1,289,736,625.04 1,123,373,683.63
支付给职工以及为职工支付的现
200,267,980.32 169,972,620.15
金
支付的各项税费 61,467,236.45 66,269,404.43
支付其他与经营活动有关的现金 137,555,177.89 202,681,564.43
经营活动现金流出小计 1,689,027,019.70 1,562,297,272.64
经营活动产生的现金流量净额 -56,251,729.60 -85,694,841.43
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 100,000,000.00
取得投资收益收到的现金 1,508,559.51 12,353,424.66
49
成都红旗连锁股份有限公司 2016 年半年度报告全文
处置固定资产、无形资产和其他
83,630.34 236,374.96
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 101,592,189.85 12,589,799.62
购建固定资产、无形资产和其他
153,158,190.58 257,794,187.69
长期资产支付的现金
投资支付的现金 254,500,000.00 742,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
24,000,000.00
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 407,658,190.58 1,023,794,187.69
投资活动产生的现金流量净额 -306,066,000.73 -1,011,204,388.07
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 200,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 200,000,000.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
193,333.33 13,260,416.67
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 193,333.33 13,260,416.67
筹资活动产生的现金流量净额 -193,333.33 186,739,583.33
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -362,511,063.66 -910,159,646.17
加：期初现金及现金等价物余额 791,041,874.92 1,299,020,201.66
六、期末现金及现金等价物余额 428,530,811.26 388,860,555.49
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
50
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本期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
1,360, 2,035,6
43,743, 99,649, 532,245
一、上年期末余额 000,00 38,110.
156.96 647.87 ,305.70
0.00 53
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
1,360, 2,035,6
43,743, 99,649, 532,245
二、本年期初余额 000,00 38,110.
156.96 647.87 ,305.70
0.00 53
三、本期增减变动
102,162 102,162
金额（减少以“－”
,218.77 ,218.77
号填列）
（一）综合收益总 102,162 102,162
额 ,218.77 ,218.77
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
51
成都红旗连锁股份有限公司 2016 年半年度报告全文
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
1,360, 2,137,8
43,743, 99,649, 634,407
四、本期期末余额 000,00 00,329.
156.96 647.87 ,524.47
0.00 30
上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
800,00 1,910,3
444,028 81,092, 584,384 866,469
一、上年期末余额 0,000. 71,275.
,452.36 346.18 ,007.20 .81
00 55
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
800,00 1,910,3
444,028 81,092, 584,384 866,469
二、本年期初余额 0,000. 71,275.
,452.36 346.18 ,007.20 .81
00 55
52
成都红旗连锁股份有限公司 2016 年半年度报告全文
三、本期增减变动 560,00 -400,28
18,557, -52,138, -866,46 125,266
金额（减少以“－” 0,000. 5,295.4
301.69 701.50 9.81 ,834.98
号填列） 00 0
（一）综合收益总 179,218 -251,76 178,966
额 ,600.19 5.21 ,834.98
（二）所有者投入 -285,29 -614,70 -900,00
和减少资本 5.40 4.60 0.00
1．股东投入的普 -900,00 -900,00
通股 0.00 0.00
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
-285,29 285,295
4．其他
5.40 .40
18,557, -71,357, -52,800,
（三）利润分配
301.69 301.69 000.00
18,557, -18,557,
1．提取盈余公积
301.69 301.69
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -52,800, -52,800,
股东）的分配 000.00 000.00
4．其他
560,00 -400,00 -160,00
（四）所有者权益
0,000. 0,000.0 0,000.0
内部结转
00 0 0
400,00 -400,00
1．资本公积转增
0,000. 0,000.0
资本（或股本）
00 0
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
160,00 -160,00
4．其他 0,000. 0,000.0
00 0
（五）专项储备
53
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1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
1,360, 2,035,6
43,743, 99,649, 532,245
四、本期期末余额 000,00 38,110.
156.96 647.87 ,305.70
0.00 53
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
1,360,00 44,776,63 99,399,64 538,396 2,042,573
一、上年期末余额
0,000.00 5.95 7.87 ,830.77 ,114.59
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
1,360,00 44,776,63 99,399,64 538,396 2,042,573
二、本年期初余额
0,000.00 5.95 7.87 ,830.77 ,114.59
三、本期增减变动
27,499, 27,499,16
金额（减少以“－”
162.30 2.30
号填列）
（一）综合收益总 27,499, 27,499,16
额 162.30 2.30
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
54
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（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
1,360,00 44,776,63 99,399,64 565,895 2,070,072
四、本期期末余额
0,000.00 5.95 7.87 ,993.07 ,276.89
上年金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
800,000, 444,776,6 80,842,34 584,181 1,909,800
一、上年期末余额
000.00 35.95 6.18 ,115.56 ,097.69
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
800,000, 444,776,6 80,842,34 584,181 1,909,800
二、本年期初余额
000.00 35.95 6.18 ,115.56 ,097.69
三、本期增减变动
560,000, -400,000, 18,557,30 -45,784, 132,773,0
金额（减少以“－”
000.00 000.00 1.69 284.79 16.90
号填列）
55
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（一）综合收益总 185,573 185,573,0
额 ,016.90 16.90
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
18,557,30 -71,357, -52,800,0
（三）利润分配
1.69 301.69 00.00
18,557,30 -18,557,
1．提取盈余公积
1.69 301.69
2．对所有者（或 -52,800, -52,800,0
股东）的分配 000.00 00.00
3．其他
-160,00
（四）所有者权益 560,000, -400,000,
0,000.0
内部结转 000.00 000.00
0
1．资本公积转增 400,000, -400,000,
资本（或股本） 000.00 000.00
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
-160,00
160,000,
4．其他 0,000.0
000.00
0
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
1,360,00 44,776,63 99,399,64 538,396 2,042,573
四、本期期末余额
0,000.00 5.95 7.87 ,830.77 ,114.59
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三、公司基本情况
公司成立于2000年6月22日，以2010年3月31日为基准日，整体变更设立股份有限公司。于2012年9月在深圳证券交易所上市。
公司营业执照统一社会信用代码：91510100720396648R。
截至2016年6月30日止，公司股本总数13.6亿股，注册资本为壹拾叁亿陆仟万元，注册地及总部地址：成都市高新区西区迪
康大道7号。
所属行业：商业零售
公司实际控制人：曹世如
本财务报表业经公司董事会于2016年8月25日批准报出。
截至2016年6月30日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
子公司名称 子公司简称
成都红旗连锁批发有限公司 红旗批发
成都市武侯区红旗连锁有限公司 武侯红旗
成都市成华区红旗连锁有限公司 成华红旗
成都高新区红旗连锁有限公司 高新红旗
成都红旗连锁广告有限公司 红旗广告
成都市青羊区红旗连锁有限公司 青羊红旗
四川红旗商务咨询管理有限公司 红旗咨询
四川红旗连锁有限公司 四川红旗
成都市温江区红旗连锁有限公司 温江红旗
成都市锦江区红旗连锁有限公司 锦江红旗
眉山红旗连锁有限公司 眉山红旗
内江红旗连锁有限公司 内江红旗
绵阳红旗连锁有限公司 绵阳红旗
成都市金牛区红旗连锁有限公司 金牛红旗
简阳红旗连锁有限公司 简阳红旗
乐山红旗连锁超市有限公司 乐山红旗
都江堰红旗连锁有限公司 都江堰红旗
成都黄果兰网络科技有限公司 黄果兰网络公司
成都市新都区红旗连锁有限公司 新都红旗
成都市红旗连锁超市有限责任公司 红旗超市
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计
准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委
员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。
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五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
不适用
1、遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关
信息。
2、会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
本报告期为2016年1月1日至2016年6月30日。
本报告所指“上期”为2015年1月1日至2015年6月30日。
3、营业周期
本公司营业周期为12个月。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方
收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并
对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存
收益。
非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公
