常州光洋轴承股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
常州光洋轴承股份有限公司
2016 年第三季度报告
（2016）058 号
2016 年 10 月
1
常州光洋轴承股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人程上楠、主管会计工作负责人程上柏及会计机构负责人(会计主
管人员)毛丽琴声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
2
常州光洋轴承股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 2,279,942,157.11 1,115,597,871.17 104.37%
归属于上市公司股东的净资产
1,520,095,680.86 910,758,958.70 66.90%
（元）
本报告期比上年同期 年初至报告期末比上
本报告期 年初至报告期末
增减 年同期增减
营业收入（元） 275,942,137.41 169.16% 702,796,957.12 76.86%
归属于上市公司股东的净利润
18,200,844.87 146.89% 49,991,466.34 31.23%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
9,756,403.88 100.80% 37,419,336.23 12.72%
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
-- -- 63,460,639.25 4.43%
（元）
基本每股收益（元/股） 0.04 33.33% 0.11 -45.00%
稀释每股收益（元/股） 0.02 -33.33% 0.08 -60.00%
加权平均净资产收益率 1.20% 48.15% 4.14% 0.00%
单位：元
项目 年初至报告期期末金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 248,991.24
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
15,359,290.72
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
债务重组损益 -1,569,953.94
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 829,517.61
减：所得税影响额 2,295,715.52
合计 12,572,130.11 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
3
常州光洋轴承股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表
单位：股
报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数 37,842 0
股股东总数（如有）
前 10 名股东持股情况
持有有限售条件 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
的股份数量 股份状态 数量
常州光洋控股集
境内非国有法人 29.57% 138,833,877 138,833,877
团有限公司
程上楠 境内自然人 13.02% 61,112,260 61,112,260
武汉当代科技产
业集团股份有限 境内非国有法人 9.47% 44,441,429 33,445,829 质押 30,787,680
公司
天津天海同步集
境内非国有法人 5.53% 25,978,288 25,978,288 质押 25,970,000
团有限公司
朱雪英 境内自然人 5.35% 25,100,515 18,825,387
常州信德投资有
境内非国有法人 2.77% 13,027,784 13,027,784
限公司
吕超 境内自然人 2.38% 11,194,783 11,194,783 质押 10,000,000
苏州德睿亨风创
境内非国有法人 2.21% 10,386,040 9,896,040
业投资有限公司
程上柏 境内自然人 2.10% 9,876,780 7,407,585
天津金镒泰股权
投资基金合伙企 境内非国有法人 0.61% 2,863,191 2,863,191
业（有限合伙）
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
武汉当代科技产业集团股份有限
10,995,600 人民币普通股 10,995,600
公司
朱雪英 6,275,128 人民币普通股 6,275,128
程上柏 2,469,195 人民币普通股 2,469,195
中央汇金资产管理有限责任公司 1,507,440 人民币普通股 1,507,440
4
常州光洋轴承股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
文洪 535,400 人民币普通股 535,400
苏州德睿亨风创业投资有限公司 490,000 人民币普通股 490,000
孙竞 343,400 人民币普通股 343,400
陈基良 336,800 人民币普通股 336,800
吴锦荣 336,200 人民币普通股 336,200
钟国豪 290,000 人民币普通股 290,000
上述股东关联关系或一致行动的 就本公司所知晓的范围内，公司股东及实际控制人程上楠与程上柏为兄弟关系，并持有
说明 控股股东光洋控股 90%的股权及信德投资 63.7%的股权。
前 10 名普通股股东参与融资融券
无
业务情况说明（如有）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
5
常州光洋轴承股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
第三节 重要事项
一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
科目 期末余额 期初余额 变动幅度 情况说明
应收账款 304,983,501.90 205,845,189.51 48.16% 主要是合并天海同步所致
预付账款 119,375,085.96 16,007,997.87 645.72% 主要是合并天海同步所致
其他应收款 9,336,486.72 2,226,635.47 319.31% 主要是合并天海同步所致
存货 285,790,183.14 131,712,236.66 116.98% 主要是合并天海同步所致
固定资产 797,060,668.58 304,539,517.43 161.73% 主要是合并天海同步所致
在建工程 83,243,297.00 61,940,164.13 34.39% 主要是合并天海同步所致
短期借款 231,000,000.00 46,000,000.00 402.17% 主要是合并天海同步所致
应付票据 28,603,000.00 19,635,000.00 45.67% 主要是合并天海同步所致
应付账款 185,080,341.39 78,841,055.79 134.75% 主要是合并天海同步所致
应付职工薪酬 28,730,334.08 16,624,745.92 72.82% 主要是合并天海同步所致
其他应付款 8,659,015.77 3,023,297.65 183.43% 主要是合并天海同步所致
一年内到期的非流动
113,861,393.21 2,235,921.17 4992.37% 主要是合并天海同步所致
负债
科目 本期金额 上期金额 变动幅度 情况说明
营业收入 702,796,957.12 397,375,525.91 76.86% 主要是合并天海同步所致
销售费用 28,485,814.16 16,910,531.80 68.45% 主要是合并天海同步所致
管理费用 101,509,981.26 62,963,033.60 61.22% 主要是合并天海同步所致
财务费用 13,543,850.18 -813,669.13 1764.54% 主要是合并天海同步所致
净利润 49,705,776.45 38,095,122.88 30.48% 主要是合并天海同步所致
科目 本期金额 上期金额 变动幅度 情况说明
筹资活动产生的现金
-20,603,924.11 15,848,922.50 -230.00% 主要是合并天海同步所致
流量净额
现金及现金等价物净
-27,512,673.91 15,701,136.84 -275.23% 主要是合并天海同步所致
增加额
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□ 适用 √ 不适用
三、公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期
内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
6
常州光洋轴承股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所
作承诺
1、天津天海
同步集团有
限公司通过
本次重组获
得的光洋股
份的新增股
份，自该等新
增股份上市
之日起 12 个
月内将不以
任何方式进
行转让。2、
上述锁定期
满后，天海集
团通过本次
重组获得的
光洋股份的
新增股份将
天津天海同 按照下述安
股份限售承 2014 年 12 月 2020 年 5 月
资产重组时所作承诺 步集团有限 排分期解锁， 正常履行中
诺 07 日 23 日
