广州天赐高新材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文
广州天赐高新材料股份有限公司
2017 年半年度报告
公告编号：2017-081
2017 年 08 月
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广州天赐高新材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
公司负责人徐金富、主管会计工作负责人顾斌及会计机构负责人(会计主管
人员)顾斌声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本报告涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述，不代表公司盈利预测，
不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险
意识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。请投资者注意投资风险。
公司在本报告“第四节经营情况讨论与分析”中“十、公司面临的风险和应对
措施”部分，详细描述了公司经营中可能存在的风险及应对措施，敬请投资者注
意相关内容。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义 .................................................. 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................ 6
第三节 公司业务概要 .......................................................... 9
第四节 经营情况讨论与分析 ................................................... 12
第五节 重要事项 ............................................................. 28
第六节 股份变动及股东情况 ................................................... 47
第七节 优先股相关情况 ....................................................... 52
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ......................................... 53
第九节 公司债相关情况 ....................................................... 54
第十节 财务报告 ............................................................. 55
第十一节 备查文件目录 ...................................................... 151
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释义
释义项 指 释义内容
中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所、交易所 指 深圳证券交易所
公司、本公司、母公司 指 广州天赐高新材料股份有限公司
天赐有机硅 指 广州天赐有机硅科技有限公司，为公司的全资子公司。
天津天赐 指 天津天赐高新材料有限公司，为公司的全资子公司。
香港天赐 指 天赐（香港）有限公司，为公司的全资子公司。
九江天赐 指 九江天赐高新材料有限公司，为公司的全资子公司。
九江天祺 指 九江天祺氟硅新材料科技有限公司，为九江天赐全资子公司。
九江容汇 指 九江容汇锂业科技有限公司，为九江天赐参股子公司。
东莞凯欣 指 东莞市凯欣电池材料有限公司，为公司的全资子公司。
宁德凯欣 指 宁德市凯欣电池材料有限公司，为东莞凯欣全资子公司。
呼和浩特天赐 指 呼和浩特天赐高新材料有限公司，为公司的全资子公司。
江西天赐创新中心 指 江西天赐新材料创新中心有限公司，为公司的全资子公司。
中科立新 指 广州中科立新材料科技有限公司，为公司控股子公司。
江西艾德 指 江西艾德纳米科技有限公司，为公司控股子公司。
浙江美思 指 浙江美思锂电科技有限公司，为江西艾德全资子公司。
浙江艾德 指 浙江艾德纳米科技有限公司，为江西艾德全资子公司。
张家港吉慕特 指 张家港吉慕特化工科技有限公司，为公司控股子公司。
上海吉慕特 指 上海吉慕特化学科技有限公司，为张家港吉慕特全资子公司。
九江吉慕特 指 九江吉慕特新型材料科技有限公司，为张家港吉慕特全资子公司。
容汇锂业 指 江苏容汇通用锂业股份有限公司，为公司参股子公司。
西藏容汇 指 西藏容汇锂业科技有限公司，为容汇锂业全资子公司。
万向创投 指 万向创业投资股份有限公司，为公司持股 5%以上股东。
万向一二三 指 万向一二三股份公司，为公司客户，关联交易方。
常州高博 指 常州高博能源材料有限公司，为公司客户，关联交易方。
汉普医药 指 广州市汉普医药有限公司，为公司关联交易方。
康乔汉普 指 广州康乔汉普药业有限公司，为公司关联交易方。
三和环保 指 广州市天赐三和环保工程有限公司，为公司关联交易方。
报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
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元、万元 指 除另有说明外，均值人民币元、人民币万元
公司生产的日化材料及特种化学品主要有表面活性剂、硅油、水溶
性聚合物、阳离子调理剂等系列产品，其中，日化材料广泛应用于
日化材料及特种化学品 指
洗发水、沐浴露、洗衣液等个人护理和家居护理领域，特种化学品
主要用于石油开采、造纸、农药铺展剂、3D 打印等工业领域。
用于生产锂离子电池的原材料，公司生产的锂离子电池材料主要有
锂离子电池材料 指
电解液、六氟磷酸锂和磷酸铁锂等。
锂离子电池的关键原材料之一，在电池正负极之间起到传导输送能
电解液 指 量的作用，一般由高纯度有机溶剂、电解质、添加剂等材料在一定
条件下按一定比例配制而成。
锂离子电池电解质，生产锂离子电池电解液的主要原料，俗称锂盐，
六氟磷酸锂 指
是目前性能相对较好、使用量最多的电解质。
一种常见的锂化合物，是用量最大、应用范围最广的锂产品，根据
其纯度不同分为工业级碳酸锂、电池级碳酸锂和高纯碳酸锂，其中
碳酸锂 指
电池级碳酸锂为磷酸铁锂的主要原材料，高纯碳酸锂为六氟磷酸锂
的主要原材料。
一种锂离子电池的正极材料。电解液、正极材料、负极材料、隔膜
磷酸铁锂 指 为锂电池的四大原材料，其中，电解液与正极材料的兼容性和复配
稳定性对锂电池性能有主要影响。
是铁盐溶液和磷酸钠作用生产的盐，主要用途为制造磷酸铁锂正极
磷酸铁 指
材料。
一种带有硅元素的高分子化合物材料，属于功能高分子材料，公司
有机硅橡胶材料 指 生产的有机硅橡胶材料主要为液体硅橡胶，主要应用于电力、电子、
模具等行业。
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 天赐材料 股票代码 002709
变更后的股票简称（如有） 无
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 广州天赐高新材料股份有限公司
公司的中文简称（如有） 天赐材料
公司的外文名称（如有） Guangzhou Tinci Materials Technology Co.,Ltd
公司的外文名称缩写（如有）TINCI
公司的法定代表人 徐金富
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 禤达燕 卢小翠
广州市黄埔区云埔工业区东诚片康达路 广州市黄埔区云埔工业区东诚片康达路
联系地址
8号 8号
电话 020-66608666 020-66608666
传真 020-66608668 020-66608668
电子信箱 IR@tinci.com IR@tinci.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2016 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2016 年年报。
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四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 935,143,283.75 800,925,054.47 16.76%
归属于上市公司股东的净利润（元） 176,781,722.30 192,604,824.58 -8.22%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
170,862,030.80 191,351,655.04 -10.71%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -9,247,862.18 55,331,864.84 -116.71%
基本每股收益（元/股） 0.55 0.60 -8.33%
稀释每股收益（元/股） 0.55 0.60 -8.33%
加权平均净资产收益率 10.36% 14.93% -4.57%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 2,795,269,765.37 2,335,382,531.14 19.69%
归属于上市公司股东的净资产（元） 1,742,939,678.11 1,627,573,160.31 7.09%
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -1,489,130.06
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
8,339,999.50
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 803,667.45
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减：所得税影响额 1,218,214.87
少数股东权益影响额（税后） 516,630.52
合计 5,919,691.50 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
公司主营业务为精细化工新材料的研发、生产和销售，属于精细化工行业。报告期内，公司主要从事日化材料及特种化
学品、锂离子电池材料、有机硅橡胶材料的研发、生产和销售。
1、日化材料及特种化学品业务
公司生产的日化材料及特种化学品主要有表面活性剂、硅油、水溶性聚合物、阳离子调理剂等系列产品。其中，日化材
料广泛应用于洗发水、沐浴露、洗衣液等个人护理和家居护理领域，特种化学品主要用于石油开采、造纸、农药铺展剂、3D
打印等工业领域。
报告期内，日化材料及特种化学品业务产品市场竞争力持续增强，公司在推进日化材料及特种化学品业务新平台建设、
寻求国际贸易新机遇和系统营销等方面进行了持续的努力，并开始显现效能，报告期内实现了总体销售规模的稳步增长。
2、锂离子电池材料业务
公司生产的锂离子电池材料主要有电解液、六氟磷酸锂、新型锂盐、磷酸铁锂、电池级磷酸铁等。其中，六氟磷酸锂、
新型锂盐为电解液的关键原材料电解质，电池级磷酸铁为磷酸铁锂正极材料的前驱体，电解液、磷酸铁锂用于生产锂电池，
锂电池在新能源汽车、消费类电子产品和储能领域均有广泛应用。
报告期内，受新能源政策及产业结构调整影响，在下游需求不及预期及上游原材料市场竞争加剧的态势下，公司战略布
局形成的产业链整合协同效应助力电解液持续平稳增长，公司凭借自产六氟磷酸锂价值链优势和电解液产能规模优势，以及
产品创新、技术服务和良好交付的客户服务能力，实现了收入规模同比小幅增长。
3、有机硅橡胶材料业务
公司生产的有机硅橡胶材料主要有液体硅橡胶。液体硅橡胶物理性能及电性能优良，广泛应用于模具、电器、电子、电
力、汽车、医疗、日化等领域。
报告期内，国内有机硅橡胶行业竞争加剧显著。基于行业的激烈竞争，公司逐步调整客户结构和产品结构，聚焦于高毛