允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差
额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合
并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。
6、合并财务报表的编制方法
1、合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分割的部分）均纳入合
并财务报表。
2、合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个
企业公司视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业公司整
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体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期
间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业
合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公
司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务
报表进行调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并
利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初
所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
（1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期
期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金
流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购
买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量
表。
（2）处置子公司或业务
一般处理方法：
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司
或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日
的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购
买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资
相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收
益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的
净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收
益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
不适用
8、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三个月
内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
9、外币业务和外币报表折算
不适用
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10、金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1、金融工具的分类
金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金
融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
2、金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的
交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用
的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，
包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初
始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始
确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。但是，在活
跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生
金融资产，按照成本计量。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变
动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
3、金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留
了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资
产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的
情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照
各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融
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资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
4、金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金
融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时
确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负
债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）
之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值
进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入
当期损益。
5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价
值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关
资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无
法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
6、金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客
观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
（1）可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，
就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项
有关的，原确认的减值损失予以回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
（2）持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准：应收款项余额超过 120
单项金额重大的判断依据或金额标准
万元的。
单项金额重大应收款项坏账准备的计提方法：单独进行减值
测试，如有客观证据表明其已发生减值，按预计未来现金流
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。
单独测试未发生减值的应收款项，将其归入相应组合计提坏
账准备。
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（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
组合 1
组合 2 账龄分析法
组合 3
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%
1－2 年 10.00% 10.00%
2－3 年 20.00% 20.00%
3－4 年 50.00% 50.00%
4－5 年 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
期末对于不适用按账龄段划分的类似信用风险特征组合的应
单项计提坏账准备的理由
收票据、预付款项和长期应收款均进行单项减值测试。
如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现
坏账准备的计提方法 值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
如经减值测试未发现减值的，则不计提坏账准备。
12、存货
1、存货的分类
存货分类为：周转材料、库存商品。
2、发出存货的计价方法
存货发出时按先进先出法计价。
3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的
销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品
的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同
或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分
的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
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期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一
地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌
价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计
入当期损益。
4、存货的盘存制度
采用永续盘存制。
5、低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法；
（2）包装物采用一次转销法。
13、划分为持有待售资产
根据已签合同确定。
14、长期股权投资
1、共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才
能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合
营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制
定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
2、初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并
日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
3、后续计量及损益确认方法
（1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股
利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
（2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价
值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份
额的差额，计入当期损益。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整
长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价
值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入
所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政
策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报
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表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股
权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减
长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确
认预计负债，计入当期投资损失。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
16、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时
满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20-40 5 2.375-4.75
机器设备 年限平均法 5 5 19.00
运输设备 年限平均法 5-10 5 9.5-19.00
电子设备 年限平均法 4-5 5 19.00-23.75