公司 未解禁的新
增股份不得
转让：（1）第
一期：自新增
股份上市之
日起满 12 个
月且(i)天海同
步 2015 年度
审计报告已
经出具；(ii)
根据负责光
洋股份年度
审计的具有
证券期货相
关业务资格
的会计师事
务所出具的
专项审核报
告，天海同步
7
常州光洋轴承股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
在本次交易
完成当年实
现净利润不
低于其当年
按照《盈利预
测补偿协议》
承诺的净利
润（以下简称
“承诺净利
润”）。本次解
禁的新增股
份数量不超
过天海集团
所取得的光
洋股份新增
股份总数的
25%。（2）第
二期：自新增
股份上市之
日起满 24 个
月且(i)天海同
步 2016 年度
审计报告已
经出具；(ii)
根据负责光
洋股份年度
审计的具有
证券期货相
关业务资格
的会计师事
务所出具的
专项审核报
告，天海同步
2015 年、2016
年累计实现
净利润不低
于其上述两
年累计承诺
净利润。本次
解禁的新增
股份数量不
超过天海集
团所取得的
光洋股份新
8
常州光洋轴承股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
增股份总数
的 25%。（3）
第三期：自新
增股份上市
之日起满 36
个月且(i)天海
同步 2017 年
度审计报告
已经出具；(ii)
根据负责光
洋股份年度
审计的具有
证券期货相
关业务资格
的会计师事
务所出具的
专项审核报
告，天海同步
2015 年、2016
年、2017 年累
计实现净利
润不低于其
上述三年累
计承诺净利
润；(iii)负责
光洋股份年
度审计的具
有证券期货
相关业务资
格的会计师
事务所已经
完成对天海
同步 2017 年
减值测试并
出具减值测
试报告。本次
解禁的新增
股份数量不
超过天海集
团所取得的
光洋股份新
增股份总数
的 25%。（4）
自新增股份
9
常州光洋轴承股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
上市之日起
满 48 个月，
天海集团可
以解禁所持
有的剩余光
洋股份的新
增股份。若上
述各次解禁
条件未满足，
天海集团将
按照《盈利预
测补偿协议》
的约定对光
洋股份进行
补偿后予以
解禁。如天海
集团按照《盈
利预测补偿
协议》的约定
进行补偿后
计算所得的
解禁股份数
小于零，则该
次解禁不进
行。（5）天海
集团由于光
洋股份送红
股、转增股本
等原因增持
的光洋股份
股份，亦应遵
守上述承诺。
1、吕超、薛
桂凤通过本
次重组获得
的光洋股份
的新增股份，
股份限售承 自该等新增 2014 年 12 月 2020 年 5 月
吕超;薛桂凤 正常履行中
诺 股份上市之 07 日 23 日
日起 12 个月
内将不以任
何方式进行
转让。2、上
述锁定期满
10
常州光洋轴承股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
后，吕超、薛
桂凤通过本
次重组获得
的光洋股份
的新增股份
将按照下述
安排分期解
锁，未解禁的
新增股份不
得转让：（1）
第一期：自新
增股份上市
之日起满 12
个月且(i)天海
同步 2015 年
度审计报告
已经出具；(ii)
根据负责光
洋股份年度
审计的具有
证券期货相
关业务资格
的会计师事
务所出具的
专项审核报
告，天海同步
在本次交易
完成当年实
现净利润不
低于其当年
按照《盈利预
测补偿协议》
承诺的净利
润（以下简称
“承诺净利
润”）。本次解
禁的新增股
份数量不超
过吕超、薛桂
凤所取得的
光洋股份新
增股份总数
的 25%。（2）
第二期：自新
11
常州光洋轴承股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
增股份上市
之日起满 24
个月且(i)天海
同步 2016 年
度审计报告
已经出具；(ii)
根据负责光
洋股份年度
审计的具有
证券期货相
关业务资格
的会计师事
务所出具的
专项审核报
告，天海同步
2015 年、2016
年累计实现
净利润不低
于其上述两
年累计承诺
净利润。本次
解禁的新增
股份数量不
超过吕超、薛
桂凤所取得
的光洋股份
新增股份总
数的 25%。
（3）第三期：
自新增股份
上市之日起
满 36 个月且
(i)天海同步
2017 年度审
计报告已经
出具；(ii)根据
负责光洋股
份年度审计
的具有证券
期货相关业
务资格的会
计师事务所
出具的专项
审核报告，天
12
常州光洋轴承股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
海同步 2015
年、2016 年、
2017 年累计
实现净利润
不低于其上
述三年累计
承诺净利润；
(iii)负责光洋
股份年度审
计的具有证
券期货相关
业务资格的
会计师事务
所已经完成
对天海同步
2017 年减值
测试并出具
减值测试报
告。本次解禁
的新增股份
数量不超过
吕超、薛桂凤
所取得的光
洋股份新增
股份总数的
25%。（4）自
新增股份上
市之日起满
48 个月，吕
超、薛桂凤可
以解禁所持
有的剩余光
洋股份的新
增股份。若上
述各次解禁
条件未满足，
吕超、薛桂凤
将按照《盈利
预测补偿协
议》的约定对
光洋股份进
行补偿后予
以解禁。如吕
超、薛桂凤按
13
常州光洋轴承股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
照《盈利预测
补偿协议》的
约定进行补
偿后计算所
得的解禁股
份数小于零，
则该次解禁
不进行。（5）
如果吕超、薛
桂凤未来担
任光洋股份
的董事或高
级管理人员
的，吕超、薛
桂凤减持股
份还需遵守
中国证监会、
深交所关于
上市公司董
事、高级管理
人员减持股
份的相关法
律、法规及其
他规定。（6）
吕超、薛桂凤
由于光洋股
份送红股、转
增股本等原
因增持的光
洋股份股份，
亦应遵守上
述承诺。
1、本公司通
过本次交易
获得的光洋
股份的新增
武汉当代科 股份，自该等
技产业集团 股份限售承 股份上市之 2014 年 12 月 2019 年 5 月
正常履行中
股份有限公 诺 日起 36 个月 07 日 23 日
司 内将不以任
何方式进行
转让。2、上
述新增股份
发行完毕后
14
常州光洋轴承股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
至上述锁定
期届满之日
止，当代集团
由于光洋股
份送红股、转
增股本等原
因增持的光
洋股份股份，
亦应遵守上
述承诺。3、
上述锁定期
满后，当代集
团持有的新
增股份将按
照中国证监
会和深交所
有关规定进
行转让。
1、通过本次
收购获得的
光洋股份的
新增股份，自
该等股份上
市之日起 12
个月内将不
以任何方式
进行转让。2、
天津金镒泰 上述股份发
股权投资基 行结束后至
金合伙企业 上述锁定期
（有限合伙） 股份限售承 届满之日止， 2014 年 12 月 2017 年 5 月
正常履行中
营口国发高 诺 由于光洋股 07 日 23 日
技术投资有 份送红股、转
限公司;王永; 增股本等原
王建利 因增持的光
洋股份股份，
亦应遵守上
述承诺。3、
上述锁定期
满后，天津金
镒泰、营口国
发、王永及王
建利持有的
新增股份将
15
常州光洋轴承股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
按照中国证
监会和深交
所有关规定
进行转让。
1、本人通过
本次收购获
得的光洋股
份的新增股
份中对应本
人持有天海
同步股份时
间截至天海
同步 100%股
权交割日时
超过 12 个月
的部分，自新
增股份上市
之日起 12 个
月内将不以
任何方式进
张学泽;吕元 行转让；对应
股份限售承 2014 年 12 月 2017 年 5 月
永;吕源江;窦 本人持有的 正常履行中
诺 07 日 23 日
红民;刘玉明 天海同步股
份时间截至
天海同步
100%交割日
不足 12 个月
的部分，自新
增股份上市
之日起 36 个
月内不得转
让。2、本人
由于光洋股
份送红股、转
增股本等原
因增持的光
洋股份的股
份，亦应遵守
上述承诺。
天海集团、吕
天津天海同
超、薛桂凤同
步集团有限 业绩承诺及 2014 年 12 月 2018 年 6 月
意对天海同 正常履行中
公司;吕超;薛 补偿安排 07 日 30 日
步 2015 年度、
桂凤
2016 年度及
16
常州光洋轴承股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
2017 年度的
净利润作出
承诺，并就实
际盈利数不
足承诺净利
润数的情况
对光洋股份
进行补偿。承
诺：天海同步
2015 年度、
2016 年度和
2017 年度实
现的扣除非
经常性损益
后归属母公
司股东的净
利润分别不
低于 4,160 万
元、5,408 万
元和 7,031 万
元。
1、截至本承
诺函出具之
日，本公司
（本人）未从
事任何在商
业上对光洋
股份或其所
常州光洋控
控制的企业
股集团有限
构成直接或
公司;程上楠;
间接同业竞
张湘文;天津 关于同业竞
争的业务或
天海同步集 争、关联交 2014 年 12 月
活动，并保证 长期有效 正常履行中
团有限公司; 易、资金占用 07 日
将来也不会
吕超;薛桂凤; 方面的承诺
从事或促使
张学泽;吕源
本人所控制
江;吕元永;窦
的企业从事
红民;刘玉明
任何在商业
上对光洋股
份或其所控
制的企业构
成直接或间
接同业竞争
的业务或活
17
常州光洋轴承股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
动。2、如因
本人违反上
述承诺而给
光洋股份造
成损失的，本