利产品的市场开发，加大研发投入，提升生产效率，强化品质保障，报告期内销售规模同比基本持平。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
主要指长期股权投资，与报告期期初相比减少 22.21%，主要原因为将江西艾德纳入合并财务报
股权资产
表范围，对江西艾德的投资由权益法改为成本法进行核算。
与报告期期初相比增加 24.59%，主要原因为：（1）子公司在建工程转固定资产；（2）将江西艾
固定资产
德纳入合并财务报表范围。
无形资产 与报告期期初相比增加 13.58%，主要原因为将江西艾德纳入合并财务报表范围。
在建工程 与报告期期初相比增加 52.99%，主要原因为：（1）九江天赐的投资建设增加；（2）将江西艾德
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纳入合并财务报表范围。
以公允价值计量且其变动
与报告期期初相比减少 100%，主要原因为收到东莞凯欣原股东业绩补偿款。
计入当期损益的金融资产
预付款项 与报告期期初相比增加 92.28%，主要原因为将江西艾德纳入合并财务报表范围。
与报告期期初相比增加 30.93%，主要原因为：（1）锂离子电池材料销售增长，且行业账期较长；
应收账款
（2）.将江西艾德纳入合并财务报表范围。
存货 与报告期期初相比增加 37.94%，主要原因为将江西艾德纳入合并财务报表范围。
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
公司的主营业务为精细化工材料，报告期内，公司继续保持和不断加强自身核心竞争力，为在激烈的市场环境中保持有
利的竞争地位，提供了强有力的支撑和保障。
（一）平台业务相互贯通、相互支撑、协同发展的产业优势
公司主要生产精细化工材料，目前主要从事日化材料及特种化学品、锂离子电池材料、有机硅橡胶材料的研发、生产和
销售。三大主营业务之间相互贯通、相互支撑、协同发展。
精细化工在研发、生产工艺、工程技术、客户服务等方面有明显的相通性，随着公司在三大主营业务上的不断成熟和组
织能力的不断提升，公司通过兼并、新创和平台延伸扩展公司在精细化学品方面的领域覆盖，实现价值链的优势互补和平台
技术贯通优势。
此外，公司日化材料及特种化学品业务和锂离子电池材料业务下游行业处于不同的发展阶段，下游行业发展阶段的差异
也使得公司两大主营业务在投资支出、现金回流等方面存在差异，促使该两大业务之间形成补充、相互支撑。
（二）价值链整合构建的竞争优势
围绕主营业务及行业，通过内生式构建及外延式投资，公司形成了产业链纵向的稳定供应和横向业务协同的两大优势。
内生式构建方面，公司通过自产主要产品的核心关键原材料，持续创新完善生产工艺、设备和技术，构建循环产业链体系，
获取持续的成本竞争优势。外延式投资方面，公司通过并购具备核心客户或技术优势的公司，参股上游原材料供应商、横向
协同产业链其他材料提供商，巩固和扩大公司在行业的地位和影响力。
（三）国际化经营优势
公司是个人护理品行业内较早推进国际业务并积极接触跨国公司客户的企业之一。从2006年起，公司积极推进与国际接
轨的质量保障和EHS体系的建立和提升。公司研发体系经过高水平的建设，科研水平得到了长足发展，新产品和新技术不断
推出，多项产品不断接近国际水平，形成了有效的竞争力。在品牌建设上，公司连续多年通过积极拓展国际市场和在全球大
型日化材料和电池展会上充分展示自己的实力和形象，获得了较好的传播效果和知名度，国际业务快速成长。同时，公司以
跨国公司在中国的子公司为突破口，积极寻求进入其全球采购体系。经过多年发展，公司已经与众多一线跨国公司建立了稳
定合作关系。由于跨国公司客户对供应商的选择需要满足严格认证条件，并历经长达数年的考察，与跨国公司的合作不仅在
一定程度上标志着公司产品质量和技术水平赢得了国际市场的认可，也为公司进一步开拓市场创造了有利条件。
（四）创新研发和工艺工程技术优势
公司是国家高新技术企业，拥有国家企业技术中心、院士工作站、国家级博士后科研工作站、广东省企业技术中心、江
西省企业技术中心、广东省精细化工材料工程技术研发中心等多个科技创新载体及全面覆盖所有战略产品线的高素质研发队
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伍，具备强有力的创新研发优势。
公司通过完善构筑高效的从实验室创新到工业工程化规模放大的创新平台，及不断改良自身工艺技术、流程及设备，在
实验创新、合成、提纯、过程反应控制等方面积累了丰富的经验，形成一系列成熟的实验、中试、工业化技术和工艺诀窍，
为高附加值产品提供高效的实验和产业化平台。
（五）服务供应优势
公司的产品为精细化工材料，与客户产品配方的复配稳定性是公司产品实现市场价值的重要前提，为此，技术服务的水
平决定了公司与客户合作的广度和深度。经过多年发展和积累，公司在技术服务方面形成了自身的核心优势，拥有领先的产
品配方数据库、丰富的产品开发设计经验，可以充分满足下游客户定制化的产品诉求。
在供应运输方面，公司目前拥有广州、九江、东莞、天津、宁德、宜春等多个供应基地，构建了全国性地域战略供应系
统，凭借供应链整合及一体化运营优势，通过产线的灵活调整，公司柔性交付能力不断提升。
（六）产品质量优势
公司采用独特的、先进的多要素管理模式对产品的质量进行系统的管控和提升，实施大规模的生产设施技术改造和清洁
化，并通过高标准要求的SGS认证对ISO三体系进行改进和提升，极大地提高了生产供应体系的效能和产品品质稳定性，公
司的质量管理体系和能力获得了多家跨国公司的认可。报告期内，公司持续革新工艺，积极推广QCC（Quality Control Circle，
品管圈）和TPM（Total Productive Maintenance，全员生产性保全活动）实施，多维度提升产品质量。
（七）高素质团队及完善的激励体系优势
公司管理团队大多拥有多年精细化工行业的从业经验，对精细化工行业有深刻的理解。公司实施培训生制度，每年从全
国院校招聘应届毕业生进行自主培养，同时公司建立了完善的生产、技术、管理人员职业发展系统，通过多种方式鼓励和促
进各领域人才的技能提升，有效构筑人才梯队以满足公司长期发展的需要，通过实施股权激励计划进一步建立、健全公司长
效激励机制，持续完善薪酬福利体系，为公司整体核心竞争力提升提供有力保障。
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第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
（一）总体情况
2017年上半年，公司继续立足精细化工行业，实施核心产品专业化深度发展战略，围绕年初制定的经营计划，强化主营
业务，积极开拓市场，实现了主营业务规模的持续增长。报告期内，公司实现营业总收入935,143,283.75元，同比增长16.76%；
归属于上市公司股东的净利润176,781,722.30元，同比下降8.22%。
报告期内，日化材料及特种化学品下游个人护理品市场规模保持稳定增长，公司执行聚焦高端客户、推广定制化服务策
略，推进新产品的市场开拓，实现业务收入303,726,004.58元，同比增长31.81%。锂离子电池材料方面，受新能源政策及产
业结构调整影响，在下游需求不及预期及上游原材料市场竞争加剧的态势下，公司战略布局形成的产业链整合协同效应助力
电解液持续平稳增长，公司凭借自产六氟磷酸锂的价值优势和电解液产能规模优势，以及产品创新、技术服务和良好交付的
客户服务能力，锂离子电池材料业务实现收入596,770,596.54元，同比增长13.67%。有机硅橡胶材料方面，市场竞争进一步
加剧，公司通过逐步调整客户结构和产品结构，报告期内实现收入30,905,111.85元，基本与去年同期持平。
（二）运营情况
1、市场和业务方面
日化材料及特种化学品方面，公司继续执行聚焦高端客户、创新营销模式的策略，继续通过创新研发新功能性材料加强
国际高端客户的合作发展，继续加大新业务平台的拓展力度。报告期内，公司继续拓展氨基酸表面活性剂、卡波姆树脂及聚
合物现有产品的营销市场。同时，公司继续加大研发投入，增加彩妆及膏霜类个人护理品高附加值材料品种，拓展日化材料
市场。
锂离子电池材料方面，公司聚焦于动力电池电解液市场的成长和竞争优势的保持，持续构建公司在电解液关键材料的平
台优势，并通过供应链网络的构建，提升供应的快捷性和可靠性，发挥整体营销和资源优势，实现更为细致的市场覆盖分工
计划和产品线发展战略。
有机硅橡胶材料方面，报告期内，基于行业的激烈竞争，公司聚焦于高毛利产品的市场开发，在液体硅橡胶、电子电力
硅胶方面取得了不错进展，销售规模同比基本持平。
2、研发和创新方面
报告期内，公司持续创新研发系统和搭建研发支持平台，积极探索研发管理模式变革，通过自主研发、合作、孵化等多
种方式开发战略新产品。公司创办了江西天赐新材料科技企业孵化器，为集成社会力量创新，为公司加快技术研发和产业化
提供了一个新平台。
在探索研发管理模式变革方面，拟通过引入IPD(集成产品开发)，建立一套系统、规范、高效的部门间协作和管理体系，
实现强矩阵式产品线组织的落地，强化市场驱动的产品创新模式，进一步实施研发流程变革，以缩短产品开发周期，减少研
发浪费，逐步提升产品竞争力。
在知识产权保护方面，公司对关键产品进行了技术鉴定和公证，并积极进行专利申请。截至本报告期末，公司共申请专
利273件，获得授权专利99件，其中发明专利68件，实用新型专利22件，外观专利9件。
3、生产供应链及交付方面
报告期内，公司持续提升生产供应系统效能，积极推进新建项目的建设，其中募投项目6,000t/a液体六氟磷酸锂项目在
报告期内顺利投产，宁德生产基地及天津生产基地已投产，并获部分大客户审厂通过，市场供应战略布局已初步完成，充分
保障了下游电解液的稳定供应，进一步完善了公司在锂电产业链的布局，保持公司电解液产品的市场领先地位。
在安全环保方面，建立了项目全过程安全识别和检查系统，全面对标国际化工安全管控标准。另外，公司进一步落实安
全和环保委员会改革，在组织上提升安全环保在公司运营中的地位，重点实施本质安全和行为安全管理，加大安全环保投入，
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创新工艺，全面打造先进的安全环保管理体系。
4、人力资源和文化建设方面
报告期内，公司持续优化组织体系，积极探索产品线组织管理模式，着重推进对中层管理人员的授权和训练、技术人员
能力提升等工作。公司将继续改进组织体系，实施授权和责任升级，提高员工的主动性和责任感，全面提升组织效率。此外，
报告期内，公司完成了预留授予限制性股票第一期解锁等相关工作。
文化建设方面，公司成立了以员工为主的“天赐爱心互助基金会”，提升了组织凝聚力。报告期内，公司文化推进委员会
不仅在文化宣传上推出了百科知识竞赛、广播体操比赛、企业文化艺术节、天赐达人秀、《匠心天赐》期刊发行等一系列弘
扬公司主体价值观的活动，还配合党团工会进行了孤寡慰问、贫困山区助学等多项公益活动，公司社会责任践行体系逐步形
成。
（三）资本运作情况
报告期内，公司收到中国证券监督管理委员会核发的《关于核准广州天赐高新材料股份有限公司非公开发行股票的批复》
（证监许可[2017]750号），核准公司非公开发行不超过23,893,805股新股，核准日期为2017年5月19日，有效期6个月。公司
利用资本市场平台发展的步伐在加快。截至本公告披露日，公司已完成本次非公开发行股票的登记、上市等相关工作，上市
日期为2017年8月2日。
二、主营业务分析
概述
是否与经营情况讨论与分析中的概述披露相同
√ 是 □ 否
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
主要原因为锂离子电池材料和日化材料及
营业收入 935,143,283.75 800,925,054.47 16.76%
特种化学品业务维持了稳定的增长。
主要原因为上游主要原材料采购价格上涨
营业成本 597,240,795.11 461,978,773.77 29.28% 导致的产品成本上升，以及营业收入增长
带来的营业成本增加。
主要原因为销售增长，运费及销售人员工
销售费用 44,891,703.27 38,397,794.22 16.91%
资福利相应增加。
主要原因为研发投入增加及江西艾德纳入
管理费用 88,343,427.97 76,252,882.15 15.86%
合并财务报表范围。
主要原因为银行借款和应收票据贴现增
财务费用 6,701,822.71 846,526.46 691.68%
加，导致利息支出增加。
主要原因为利润总额同比有所下降，所得
所得税费用 27,054,523.54 31,766,360.52 -14.83%
税费用相应减少。
主要原因为公司加大了科研人才、实验材
研发投入 43,772,078.00 32,418,651.98 35.02%
料、仪器设备等方面的研发投入。