办公及其他设备 年限平均法 4-5 5 19.00-23.75
固定资产装修 年限平均法 5 20.00
不适用
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
不适用
17、在建工程
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在工
程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本
等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调
整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
18、借款费用
不适用
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19、生物资产
本公司的生物资产为生产性生物资产，按成本进行初始计量。
生产性生物资产在达到预定生产目的前发生的必要支出构成生产性生物资产的成本，达到预定生产目的后发生的后续支出，
计入当期损益。
公司对于达到预定生产经营目的的生产性生物资产，按年限平均法计提折旧，使用寿命确定为10年，残值率5％。公司每年
度终了对使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如使用寿命、预计净产值预期数与原先估计数有差异或经济利益实现
方式有重大变化的，作为会计估计变更调整使用寿命或预计净产值或改变折旧方法。
生物资产出售、盘亏、死亡或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
20、油气资产
不适用
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1、无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期
限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
项 目 预计使用寿命 依据
营销网络 10年 预计受益期限
土地使用权 剩余使用年限 出让合同约定
软件 4年 预计使用寿命
商标使用权 10年 预计使用寿命
营销网络指公司收购的门店使用权，详见本附注“十四、其他重要事项说明”。
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
3、使用寿命不确定的无形资产的判断依据
截至资产负债表日，本公司没有使用寿命不确定的无形资产。
（2）内部研究开发支出会计政策
不适用
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22、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值
迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单
项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。
资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
商誉至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以
分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照
各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量
的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对
不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再
对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的
账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。上
述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
23、长期待摊费用
长期待摊费用是指公司已经发生但应由本期及以后各期分担的，主要包括门店装修及改良支出，按直线法在受益期内平均摊
销。
公司门店装修及改良支出主要分为两类：第一类是新开门店开业前的经营场所和办公场所装修支出；第二类是已开业门店的
二次（或二次以上）装修及改良支出。新开大卖场装修支出预计受益期5年；新开的其他类型卖场、已开业卖场的二次（或
二次以上）装修及改良支出预计受益期3年。卖场外观翻新费用一次性计入当期损益。
每期末，对长期待摊费用剩余受益期进行复核，如果长期待摊费用项目已不能使以后会计期间受益的，则将尚未摊销的该项
目的摊余价值全部计入当期损益。
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会
计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
设定提存计划：
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的
缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
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（3）辞退福利的会计处理方法
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成
本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
不适用
25、预计负债
本公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交付资产或提供劳务、其金额能够可靠
计量的，确认为预计负债。
1、预计负债的确认标准
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
2、预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重
大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上
下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事
项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及
相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认
的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
26、股份支付
不适用
27、优先股、永续债等其他金融工具
不适用
28、收入
1、销售商品收入的确认原则
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出
的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够
可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
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2、向供应商收取的服务、宣传等相关收入，于收到款项时确认收入。
29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
1、类型
与资产相关的政府补助，是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括购买固定资产或无形资
产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。
2、会计处理
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入；
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
1、类型
与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
2、会计处理
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入
当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也
不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以
抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部
门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回
的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延
所得税负债以抵销后的净额列报。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与
租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁
期内分摊，计入当期费用。
（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支付的
与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相
同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁
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期内分配。
（2）融资租赁的会计处理方法
不适用
32、其他重要的会计政策和会计估计
不适用
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
34、其他
不适用
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
按税法规定计算的销售货物和应税劳务
收入为基础计算销项税额，在扣除当期
增值税 0%、3%、5%、6%、11%、13%、17%
允许抵扣的进项税额后，差额部分为应
交增值税
按实际缴纳的营业税、增值税及消费税
城市维护建设税 5%、7%
计征
企业所得税 应纳税所得额 15%、25%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
公司、红旗批发、武侯红旗、成华红旗、高新红旗、青羊红
旗、红旗咨询、四川红旗、锦江红旗、金牛红旗、都江堰红 15%
旗
红旗广告、温江红旗、眉山红旗、内江红旗、绵阳红旗、简 25%
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阳红旗、乐山红旗、黄果兰网络公司、新都红旗、红旗超市
备注：25%税率的全资子公司大多属原分支机构变为全资子
公司，尚在办理税收转换。
2、税收优惠
根据《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财税[2011]58号），以及国家税务总局《关于深入实施西
部大开发战略有关企业所得税问题的公告》（2012年第12号），四川省国家税务局《关于认真落实西部大开发战略有关企业
所得税优惠政策的公告》（2012年第7号）等文件，公司、红旗批发、武侯红旗、成华红旗、高新红旗、锦江红旗、青羊红
旗、红旗咨询、四川红旗、金牛红旗、都江堰红旗的主营业务属于《产业结构调整指导目录（2011本）》（国家发展与改革
委员会第9号令）中的鼓励类产业，且其主营业务收入占总收入的比例在70%以上。
四川省经济和信息化委员会出具川经信产业函[2012]882号文件，确认公司、红旗批发、武侯红旗的主营业务属于《产业结
构调整指导目录（2011本）》（国家发展与改革委员会第9号令）中的鼓励类产业；四川省经济和信息化委员会出具川经信
产业函[2014]310号文件，确认四川红旗和高新红旗的主营业务属于《产业结构调整指导目录（2011年本）》（国家发展与
改革委员会第21号令）中的鼓励类产业；四川省经济和信息化委员会出具川经信产业函[2014]414号文件，确认成华红旗、
锦江红旗、青羊红旗、红旗咨询的主营业务属于《产业结构调整指导目录（2011年本）》（国家发展与改革委员会第21号令）
中的鼓励类产业；成都市发展和改革委员会出具成发改政务审批函[2016]107号文件，确认金牛红旗的主营业务属于《产业
结构调整指导目录（2011本）》《西部地区鼓励类产业目录》（国家发展与改革委员会令第15号）中的鼓励类产业；成都市
发展和改革委员会出具成发改政务审批函[2016]173号文件，确认都江堰红旗的主营业务属于《产业结构调整指导目录（2011
本）》《西部地区鼓励类产业目录》（国家发展与改革委员会令第15号）中的鼓励类产业；其他审批过程尚在进行中。
公司及其符合规定的全资子公司2016年1-6月暂按15%税率计提企业所得税。
3、其他
不适用
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 5,549,457.04 35,258,416.02
银行存款 523,103,536.10 809,034,277.32
其他货币资金 11,100,000.00 4,500,000.00
合计 539,752,993.14 848,792,693.34
其他说明
本公司向银行申请开具无条件、不可撤销的担保函所存入的保证金存款如下：
项目 期末余额 年初余额
履约保函 11,100,000.00 4,500,000.00
其他货币资金中流动性受限制的货币资金在编制现金流量表时已作为现金及现金等价物的扣减项被剔除。
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2、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额不重大但
16,864,5 16,864,51 16,287, 16,287,486.
单独计提坏账准备 100.00%
19.74 9.74 486.53 53
的应收账款
16,864,5 16,864,51 16,287, 16,287,486.