公司（本人）
将承担一切
法律责任和
后果。自相关
损失认定之
日起 30 个工
作日内，本公
司（本人）承
诺以现金方
式支付上述
损失。本承诺
在本公司（本
人）作为光洋
股份股东期
间持续有效
且不可变更
或撤销。
1、截至本承
诺函出具之
日，本公司
（本人）及相
关关联方不
存在与光洋
股份及其所
控制企业关
常州光洋控
联交易违规
股集团有限
关于同业竞 的情形。在本
公司;程上楠;
争、关联交 次交易完成 2014 年 12 月
张湘文;天津 长期有效 正常履行中
易、资金占用 后，本公司 07 日
天海同步集
方面的承诺 （本人）将会
团有限公司;
严格遵守有
吕超;薛桂凤
关上市公司
监管法规，尽
量规范和减
少与光洋股
份及其所控
制企业之间
的关联交易；
若本公司（本
18
常州光洋轴承股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
人）及相关关
联方与光洋
股份及其所
控制企业之
间确有必要
进行关联交
易，本公司
（本人）及相
关关联方将
严格按市场
公允、公平原
则，在光洋股
份履行上市
公司有关关
联交易内部
决策程序的
基础上，保证
以规范、公平
的方式进行
交易并及时
披露相关信
息，以确保光
洋股份及其
股东的利益
不受损害。2、
如因本公司
（本人）违反
上述承诺而
给光洋股份
造成损失的，
本公司（本
人）将承担由
此引起的一
切法律责任
和后果。自相
关损失认定
之日起 30 个
工作日内，本
公司（本人）
承诺以现金
方式支付上
述损失。
常州光洋控 1、保证人员 2014 年 12 月
其他承诺 长期有效 正常履行中
股集团有限 独立保证光 07 日
19
常州光洋轴承股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
公司;程上楠; 洋股份的总
张湘文;天津 经理、副总经
天海同步集 理、财务负责
团有限公司; 人和董事会
吕超;薛桂凤 秘书等高级
管理人员不
在本公司及
本公司（本
人）控制的其
他企业中担
任除董事、监
事以外的其
他职务，且不
在本公司及
本公司（本
人）控制的其
他企业领薪；
保证光洋股
份的财务人
员不在本公
司及本公司
（本人）控制
的其他企业
中兼职、领
薪。保证光洋
股份拥有完
整、独立的劳
动、人事及薪
酬管理体系，
且该等体系
完全独立于
本公司及本
公司（本人）
控制的其他
企业。2、保
证资产独立
完整保证光
洋股份具备
与生产经营
有关的生产
系统、辅助生
产系统和配
套设施，合法
拥有与生产
20
常州光洋轴承股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
经营有关的
土地、厂房、
机器设备以
及商标、专
利、非专利技
术的所有权
或者使用权，
具有独立的
原料采购和
产品销售系
统。保证光洋
股份具有独
立完整的资
产，且资产全
部处于光洋
股份的控制
之下，并为光
洋股份独立
拥有和运营。
保证本公司
及本公司（本
人）控制的其
他企业不以
任何方式违
规占用光洋
股份的资金、
资产；不以光
洋股份的资
产为本公司
及本公司（本
人）控制的其
他企业的债
务提供担保。
3、保证财务
独立保证光
洋股份建立
独立的财务
部门和独立
的财务核算
体系。保证光
洋股份具有
规范、独立的
财务会计制
度和对分公
21
常州光洋轴承股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
司、子公司的
财务管理制
度。保证光洋
股份独立在
银行开户，不
与本公司及
本公司（本
人）控制的其
他企业共用
一个银行账
户。保证光洋
股份能够作
出独立的财
务决策，本公
司不违法干
预光洋股份
的资金使用
调度。不干涉
光洋股份依
法独立纳税。
4、保证机构
独立保证光
洋股份建立
健全股份公
司法人治理
结构，拥有独
立、完整的组
织机构。保证
光洋股份内
部经营管理
机构依照法
律、法规和公
司章程独立
行使职权。保
证本公司及
本公司（本
人）控制的其
他企业与光
洋股份之间
不产生机构
混同的情形。
5、保证业务
独立保证光
洋股份的业
22
常州光洋轴承股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
务独立于本
公司及本公
司（本人）控
制的其他企
业。保证光洋
股份拥有独
立开展经营
活动的资产、
人员、资质和
能力，具有面
向市场独立
自主持续经
营的能力。保
证本公司（本
人）除通过行
使股东权利
之外，不干涉
光洋股份的
业务活动。
天海集团、吕
超、薛桂凤承
诺若精密锻
造在搬迁完
毕之前，发生
上述租赁关
系被确认无
效而导致该
土地被收回、
要求强制提
前搬迁的情
天津天海同
形，本公司/
步集团有限 2014 年 12 月
其他承诺 本人将积极 长期有效 正常履行中
公司;吕超;薛 07 日
寻找其他合
桂凤
适的土地、厂
房、办公楼作
为精密锻造
的生产经营
场所，保障精
密锻造的生
产经营平稳
过渡，并承担
由此带来的
包括但不限
于搬迁费用、
23
常州光洋轴承股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
替代土地、厂
房、办公楼的
租赁费用以
及精密锻造
停产造成的
一切经济损
失，具体承担
经济损失的
金额由具有
证券期货相
关业务资格
的会计师事
务所在上述
所列的费用
和损失发生
或支付完毕
后的 30 个工
作日内出具
专项审核报
告予以确定，
审核报告出
具后的 20 个
工作日内，以
现金方式向
精密锻造予
以补偿，保障
其经济利益
不受损失。
1、及时启动
天津天海同
步科技有限
公司上述房
屋建筑物权
属证明的补
天津天海同 办程序，并承
步集团有限 诺将在 2016 2014 年 12 月
其他承诺 长期有效 正常履行中
公司;吕超;薛 年底前办理 07 日
桂凤 完毕上述房
屋建筑物的
权属证书。2、
如因上述房
屋建筑物的
权属证书无
法取得而影
24
常州光洋轴承股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
响天海同步
经营，使天海
同步遭受损
失的，吕超、
薛桂凤及天
津天海同步
集团有限公
司将无条件
对天海同步
进行全额补
偿。3、若天
海同步 2016
年底前未办
理完毕上述
房屋建筑物
的权属证书，
吕超、薛桂凤
及天津天海
同步集团有
限公司将按
照上述房屋
建筑物本次
评估价值
（311.09 万
元）对上市公
司予以足额
补偿。
1、天海同步
将彻底停止
通过向个别
供应商开具
票据并贴现
方式进行银
行融资的不
天津天海同
规范行为，并
步集团有限 2014 年 12 月
其他承诺 清理历史上 长期有效 正常履行中
公司;吕超;薛 07 日
天海同步已
桂凤
存在的票据
融资不规范
行为。2、如
天海同步由
于上述票据
融资不规范
行为而被银
25
常州光洋轴承股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
行、供应商索
赔，或者被行
政主管部门
处罚的，承诺
人将承担相
关责任并对
天海同步予
以足额现金
补偿，以确保
天海同步或
光洋股份不
会因票据融
资不规范行
为而遭受任
何损失。
1、承诺自本
次交易股权
交割日起 60
个月内应确
保在天津天
海同步科技
有限公司持
续任职，并尽
力促使天海
同步的员工
在上述期间
内保持稳定。
2、自天海同
张学泽;吕源 步离职后五
2014 年 12 月 2021 年 4 月
江;吕元永;窦 其他承诺 年内不得在 正常履行中
07 日 15 日
红民;刘玉明 光洋股份、天
海同步以外，
从事与光洋
股份及天海
同步相同或
类似的业务
或通过直接
或间接控制
的其他经营
主体从事该
等业务；不在
同光洋股份
或天海同步
存在相同或
26
常州光洋轴承股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
者类似业务
的公司任职
或者担任任
何形式的顾
问；不以光洋
股份或天海
同步以外的
名义为光洋
股份及天海
同步现有及
潜在客户提
供相同或相
似的产品或
服务。违反上
述承诺的所
得归光洋股
份所有。3、
在作为上市
公司股东期
间，未经光洋
股份同意，不
得在光洋股
份、天海同步
以外，从事与
光洋股份及
天海同步相
同或类似的
业务或通过
直接或间接
控制的其他
经营主体从
事该等业务；
不得在其他
与光洋股份
及天海同步
有竞争关系
的公司任职
或者担任任
何形式的顾
问（标的公司
的子公司除
外）。违反本
项承诺的所
得归光洋股
27
常州光洋轴承股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
份所有。如违
反承诺且离
职日期在自
本次交易股
权交割日起
满 60 个月之
前的，除相关
所得归光洋
股份所有外，
还应将其于
本次交易中
所获对价的
5%作为赔偿
金以现金方
式支付给光
洋股份。
1、承诺自本
次交易股权
交割日起 60
个月内应确
保在天海同
步持续任职，
并尽力促使
标的公司的
员工在上述
期间内保持
稳定。2、自
天海同步离
职后五年内
不得在光洋 2014 年 12 月 2021 年 4 月
吕超;薛桂凤 其他承诺 正常履行中
股份、天海同 07 日 15 日
步以外，从事
与光洋股份
及天海同步
相同或类似
的业务或通
过直接或间
接控制的其
他经营主体
从事该等业
务；不在同光
洋股份或天
海同步存在
相同或者类
28
常州光洋轴承股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
似业务的公
司任职或者
担任任何形
式的顾问；不
以光洋股份
或天海同步
以外的名义
为光洋股份
及天海同步
现有及潜在
客户提供相
