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公司公告

奥瑞金:年度关联方资金占用专项审计报告2022-04-23  

                        奥瑞金科技股份有限公司

2021 年度控股股东及其他关联方占用资金情况专项报告
                       关于奥瑞金科技股份有限公司
               控股股东及其他关联方占用资金情况专项报告


                                      普华永道中天特审字(2022)第1696号
                                                      (第一页,共二页)



奥瑞金科技股份有限公司董事会:


     我们审计了奥瑞金科技股份有限公司(以下简称“奥瑞金科技公司”)2021 年
12 月 31 日的合并及公司资产负债表、2021 年度合并及公司利润表、合并及公司
股东权益变动表、合并及公司现金流量表和财务报表附注(以下合称“财务报
表”),并于 2022 年 4 月 21 日出具了报告号为普华永道中天审字(2022)第
10028 号的无保留意见审计报告。财务报表的编制和公允列报是奥瑞金科技公司
管理层的责任,我们的责任是在按照中国注册会计师审计准则执行审计工作的基
础上对财务报表整体发表审计意见。

    在对上述财务报表执行审计的基础上,我们对后附的截至 2021 年 12 月 31
日止年度奥瑞金科技公司控股股东及其他关联方非经营性资金占用及其他关联资
金往来情况汇总表(以下简称“情况表”)执行了有限保证的鉴证业务。

    根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 8 号—上市公司资金往
来、对外担保的监管要求》和《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第
2 号—年度报告的内容与格式(2021 年修订)》及深圳证券交易所《深圳证券交易
所上市公司自律监管指南第 1 号—业务办理》的要求,奥瑞金科技公司编制了上
述情况表。设计、执行和维护与编制和列报情况表有关的内部控制、采用适当的
编制基础如实编制和对外披露情况表并确保其真实性、合法性及完整性是奥瑞金
科技公司管理层的责任。
                                       普华永道中天特审字(2022)第1696号
                                                       (第二页,共二页)


    我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对情况表作出结论。我们根据《中国
注册会计师其他鉴证业务准则第3101号 - 历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业
务》的规定执行了鉴证工作。该准则要求我们遵守职业道德规范,计划和实施鉴
证工作,以对我们是否发现任何事项使我们相信情况表所载资料与我们审计财务
报表时所审核的会计资料及财务报表中所披露的相关内容在所有重大方面存在不
一致的情况获取保证。在对财务报表执行审计的基础上,我们对情况表实施了包
括核对、询问、抽查会计记录等我们认为必要的工作程序。

    根据我们的工作程序,我们没有发现后附由 奥瑞金科技公司编制的截至
2021 年 12 月 31 日止年度控股股东及其他关联方非经营性资金占用及其他关联
资金往来情况汇总表所载资料与我们审计财务报表时所审核的会计资料及财务报
表中所披露的相关内容在所有重大方面存在不一致的情况。

    本报告仅作为奥瑞金科技公司披露控股股东及其他关联方占用资金情况之用,
不得用作任何其他目的。




  普华永道中天
  会计师事务所(特殊普通合伙)           注册会计师
                                                     徐涛(项目合伙人)

  中国上海市
  2022 年 4 月 21 日
                                       注册会计师
                                                          任小琛