合计 100.00%
19.74 9.74 486.53 53
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
6 个月以内 16,864,519.74
1 年以内小计 16,864,519.74
合计 16,864,519.74
确定该组合依据的说明：
无
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
不适用
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（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
不适用
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额8,513,567.64元，占应收账款期末余额合计数的比例26.28%，相应计提的
坏账准备期末余额汇总金额0元。
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
期末无因金融资产转移而终止确认的应收账款。
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
期末无因转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额。
其他说明：无
3、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 308,231,595.19 99.98% 253,762,212.65 99.98%
1至2年 56,133.12 0.02% 56,133.12 0.02%
合计 308,287,728.31 -- 253,818,345.77 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：无
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
按预付对象集中度归集的期末余额前五名预付款项汇总金额59,352,424.69元，占预付款项期末余额合计数的比例18.98%。
其他说明：无
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4、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额不重大但
58,683,1 61,144.4 58,621,97 40,403, 40,342,713.
单独计提坏账准备 100.00% 0.10% 100.00% 61,144.40 0.15%
16.68 0 2.28 858.37 97
的其他应收款
58,683,1 61,144.4 58,621,97 40,403, 40,342,713.
合计 100.00% 0.10% 100.00% 61,144.40 0.15%
16.68 0 2.28 858.37 97
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
6 个月以内 18,000,916.33
6 个月至 1 年 182,725.80 9,136.29 5.00%
1 年以内小计 18,183,642.13 9,136.29 5.00%
2至3年 45,239.42 9,047.88 20.00%
3至4年 42,120.46 21,060.23 50.00%
4至5年 21,900.00 21,900.00 100.00%
合计 18,292,902.01 61,144.40 0.33%
确定该组合依据的说明：
按组合1计提坏账准备的其他应收款：
组合名称 期末余额 年初余额
备用金 7,512,133.60 7,228,512.50
合同有效期内的保证金 32,878,081.07 25,761,345.25
合 计 40,390,214.67 32,989,857.75
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
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组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
不适用
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
不适用
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
合同有效期内的保证金 32,878,081.07 25,761,345.25
门店备用金 7,512,133.60 7,228,512.50
应收兑奖款 753,341.66 5,844,217.41
部门备用金 10,000.00 167,123.58
其他 17,529,560.35 1,402,659.63
合计 58,683,116.68 40,403,858.37
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
A 公司 保证金 2,950,000.00 1 年以内 5.03%
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B 公司 保证金 2,300,000.00 1 年以内 3.92%
C 公司 保证金 1,500,000.00 1 年以内 2.56%
D 公司 保证金 1,300,000.00 1 年以内 2.22%
E 公司 保证金 1,000,000.00 1 年以内 1.71%
合计 -- 9,050,000.00 -- 15.44%
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
不适用
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
期末无因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
期末无因转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：不适用
5、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
库存商品 906,751,057.85 906,751,057.85 836,323,738.78 836,323,738.78
周转材料 3,345,962.81 3,345,962.81 154,422.75 154,422.75
合计 910,097,020.66 910,097,020.66 836,478,161.53 836,478,161.53
6、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行理财产品 150,000,000.00
合计 150,000,000.00
其他说明：不适用
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7、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
办公及其他设
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 电子设备 固定资产装修 合计
备
一、账面原值：
1,258,136,481.
1.期初余额 981,316,780.87 30,824,333.16 24,379,042.54 79,293,168.25 111,338,137.16 30,985,019.14
12
2.本期增加
金额
（1）购置 86,722,790.07 2,790,578.57 4,942,388.73 6,219,090.76 40,431,190.87 6,446,512.91 147,552,551.91
（2）在建
工程转入
（3）企业
合并增加
3.本期减少
金额
（1）处置
8,267.01 188,663.00 1,673,365.46 1,870,295.47
或报废
1,068,039,570. 1,403,818,737.
4.期末余额 33,606,644.72 29,132,768.27 83,838,893.55 151,769,328.03 37,431,532.05
94 56
二、累计折旧
1.期初余额 138,314,616.50 17,142,799.85 9,102,241.23 51,524,926.42 49,523,202.82 14,618,320.84 280,225,107.66
2.本期增加
金额
（1）计提 17,145,394.58 1,824,160.30 1,391,663.59 5,674,476.39 10,672,519.62 3,186,420.58 39,894,635.06
3.本期减少
金额
（1）处置
7,853.66 179,229.85 1,591,198.31 1,778,281.82
或报废
4.期末余额
三、减值准备
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1.期初余额
2.本期增加
金额
（1）计提
3.本期减少
金额
（1）处置
或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面 1,085,476,276.