同或相似的
产品或服务。
违反上述承
诺的所得归
光洋股份所
有。3、在作
为上市公司
股东期间，未
经光洋股份
同意，不得在
光洋股份、天
海同步以外，
从事与光洋
股份及天海
同步相同或
类似的业务
或通过直接
或间接控制
的其他经营
主体从事该
等业务；不得
在其他与光
洋股份及天
海同步有竞
争关系的公
司任职或者
担任任何形
式的顾问（标
的公司的子
公司除外）。
违反本项承
诺的所得归
光洋股份所
29
常州光洋轴承股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
有。如违反承
诺且离职日
期在自本次
交易股权交
割日起满 60
个月之前的，
除相关所得
归光洋股份
所有外，还应
将其于本次
交易中所获
对价的 25%
作为赔偿金
以现金方式
支付给光洋
股份。
在作为上市
公司股东期
间，未经光洋
股份同意，不
得在光洋股
份、天海同步
以外，从事与
光洋股份及
天海同步相
同或类似的
业务或通过
直接或间接
控制的其他
天津天海同
经营主体从 2014 年 12 月
步集团有限 其他承诺 长期有效 正常履行中
事该等业务。 07 日
公司
违反本项承
诺的所得归
光洋股份所
有。除相关所
得归光洋股
份所有外，还
应将其于本
次交易中所
获对价的
25%作为赔偿
金以现金方
式支付给光
洋股份。
30
常州光洋轴承股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
1、2014 年 10
月，当代集团
以人民币
10,000 万元认
购天海同步
2,145.9227 万
股新增股份。
本次增资的
原因系天海
同步为缓解
资金压力，补
充其流动运
营资金，引入
本公司作为
财务投资者。
本次增资价
格每股折合
人民币 4.66
元，系参考天
海同步 2014
武汉当代科 年 9 月的股权
技产业集团 转让价格。在 2014 年 12 月
其他承诺 长期有效 正常履行中
股份有限公 上述增资完 07 日
司 成前，当代集
团与天海同
步不存在关
联关系。2、
当代集团除
目前持有光
洋股份
13,994,400 股
（除权除息
后对应的股
份数量为
30,787,680
股）股份，并
拟通过本次
交易取得光
洋股份
16,345,239 股
（除权除息
后对应的股
份数量为
36,238,441
31
常州光洋轴承股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
股）新增股份
外，与光洋股
份、天风证券
不存在其他
安排。
1、天海同步
全体 13 名股
东已向光洋
股份及为本
次资产重组
提供审计、评
估、法律及财
务顾问专业
服务的中介
机构提供了
本次资产重
天津天海同
组事宜在现
步集团有限
阶段所必需
公司;吕超;薛
的、真实、准
桂凤;张学泽;
确、完整、有
吕源江;吕元
效的文件、资
永;窦红民;刘
料或口头的
玉明;王永;王
陈述和说明，
建利;营口国
不存在任何
发高技术投 2014 年 12 月
其他承诺 隐瞒、虚假和 长期有效 正常履行中
资有限公司; 07 日
重大遗漏之
天津金镒泰
处；所提供的
股权投资基
副本材料或
金合伙企业
复印件均与
（有限合伙）
正本材料或
武汉当代科
原件是一致
技产业集团
和相符的；所
股份有限公
提供的文件、
司
材料上的签
署、印章是真
实的，并已履
行该等签署
和盖章所需
的法定程序，
获得合法授
权；所有陈述
和说明的事
实均与所发
生的事实一
32
常州光洋轴承股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
致。2、根据
本次资产重
组的进程，天
津天海同步
科技有限公
司全体 13 名
股东将依照
相关法律、法
规、规章、中
国证监会和
深圳证券交
易所的有关
规定，及时提
供相关信息
和文件，并保
证继续提供
的信息和文
件仍然符合
真实、准确、
完整、有效的
要求。3、天
海同步全体
13 名股东承
诺并保证本
次资产重组
所提供的信
息和文件的
真实性、准确
性、完整性，
保证不存在
虚假记载、误
导性陈述或
者重大遗漏，
并愿意承担
个别和连带
的法律责任。
天津天海同 1、天海同步
步集团有限 全体 13 名股
公司;吕超;薛 东承诺如因
桂凤;张学泽; 提供的信息 2014 年 12 月
其他承诺 长期有效 正常履行中
吕源江;吕元 存在虚假记 07 日
永;窦红民;刘 载、误导性陈
玉明;王永;王 述或者重大
建利;营口国 遗漏，给光洋
33
常州光洋轴承股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
发高技术投 股份或者投
资有限公司; 资者造成损
天津金镒泰 失的，将依法
股权投资基 承担赔偿责
金合伙企业 任。2、如本
（有限合伙） 次资产重组
武汉当代科 因涉嫌所提
技产业集团 供或者披露
股份有限公 的信息存在
司 虚假记载、误
导性陈述或
者重大遗漏，
被司法机关
立案侦查或
者被中国证
监会立案调
查的，在案件
调查结论明
确之前，将暂
停转让本公
司/本人在光
洋股份拥有
权益的股份。
1、天海同步
全体 13 位股
天津天海同 东合法持有
步集团有限 天海同步股
公司;吕超;薛 权，对该股权
桂凤;王永;王 拥有完整的
建利;张学泽; 股东权益；天
吕源江;吕元 海同步全体
永;窦红民;刘 13 位股东已
玉明;武汉当 经依法对天
2014 年 12 月
代科技产业 其他承诺 海同步履行 长期有效 正常履行中
07 日
集团股份有 出资义务，不
限公司;天津 存在任何虚
金镒泰股权 假出资、延期
投资基金合 出资、抽逃出
伙企业（有限 资等违反本
合伙）;营口国 公司作为股
发高技术投 东所应当承
资有限公司 担的义务及
责任的行为；
2、天海同步
34
常州光洋轴承股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
全体 13 位股
东持有的天
海同步股权
之权属清晰，
不存在现实
或潜在争议，
该等股权不
存在信托安
排、不存在股
份代持，不代
表其他方的
利益，且该等
股权不存在
质押或其他
任何担保权
益以及扣押、
查封、冻结等
限制或禁止
转让的情形。
天海同步全
体 13 位股东
持有的天海
同步股权交
割完毕前，本
公司保证不
就本公司所
持天海同步
股权设置质
押等任何限
制性权利。
吕超在原协
议约定的各
项承诺和补
偿的基础上
向上市公司
补充承诺，无
论天海同步 2016 年 04 月 2016 年 10 月
吕超 其他承诺 已履行完毕
2015 年度最 17 日 31 日
终经审计的
业绩是否达
到原协议约
定的 2015 年
度承诺业绩，
吕超都将在
35
常州光洋轴承股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
其通过本次
收购项目所
获得的公司
股票中拿出
335 万股（对
应公司于
2015 年 10 月
9 日实施“10
送 12”后
408,993,200
股总股本为
737 万股）返
还给公司。
自股票上市
之日起三十
六个月内，不
转让或者委
托他人管理
常州光洋控 其已持有的
股集团有限 股份限售承 发行人股份， 2013 年 12 月 2017 年 1 月
正常履行中
公司;程上楠; 诺 也不由发行 19 日 23 日
张湘文 人收购该部
分股份。承诺
期限届满后，
上述股份可
以上市流通
和转让。
自股票上市
首次公开发行或再融资时所作承诺 之日起三十
六个月内，不
转让或者委
托他人管理
其已持有的
发行人股份，
也不由发行
常州信德投 股份限售承 2013 年 12 月 2017 年 1 月
人收购该部 正常履行中
资有限公司 诺 19 日 23 日
分股份。锁定
期满后，上述
股份可以上
市流通和转
让，每年转让
的股份不超
过其所持有
发行人股份
36
常州光洋轴承股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
总数的百分
之二十五。
在本人担任
常州光洋轴
承股份有限
公司的董事、
监事、高管期
间，每年转让
的股份不超
过所持有发
行人股份总
数的百分之
二十五；在离
职后半年内
不转让其所
程上楠;程上 股份减持承 2013 年 12 月
直接或间接 长期有效 正常履行中
柏 诺 19 日
持有的发行
人股份，在申
报离职六个
月后的十二
个月内通过
证券交易所
挂牌交易出
售公司股票
数量占其所
持有公司股
份总数的比
例不超过百
分之五十。
锁定期满后
两年内减持
发行人股票
的，减持价格
不低于本次
发行价。发行
常州光洋控
人本次发行
股集团有限 股份减持承 2013 年 12 月 2019 年 1 月
后发生权益 正常履行中
公司;程上楠; 诺 19 日 21 日
分派、公积金
张湘文
转增股本、配
股等情况的，
发行价进行
相应的除权
除息处理。控
股股东、实际
37
常州光洋轴承股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
控制人违背
承诺价格减
持的，减持收
益归发行人
所有。
所持发行人
股票在锁定
期满后两年
内进行减持
的，其减持价
常州信德投 股份减持承 格不低于发 2013 年 12 月 2019 年 1 月
正常履行中
资有限公司 诺 行价，每年转 19 日 21 日
让的股份不
超过所持有
发行人股份
总数的百分
之二十五。
锁定期满后
两年内，根据
法律法规的
要求和自身
财务规划的
需要，进行合
理减持，控股
股东每年减
持数量不超
过上一年末
所持股份数
程上楠;张湘
量的 5%，实
文;常州光洋 股份减持承 2013 年 12 月 2019 年 1 月
际控制人每 正常履行中
控股集团有 诺 19 日 20 日
年减持数量
限公司
不超过上一
年末所持股