经营活动产生的现 -9,247,862.18 55,331,864.84 -116.71% 主要原因为应收账款及存货增加。
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金流量净额
投资活动产生的现 主要原因为支付子公司股权投资款增加和
-173,059,383.32 -119,890,000.82 43.53%
金流量净额 固定资产投入增加。
筹资活动产生的现
168,126,458.25 21,634,534.49 677.12% 主要原因为银行借款及其他融资款增加。
金流量净额
现金及现金等价物
-14,965,071.90 -42,776,038.43 -65.02%
净增加额
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
营业收入构成
单位：元
本报告期 上年同期
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 935,143,283.75 100% 800,925,054.47 100% 16.76%
分行业
精细化工行业 935,143,283.75 100.00% 800,925,054.47 100.00% 16.76%
分产品
日化材料及特种化
303,726,004.58 32.48% 230,422,420.50 28.77% 31.81%
学品
锂离子电池材料 596,770,596.54 63.82% 525,001,142.40 65.55% 13.67%
有机硅橡胶材料 30,905,111.85 3.30% 33,639,001.92 4.20% -8.13%
其他 3,741,570.78 0.40% 11,862,489.65 1.48% -68.46%
分地区
境内 804,814,852.85 86.06% 711,164,164.96 88.79% 13.17%
境外 130,328,430.90 13.94% 89,760,889.51 11.21% 45.20%
占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
精细化工行业 935,143,283.75 593,634,574.11 36.52% 16.76% 28.50% -5.80%
分产品
日化材料及特种
303,726,004.58 229,584,142.45 24.41% 31.81% 55.75% -11.62%
化学品
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广州天赐高新材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文
锂离子电池材料 596,770,596.54 337,013,234.94 43.53% 13.67% 19.23% -2.64%
有机硅橡胶材料 30,905,111.85 23,689,952.36 23.35% -8.13% 7.59% -11.20%
其他 3,741,570.78 3,347,244.36 10.54% -68.46% -66.20% -5.97%
分地区
境内 804,814,852.85 510,637,409.78 36.55% 13.17% 25.76% -6.35%
境外 130,328,430.90 82,997,164.33 36.32% 45.20% 48.34% -1.35%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
公司是否需要遵守装修装饰业的披露要求
否
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
1、分产品
①报告期内，日化材料及特种化学品营业收入303,726,004.58元，同比增长31.81%，主要原因为开拓新行业新客户，销售
规模增长；
②报告期内，日化材料及特种化学品营业成本229,584,142.45元，同比增长55.75%，主要原因为销售增长及上游主要原材
料采购价格上涨。
③其他产品销售主要为原材料及张家港吉慕特等其他类别产品的销售。报告期内，其他产品营业收入、营业成本比上年
同期分别减少68.64%、66.20%的原因为原材料销售减少。
2、分地区
①报告期内，境外营业收入130,328,430.89元，同比增长45.20%，主要原因为开拓新行业新客户，日化材料及特种化学品
和锂离子电池材料出口量同步增长；
②报告期内，境外营业成本82,997,164.33元，同比增长48.34%，主要原因为销售增长及上游主要原材料采购价格上涨。
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：元
金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性
主要原因为对容汇锂业股权投资采
用权益法核算，报告期内根据容汇锂
投资收益 39,531,385.72 19.56% 业净利润及公司持股比例确认相应 不适用
的投资收益，以及收到 2016 年度东
莞凯欣原股东业绩补偿款。
主要原因为冲减 2016 年度东莞凯欣
公允价值变动损益 -26,216,905.45 -12.97% 否
原股东业绩补偿款
资产减值 8,720,464.33 4.31% 主要为计提的应收账款坏账准备。 是
营业外收入 9,802,524.10 4.85% 主要为政府补助。 否
营业外支出 2,147,987.21 1.06% 主要为非流动资产处置损失。 否
15
广州天赐高新材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
本报告期末 上年同期末
比重增减 重大变动说明
金额 占总资产比例 金额 占总资产比例
货币资金 181,751,862.12 6.50% 174,764,049.66 9.30% -2.80%
主要原因为锂离子电池材料销
售增长，且行业账期较长；以
应收账款 580,095,771.88 20.75% 394,917,167.95 21.01% -0.26%
及将江西艾德纳入合并财务报
表范围。
主要原因为将江西艾德纳入合
存货 257,940,491.78 9.23% 157,891,874.44 8.40% 0.83%
并财务报表范围。
长期股权投资 187,608,462.61 6.71% 122,514,970.21 6.52% 0.19%
主要原因为将江西艾德纳入合
并财务报表范围；以及子公司
固定资产 659,484,067.91 23.59% 462,922,861.07 24.63% -1.04%
部分在建工程完工转为固定资
产。
主要原因是将江西艾德纳入合
在建工程 210,548,881.77 7.53% 96,971,908.44 5.16% 2.37%
并财务报表范围
主要原因是报告期内未偿还的
短期借款 225,514,719.04 8.07% 52,497,450.00 2.79% 5.28%
短期借款增加
2、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
单位：元
本期公允价 计入权益的累计 本期计提 本期购买
项目 期初数 本期出售金额 期末数
值变动损益 公允价值变动 的减值 金额
金融资产
1.以公允价值计量且其
变动计入当期损益的
26,216,905.45 0.00 0.00 0.00 0.00 26,216,905.45 0.00
金融资产（不含衍生金
融资产）
2.衍生金融资产 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
3.可供出售金融资产 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
金融资产小计 26,216,905.45 0.00 0.00 0.00 0.00 26,216,905.45 0.00
上述合计 26,216,905.45 0.00 0.00 0.00 0.00 26,216,905.45 0.00
16
广州天赐高新材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文
金融负债 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
（1）东莞凯欣以345.80万元货币资金作为银行承兑汇票保证金。
（2）本公司以7,718.62万元应收票据质押取得银行借款。
（3）本公司以固定资产抵押融资取得借款4,941.10万元，相关固定资产期末账面价值为5,182.05万元。
（4）九江天赐以固定资产抵押融资取得借款4,000.00万元，相关固定资产期末账面价值为7,424.26万元。
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
64,600,000.00 60,300,000.00 7.13%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
截至
资产
被投资 负债 披露日 披露索
主要业 投资方 投资金 持股比 资金来 投资期 产品类 预计 本期投 是否涉
公司名 合作方 表日 期（如 引（如
务 式 额 例 源 限 型 收益 资盈亏 诉
称 的进 有） 有）
展情
况
《关于
全资子
公司九
江天赐
精细化 已完 对参股
2016 年
九江容 工产品 2,400.0 自有资 容汇锂 精细化 成工 子公司
增资 43.71% 长期 -50.30 否 12 月 13
汇 生产与 0 金 业 工产品 商登 九江容
日
销售 记 汇增资
暨关联
交易的
公告》
（2016-
17
广州天赐高新材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文
132》
《关于
浙江钱 对参股
江摩托 子公司
股份有 江西艾
精细化 限公 已完 德增资
2016 年
江西艾 工产品 3,900.0 自有资 司、俞 精细化 成工 -1,205.5 暨关联
增资 51.00% 长期 否 08 月 30
德 生产与 0 金 厚恩、 工产品 商登 4 交易的
日
销售 江西灿 记 公告》
鸿科技 （编
有限公 号：
司 2016-0
95）
精细化 已完
呼和浩 工产品 100.00 自有资 精细化 成工
新设 150.00 无 长期 -0.03 否
特天赐 生产与 %金 工产品 商登
销售 记
企业管
理咨询
服务、
已完
江西天 科技中
100.00 自有资 成工
赐创新 介服 新设 10.00 无 长期 服务 -1.98 否
%金 商登
中心 务、新
记
材料技
术开发
服务
6,460.0 -1,257.8
合计 -- -- -- -- -- -- -- -- 0.00 -- -- --
0 5
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
√ 适用 □ 不适用
单位：元
本期公允价 计入权益的累计 报告期内购 报告期内售出 累计投资
资产类别 初始投资成本 期末金额 资金来源
值变动损益 公允价值变动 入金额 金额 收益
东莞凯欣原股
其他 26,216,905.45 0.00 0.00 0.00 26,216,905.45 0.00 0.00 东对本公司的
业绩补偿。
18
广州天赐高新材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文
合计 26,216,905.45 0.00 0.00 0.00 26,216,905.45 0.00 0.00 --
5、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
6、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
7、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 51,207.48
报告期投入募集资金总额 8,260.35
已累计投入募集资金总额 49,075.48
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 3,106.1
累计变更用途的募集资金总额比例 6.07%
募集资金总体使用情况说明
经中国证券监督管理委员会“证监许可（2014）7 号文”核准，并经深圳证券交易所同意，本公司由主承销商国信证券
股份有限公司通过深圳证券交易所系统采用网下向投资者询价配售与网上按市值申购向投资者定价发行相结合的方式发