912,579,559.86 14,647,538.23 18,818,093.30 28,230,689.05 91,573,605.59 19,626,790.63
价值 66
2.期初账面
843,002,164.37 12,892,975.64 15,276,801.31 28,556,799.50 61,814,934.34 16,366,698.30 977,910,373.46
价值
（2）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
尚有 31 宗土地、11 处房产未办理产权登
房屋建筑物 241,492,257.64
记，证书正在办理中
其他说明：无
8、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 种植业 畜牧养殖业 林业 水产业 合计
一、期初余额 7,719,194.87 7,719,194.87
二、本期变动
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加：外购
自行培育
企业合并增
加
减：处置
其他转出
公允价值变动
三、期末余额 7,719,194.87 7,719,194.87
其他说明：不适用
9、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 商标使用权 营销网络 合计
一、账面原值
1.期初余
89,095,711.60 7,758,317.20 582,281.00 357,266,000.00 454,702,309.80
额
2.本期增
加金额
（1）购
234,273.51 -85,922.33 148,351.18
置
（2）内
部研发
（3）企
业合并增加
3.本期减少
金额
（1）处
置
4.期末余
89,095,711.60 7,992,590.71 582,281.00 357,180,077.67 454,850,660.98
额
二、累计摊销
1.期初余 4,457,249.02 4,926,059.87 302,183.74 11,631,722.19 21,317,214.82
78
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额
2.本期增
加金额
（1）计
1,153,618.92 651,033.60 29,113.92 11,722,137.01 13,555,903.45
提
3.本期减
少金额
（1）处
置
4.期末余
5,610,867.94 5,577,093.47 331,297.66 23,353,859.20 34,873,118.27
额
三、减值准备
1.期初余
额
2.本期增
加金额
（1）计
提
3.本期减
少金额
（1）处置
4.期末余
额
四、账面价值
1.期末账
83,484,843.66 2,415,497.24 250,983.34 333,826,218.47 419,977,542.71
面价值
2.期初账
84,638,462.58 2,832,257.33 280,097.26 345,634,277.81 433,385,094.98
面价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
79
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其他说明：
10、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称 本期增加 本期减少
或形成商誉的事 期初余额 根据协议调减收 期末余额
企业合并形成的 处置
项 购价格
企业合并形成 44,404,795.61 30,230,000.00 14,174,795.61
合计 44,404,795.61 30,230,000.00 14,174,795.61
（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
商誉减值测试
1、互惠资产组评估情况
对2015年12月31日及2016年6月30日红旗连锁收购互惠超市的资产组或资产组组合，由四川中意资产评估事务所（普通
合伙）采用了成本重置法、收益现值法、市场调研法等方法进行了资产评估，分别出具了川中意评报字[2016]27号《评估报
告》、川中意评报字[2016]28号《评估报告》，评估结果显示，互惠超市资产组或资产组组合评估增值额大于商誉金额，资
产组未减值。我们复核了《评估报告》，目前未发现减值迹象。
2015年12月31日评估结果情况如下（详见附件1，金额单位：万元）：
项 目 账面价值 评估价值 增值额
固定资产—房屋 7,878.11 7,966.15 88.04
生物资产 771.92 808.23 36.31
无形资产—土地使用权 7,424.94 7,781.80 356.86
无形资产—营销网络 21,116.33 23,811.77 2,695.44
资产总计 37,191.30 40,367.95 3,176.65
2016年6月30日评估结果情况如下（详见附件2，金额单位：万元）：
项 目 账面价值 评估价值 增值额
固定资产—房屋 7,756.89 7,797.07 40.18
生物资产 771.92 808.23 36.31
无形资产—土地使用权 7,326.60 7,781.80 455.20
无形资产—营销网络 20,093.97 24,686.96 4,592.99
资产总计 35,949.38 41,074.06 5,124.68
80
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2、互惠门店经营情况
红旗连锁收购互惠超市的资产组或资产组组合中，无形资产—营销网络价值较大。根据388家收购门店的经营情况进行
分析，由于2015年只移交了222家门店，尚有166家门店处于继续托管经营，接收后大部分门店处于装修调整中，托管经营门
店仍在继续交割，因此整体门店销售业绩提升不明显。2016年1-6月完成全部门店接收及大部份门店调整后，比较2015年度，
单店收入平均增加70.88%，单店从亏损转为盈利，基本达到红旗连锁门店正常盈利周期在半年到一年之间情况，营销网络
整体性发挥效益趋势明显，未发现减值迹象。
截至2015年12月31日，红旗连锁接收门店222家、托管经营门店166家，2015年度利润合计-1,411.78万元，单店平均亏损
3.64万元；截至2016年6月30日，红旗连锁接收门店388家，2016年1-6月营业利润合计362.29万元，单店平均盈利0.93万元，
情况如下（详见附件3、4，金额单位：万元）：
项 目 2015年度 2016年1-6月
总额 单店平均 总额 单店平均
收入 16,081.62 41.45 27,482.77 70.83
减：成本 11,586.35 29.86 19,766.74 50.95
税费 73.41 0.19 110.17 0.28
房租 2,843.21 7.33 2,373.99 6.12
人力成本 2,055.89 5.30 2,818.90 7.27
装修 57.23 0.15 249.23 0.64
营销网络摊销 432.27 1.11 1,022.36 2.63
其他费用 541.51 1.40 792.68 2.04
加：营业外收支 96.46 0.25 13.59 0.04
利润 -1,411.78 -3.64 362.29 0.93
3、商誉减值测试结果
综合最终收购成本、评估情况以及门店经营情况，我们认为，红旗连锁收购互惠超市资产组及资产组组合合并报表形成的
商誉在2015年12月31日、2016年6月30日均未减值。
其他说明
11、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
租入门店装修及改
50,006,210.31 34,555,445.63 14,602,518.04 69,959,137.90
良
仓库道路改建摊销 184,940.20 67,143.64 117,796.56
邛崃蔬菜基地农膜 165,939.58 1,017,710.41 250,884.39 932,765.60
合计 50,357,090.09 35,573,156.04 14,920,546.07 71,009,700.06
其他说明
81
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12、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
坏账准备 61,144.40 9,171.66 61,144.40 9,171.66
已计提尚未兑付的积分
5,035,881.88 755,382.28 17,079,204.20 2,561,880.63
卡
合计 5,097,026.28 764,553.94 17,140,348.60 2,571,052.29
（2）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 764,553.94 2,571,052.29
13、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预付购房款 74,819,771.17 105,458,113.61
预付装修费 4,137,133.14 8,283,130.00
合计 78,956,904.31 113,741,243.61
其他说明：
14、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 1,169,616,370.52 1,077,222,514.35
1 年以上 7,702,587.11 4,701,478.16
合计 1,177,318,957.63 1,081,923,992.51
82
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15、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 161,194,881.18 167,938,407.33
1 年以上 423,967.00 737,673.10
合计 161,618,848.18 168,676,080.43
16、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 27,154,272.50 322,405,222.82 344,805,369.35 4,754,125.97
二、离职后福利-设定提
31,767,693.78 31,767,693.78
存计划
合计 27,154,272.50 354,172,916.60 376,573,063.13 4,754,125.97
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
22,680,081.03 291,468,782.55 313,867,429.08 281,434.50
补贴
2、职工福利费 2,644,688.95 2,644,688.95
3、社会保险费 21,512,937.82 21,512,937.82
其中：医疗保险费 19,356,794.55 19,356,794.55
工伤保险费 933,566.73 933,566.73
生育保险费 1,222,576.54 1,222,576.54
4、住房公积金 6,778,813.50 6,778,813.50
5、工会经费和职工教育
4,474,191.47 1,500.00 4,472,691.47
经费
合计 27,154,272.50 322,405,222.82 344,805,369.35 4,754,125.97
83
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（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 28,681,621.87 28,681,621.87
2、失业保险费 3,086,071.91 3,086,071.91
合计 31,767,693.78 31,767,693.78
其他说明：
17、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 16,754,669.87 5,680,368.29
营业税 2,397,076.35
企业所得税 17,045,461.92 28,712,585.01
个人所得税 1,715,894.55 2,923,315.07
城市维护建设税 1,144,034.98 961,378.29
教育费附加 509,843.41 439,917.40
地方教育费附加 339,895.57 291,285.93
价格调节基金 1,034,763.08
房产税 308,472.18 17,616.00
印花税 348,849.86 349,268.83
残疾人就业保障金 85,330.00
土地使用税 -74,927.54
文化建设费 20,150.93
合计 38,112,345.73 42,892,904.25
其他说明：
18、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
收购款 14,001,707.63 143,672,660.27
增值服务代收费 46,414,121.03 44,148,423.85
84
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预提房租及其他费用 5,965,859.26 28,028,049.84
代扣代缴税费 25,896,635.95 26,062,182.87
长期资产余额 35,901,133.23 17,871,674.70
积分奖 5,035,881.88 17,079,204.20
保证金 6,286,663.95 7,914,571.00
其他 7,096,592.55 892,402.92
合计 146,598,595.48 285,669,169.65
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
购房款 5,239,084.00 手续尚在办理中,未支付尾款
合计 5,239,084.00 --
其他说明
19、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
1,360,000,000. 1,360,000,000.