份数量的
25%。每次减
持时，提前三
个交易日通
知公司公告
本次减持的
数量、减持价
格区间、减持
时间区间等。
程上柏;朱雪 股份减持承 锁定期满后 2013 年 12 月 2017 年 1 月 正常履行中
38
常州光洋轴承股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
英 诺 两年内减持 19 日 21 日
发行人股票
的，减持价格
不低于本次
发行价。发行
人本次发行
后发生权益
分派、公积金
转增股本、配
股等情况的，
发行价进行
相应的除权
除息处理。违
背上述承诺
价格减持的，
减持收益归
发行人所有。
上述承诺不
因其职务变
更、离职等原
因而失效。
锁定期满后
两年内，根据
法律法规的
要求和自身
财务规划的
需要，进行合
理减持，每年
减持数量不
超过上一年
股份减持承 2013 年 12 月 2017 年 1 月
朱雪英 末持股数量 正常履行中
诺 19 日 23 日
的 25%。每次
减持时，提前
三个交易日
通知公司公
告本次减持
的数量、减持
价格区间、减
持时间区间
等。
武汉当代科 锁定期满后，
技产业集团 股份减持承 根据法律法 2013 年 12 月
长期有效 正常履行中
股份有限公 诺 规的要求和 19 日
司;苏州德睿 自身财务规
39
常州光洋轴承股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
亨风创业投 划的需要，进
资有限公司 行合理减持；
本公司减持
时，须提前三
个交易日予
以公告，减持
行为将通过
竞价交易以
及大宗交易
的方式进行，
减持价格不
低于发行价
的 80%；减持
行为不得违
反本公司在
公开募集及
上市文件中
所作出的相
关承诺。若公
司的减持行
为未履行或
违反了相关
承诺，减持所
得收入归上
市公司所有。
武汉当代科 所持股票锁
技产业集团 定期满两年
股份有限公 股份减持承 内减持数量 2013 年 12 月 2017 年 1 月
正常履行中
司;苏州德睿 诺 不超过上市 19 日 21 日
亨风创业投 前所持股份
资有限公司 数量的 50%。
目前未从事
常州光洋控 与上市公司
股集团有限 主营业务存
公司;程上楠; 在竞争的业
张湘文;程晓 务活动。今后
关于同业竞
苏;常州车辆 的任何时间
争、关联交 2013 年 12 月
有限公司;佳 不会以任何 长期有效 正常履行中
易、资金占用 19 日
卓特种车辆 方式参与或
方面的承诺
有限公司;常 进行与上市
州上上人力 公司主营业
资源有限公 务存在竞争
司 的业务活动。
凡有任何商
40
常州光洋轴承股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
业机会可从
事、参与或入
股任何可能
会与光洋股
份生产经营
构成竞争的
业务，会将上
述机会让予
上市公司。不
利用其与实
际控制人的
关系，就上市
公司与其相
关的任何关
联交易采取
任何行动，故
意促使上市
公司的股东
大会或董事
会作出侵犯
其他股东合
法权益的决
议。如必须发
生任何关联
交易，则承诺
人将促使上
述交易按照
公平合理的
和正常商业
条件进行。
本人及常州
玉山橡塑有
限公司未来
不生产与光
关于同业竞
吴雪琴;常州 洋股份相同
争、关联交 2012 年 02 月
玉山橡塑有 或相似的产 长期有效 正常履行中
易、资金占用 22 日
限公司 品，并与光洋
方面的承诺
股份及其子
公司不发生
任何关联交
易。
程上楠;朱雪 发行人首次
IPO 稳定股价 2013 年 12 月 2017 年 1 月
英;程上柏;程 公开发行及 正常履行中
承诺 19 日 21 日
晓苏;郭磊明; 上市后 36 个
41
常州光洋轴承股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
黄兴华;蒋爱 月内，如出现
辉;沈霞;谈春 连续二十个
农;王鸣;王启 交易日收盘
宝;王肖健;吴 价低于上个
朝阳;吴进华; 定期报告披
徐剑峰;张建 露的每股净
钢;周宇 资产时，实施
股价稳定方
案，且全体董
事、高级管理
人员在发行
人控股股东、
实际控制人
及发行人自
身履行完股
票增持及回
购义务后将
履行股票增
持义务。在不
影响公司上
市地位的股
权分布条件
下，领取薪酬
的董事、高级
管理人员以
不低于稳定
方案启动时
上一年度从
发行人领取
的薪酬在二
级市场增持
流通股份。对
于本次发行
后新聘任的
董事、高级管
理人员，公司
在聘任合同
中明确上述
承诺并要求
履行。董事、
高级管理人
员不履行增
持义务的，公
司从未来的
42
常州光洋轴承股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
薪酬中扣除
其承诺的最
大增持金额。
首次公开发
行并上市后
36 个月内，如
出现连续二
十个交易日
收盘价低于
上个定期报
告披露的每
股净资产时，
实施股价稳
定方案，且公
司在发行人
控股股东、实
际控制人履
行完增持义
务后将履行
股票回购义
务。在不违背
常州光洋轴
IPO 稳定股价 《深圳证券 2013 年 12 月 2017 年 1 月
承股份有限 正常履行中
承诺 交易所股票 19 日 21 日
公司
上市规则》对
上市公司股
权分布条件
下，发行人以
自有资金在
二级市场回
购流通股份。
回购资金最
大限额为本
次发行融资
总额的 10%。
发行人不履
行上述义务
的，以其承诺
的最大回购
金额为限对
流通股东承
担赔偿责任。
常州光洋控 发行人首次
IPO 稳定股价 2013 年 12 月 2017 年 1 月
股集团有限 公开发行并 正常履行中
承诺 19 日 21 日
公司;程上楠; 上市后 36 个
43
常州光洋轴承股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
张湘文 月内，如出现
连续二十个
交易日收盘
价低于上个
定期报告披
露的每股净
资产时，实施
股价稳定方
案，且控股股
东、实际控制
人作为第一
顺位首先履
行股票增持
义务。在不违
背《深圳证券
交易所股票
上市规则》对
上市公司股
权分布规定
的前提下，控
股股东、实际
控制人以自
有资金在二
级市场增持
流通股份。增
持数量最大
限额为本次
发行前其持
股数量的
10%。控股股
东、实际控制
人不履行增
持义务的，在
三年限售期
满解禁时由
公司零元回
购上述数量
的股票并注
销。
常州光洋轴 发行人招股
承股份有限 说明书和有
2013 年 12 月
公司;常州光 其他承诺 关申报文件 长期有效 正常履行中
19 日
洋控股集团 真实、准确、
有限公司;程 完整。如招股
44
常州光洋轴承股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
上楠;张湘文 说明书存在
虚假记载、误
导性陈述或
者重大遗漏，
对判断发行
人是否符合
法律规定的
发行条件构
成重大、实质
影响的，在该
项事实经有
权机关生效
法律文件确
认后 30 日内，
发行人将依
法回购首次
公开发行的
全部新股，发
行人控股股
东将督促发
行人依法回
购首次公开
发行的全部
新股，并将购
回已转让的
股份。发行
人、控股股东
及实际控制
人将通过交
易所竞价系
统回购上述
股份，股份回
购的价格为
本次发行价
格。发行人招
股说明书有
虚假记载、误
导性陈述或
者重大遗漏，
致使投资者
在证券交易
中遭受损失
的，将依法赔
偿投资者损
45
常州光洋轴承股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
失。有权获得
赔偿的投资
者资格、投资
者损失的范
围认定、赔偿
主体之间的
责任划分和
免责事由按
照《证券法》、
《最高人民
法院关于审
理证券市场
因虚假陈述
引发的民事
赔偿案件的
若干规定》
（法释
[2003]2 号）等
相关法律法
规的规定执
行，如相关法
律法规相应
修订，则按届
时有效的法
律法规执行。
发行人招股
说明书和有
关申报文件
真实、准确、
完整。如发行
人招股说明
程上楠;程上
书存在虚假
柏;朱雪英;郭
记载、误导性
磊明;沈霞;蒋
陈述或者重
爱辉;吴进华; 2013 年 12 月
其他承诺 大遗漏，致使 长期有效 正常履行中
王鸣;王启宝; 19 日
投资者在证
王肖健;吴朝
券交易中遭
阳;张建钢;周
受损失的，依
宇
法赔偿投资
者损失。有权
获得赔偿的
投资者资格、
投资者损失
的范围认定、
46
常州光洋轴承股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
赔偿主体之
间的责任划
分和免责事
由按照《证券
法》、《最高人
民法院关于
审理证券市
场因虚假陈
述引发的民
事赔偿案件
的若干规定》
（法释
[2003]2 号）等
相关法律法
规的规定执
行，如相关法
律法规相应
修订，则按届
时有效的法
律法规执行。
股权激励承诺
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否按时履行 是
如承诺超期未履行完毕的，应当详
细说明未完成履行的具体原因及下 无
一步的工作计划
四、对 2016 年度经营业绩的预计
2016 年度预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2016 年度归属于上市公司股东的净利润变动幅
100.00% 至 130.00%
度
2016 年度归属于上市公司股东的净利润变动区
7,300.76 至 8,395.87
间（万元）
2015 年度归属于上市公司股东的净利润（万元） 3,650.38
业绩变动的原因说明 公司业务稳定发展，同时合并天津天海同步科技有限公司经营业绩。
五、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