行人民币普通股，公开发行人民币普通股（A 股）3,010.50 万股，发行价格为每股 13.66 元，其中公开发行新股数量为 2,161.32
万股。截至 2014 年 1 月 16 日，本公司共募集资金 295,236,312.00 元，扣除发行费用后，募集资金净额为 264,797,575.05
元。截至 2017 年 6 月 30 日，公司以募集资金累计投入募投项目 242,759,006.01 元，本报告期内以募集资金直接投入募投
项目 5,465,171.82 元，尚未使用募集资金余额为 25,513,036.90 元（含募集资金专户的利息净收入及保本型理财产品收益累
计 3,474,467.86 元）。
经中国证券监督管理委员会“证监许可[2015]2097 号文”核准，公司非公开发行人民币普通股（A 股）7,457,142 股，发
行价格为 35 元/股，募集资金总额为人民币 260,999,970.00 元，扣除发行费用后，实际募集资金净额为 247,277,229.20 元。
截至 2017 年 6 月 30 日，本公司已累计使用募集资金 247,995,863.17 元(含永久补充流动资金 2,097,229.20 元)，本报告期内
以募集资金直接投入募投项目 77,138,335.48 元，尚未使用募集资金总额为 20,870.55 元（含募集资金专户的利息净收入及
保本型理财产品收益累计 739,504.52 元）。
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广州天赐高新材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
是否已 截至期末 项目达到 项目可行
募集资金 调整后投 截至期末 本报告期
承诺投资项目和超募 变更项 本报告期 投资进度 预定可使 是否达到 性是否发
承诺投资 资总额 累计投入 实现的效
资金投向 目(含部 投入金额 (3)＝ 用状态日 预计效益 生重大变
总额 (1) 金额(2) 益
分变更) (2)/(1) 期 化
承诺投资项目
2014 年
6,000t/a 锂电池和动力
否 10,964 10,964 0 10,966.95 100.03% 08 月 31 4,293.76 是 否
电池材料项目（二期）
日
2015 年
1,000t/a 锂离子电池电
是 7,477.14 7,477.14 22.60 6,093.38 81.49% 07 月 31 2,167.76 是 否
解质材料项目
日
2014 年
3,000t/a 水溶性聚合物
否 4,932.52 4,932.52 0 4,969.42 100.75% 07 月 31 1,323.08 否 否
树脂材料项目
日
2017 年
研发中心项目(九江) 是 1,000 1,000 224.14 817.54 81.75% 09 月 30 -- 不适用 否
日
2017 年
研发中心项目(公司) 是 2,150 2,106.1 299.78 1,428.61 67.83% 09 月 30 -- 不适用 否
日
2017 年
6,000t/a 液体六氟磷酸
是 4,900 4,900 847.53 4,971.86 101.47% 04 月 30 809.57 是 否
锂项目
日
收购东莞市凯欣电池
材料有限公司 100%股 否 19,618 19,618 6,866.3 19,618 100.00% -- 2,331.61 不适用 否
权项目
承诺投资项目小计 -- 51,041.66 50,997.76 8,260.35 48,865.76 -- -- 10,925.78 -- --
超募资金投向
无
补充流动资金（如有） -- 209.72 209.72 -- -- -- --
超募资金投向小计 -- 209.72 209.72 -- -- -- --
合计 -- 51,041.66 51,207.48 8,260.35 49,075.48 -- -- 10,925.78 -- --
未达到计划进度或预
3,000t/a 水溶性聚合物树脂材料项目未达到预计收益的原因：2017 年上半年，虽然产品销量有所增
计收益的情况和原因
长，但是销售及推广仍未达预期，导致项目收益受影响。
（分具体项目）
20
广州天赐高新材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文
项目可行性发生重大
无
变化的情况说明
适用
根据公司 2014 年 11 月 21 日召开的 2014 年第三次临时股东大会批准的《2014 年度非公开发行股票
预案（修订案）》，公司 2014 年度非公开发行股票募集资金投资项目“收购东莞市凯欣电池材料有限
公司 100%股权项目”的投资金额为 196,180,000 元，“6,000t/a 液体六氟磷酸锂项目”的投资金额为
超募资金的金额、用 49,000,000 元，合计 245,180,000 元。公司 2014 年度非公开发行股份募集资金净额为 247,277,229.20
途及使用进展情况 元，较前述募集资金投资项目的投资金额超出 2,097,229.20 元。
公司于 2015 年 11 月 5 日召开第三届董事会第二十一次会议，同意公司使用扣除发行费用后超出募
投项目投资金额的非公开发行股份募集资金 2,097,229.20 元补充流动资金。详情参见公司于 2015 年
11 月 7 日在巨潮资讯网刊登的《关于使用扣除发行费用后超出募投项目投资金额的资金补充流动资
金的公告》（编号：2015-128）。
适用
以前年度发生
公司于 2014 年 8 月 21 日召开的第三届董事会第五次会议审议通过了《关于变更研发中心募集资金
募集资金投资项目实 投资项目的议案》，根据公司《首次公开发行股票招股说明书》的披露，研发中心项目投资总额为
施地点变更情况 3,150 万元，实施地点为公司本部，项目建设期为 24 个月，调整后的研发中心项目投资总额为 3,106.10
万元，其中公司实施部分投资额为 2,106 万元，九江天赐实施部分的投资额为 1,000 万元；公司实施
部分建设地点不变，九江天赐实施部分建设地点为九江天赐所在地江西省九江市湖口县；项目建设
期变更为 36 个月。详情参见公司于 2014 年 8 月 22 日在巨潮资讯网刊登的《关于变更研发中心募集
资金投资项目的公告》（编号：2014-62）。
适用
以前年度发生
公司于 2014 年 8 月 21 日召开的第三届董事会第五次会议审议通过了《关于变更研发中心募集资金
募集资金投资项目实 投资项目的议案》，变更后的研发中心项目实施主体为公司和九江天赐，建设方案在原计划建设内容
施方式调整情况 基础上，新增：（1）公司建立数控模式的先进中试系统；（2）九江天赐现有实验中心的配套升级和
改造；（3）组建九江创新和工程技术研发中心；（4）九江天赐新建中试车间，新增中试生产设备。
详情参见公司于 2014 年 8 月 22 日在巨潮资讯网刊登的《关于变更研发中心募集资金投资项目的公
告》（编号：2014-62）。
适用
1、首次公开发行股票：经公司于 2014 年 3 月 6 日召开的第二届董事会第二十五次会议审议通过，
公司以募集资金置换预先已投入自筹资金 142,398,713.70 元，致同会计师事务所（特殊普通合伙）
对预先投入募集资金项目的情况进行了专项审核，出具了“致同专字（2014）第 110ZC0579 号”《关
于广州天赐高新材料股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况鉴证报告》。详情参见
募集资金投资项目先 公司于 2014 年 3 月 8 日在巨潮资讯网刊登的《关于以募集资金置换已预先投入募集资金投资项目自
期投入及置换情况 筹资金的公告》（2014-011）。
2、2014 年度非公开发行股票：经公司于 2015 年 11 月 5 日召开的第三届董事会第二十一次会议审
议通过，公司以募集资金置换预先已投入自筹资金 12,767.70 万元，致同会计师事务所（特殊普通合
伙）已对公司截至 2015 年 10 月 26 日以自筹资金预先投入募集资金投资项目的情况进行了专项审核，
出具了“致同专字（2015）第 110ZA3401 号”《关于广州天赐高新材料股份有限公司以自筹资金预先
投入募集资金投资项目情况鉴证报告》。详情参见公司于 2015 年 11 月 7 日在巨潮资讯网刊登的《关
21
广州天赐高新材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文
于以募集资金置换已预先投入募集资金投资项目自筹资金的公告》（2015-127）。
适用
1、2014 年 11 月 26 日，公司召开第三届董事会第九次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资
金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用闲置募集资金不超过 2,500 万元（含 2,500 万元）暂时
补充流动资金（占公司首次公开发行股票募集资金净额 264,797,575.05 元的 9.44%），使用期限自本
次董事会审议通过之日起不超过 12 个月。详情参见公司于 2014 年 11 月 28 日在巨潮资讯网刊登的
《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的公告》（编号：2014-102）。2015 年 11 月 19 日，
公司已将上述闲置募集资金暂时补充流动资金的 2,500 万元全部归还至募集资金账户，使用期限未
超过 12 个月。详情参见公司于 2015 年 11 月 21 日在巨潮资讯网刊登的《关于归还募集资金的公告》
（2015-135）。
2、公司分别于 2015 年 11 月 30 日、2015 年 12 月 18 日召开第三届董事会第二十二次董事会、2015
年第三次临时股东大会审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公
司使用闲置募集资金不超过 1 亿元（含 1 亿元）暂时补充流动资金（占公司首次公开发行股票及 2014
用闲置募集资金暂时
年度非公开发行股票募集资金净额 512,074,804.25 元的 19.53%），使用期限自股东大会表决通过之
补充流动资金情况
日起不超过 12 个月，详情参见公司于 2015 年 12 月 2 日在巨潮资讯网刊登的《关于使用部分闲置募
集资金暂时补充流动资金的公告》（2015-142）。2016 年 12 月 14 日，公司已将上述用于暂时补充流
动资金的募集资金人民币 1 亿元全部归还募集资金专项账户，详情参见公司于 2016 年 12 月 16 日在
巨潮资讯网刊登的《关于归还募集资金的公告》（编号：2016-133）。
3、2017 年 1 月 12 日，公司召开的第三届董事会第三十七次会议审议通过了《关于使用部分闲置募
集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用闲置募集资金不超过 7,500 万元（含 7,500 万元）
暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过 12 个月，详情参见公司于 2017 年 1
月 14 日在巨潮资讯网披露的《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的公告》（2017-005）。
2017 年 4 月 25 日，公司已将上述用于暂时补充流动资金的部分募集资金人民币 6,000 万元归还募集
资金专项账户，详情参见公司于 2017 年 4 月 27 日在巨潮资讯网披露的《关于归还部分募集资金的
公告》 2017-046）。截至 2017 年 6 月 30 日，公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金的余额为 1,500
万元。
适用
1、1,000t/a 锂离子电池电解质材料项目。1,000t/a 锂离子电池电解质材料项目结余金额为 1,566.46
万元（包含应付未付 24.05 万元），结余原因为公司通过精细化管理，对项目进行了更加合理的规划，
进一步加强了项目管理和费用控制，在资源充分利用的前提下，通过对项目的各个环节的优化等措
项目实施出现募集资 施，节约了项目投资总额。
金结余的金额及原因 2、收购东莞市凯欣电池材料 100%股权项目。收购东莞市凯欣电池材料 100%股权项目结余金额为
39.31 万元，为银行存款利息收入及保本型理财产品收益。为方便募集资金的管理，公司已将该募集
资金专项账户予以注销，节余的募集资金转入了公司 6,000t/a 液体六氟磷酸锂项目专项账户，具体