股份总数
00 00
其他说明：无
20、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他资本公积 43,743,156.96 43,743,156.96
合计 43,743,156.96 43,743,156.96
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：无
21、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 99,649,647.87 99,649,647.87
85
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合计 99,649,647.87 99,649,647.87
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：无
22、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整后期初未分配利润 532,245,305.70 587,384,007.20
加：本期归属于母公司所有者的净利润 102,162,218.77 117,323,772.33
减：提取法定盈余公积 4,788,126.31
应付普通股股利 12,800,000.00
少数股东损益 -251,765.21
期末未分配利润 634,407,524.47 684,371,418.43
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
23、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 2,808,709,019.21 2,231,049,056.48 2,411,175,188.32 1,933,040,592.18
其他业务 262,089,896.35 233,183,041.82
合计 3,070,798,915.56 2,231,049,056.48 2,644,358,230.14 1,933,040,592.18
24、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
营业税 8,671,563.36 11,176,451.03
城市维护建设税 6,533,570.02 6,392,524.96
教育费附加 2,907,744.25 2,883,431.67
地方教育费附加 1,938,496.18 1,923,595.77
文化事业建设费 69,391.09
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合计 20,120,764.90 22,376,003.43
其他说明：
25、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬等人工费 320,424,855.95 249,825,403.00
门店租赁费 212,638,490.47 183,564,460.08
装修费 15,564,119.41 8,696,189.47
折旧费 33,987,344.71 23,794,907.96
广告费及业务宣传费 13,370,238.66 15,908,276.35
周转材料摊销 5,331,237.97 3,972,554.75
营销网络摊销 11,722,137.01 2,187,500.01
水电费 26,611,749.60 19,668,800.94
运杂及劳务费及其他费用 15,955,142.48 14,526,611.38
合计 655,605,316.26 522,144,703.94
其他说明：
26、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬等人工费 34,075,359.92 26,051,886.81
房产税、印花税等税费 5,625,576.54 7,172,599.06
商品损耗 1,901,487.98 1,415,093.83
折旧及摊销费 3,250,186.13 2,937,489.28
业务宣传费 671,276.77 479,954.32
中介机构服务费 4,757,854.77 2,107,260.03
办公费及其他费用 5,745,936.25 4,147,426.19
合计 56,027,678.36 44,311,709.52
其他说明：
27、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
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利息支出 193,333.33 643,402.78
减:利息收入 4,231,101.21 5,537,715.46
其他 5,282,969.64 2,972,180.27
合计 1,245,201.76 -1,922,132.41
其他说明：无
28、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 12,177.26
十四、其他 1,056,640.00
合计 1,056,640.00 12,177.26
其他说明：
29、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 1,506,849.31 12,353,424.66
合计 1,506,849.31 12,353,424.66
其他说明：
30、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
政府补助 12,671,036.27 3,243,744.48 12,671,036.27
其他 2,097,520.59 459,672.14 2,097,520.59
合计 14,768,556.86 3,703,416.62 14,768,556.86
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
社保及再就 10,310,736.2
1,933,803.84 与收益相关
业补贴 7
财政扶持资 934,300.00 658,000.00 与收益相关
88
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金
应急储备补
12,000.00 50,000.00 与收益相关
贴
农超对接补
400,000.00 与收益相关
贴
万村千乡补
600,000.00 与收益相关
贴
服务业发展
引导专项资 1,014,000.00 与收益相关
金
营改增补贴 1,940.64 与收益相关
12,671,036.2
合计 -- -- -- -- -- 3,243,744.48 --
7
其他说明：无
31、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置损失合计 89,015.65 677,189.46
其中：固定资产处置损失 89,015.65 677,189.46
对外捐赠 8,015.00 253,920.00
其他 347,005.17 73,437.59
合计 444,035.82 1,004,547.05
其他说明：无
32、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 17,556,911.03 22,838,771.78
递延所得税费用 1,806,498.35 -715,073.66
合计 19,363,409.38 22,123,698.12
89
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（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 121,525,628.15
按法定/适用税率计算的所得税费用 19,292,326.49
子公司适用不同税率的影响 42,867.50
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 -1,778,282.96
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
1,806,498.35
损的影响
本期亏损子公司利润 -31,936,565.90
所得税费用 19,363,409.38
其他说明
33、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
政府补助利得 12,671,036.27 3,243,744.48
其他营业外收入 2,097,520.59 459,672.14
利息收入 4,231,101.21 5,537,715.46
合计 18,999,658.07 9,241,132.08
收到的其他与经营活动有关的现金说明：无
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
销售及管理费用 355,053,198.06 239,152,304.74
银行手续费等 5,282,969.64 2,972,180.27
现金捐赠 8,015.00 253,920.00