47
常州光洋轴承股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
六、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
七、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
八、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
48
常州光洋轴承股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：常州光洋轴承股份有限公司
2016 年 09 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 199,995,534.20 177,410,619.45
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 133,656,965.99 108,835,739.12
应收账款 304,983,501.90 205,845,189.51
预付款项 119,375,085.96 16,007,997.87
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 34,239.16 222,794.52
应收股利
其他应收款 9,336,486.72 2,226,635.47
买入返售金融资产
存货 285,790,183.14 131,712,236.66
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 70,000,000.00 70,000,000.00
流动资产合计 1,123,171,997.07 712,261,212.60
非流动资产：
发放贷款及垫款
49
常州光洋轴承股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款 1,702,441.00
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 797,060,668.58 304,539,517.43
在建工程 83,243,297.00 61,940,164.13
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 113,123,881.14 30,574,146.31
开发支出
商誉 151,554,721.49
长期待摊费用 1,261,138.85 598,087.32
递延所得税资产 8,824,011.98 5,684,743.38
其他非流动资产
非流动资产合计 1,156,770,160.04 403,336,658.57
资产总计 2,279,942,157.11 1,115,597,871.17
流动负债：
短期借款 231,000,000.00 46,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 28,603,000.00 19,635,000.00
应付账款 185,080,341.39 78,841,055.79
预收款项 909,434.94 602,533.33
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 28,730,334.08 16,624,745.92
应交税费 16,752,076.56 663,610.09
50
常州光洋轴承股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
应付利息 3,423,849.51
应付股利
其他应付款 8,569,015.77 3,023,297.65
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 113,861,393.21 2,235,921.17
其他流动负债
流动负债合计 616,929,445.46 167,626,163.95
非流动负债：
长期借款 18,812,748.52
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款 97,342,270.59
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 45,574,760.20 18,400,000.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 142,917,030.79 37,212,748.52
负债合计 759,846,476.25 204,838,912.47
所有者权益：
股本 469,469,960.00 408,993,200.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 763,254,810.25 264,461,386.53
减：库存股
其他综合收益 87,161.38 12,089.28
专项储备
51
常州光洋轴承股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
盈余公积 24,531,383.41 24,531,383.41
一般风险准备
未分配利润 262,752,365.82 212,760,899.48
归属于母公司所有者权益合计 1,520,095,680.86 910,758,958.70
少数股东权益
所有者权益合计 1,520,095,680.86 910,758,958.70
负债和所有者权益总计 2,279,942,157.11 1,115,597,871.17
法定代表人：程上楠 主管会计工作负责人：程上柏 会计机构负责人：毛丽琴
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 116,745,898.17 168,382,354.81
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 123,655,456.47 108,785,739.12
应收账款 172,385,310.49 205,845,189.51
预付款项 46,481,853.70 14,885,725.52
应收利息 222,794.52
应收股利 6,000,000.00 6,000,000.00
其他应收款 88,553,294.83 2,219,869.97
存货 147,082,326.58 124,140,202.45
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 70,000,000.00 70,000,000.00
流动资产合计 770,904,140.24 700,481,875.90
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 597,468,990.75 35,119,990.75
投资性房地产
52
常州光洋轴承股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
固定资产 265,270,488.12 282,639,835.40
在建工程 66,021,953.70 61,940,164.13
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 26,947,698.64 28,240,547.28
开发支出
商誉
长期待摊费用 341,389.32 598,087.32
递延所得税资产 5,447,634.58 5,415,808.19
其他非流动资产
非流动资产合计 961,498,155.11 413,954,433.07
资产总计 1,732,402,295.35 1,114,436,308.97
流动负债：
短期借款 86,000,000.00 46,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 20,508,000.00 19,635,000.00
应付账款 117,251,190.99 113,997,450.21
预收款项 121,043.39 590,510.62
应付职工薪酬 8,882,510.50 13,286,998.00
应交税费 4,911,314.28 522,292.98
应付利息
应付股利
其他应付款 167,707.09 2,830,238.08
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 2,235,921.17
其他流动负债
流动负债合计 237,841,766.25 199,098,411.06
非流动负债：
长期借款 18,812,748.52
应付债券
53
常州光洋轴承股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 18,400,000.00 18,400,000.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 18,400,000.00 37,212,748.52
负债合计 256,241,766.25 236,311,159.58
所有者权益：
股本 469,469,960.00 408,993,200.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 772,002,226.93 272,979,988.93