                                 -2-
            奥瑞金科技股份有限公司

            控股股东及其他关联方非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
            截至 2021 年 12 月 31 日止年度
                                                                                                                                                                             单位: 元
                                                                                                                                                                                        往来性质
                                                                                             2021 年度往来    2021 年度往来
其它关联                                       往来方与上市 上市公司核算的   2021 年期初往                                  2021 年度偿还    2021 年期末往来                            (经营性往
                    资金往来方名称                                                           累计发生金额      资金的利息                                          往来形成原因
资金往来                                       公司的关联关系 会计科目        来资金余额                                    累计发生金额        资金余额                              来、非经营性
                                                                                               (不含利息)        (如有)
                                                                                                                                                                                          往来)
            天津奥瑞金包装有限公司                子公司      其他应收款       128,386,363       45,061,233        559,632    (40,763,824)       133,243,404   资金周转、代付款项等   非经营性往来
            奥瑞金(甘南)包装有限公司            子公司      其他应收款        34,727,559      306,229,191      2,270,590   (248,262,234)        94,965,106   资金周转、代付款项等   非经营性往来
            漳州奥瑞金包装有限公司                子公司      其他应收款        40,200,258        8,644,303      1,705,960     (2,463,788)        48,086,733   资金周转、代付款项等   非经营性往来
            绍兴奥瑞金包装实业有限公司            子公司      其他应收款        41,509,305       46,261,442      1,959,431    (37,674,611)        52,055,567   资金周转、代付款项等   非经营性往来
            成都奥瑞金包装有限公司                子公司      其他应收款         6,509,839       76,353,801              -    (70,128,563)        12,735,077   资金周转、代付款项等   非经营性往来
            广东奥瑞金包装有限公司                子公司      其他应收款       829,350,435      481,049,051     28,644,987   (476,082,997)       862,961,476   资金周转、代付款项等   非经营性往来
            湖北奥瑞金包装有限公司                子公司      其他应收款     1,092,319,386      471,895,008     39,900,912   (614,905,407)       989,209,899   资金周转、代付款项等   非经营性往来
            浙江奥瑞金包装有限公司                子公司      其他应收款       213,164,890     518,467,653               -   (528,733,474)       202,899,069   资金周转、代付款项等   非经营性往来
            山东奥瑞金包装有限公司                子公司      其他应收款       420,998,685      647,844,304     17,610,962   (590,387,102)       496,066,849   资金周转、代付款项等   非经营性往来
            陕西奥瑞金包装有限公司                子公司      其他应收款       348,301,695      559,631,734     12,977,071   (553,293,015)       367,617,485   资金周转、代付款项等   非经营性往来
            临沂奥瑞金印铁制罐有限公司            子公司      其他应收款                 -      232,727,099              -   (199,182,125)        33,544,974   资金周转、代付款项等   非经营性往来
            龙口奥瑞金包装有限公司                子公司      其他应收款                 -      339,162,221              -   (322,280,356)        16,881,865   资金周转、代付款项等   非经营性往来
上 市 公 司 新疆奥瑞金包装容器有限公司            子公司      其他应收款        10,154,658          756,008              -    (10,910,666)                 -   资金周转、代付款项等   非经营性往来
的 子 公 司 北京奥瑞金包装容器有限公司            子公司      其他应收款       899,061,503        3,269,728     37,483,335    (42,524,489)       897,290,077   资金周转、代付款项等   非经营性往来
及 其 附 属 辽宁奥瑞金食品工业有限公司            子公司      其他应收款       121,963,497      360,434,889      5,562,347   (331,014,756)       156,945,977   资金周转、代付款项等   非经营性往来
企业        湖北奥瑞金饮料工业有限公司            子公司      其他应收款       246,273,828      183,479,591     11,524,404    (85,357,076)       355,920,747   资金周转、代付款项等   非经营性往来
            堆龙鸿晖新材料技术有限公司            子公司      其他应收款       150,481,889       89,158,584      3,400,913   (194,806,590)        48,234,796   资金周转、代付款项等   非经营性往来
            山东青鑫实业有限公司                  子公司      其他应收款        35,000,000        8,000,000        582,225       (582,225)        43,000,000   资金周转、代付款项等   非经营性往来
            西藏瑞达新材料技术有限公司            子公司      其他应收款           470,000                -              -              -            470,000   资金周转、代付款项等   非经营性往来
            北京鸿金投资有限公司                  子公司      其他应收款       107,141,231          266,643              -    (60,000,000)        47,407,874   资金周转、代付款项等   非经营性往来
            北京奥瑞泰投资管理有限公司            子公司      其他应收款             8,000                -              -              -              8,000   资金周转、代付款项等   非经营性往来
            奥瑞金国际控股有限公司                子公司      其他应收款        59,888,065      661,592,742              -              -        721,480,807   资金周转、代付款项等   非经营性往来
            奥克赛尔(上海)体育发展有限公司      子公司      其他应收款                 -        1,500,000              -              -          1,500,000   资金周转、代付款项等   非经营性往来
            ORG GASTRONOMY INVESTMENT             子公司      其他应收款         1,449,529                -              -              -          1,449,529   资金周转、代付款项等   非经营性往来
           北京奥众体育发展有限公司               子公司      其他应收款       101,792,640        2,460,000      1,389,521              -        105,642,161   资金周转、代付款项等   非经营性往来
           北京奥众冰上运动俱乐部有限公司         子公司      其他应收款        29,646,333        4,532,257        439,134              -         34,617,724   资金周转、代付款项等   非经营性往来
           奥瑞金(克东)包装有限公司             子公司      其他应收款                 -       11,847,027              -     (3,172,027)         8,675,000   资金周转、代付款项等   非经营性往来
           贵州奥瑞金包装有限公司                 子公司      其他应收款                 -       55,899,906              -              -         55,899,906   资金周转、代付款项等   非经营性往来
  小计                     —                       —            —         4,918,799,588    5,116,524,415    166,011,424 (4,412,525,325)     5,788,810,102             —                 —




                                                                                                 1
            奥瑞金科技股份有限公司

            控股股东及其他关联方非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
            截至 2021 年 12 月 31 日止年度

                                                                                                                                                                                   往来性质
                                                                                         2021 年度往来    2021 年度往来
其它关联                                     往来方与上市 上市公司核算的 2021 年期初往来                                2021 年度偿还     2021 年期末往来                          (经营性往
                    资金往来方名称                                                       累计发生金额      资金的利息                                         往来形成原因
资金往来                                   公司的关联关系   会计科目        资金余额                                    累计发生金额         资金余额                            来、非经营性
                                                                                           (不含利息)        (如有)
                                                                                                                                                                                     往来)
                                            本公司董事担
           中粮包装控股有限公司                             应收账款          3,128,278      91,561,859              -     (92,707,439)         1,982,698       应收货款         经营性往来
                                            任董事的公司
关联自然
         苏州鸿金莱华投资合伙企业(有限合
人及其控                                     合营企业       应收账款          2,121,213       1,521,213              -               -          3,642,426      应收管理费        经营性往来
         伙)
制的法人
                                            本公司施加重
         咸宁恒奥产业投资发展有限公司                       预付款项          1,000,000       3,000,000              -      (3,000,000)         1,000,000   预付管理咨询服务费   经营性往来
                                            大影响的公司
  小计                    —                     —            —             6,249,491      96,083,072              -     (95,707,439)         6,625,124          —                —
  总计                    —                     —             —        4,925,049,079   5,212,607,487    166,011,424 (4,508,232,764)      5,795,435,226           —                —




            本表已于2022年4月21日获董事会批准。


             企业负责人: 周云杰                                           主管会计工作的负责人: 王冬                                            会计机构负责人:高礼兵




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