详见公告公司于 2017 年 5 月 10 日在巨潮资讯网披露的《关于注销募集资金专项账户的公告》
（2017-054）。
首次公开发行股票尚未使用募集资金总额为 25,513,036.90 元（含募集资金专户的利息净收入及保本
尚未使用的募集资金 型理财产品收益累计 3,474,467.86 元）,其中 10,513,036.90 元存放于募集资金账户中，15,000,000 元
用途及去向 用于补充流动资金；2014 年度非公开发行股票尚未使用募集资金总额为 20,870.55 元存于募集资金
账户中。
募集资金使用及披露
无
中存在的问题或其他
22
广州天赐高新材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文
情况
（3）募集资金变更项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
变更后项目 变更后的项
截至期末实 截至期末投 项目达到预
变更后的项 对应的原承 拟投入募集 本报告期实 本报告期实 是否达到预 目可行性是
际累计投入 资进度 定可使用状
目 诺项目 资金总额 际投入金额 现的效益 计效益 否发生重大
金额(2) (3)=(2)/(1) 态日期
(1) 变化
研发中心项 研发中心项 2017 年 09
2,106.10 299.78 1,428.61 67.83% -- 不适用 否
目(公司) 目 月 30 日
研发中心项 研发中心项 2017 年 09
1,000 224.14 817.54 81.75% -- 不适用 否
目（九江) 目 月 30 日
1,000t/a 锂 1,000t/a 锂
离子电池电 离子电池电 2015 年 07
7,477.14 22.60 6,093.38 81.49% 2,167.76 是 否
解质材料项 解质材料项 月 31 日
目 目
6,000t/a 液 6,000t/a 液
2017 年 04
体六氟磷酸 体六氟磷酸 4,900 847.53 4,971.86 101.47% 809.57 是 否
月 30 日
锂项目 锂项目
合计 -- 15,483.24 1,394.05 13,311.39 -- -- 2,977.33 -- --
一、研发中心项目
（一）第一次变更
1、变更原因：公司生产基地的重心逐渐转移到九江天赐，将研发中心项目部分建设
内容转由九江天赐实施，有利于增强实验室研发创新和工程技术开发的无缝对接，提
高研发中心的中试技术交接和工程转化效率，增加生产与研发之间的协同效应，形成
公司实验室研究、小试、中试和规模化的整套创新体系，加快产业化转化进程，从而
提升公司产品的国际竞争力。
2、决策程序：2014 年 8 月 21 日，公司召开的第三届董事会第五次会议审议通过了《关
于变更研发中心募集资金投资项目的议案》，并经公司于 2014 年 9 月 9 日召开的 2014
变更原因、决策程序及信息披露情况
年第二次临时股东大会审议通过。
说明(分具体项目)
3、信息披露情况：具体内容详见公司于 2014 年 8 月 22 日在巨潮资讯网刊登的《关
于变更研发中心募集资金投资项目的公告》（公告编号：2014-62）。
（二）第二次变更
1、变更原因及变更事项：（1）研发中心项目（公司）变更如下：①受公司研发中心
实验室装修改造项目进度的影响，原定于 2016 年 3 月 31 日完工的研发中心项目（公
司），预计延期至 2016 年 12 月 31 日完工；②根据本项目的建设进度及投资情况，结
合研发中心项目（九江）建设的资金需求，研发中心项目（公司）建设完工后，如有
结余资金，将用于研发中心项目（九江）建设。（2）研发中心项目（九江）变更如下：
①原研发中心项目（九江）中试车间改由自有资金建设，该部分募集资金用于研发大
23
广州天赐高新材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文
楼用地和研发实验楼建设及实验设备、仪器的购置；②受九江天赐项目建设规划的变
更及研发大楼建设土地购置进度的影响，原定于 2016 年 3 月 31 日完工的研发中心项
目（九江），预计延期至 2016 年 12 月 31 日完工。
2、决策程序：2016 年 4 月 8 日，公司召开的第三届董事会第二十六次会议审议通过
了《关于变更研发中心募集资金投资项目的议案》。
3、信息披露情况：具体内容详见公司于 2016 年 4 月 12 日在巨潮资讯网刊登的《关
于变更研发中心募集资金投资项目的公告》（公告编号：2016-031）。
（三）完工日期延长至 2017 年 9 月 30 日
1、延期原因：受实验室装修改造、研发实验楼建设装修及设备采购进度的影响。
2、决策程序：2017 年 4 月 7 日，公司召开的第三届董事会第三十八次会议审议通过
了《关于募集资金投资项目延期的议案》。
3、 信息披露情况：具体内容详见公司于 2017 年 4 月 11 日在巨潮资讯网刊登的《关
于募集资金投资项目延期的的公告》（公告编号：2017-024）。
二、1,000t/a 锂离子电池电解质材料项目
（一）投产日期延长至 2015 年 5 月 31 日
1、变更原因：由于 1000t/a 锂离子电池电解质材料项目设备采购延期加上春节假期等
因素的综合影响，导致项目的实施进度受到了一定的影响，故将该项目投产日期延期
至 2015 年 5 月 31 日。
2、决策程序：2015 年 3 月 16 日，公司召开的第三届董事会第十一次会议审议通过了
《关于延长 1000t/a 锂离子电解质材料项目建设期的议案》，同意公司将 1000t/a 锂离
子电池电解质材料项目投产时间由 2015 年 3 月 31 日调整至 2015 年 5 月 31 日。
3、信息披露情况：具体内容详见公司于 2015 年 3 月 18 日在巨潮资讯网刊登的《关
于延长 1000t/a 锂离子电解质材料项目建设期的公告》（公告编号：2015-019）。
（二）投产日期延长至 2015 年 7 月 31 日
1、变更原因：2015 年 5 月 26 日，九江天赐发生了一次起火安全事故，起火事故车间
系离子电池电解质溶剂回收车间，为 1000t/a 锂离子电池电解质材料项目的工艺上游，
导致该募投项目不能按照原计划在 2015 年 5 月 31 日投产。
2、决策程序：2015 年 6 月 25 日，公司召开的第三届董事会第十四次会议审议通过了
《关于再次延长 1000t/a 锂离子电解质材料项目建设期的议案》，同意公司将 1000t/a
锂离子电池电解质材料项目投产时间由 2015 年 5 月 31 日调整至 2015 年 7 月 31 日。
3、信息披露情况：具体内容详见公司于 2015 年 6 月 27 日在巨潮资讯网刊登的《关
于再次延长 1000t/a 锂离子电解质材料项目建设期的公告》（公告编号：2015-063）。
三、6,000t/a 液体六氟磷酸锂项目
1、变更原因及变更内容：由于 6,000t/a 液体六氟磷酸锂项目设备采购滞后的影响，导
致项目的实施进度受到了一定的影响， 6,000t/a 液体六氟磷酸锂项目达到预定可使用
状态时间由 2016 年 12 月 31 日调整至 2017 年 4 月 30 日。
2、决策程序：2017 年 4 月 7 日，公司召开的第三届董事会第三十八次会议审议通过
了《关于募集资金投资项目延期的议案》。
3、信息披露情况：具体内容详见公司于 2017 年 4 月 11 日在巨潮资讯网刊登的《关
于募集资金投资项目延期的公告》（公告编号：2017-024）。
未达到计划进度或预计收益的情况
无
和原因(分具体项目)
24
广州天赐高新材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文
变更后的项目可行性发生重大变化
无
的情况说明
（4）募集资金项目情况
募集资金项目概述 披露日期 披露索引
《2017 年半年度募集资金存放与实际使
2017 年 08 月 22 日 巨潮资讯网
用情况的专项报告》
8、非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
精细化工材料 1,195,697,50 720,543,089. 457,312,195. 97,383,501.5 84,547,066.6
九江天赐 子公司 249,000,000.
生产与销售 6.91 39 37 2 7
00
报告期内取得和处置子公司的情况
□ 适用 √ 不适用
主要控股参股公司情况说明：无
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
25
广州天赐高新材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文
九、对 2017 年 1-9 月经营业绩的预计
2017 年 1-9 月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2017 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
-25.00% 至 5.00%
动幅度
2017 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
23,749.70 至 33,249.58
动区间（万元）
2016 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润（万
31,666.27
元）
1、预计销售规模仍会稳步增长，但上游主要原材料采购价格可能持续高位，
业绩变动的原因说明 导致产品成本进一步上升； 2、受市场供求关系的影响，预计锂离子电池
电解液销售价格会有所下滑，毛利率有所下降。
十、公司面临的风险和应对措施
1、锂离子电池材料行业政策风险
公司生产的锂离子电池材料主要应用于锂离子电池行业，锂电池行业下游包含消费电子、新能源汽车、储能等领域。近
年来，国家和地方政府相继出台多项政策鼓励新能源汽车行业的发展，新能源汽车产业链相关企业获得了较快发展。由于新
能源汽车行业处于发展初期，对政策依赖性较大，而支持行业发展的各项政策更新较快，落实及效果亦存在一定不确定性，
因此可能导致产业链上主要原材料及产品价格出现异常波动，从而导致公司业绩的波动。公司将通过不断完善以电解液和六
氟磷酸锂为核心的电池材料价值链构建，同时对标国际从生产、工艺、品质、营销等方面全面提高业务标准，提升锂电业务
市场竞争力，增强抵抗风险的能力。
2、锂离子电池材料行业账期风险
目前新能源汽车行业正处于发展初期，现阶段的发展受国家政策扶持与推动影响较大。公司锂电池材料作为新能源汽车
产业链中的一环，随着新能源汽车补贴政策的退坡，如新能源汽车行业企业资金紧张，其资金链条压力将通过锂电池企业逐
步传导至公司，可能造成公司资金流紧张。为确保销售资金回流，在追求产销规模和经营业绩增长的同时，公司将对信用账
期实施动态管理，加大收款力度，并适当采取控制发货、诉讼保全等多种手段严格控制应收账款回收风险，保证公司经营性
活动现金流。
3、原材料价格波动风险
原材料成本占公司生产成本的比重在80%左右，整体原材料价格波动对公司生产成本具有重要影响，如果未来主要原材
料价格持续大幅波动，将会造成公司生产成本波动，进而影响公司盈利水平。针对原材料价格波动风险，公司通过及时了解
行情信息，对重要原料适时签订长期采购协议，对于大宗用量、市场价格存在波动的原材料，公司将根据市场经验和分析预
测在价格相对低位时进行集中采购暂作库存，保障原材料采购价格基本稳定，减少行情波动给公司带来的风险。另一方面公
司将通过技术创新、工艺优化等方式降低生产成本。
4、规模扩张引发的管理风险
自2014年上市以来，公司围绕主营业务进行了一系列的产业布局，通过内生式增长和借助资本平台的外延式扩张等方式，
实现了多家下属子公司的新设、对外部公司控股及参股等。公司规模的不断扩大对已有的经营管理系统带来了很大的挑战。
如管理不当，将严重阻碍公司业务的正常开展。随着公司规模的扩大，公司不断调整组织系统，并通过ERP/OA系统等信息
技术手段、定期的技术和业务交流等方式，加快业务的整合，确保资源及业务协同优势的发挥。
5、环保及安全生产风险
公司生产产品为精细化工材料，部分原料、产品具有易燃、易爆的特点，产品生产过程中涉及高温、高压环境，对操作
26
广州天赐高新材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文
要求高，如管控不当，可能导致安全事故。同时随着国家环保治理的不断深入，如果未来政府对精细化工企业实行更为严格
的环保标准，公司需要为此追加环保投入，生产经营成本会相应提高，而收益水平则相应减少。公司将持续加大安全和环保