其他营业外支出 347,571.20 73,437.59
合计 360,691,753.90 242,451,842.60
支付的其他与经营活动有关的现金说明：无
90
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34、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 102,162,218.77 117,323,772.33
加：资产减值准备 1,056,640.00 12,177.26
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
36,696,517.98 27,396,957.08
物资产折旧
无形资产摊销 13,555,903.45 2,921,265.01
长期待摊费用摊销 14,920,546.07 7,251,185.42
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
89,015.65 677,189.46
的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） -566.03
财务费用（收益以“－”号填列） 193,333.33 643,402.78
投资损失（收益以“－”号填列） -1,506,849.31 -12,353,424.66
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 1,806,498.35 -715,073.66
存货的减少（增加以“－”号填列） -73,618,859.13 -87,409,864.63
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
89,362,654.57 -60,975,902.59
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
-126,924,650.03 75,069,047.67
列）
经营活动产生的现金流量净额 57,792,403.67 69,840,731.47
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
减：现金的期初余额 844,292,693.34 1,361,562,772.67
加：现金等价物的期末余额 528,652,993.14 618,926,316.05
现金及现金等价物净增加额 -315,639,700.20 -742,636,456.62
（2）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 844,292,693.34
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其中：库存现金 5,549,457.04 35,258,416.02
可随时用于支付的银行存款 523,103,536.11 809,034,277.32
二、现金等价物 528,652,993.14
三、期末现金及现金等价物余额 528,652,993.14 844,292,693.34
其他说明：无
八、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
成都红旗连锁批
成都 成都 商业 100.00% 设立
发有限公司
成都市武侯区红 同一控制下企业
成都 成都 商业 100.00%
旗连锁有限公司 合并
成都市成华区红 同一控制下企业
成都 成都 商业 100.00%
旗连锁有限公司 合并
成都高新区红旗 同一控制下企业
成都 成都 商业 100.00%
连锁有限公司 合并
成都红旗连锁广 同一控制下企业
成都 成都 广告业 100.00%
告有限公司 合并
成都市青羊区红
成都 成都 商业 100.00% 设立
旗连锁有限公司
四川红旗商务咨
成都 成都 服务业 100.00% 设立
询管理有限公司
四川红旗连锁有 同一控制下企业
成都 成都 商业 100.00%
限公司 合并
成都市温江区红
温江 温江 商业 100.00% 设立
旗连锁有限公司
成都市锦江区红 同一控制下企业
成都 成都 商业 100.00%
旗连锁有限公司 合并
眉山红旗连锁有
眉山 眉山 商业 100.00% 设立
限公司
内江红旗连锁有
内江 内江 商业 100.00% 设立
限公司
绵阳红旗连锁有 绵阳 绵阳 商业 100.00% 设立
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限公司
成都市金牛区红
成都 成都 商业 100.00% 设立
旗连锁有限公司
简阳红旗连锁有
简阳 简阳 商业 100.00% 设立
限公司
乐山红旗连锁超
乐山 乐山 商业 100.00% 设立
市有限公司
都江堰红旗连锁
都江堰 都江堰 商业 100.00% 设立
有限公司
成都黄果兰网络
成都 成都 商业 100.00% 设立
科技有限公司
成都市新都区红
新都 新都 商业 100.00% 设立
旗连锁有限公司
成都市红旗连锁
非同一控制下企
超市有限责任公 成都 成都 商业 100.00%
业合并
司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：无
确定公司是代理人还是委托人的依据：无
其他说明：无
九、关联方及关联交易
1、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注八、在其他主体中的权益。
2、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
红旗资产 曹世如持股 90%
红旗商厦 曹世如持股 90%
太阳系印务 曹世如兄弟曹世忠持股 85%
曹曾俊 持股超过 5%的股东
曹世信 实际控制人的兄弟
其他说明：无
93
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3、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
成都太阳系印务有
购买塑料袋 380,880.92 否 404,669.00
限责任公司
合计 380,880.92 否 404,669.00
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明：无
（2）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
曹世如 经营门店 379,308.30 379,308.30
曹世信 经营门店 82,706.40 95,114.36
红旗资产 经营门店 2,289,335.46 2,289,335.46
合计 2,751,350.16 2,763,758.12
关联租赁情况说明
4、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
预付款项 曹世如 63,218.05 442,526.35
预付款项 曹世信 137,844.00 55,137.60
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预付款项 红旗资产 2,347,323.67 4,507,509.13
合计 2,548,385.72 5,005,173.08
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
成都太阳系印务有限责任公
应付账款 14,046.45 59.42
司
合计 14,046.45 59.42
5、关联方承诺
不适用
十、其他重要事项
1、其他
(一) 收购红艳超市资产
公司2015年使用自有资金收购红艳超市业务相关资产，主要包括红艳超市物流配送中心及总部所在地成都市温江区成都海峡
两岸科技产业开发园新华大道一段45号的房产和土地使用权及所有地面附着物及设施设备、运输车辆等，红艳超市144家门
店使用权及其门店内设施、设备所有权等。公司完成该收购事项，收购总价款27,340万元，截至2016年6月30日公司与红艳
超市的收购工作已全部完毕。
(二) 收购乐山四海资产
公司2015年使用自有资金收购乐山四海超市业务相关资产，主要包括32家门店使用权等。公司完成该收购事项，收购总价款
1,888万元，截至2016年6月30日公司付款1,801.80万元，尚余86.20万元未付。
(三) 收购互惠超市股权
公司2015年使用超募资金收购互惠超市全部股权，收购总价款34,900万元，互惠超市于2015年7月变更为红旗超市。互惠超
市资产37,859.52万元，包括大丰镇土地使用权及其构筑物，崇州市桤泉镇中和社区房屋，生物资产，388家门店使用权等；
负债为银行借款7,400万元；净资产30,459.52万元。截止2016年6月30日,公司已完成全部门店接收工作。
十一、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面价值 账面价值
金额 比例 金额 计提比 金额 比例 金额 计提比例
95
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例
单项金额不重大但
7,355,71 7,355,716 87,025, 87,025,872.