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 23,731,686.04 23,731,686.04
未分配利润 210,956,656.13 172,420,274.42
所有者权益合计 1,476,160,529.10 878,125,149.39
负债和所有者权益总计 1,732,402,295.35 1,114,436,308.97
3、合并本报告期利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 275,942,137.41 102,518,675.82
其中：营业收入 275,942,137.41 102,518,675.82
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 262,858,740.61 96,295,633.06
54
常州光洋轴承股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
其中：营业成本 205,755,642.59 74,292,564.53
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,473,648.39 531,098.20
销售费用 13,427,397.89 5,747,753.38
管理费用 36,377,429.35 18,077,126.54
财务费用 5,980,291.51 -218,452.13
资产减值损失 -155,669.12 -2,134,457.46
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 13,083,396.80 6,223,042.76
加：营业外收入 8,884,573.26 2,972,161.84
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 794,487.45
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
21,173,482.61 9,195,204.60
列）
减：所得税费用 3,177,507.01 1,823,064.77
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 17,995,975.60 7,372,139.83
归属于母公司所有者的净利润 18,200,844.87 7,372,139.83
少数股东损益 -204,869.27
六、其他综合收益的税后净额 39,552.49 14,408.99
归属母公司所有者的其他综合收益
39,552.49 14,408.99
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
55
常州光洋轴承股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
39,552.49 14,408.99
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额 39,552.49 14,408.99
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 18,035,528.09 7,386,548.82
归属于母公司所有者的综合收益
18,240,397.36 7,386,548.82
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -204,869.27
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.04 0.03
（二）稀释每股收益 0.02 0.03
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：程上楠 主管会计工作负责人：程上柏 会计机构负责人：毛丽琴
4、母公司本报告期利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 110,236,184.81 102,826,456.06
减：营业成本 78,714,621.00 76,420,175.85
56
常州光洋轴承股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
营业税金及附加 747,567.08 330,810.08
销售费用 8,583,307.63 5,747,753.38
管理费用 15,654,506.49 16,633,654.58
财务费用 309,701.66 -216,554.40
资产减值损失 -150,869.34 -2,132,024.56
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 6,377,350.29 6,042,641.13
加：营业外收入 6,912,506.95 2,842,340.29
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 227,141.60
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
13,062,715.64 8,884,981.42
列）
减：所得税费用 1,557,675.49 1,757,390.22
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 11,505,040.15 7,127,591.20
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
57
常州光洋轴承股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 11,505,040.15 7,127,591.20
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并年初到报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 702,796,957.12 397,375,525.91
其中：营业收入 702,796,957.12 397,375,525.91
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 657,170,940.30 357,604,522.85
其中：营业成本 508,507,707.48 275,459,980.82
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 4,096,679.41 3,236,731.87
销售费用 28,485,814.16 16,910,531.80
管理费用 101,509,981.26 62,963,033.60
财务费用 13,543,850.18 -813,669.13
资产减值损失 1,026,907.81 -152,086.11
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
列）
58
常州光洋轴承股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 45,626,016.82 39,771,003.06
加：营业外收入 15,281,325.23 5,834,352.51
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 2,262,241.36 54,532.10
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
58,645,100.69 45,550,823.47
列）
减：所得税费用 8,939,324.24 7,455,700.59
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 49,705,776.45 38,095,122.88
归属于母公司所有者的净利润 49,991,466.34 38,095,122.88
少数股东损益 -285,689.89
六、其他综合收益的税后净额 75,072.10 14,097.55
归属母公司所有者的其他综合收益
75,072.10 14,097.55
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
75,072.10 14,097.55
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额 75,072.10 14,097.55
59
常州光洋轴承股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 49,780,848.55 38,109,220.43
归属于母公司所有者的综合收益
50,066,538.44 38,109,220.43
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -285,689.89
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.11 0.2
（二）稀释每股收益 0.08 0.2
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