投入，全方位提升安全管理系统，同时不断改进工艺，减少污染产生，保障生产的安全运行，确保公司经营目标的实现。
27
广州天赐高新材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引
巨潮资讯网披露的
《2016 年度股东大
2016 年度股东大会 年度股东大会 50.88% 2017 年 05 月 02 日 2017 年 05 月 03 日
会决议的公告》
（2017-048）
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺 无
收购报告书或权益变
无
动报告书中所作承诺
资产重组时所作承诺 无
关于公司上市后三年后三年内稳定股价的
预案：公司股票自挂牌上市之日起三年内，
一旦出现连续二十个交易日公司股票收盘
关于公司上 价均低于公司上一个会计年度末经审计的 2014 年 1 截至半年
首次公开发行或再融 市后三年内 每股净资产情形时，公司将根据《上市公司 2013 年 12 月 23 日至 报公告日，
公司
资时所作承诺 稳定股价的 回购社会公众股份管理办法》的规定向社会 月 18 日 2017 年 1 承诺已履
承诺 公众股东回购公司部分股票。公司回购股份 月 22 日 行完毕。
的价格不超过上一个会计年度经审计的每
股净资产，回购股份的方式为集中竞价交易
方式、要约方式或证券监督管理部门认可的
28
广州天赐高新材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文
其他方式。使用的资金金额为上市之日起每
十二个月内使用不少于 4,000 万元。同时保
证回购结果不会导致公司的股权分布不符
合上市条件。在启动股价稳定措施的前提条
件满足时，如公司未采取上述稳定股价的具
体措施，公司将在股东大会及中国证监会制
定报刊上公开说明未采取上述稳定股价措
施的具体原因并向股东和社会公众投资者
道歉。
关于公司上市后三年内稳定股价的预案：公
司股票挂牌上市之日起三年内，一旦出现连
续二十个交易日公司股票收盘价均低于其
上一个会计年度末经审计的每股净资产情
形时，承诺人将依据法律、法规及公司章程
的规定，在不影响公司上市条件的前提下实
施以下具体股价稳定措施：①在启动股价稳
定措施的前提条件满足时，承诺人将以增持
公司股份的方式稳定股价。承诺人将在有关
股价稳定措施启动条件成就后三个交易日
内提出增持公司股份的方案（包括拟增持股
份的数量、价格区间、时间等），在三个交
易日内通知公司，公司应按照相关规定披露
本人增持股份的计划。在公司披露承诺人增
持公司股份计划的三个交易日后，承诺人将
按照方案开始实施增持公司股份的计划。②
关于公司上 2014 年 1 截至半年
承诺人增持公司股份的价格不高于公司上
市后三年内 2013 年 12 月 23 日至 报公告日，
徐金富 一会计年度经审计的每股净资产。③承诺人
稳定股价的 月 18 日 2017 年 1 承诺已履
用于股份增持的资金为上市之日起每十二
承诺 月 22 日 行完毕。
个月内不少于 2,000 万元，资金来源为自筹
资金，包括但不限于自有资金、质押股票贷
款等方式。④如公司在上述需启动股价稳定
措施的条件触发后启动了股价稳定措施，承
诺人可选择与公司同时启动股价稳定措施
或在公司措施实施完毕（以公司公告的实施
完毕日为准）后其股票收盘价仍低于上一个
会计年度末经审计的每股净资产时再行启
动上述措施。⑤若实施上述股份回购措施可
能导致公司的股权分布不符合上市条件，为
维护上市公司地位不受影响，承诺人将利用
其董事长及控股股东的身份，促成公司董事
会、股东大会根据法律、法规及《公司章程》
的规定，视情况采取资本公积转增股本以使
公司股本总额达到 4 亿股以上，并在该等董
事会、股东大会相关议案上投赞成票。在启
29
广州天赐高新材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文
动股价稳定措施的前提条件满足时，如其未
按照上述预案采取稳定股价的具体措施，将
在公司股东大会及中国证监会指定报刊上
公开说明未采取上述稳定股价措施的具体
原因并向公司股东和社会公众投资者道歉；
如果承诺人未履行上述承诺的，将在前述事
项发生之日起停止在公司处领取薪酬及股
东分红，同时承诺人持有的公司股份将不得
转让，直至其按上述预案的规定采取相应的
稳定股价措施并实施完毕时为止。
公司股票挂牌上市之日起三年内，一旦出现
连续二十个交易日公司股票收盘价均低于
其上一个会计年度末经审计的每股净资产
（每股净资产=合并财务报表中归属于母公
司普通股股东权益合计数÷年末公司股份总
数，下同）情形时（若因除权除息等事项致
使上述股票收盘价与公司上一会计年度末
经审计的每股净资产不具可比性的，上述股
票收盘价应做相应调整），其将依据法律、
法规及公司章程的规定，在不影响公司上市
条件的前提下实施以下具体股价稳定措施：
（1）当公司出现需要采取股价稳定措施的
情形时，其将通过二级市场以竞价交易方式
买入公司股份以稳定公司股价。公司应按照
相关规定披露其买入公司股份的计划。在公
关于公司上 司披露其买入公司股份计划的三个交易日 2014 年 1 截至半年
公司全体
市后三年内 后，其将按照方案开始实施买入公司股份的 2013 年 12 月 23 日至 报公告日，
董事、高
稳定股价的 计划。（2）其通过二级市场以竞价交易方式 月 18 日 2017 年 1 承诺已履
管
承诺 买入公司股份的，买入价格不高于公司上一 月 22 日 行完毕。
会计年度经审计的每股净资产。（3）其将在
上市之日起每十二个月内使用不少于其在
担任董事/高级管理人员职务期间上一会计
年度从公司领取的税后薪酬（或津贴）累计
额的 50%稳定股价。（4）独立董事在实施上
述稳定股价预案时，应以实施股价稳定措施
后其仍符合中国证监会、深圳证券交易所及
公司章程所规定和要求的独立性为前提。在
启动股价稳定措施的前提条件满足时，如其
未采取上述稳定股价的具体措施，将在公司
股东大会及中国证监会指定报刊上公开说
明未采取上述稳定股价措施的具体原因并
向公司股东和社会公众投资者道歉；如果其
未采取上述稳定股价的具体措施的，则其将
在前述事项发生之日起 5 个工作日内停止
30
广州天赐高新材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文
在公司领取薪酬及股东分红（如有），同时
其持有的公司股份（如有）不得转让，直至
其按上述预案内容的规定采取相应的股价
稳定措施并实施完毕时为止。
关于招股说明书有虚假记载、误导性陈述或
者重大遗漏的承诺：如公司招股说明书有虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断
公司是否符合法律规定的发行条件构成重
大、实质影响的，公司将依法启动回购首次
公开发行的全部新股的程序。公司承诺按市
场价格进行回购，如因中国证监会认定有关
违法事实导致公司启动股份回购措施时公
关于招股说 司股票已停牌，则回购价格为公司股票停牌
截至半年
明书有虚假 前一个交易日平均交易价格。公司上市后发
报公告日，
记载、误导 生除权除息事项的，上述回购价格及回购股 2013 年 12
公司 长期 未触发承
性陈述或者 份数量应做相应调整。如公司招股说明书有 月 18 日
诺履行条
重大遗漏的 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使
件
承诺 投资者在证券交易中遭受损失的，将依法赔
偿投资者损失。公司将在该等违法事实被中
国证监会、证券交易所或司法机关认定后，
本着简化程序、积极协商、先行赔付、切实
保障投资者特别是中小投资者利益的原则，
按照投资者直接遭受的可测算的经济损失
选择与投资者和解、通过第三方与投资者调
解及设立投资者赔偿基金等方式积极赔偿
投资者由此遭受的直接经济损失。
关于招股书有虚假记载，误导性陈述或者重
大遗漏的承诺：如公司招股说明书有虚假记
载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断公司
是否符合法律规定的发行条件构成重大、实
质影响的，承诺人将督促公司依法回购首次
公开发行的全部新股，并且承诺人将依法购
关于招股说 回公司首次公开发行股票时其公开发售的
截至半年
明书有虚假 股份。承诺人将在中国证监会认定有关违法
报公告日，
记载、误导 事实的当日通过公司进行公告，并在上述事 2013 年 12
徐金富 长期 未触发承
性陈述或者 项认定后 3 个交易日内启动购回事项，采用 月 18 日
诺履行条
重大遗漏的 二级市场集中竞价交易、大宗交易、协议转
件
承诺 让或要约收购等方式购回公司首次公开发
行股票时承诺人公开发售的股份。承诺人承
诺按市场价格且不低于发行价格进行购回，
如因中国证监会认定有关违法事实导致公
司启动股份回购措施时公司股票已停牌，则
购回价格为公司股票停牌前一个交易日平
均交易价格（平均交易价格=当日总成交额/
31
广州天赐高新材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文
当日总成交量）。公司上市后发生除权除息
事项的，上述购回价格及购回股份数量应做
相应调整。如公司招股说明书有虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证
券交易中遭受损失的，承诺人将依法赔偿投
资者损失。承诺人将在该等违法事实被中国
证监会、证券交易所或司法机关认定后，本
着简化程序、积极协商、先行赔付、切实保
障投资者特别是中小投资者利益的原则，按
照投资者直接遭受的可测算的经济损失选
择与投资者和解、通过第三方与投资者调解
及设立投资者赔偿基金等方式积极赔偿投
资者由此遭受的直接经济损失。
如公司招股说明书有虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭
受损失的，其将依法赔偿投资者损失。其将
在该等违法事实被中国证监会、证券交易所
或司法机关认定后，本着简化程序、积极协
商、先行赔付、切实保障投资者特别是中小
投资者利益的原则，按照投资者直接遭受的
关于招股说
可测算的经济损失选择与投资者和解、通过 截至半年
明书有虚假
公司上市 第三方与投资者调解及设立投资者赔偿基 报公告日，
记载、误导 2013 年 12
时任董监 金等方式积极赔偿投资者由此遭受的直接 长期 未触发承
性陈述或者 月 18 日
高 经济损失。若其违反上述承诺，则将在公司 诺履行条
重大遗漏的
股东大会及中国证监会指定报刊上公开就 件
承诺
未履行上述赔偿措施向公司股东和社会公
众投资者道歉，并在违反上述赔偿措施发生
之日起 5 个工作日内，停止在公司领取薪酬
（或津贴）及股东分红（如有），同时其持
有的公司股份（如有）将不得转让，直至其
按上述承诺采取相应的赔偿措施并实施完
毕时为止。
除在公司首次公开发行股票时根据公司股
东大会决议将持有的部分公司老股公开发
售外，自公司股票上市之日起三十六个月
内，不转让或者委托他人管理本次发行前其 截至半年
直接或间接持有的公司股份，也不由公司回 2014 年 1 报公告日，
股份限售及
购该部分股份。其所持公司股份在锁定期满 2013 年 12 月 23 日至 该项承诺
徐金富 持股意向承
后两年内无减持意向；如超过上述期限其拟 月 18 日 2019 年 1 处于承诺
诺
减持公司股份的，其承诺将依法按照《公司 月 22 日 期内，正在
法》、《证券法》、中国证监会及深圳证券交 履行。
易所相关规定办理。上述股份锁定承诺期限
届满后，在担任公司董事、监事或高级管理
人员期间每年转让的股份不超过其直接和
32
广州天赐高新材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文
间接持有公司股份总数的 25%；不再担任上
述职务后半年内，不转让其持有的公司股
份。其申报离任六个月后的十二个月内通过
深圳证券交易所挂牌交易出售公司股份数
量占其所持有公司股份总数（包括有限售条
件和无限售条件的股份）的比例不超过
50%。若其因未履行上述承诺而获得收入
的，所得收入归公司所有，其将在获得收入
的五日内将前述收入支付给公司指定账户。
如果因其未履行上述承诺事项给公司或者
其他投资者造成损失的，其将向公司或者其
他投资者依法承担赔偿责任。
（1）持股意向承诺：承诺人所持公司股份
锁定期届满后两年内，承诺人有意向通过深
圳证券交易所减持公司股份；在锁定期满后
的 12 个月内，承诺人减持股份数量不超过
其持有公司股份总数的 50%；在锁定期满后
的 24 个月内，承诺人减持股份数量累计不
超过其持有公司股份总数 80%，减持股份应
符合相关法律、法规及深圳证券交易所规则
的要求。减持方式包括二级市场集中竞价交
易、大宗交易等深圳证券交易所认可的合法
方式；承诺人减持股份的价格（如果因派发