单独计提坏账准备 100.00% 100.00%
6.68 .68 872.11 11
的应收账款
7,355,71 7,355,716 87,025, 87,025,872.
合计 100.00% 100.00%
6.68 .68 872.11 11
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
6 个月以内 7,355,716.68
1 年以内小计 7,355,716.68
合计 7,355,716.68
确定该组合依据的说明：无
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：无
（2）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款汇总金额:6,029,822.83元,占应收账款期末余额合计数的比例81.97%,相应计提的
坏账准备期末余额汇总金额0元。
（3）因金融资产转移而终止确认的应收账款
期末无因金融资产转移而终止确认的应收账款。
（4）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
期末无因转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额。
其他说明：无
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
96
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期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额不重大但
1,578,47 28,684.1 1,578,446 557,837 557,809,08
单独计提坏账准备 100.00% 0.01% 100.00% 28,684.17 0.01%
4,797.19 7 ,113.02 ,765.87 1.70
的其他应收款
1,578,47 28,684.1 1,578,446 557,837 557,809,08
合计 100.00% 0.01% 100.00% 28,684.17 0.01%
4,797.19 7 ,113.02 ,765.87 1.70
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
6 个月以内 5,528,340.89
6 个月至 1 年 182,725.80 9,136.29 5.00%
1 年以内小计 5,711,066.69
2至3年 239.42 47.88 20.00%
4至5年 19,500.00 19,500.00 100.00%
合计 5,730,806.11 28,684.17 0.00%
确定该组合依据的说明：
按组合1计提坏账准备的其他应收款：
组合名称 期末余额 年初余额
备用金 3,103,033.60 3,515,786.00
合同有效期内的保证金 19,675,059.13 16,700,982.88
合 计 22,778,092.73 20,216,768.88
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
97
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其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
无
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：无
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
与子公司往来 1,549,965,898.35 530,435,360.83
合同有效期内的保证金 19,675,059.13 16,700,982.88
门店备用金 2,955,033.60 3,515,786.00
应收兑奖款 753,341.66 5,844,217.41
部门备用金 148,000.00 167,123.58
其他 4,977,464.45 1,174,295.17
合计 1,578,474,797.19 557,837,765.87
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
四川红旗 关联方往来 126,604,666.33 6 个月以内 8.02%
都江堰红旗 关联方往来 104,024,890.85 6 个月以内 6.59%
武侯红旗 关联方往来 95,789,553.84 6 个月以内 6.07%
红旗超市 关联方往来 85,945,388.94 6 个月以内 5.44%
青羊红旗 关联方往来 64,001,759.71 6 个月以内 4.05%
合计 -- 476,366,259.67 -- 30.18%
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（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
期末无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
期末无因转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额。
其他说明：无
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 398,264,087.83 398,264,087.83 428,494,087.83 428,494,087.83
对联营、合营企
4,500,000.00 4,500,000.00
业投资
合计 402,764,087.83 402,764,087.83 428,494,087.83 428,494,087.83
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
红旗批发 20,000,000.00 20,000,000.00
武侯红旗 1,000,000.00 1,000,000.00
成华红旗 1,000,000.00 1,000,000.00
高新红旗 1,000,000.00 1,000,000.00
红旗广告 2,380,568.98 2,380,568.98
青羊红旗 1,000,000.00 1,000,000.00
红旗咨询 2,000,000.00 2,000,000.00
四川红旗 1,113,518.85 1,113,518.85
温江红旗 10,000,000.00 10,000,000.00
99
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锦江红旗 1,000,000.00 1,000,000.00
眉山红旗 2,000,000.00 2,000,000.00
内江红旗 2,000,000.00 2,000,000.00
绵阳红旗 10,000,000.00 10,000,000.00
金牛红旗 5,000,000.00 5,000,000.00
简阳红旗 2,000,000.00 2,000,000.00
乐山红旗 10,000,000.00 10,000,000.00
都江堰红旗 5,000,000.00 5,000,000.00
黄果兰网络 3,000,000.00 3,000,000.00
红旗超市 349,000,000.00 30,230,000.00 318,770,000.00
合计 428,494,087.83 30,230,000.00 398,264,087.83
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
四川希望
4,500,000
银行股份
.00
有限公司
4,500,000
小计
.00
4,500,000
合计
.00
（3）其他说明
无
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
100
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主营业务 1,296,528,589.74 1,123,258,653.34 1,123,958,266.85 932,622,006.36
其他业务 176,078,820.82 165,048,719.73
合计 1,472,607,410.56 1,123,258,653.34 1,289,006,986.58 932,622,006.36
其他说明：无
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 1,710.20
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 1,506,849.31 12,353,424.66
合计 1,508,559.51 12,353,424.66
6、其他
无
十二、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -89,015.65
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
详见第九节--七、合并财务报表项目注释
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 12,671,036.27
--30、营业外收入
受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及 1,506,849.31 购买银行短期理财产品取得的收益
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,742,500.42
减：所得税影响额 2,372,700.24
合计 13,458,670.11 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
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2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 4.90% 0.08 0.08
扣除非经常性损益后归属于公司
4.25% 0.07 0.07
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
不适用
4、其他
不适用
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第十节 备查文件目录
一、第三届董事会第五次会议决议；
二、第三届监事会第二次会议决议；
三、经公司法定代表人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签字并盖章的财务报表；
四、报告期内在中国证监会制定信息披露载体上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
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