6、母公司年初到报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 377,077,834.27 398,638,994.36
减：营业成本 264,257,643.40 284,295,429.97
营业税金及附加 2,479,566.12 2,626,850.10
销售费用 21,246,846.11 16,910,531.80
管理费用 56,593,220.50 57,770,103.49
财务费用 -439,103.62 -805,472.04
资产减值损失 212,175.90 -152,052.11
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 32,727,485.86 37,993,603.15
加：营业外收入 12,364,460.34 5,676,096.97
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 1,630,912.46 54,532.10
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
43,461,033.74 43,615,168.02
列）
60
常州光洋轴承股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
减：所得税费用 4,924,652.03 6,989,360.62
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 38,536,381.71 36,625,807.40
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 38,536,381.71 36,625,807.40
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
7、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 595,898,003.05 466,722,627.82
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
61
常州光洋轴承股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 110,513.16 1,670,998.02
收到其他与经营活动有关的现金 79,723,591.80 11,375,668.88
经营活动现金流入小计 675,732,108.01 479,769,294.72
购买商品、接受劳务支付的现金 348,031,836.00 255,400,891.14
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
161,578,346.87 63,451,805.57
金
支付的各项税费 48,997,961.62 38,925,076.93
支付其他与经营活动有关的现金 53,663,324.27 61,224,924.63
经营活动现金流出小计 612,271,468.76 419,002,698.27
经营活动产生的现金流量净额 63,460,639.25 60,766,596.45
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
61,070.00 303,300.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 191,481,972.60 260,000,000.00
投资活动现金流入小计 191,543,042.60 260,303,300.00
购建固定资产、无形资产和其他 72,011,419.13 111,244,556.35
62
常州光洋轴承股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 190,000,000.00 210,000,000.00
投资活动现金流出小计 262,011,419.13 321,244,556.35
投资活动产生的现金流量净额 -70,468,376.53 -60,941,256.35
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 119,210,000.00 42,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 12,317,500.00 184,513,009.83
筹资活动现金流入小计 131,527,500.00 226,513,009.83
偿还债务支付的现金 124,691,243.74 413,169.90
分配股利、利润或偿付利息支付
13,286,180.37 29,245,375.98
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 14,154,000.00 181,005,541.45
筹资活动现金流出小计 152,131,424.11 210,664,087.33
筹资活动产生的现金流量净额 -20,603,924.11 15,848,922.50
四、汇率变动对现金及现金等价物的
98,987.48 26,874.24
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -27,512,673.91 15,701,136.84
加：期初现金及现金等价物余额 206,205,776.40 149,568,939.37
六、期末现金及现金等价物余额 178,693,102.49 165,270,076.21
8、母公司年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 449,951,940.26 467,451,672.18
63
常州光洋轴承股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
收到的税费返还 78,374.32 1,504,055.09
收到其他与经营活动有关的现金 94,497,255.08 30,191,311.08
经营活动现金流入小计 544,527,569.66 499,147,038.35
购买商品、接受劳务支付的现金 271,438,243.93 283,618,712.29
支付给职工以及为职工支付的现
82,870,589.82 82,573,354.83
金
支付的各项税费 26,581,430.66 32,503,439.26
支付其他与经营活动有关的现金 97,743,134.67 37,312,548.52
经营活动现金流出小计 478,633,399.08 436,008,054.90
经营活动产生的现金流量净额 65,894,170.58 63,138,983.45
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
42,160.00 219,500.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 191,481,972.60 260,000,000.00
投资活动现金流入小计 191,524,132.60 260,219,500.00
购建固定资产、无形资产和其他
48,130,554.59 111,175,381.35
长期资产支付的现金
投资支付的现金 2,850,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 190,000,000.00 210,000,000.00
投资活动现金流出小计 240,980,554.59 321,175,381.35
投资活动产生的现金流量净额 -49,456,421.99 -60,955,881.35
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 81,000,000.00 42,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 12,317,500.00 184,513,009.83
筹资活动现金流入小计 93,317,500.00 226,513,009.83
偿还债务支付的现金 62,048,669.69 413,169.90
分配股利、利润或偿付利息支付
1,966,605.30 29,245,375.98
的现金
64
常州光洋轴承股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
支付其他与筹资活动有关的现金 99,154,000.00 181,005,541.45
筹资活动现金流出小计 163,169,274.99 210,664,087.33
筹资活动产生的现金流量净额 -69,851,774.99 15,848,922.50
四、汇率变动对现金及现金等价物的
10,451.38 26,516.45
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -53,403,575.02 18,058,541.05
加：期初现金及现金等价物余额 158,495,473.19 141,550,048.28
六、期末现金及现金等价物余额 105,091,898.17 159,608,589.33
二、审计报告
第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第三季度报告未经审计。
常州光洋轴承股份有限公司
董事长：程上楠
2016 年 10 月 19 日
65