现金红利、送股、转增股本、增发新股等原
万向创业
因进行除权、除息的，须按照深圳证券交易
投资股份
所的有关规定作复权处理，下同）根据当时 2015 年 1 截至半年
有限公司
持股意向承 的二级市场价格确定，且不低于首次公开发 2013 年 12 月 23 日至 报公告日，
（原：通
诺 行股票的发行价格，并应符合相关法律、法 月 18 日 2017 年 1 承诺已履
联创业投
规及深圳证券交易所规则的要求。承诺人拟 月 22 日 行完毕。
资股份有
减持公司股票的，将提前三个交易日通过公
限公司）
司进行公告，承诺人承诺将按照《公司法》、
《证券法》、中国证监会及深圳证券交易所
相关规定办理。（2）若承诺人未履行股份锁
定和持股意向承诺，其法定代表人将在中国
证监会指定报刊上公开说明未履行的具体
原因并向股东和社会公众投资者道歉；如果
承诺人因未履行上述承诺事项而获得收入
的，所得的收入归公司所有，承诺人将在获
得收入的五日内将前述收入支付给公司指
定账户；如果因承诺人未履行上述承诺事项
给公司或者其他投资者造成损失的，其将向
公司或者其他投资者依法承担赔偿责任。
国信弘盛 （1）持股意向承诺：承诺人所持公司股份 2015 年 1 截至半年
持股意向承 2013 年 12
创业投资 锁定期届满后两年内，承诺人有意向通过深 月 23 日至 报公告日，
33
广州天赐高新材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文
有限公司 诺 圳证券交易所减持承诺人所持全部公司股 月 18 日 2017 年 1 承诺已履
份；减持股份应符合相关法律、法规及深圳 月 22 日 行完毕。
证券交易所规则的要求，减持方式包括二级
市场集中竞价交易等深圳证券交易所认可
的合法方式；承诺人减持股份的价格（如果
因派发现金红利、送股、转增股本、增发新
股等原因进行除权、除息的，须按照深圳证
券交易所的有关规定作复权处理，下同）根
据当时的二级市场价格确定，且不低于首次
公开发行股票的发行价格，并应符合相关法
律、法规及深圳证券交易所规则的要求。承
诺人拟减持公司股票的，将提前三个交易日
通过公司进行公告，承诺人承诺将按照《公
司法》、《证券法》、中国证监会及深圳证券
交易所相关规定办理。（2）若承诺人未履行
股份锁定和持股意向承诺，其法定代表人将
在中国证监会指定报刊上公开说明未履行
的具体原因并向股东和社会公众投资者道
歉；如果承诺人因未履行上述承诺事项而获
得收入的，所得的收入归公司所有，承诺人
将在获得收入的五日内将前述收入支付给
公司指定账户；如果因承诺人未履行上述承
诺事项给公司或者其他投资者造成损失的，
其将向公司或者其他投资者依法承担赔偿
责任。
所持公司股份在锁定期满后两年内减持的，
减持价格不低于发行价（公司上市后发生除
权除息事项的，上述价格应做相应调整），
如超过上述期限其拟减持公司股份的，其承
诺将依法按照《公司法》、《证券法》、中国
证监会及深圳证券交易所相关规定办理。其
所持公司股份自锁定承诺期限届满后，在担
陈汛武、 任公司董事、监事或高级管理人员期间每年
2015 年 1 截至半年
顾斌、张 转让的股份不超过其直接和间接持有公司
股份减持承 2013 年 12 月 23 日至 报公告日，
利萍、潘 股份总数的 25%；不再担任上述职务后半年
诺 月 18 日 2017 年 1 承诺已履
国忠、徐 内，不转让其持有的公司股份。其申报离任
月 22 日 行完毕。
三善 六个月后的十二个月内通过深圳证券交易
所挂牌交易出售公司股票数量占其所持有
公司股票总数（包括有限售条件和无限售条
件的股份）的比例不超过 50%。公司上市后
6 个月内如公司股票连续 20 个交易日的收
盘价均低于发行价（公司上市后发生除权除
息事项的，上述价格应做相应调整），或者
上市后 6 个月期末收盘价低于发行价，其所
34
广州天赐高新材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文
持公司股票的锁定期限自动延长 6 个月。其
不会因职务变更、离职等原因而拒绝履行上
述承诺。
除在公司首次公开发行股票时根据公司股
东大会决议将持有的部分公司老股公开发 2014 年 1 截至半年
林飞、徐
股份限售承 售外，自公司股票上市之日起三十六个月 2013 年 12 月 23 日至 报公告日，
金林、毛
诺 内，不转让或者委托他人管理本次发行前公 月 18 日 2017 年 1 承诺已履
世凤
司直接或间接持有的公司股份，也不由公司 月 22 日 行完毕。
回购该部分股份。
自 2016 年度非公开发行定价基准日（2016
年 4 月 12 日）前六个月至本承诺函出具之
日，本人及本人的关联方不存在减持公司的
行为。 截至半年
徐金富、 自本承诺函出具之日至公司 2016 年度非公 2016 年 9 报公告日，
林飞、徐 股份限售承 开发行股票完成后六月内，本人及本人关联 2016 年 9 月 23 日至 该项承诺
金林、毛 诺 方不会减持直接或间接持有的公司股票。本 月 23 日 2018 年 2 处于承诺
世凤 人不存在违反《中华人民共和国证券法》第 月1日 期内，正在
四十七条以及《上市公司证券发行管理办 履行。
法》第三十九条第（七）项的规定的情形。
本人将忠实履行以上承诺，如果违反上述承
诺，减持股份所得收益全部归公司所有。
股权激励承诺 无
公司上市后三年股东分红回报计划：（1）公
司满足现金分红条件的，应当进行现金分
红；在此基础上，公司将结合发展阶段、资
金支出安排，采取现金、股票或现金股票相
结合的方式，可适当增加利润分配比例及次 2014 年 1 截至半年
数，保证分红回报的持续、稳定。（2）公司 2013 年 12 月 23 日至 报公告日，
公司 分红承诺
采用股票股利进行利润分配的，应当具有公 月 18 日 2017 年 1 承诺已履
司成长性、每股净资产的摊薄等真实合理因 月 22 日 行完毕。
素；由于公司目前处于成长阶段，采用股票
股利分红时，现金分红在当次利润分配中所
其他对公司中小股东
占最低比例为 20%；（3）公司股利分配不得
所作承诺
超过累计可供分配利润的范围。
截至该承诺函出具之日，承诺人未投资于任
何与公司存在拥有相同或类似业务的公司、 截至半年
企业或其他经营实体，未经营也没有为他人 报公告日，
关于避免同 经营与公司相同或类似的业务；承诺人与公 该项承诺
2013 年 12
徐金富 业竞争的承 司不存在同业竞争；承诺人承诺自身不会、 长期 处于承诺
月 18 日
诺 并保证将促使其控制（包括直接控制和间接 期内，正在
控制）的除公司及其控股子企业以外的其他 履行，履行
子企业（以下称"其他子企业"）不开展对与 效果良好。
公司生产经营有相同或类似业务的投入，今
35
广州天赐高新材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文
后不会新设或收购从事与公司有相同或类
似业务的子公司、分公司等经营性机构，不
在中国境内或境外成立、经营、发展或协助
成立、经营、发展任何与公司业务直接或可
能竞争的业务、企业、项目或其他任何活动，
以避免对公司的生产经营构成新的、可能的
直接或间接的业务竞争。承诺人将不利用对
公司的控制关系或其他关系进行损害公司
及其股东合法权益的经营活动。承诺人其他
子企业高级管理人员将不兼任公司之高级
管理人员；无论是由承诺人或承诺人其他子
企业自身研究开发的、或从国外引进或与他
人合作开发的与公司生产、经营有关的新技
术、新产品，公司均有优先受让、生产的权
利；承诺人或承诺人其他子企业如拟出售与
公司生产、经营相关的任何其他资产、业务
或权益，公司均有优先购买的权利；承诺人
承诺其自身、并保证将促使承诺人其他子企
业在出售或转让有关资产或业务时给予公
司的条件不逊于向任何独立第三方提供的
条件；若发生上述情况，承诺人承诺其自身、
并保证将促使承诺人其他子企业尽快将有
关新技术、新产品、欲出售或转让的资产或
业务的情况以书面形式通知公司，并尽快提
供公司合理要求的资料。公司可在接到通知
后三十天内决定是否行使有关优先购买或
生产权；如公司进一步拓展其产品和业务范
围，承诺人承诺其自身、并保证将促使承诺
人其他子企业将不与公司拓展后的产品或
业务相竞争；可能与公司拓展后的产品或业
务产生竞争的，承诺人自身、并保证将促使
承诺人其他子企业将按包括但不限于以下
方式退出与公司的竞争：1）停止生产构成
竞争或可能构成竞争的产品；2）停止经营
构成竞争或可能构成竞争的业务；3）将相
竞争的业务纳入到公司来经营；4）将相竞
争的业务转让给无关联的第三方；5）其他
对维护公司权益有利的方式；承诺人确认该
承诺函旨在保障公司全体股东之权益而作
出；承诺人确认该承诺函所载的每一项承诺
均为可独立执行之承诺。任何一项承诺若被
视为无效或终止将不影响其他各项承诺的
有效性；如违反上述任何一项承诺，承诺人
愿意承担由此给公司及其股东造成的直接
36
广州天赐高新材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文
或间接经济损失、索赔责任及与此相关的费
用支出；该承诺函自承诺人签字之日起生
效，该承诺函所载上述各项承诺在承诺人作
为公司股东期间及自承诺人不再为公司股
东之日起三年内持续有效且不可变更或撤
销。
关于规范关联交易的承诺：（1）尽量减少和
规范关联交易，对于无法避免或者有合理原
因而发生的关联交易，承诺遵循市场化定价
原则，并依法签订协议，履行合法程序。（2）
截至半年
遵守公司《公司章程》以及其他关联交易管
报公告日，
控股股东 理制度，并根据有关法律法规和证券交易所
关于规范关 该项承诺
徐金富和 规则（公司上市后适用）等有关规定履行信 2013 年 12
联交易的承 长期 处于承诺
全体董监 息披露义务和办理有关报批程序，保证不通 月 18 日
诺 期内，正在
高 过关联交易损害公司或其他股东的合法权
履行，履行
益。（3）必要时聘请中介机构对关联交易进
效果良好。
行评估、咨询，提高关联交易公允程度及透
明度。（4）如因承诺人违反上述承诺造成公
司或其他股东利益受损的，承诺人将承担全
额赔偿责任。
关于社会保险及住房公积金规范缴纳的承 截至半年
关于社会保
诺：如日后公司因相关主管部门的要求需补 报公告日，
险及住房公 2013 年 12
徐金富 缴相关社会保险及/或住房公积金，或因此 长期 未触发承
积金规范缴 月 18 日
导致其他损失，承诺人将承担该等补缴责任 诺履行条
纳的承诺
或损失。 件。
承诺是否按时履行 是
如承诺超期未履行完
毕的，应当详细说明
未完成履行的具体原 不适用
因及下一步的工作计
划
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
37
广州天赐高新材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
√ 适用 □ 不适用
诉讼(仲裁)基本情 涉案金额 是否形成 诉讼(仲裁)审理 诉讼(仲裁)判决
诉讼(仲裁)进展 披露日期 披露索引
况 （万元） 预计负债 结果及影响 执行情况
公司及子公司九江 案件已移送至广州知 巨潮资讯网
天赐作为原告就商 识产权法院处理。公 2017 年 06 《关于诉讼
9,000 否 - -
业秘密侵权纠纷提 司根据法律规定变更 月 30 日 的进展公告》
起民事诉讼 了诉讼请求。 （2017-061）
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
1、限制性股票首次授予情况
（1）2015年8月7日，公司召开第三届董事会第十六次会议、第三届监事会第十三次会议审议通过了《关于公司<限制
性股票激励计划（草案）>及摘要的议案》等相关议案，拟向激励对象授予253万股限制性股票，其中首次授予233万股，预
留20万股。
38
广州天赐高新材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（2）2015年9月7日，公司召开2015年第二次临时股东大会审议通过了上述议案。因部分激励对象放弃认购部分或全部
其获授的限制性股票，同日，公司召开第三届董事会第十九次会议和第三届监事会第十六次会议审议通过了《关于对公司<
限制性股票激励计划>进行调整的议案》、《关于向激励对象授予限制性股票的议案》，确定以2015年9月7日为公司限制性
股票的授予日，向符合条件的43名激励对象授予213.55万股限制性股票，授予价格为18.21元/股。
（3）2015年9月28日，经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司确认，公司完成了限制性股票登记工作，本次授予
的213.55万股限制性股票上市日期为2015年9月30日。
以上具体内容详见公司2015年8月11日、2015年9月9日、2015年9月29日披露于巨潮资讯网上的相关公告。
2、限制性股票预留授予情况
（1）2016年2月25日，公司召开第三届董事会第二十五次会议审议通过了《关于向激励对象授予预留限制性股票的议案》，
确定以2016年2月25日为授予日，向4名激励对象授予预留限制性股票合计13.8万股，授予价格为31.31元/股。
（2）2016年4月6日，经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司确认，公司完成了限制性股票登记工作，本次授予
的13.8万股限制性股票上市日期为2016年4月7日。
以上具体内容详见公司2016年2月27日、2016年4月6日披露于巨潮资讯网上的相关公告。
3、限制性股票首次授予部分第一期解锁、回购注销情况
（1）2016年8月19日，公司召开第三届董事会第三十一次会议、第三届监事会第二十七次会议审议通过了《关于首次授
予限制性股票第一个解锁期解锁条件成就的议案》和《关于回购注销部分限制性股票的议案》。根据公司《限制性股票激励
计划（草案）》的规定，董事会同意对36名符合解锁条件的激励对象在第一个解锁期解锁，可解锁的限制性股票数量为1,817,200
股；同意回购注销7名激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票合计318,300股。
（2）2016年9月8日，公司2016年第一次临时股东大会审议通过了《关于回购注销部分限制性股票的议案》。
（3）2016年9月29日，公司完成了首次授予限制性股票第一个解锁期解锁股份上市流通的相关手续，首次授予限制性股
票第一个解锁期解锁股份1,817,200股于2016年9月30日解锁上市流通。
（4）2016年11月23日，公司完成了首次授予限制性股票第一个解锁期不满足解锁条件的318,300股限制性股票回购注销。
以上具体内容详见公司2016年8月23日、2016年9月9日、2016年9月29日、2016年11月23日披露于巨潮资讯网上的相关公
告。
4、限制性股票预留授予部分第一期解锁情况
（1）2017年4月7日，公司召开第三届董事会第三十八次会议、第三届监事会第三十三次会议审议通过了《关于预留授
予限制性股票第一个解锁期解锁条件成就的议案》。根据公司《限制性股票激励计划（草案）》的规定，董事会同意对4名
符合解锁条件的激励对象在第一个解锁期解锁，可解锁的限制性股票数量为172,500股，占公司目前总股本比例为 0.053%。
（2）2017年4月20日，公司完成了预留授予限制性股票第一个解锁期解锁股份上市流通的相关手续，预留授予限制性股
票第一个解锁期解锁股份172,500股于2017年4月21日解锁上市流通。
以上具体内容详见公司2017年4月11日、2017年4月18日披露于巨潮资讯网上的相关公告。
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
占同类 获批的 可获得
关联 关联交 是否超 关联交
关联交 关联关 关联交 关联交易 关联交 交易金 交易额 的同类 披露日 披露
交易 易金额 过获批 易结算
易方 系 易类型 定价原则 易价格 额的比 度（万 交易市 期 索引
内容 （万元） 额度 方式
例 元） 价
万向一 公司持 销售商 锂离 市场定价 / 1,709.82 2.87% 13,000 否 银行存 / 2017 年 巨潮
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广州天赐高新材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文
二三 股 5%以 品 子电 款/银行 04 月 11 资讯
上股东 池材 承兑 日 网《关
实际控 料 于
制人控 2017
制的其 年度
他公司 日常
关联
交易
预计
的公
告》
（201
7-027）
巨潮
资讯
网《关
于
公司持
2017
股 5%以
锂离 年度
上股东 2017 年
常州高 销售商 子电 银行存 日常
实际控 市场定价 / 4.81 0.01% 否 / 04 月 11
博 品 池材 款 关联
制人控 日
料 交易
制的其
预计
他公司
的公
告》
（201
7-027）
巨潮
资讯
网《关
于
2017
锂离 年度
公司持 银行存 2017 年
容汇锂 采购商 子电 日常
股 市场定价 / 836.07 1.59% 否 款/银行 / 04 月 11
业 品 池材 关联
19.59% 42,200 承兑 日
料 交易
预计
的公
告》
（201
7-027）
西藏容 公司间 采购商 锂离 银行存 2017 年 巨潮
市场定价 / 3,127.83 5.95% 否 /
汇 接持股 品 子电 款/银行 04 月 11 资讯
40
广州天赐高新材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文
19.59% 池材 承兑 日 网《关
料 于
2017
年度
日常
关联
交易
预计
的公
告》
（201
7-027）
巨潮
资讯
网《关
于
2017
控股股 年度
银行存 2017 年
三和环 东实际 接受劳 环保 日常
市场定价 / 494.59 11.20% 2,300 否 款/银行 / 04 月 11
保 控制的 务 工程 关联
承兑 日
公司 交易
预计
的公
告》
（201
7-027）
合计 -- -- 6,173.12 -- 57,500 -- -- -- -- --
大额销货退回的详细情况 无
（1）2017 年初，公司基于正常的业务合作需求，预计与万向集团公司及其实际控制的
公司进行业务合作，预计交易金额不超过 13,000 万元（不含税），交易价格按市场价格
执行。报告期内，公司与万向集团公司及其实际控制的公司即万向一二三、常州高博交
易金额合计为 1,714.63 万元，在预计范围内履行。
按类别对本期将发生的日常关联
（2）2017 年初，公司基于正常的业务合作需求，预计与容汇锂业及其实际控制的公司
交易进行总金额预计的，在报告
进行业务合作，预计交易金额不超过 42,200 万元（不含税）。报告期内，公司与容汇锂
期内的实际履行情况（如有）
业及其实际控制的公司西藏容汇交易金额合计为 3,963.9 万元，在预计范围内履行。
（3）2017 年初，公司基于正常的业务及项目合作需求，预计与三和环保进行业务合作，
预计合作金额不超过人民币 2,300 万元（不含税）。报告期内，公司与三和环保发生合作
金额为 494.59 万元，在预计范围内履行。
交易价格与市场参考价格差异较
不适用
大的原因（如适用）
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广州天赐高新材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
√ 适用 □ 不适用
被投资企业 被投资企业
被投资企业的 被投资企业 被投资企业的净
共同投资方 关联关系 被投资企业的主营业务 的总资产 的净资产
名称 的注册资本 利润（万元）
（万元） （万元）
公司持容汇 氢氧化锂及其副产品项
九江容汇锂业
容汇锂业 锂业 19.59% 目建设，碳酸锂及其副产 16,000 万元 12,041.6 12,027.77 -50.3
科技有限公司
股权 品生产、销售
被投资企业的重大在建项
无
目的进展情况（如有）
4、关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
□ 是 √ 否
公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
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（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度相关公告 实际发生日期（协 实际担保 是否履 是否为关
担保对象名称 担保额度 担保类型 担保期
披露日期 议签署日） 金额 行完毕 联方担保
公司与子公司之间担保情况
担保额度相关公告 实际发生日期（协 实际担保 是否履 是否为关
担保对象名称 担保额度 担保类型 担保期
披露日期 议签署日） 金额 行完毕 联方担保
九江天赐（浦发
2016 年 11 月 18 日 4,000 2017 年 02 月 01 日 4,000 连带责任保证 1年 否 否
九江分行）
九江天赐（浦发
2017 年 04 月 11 日 6,000 2017 年 05 月 11 日 6,000 连带责任保证 1年 否 否
九江分行）
九江天赐（花旗
2017 年 01 月 14 日 3,800 2017 年 03 月 20 日 3,800 连带责任保证 1年 否 否
广州分行）
东莞凯欣（浦发
广州轻纺城支 2015 年 11 月 07 日 3,000 2016 年 07 月 27 日 3,000 连带责任保证 1年 否 否
行）
东莞凯欣（招行
2016 年 08 月 23 日 3,000 2016 年 12 月 08 日 3,000 连带责任保证 1年 否 否
寮步支行）
江西艾德（民生
2017 年 05 月 04 日 2,000 2017 年 05 月 31 日 2,000 连带责任保证 1年 否 否
广州分行）
报告期内审批对子公司担保额度合 报告期内对子公司担保实
31,800 21,800
计（B1） 际发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担保额 报告期末对子公司实际担
41,800 15,574.84
度合计（B3） 保余额合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额度相关公告 实际发生日期（协 实际担保 是否履 是否为关
担保对象名称 担保额度 担保类型 担保期
披露日期 议签署日） 金额 行完毕 联方担保
报告期内审批对子公司担保额度合 报告期内对子公司担保实
0 0
计（C1） 际发生额合计（C2）
43
广州天赐高新材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文
报告期末已审批的对子公司担保额 报告期末对子公司实际担
0 0
度合计（C3） 保余额合计（C4）
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额
31,800 21,800
（A1+B1+C1） 合计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合计 报告期末实际担保余额合
41,800 15,574.84
（A3+B3+C3） 计（A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 8.94%
其中：
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担保
3,445.65
余额（E）
上述三项担保金额合计（D+E+F） 3,445.65
未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有） 无
违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无
采用复合方式担保的具体情况说明：无
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十五、社会责任情况
1、履行精准扶贫社会责任情况
（1）半年度精准扶贫概要
公司报告期内暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
（2）上市公司半年度精准扶贫工作情况
无
（3）后续精准扶贫计划
无
44
广州天赐高新材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
是
主要污染物
公司或子公 排放口数 排放口分 执行的污染 核定的排放 超标排放情
及特征污染 排放方式 排放浓度 排放总量
司名称 量 布情况 物排放标准 总量 况
物的名称
COD 连续稳定排放 1 1 ＜100mg/l 500mg/l 4.9054 t 13t/a 无
氨氮 连续稳定排放 1 1 ＜15mg/l 35mg/l 0.6132 t 2t/a 无
氟化物 连续稳定排放 1 1 ＜10mg/l 10mg/l 0.4906t 未设限 无
阴离子表面
连续稳定排放 1 1 ＜5mg/l 5mg/l 0.0613t 未设限 无
活性剂
＜80
颗粒物 有组织排放 1 1 80 mg/Nm3 0.5469t 未设限 无
mg/Nm3
九江天赐 ＜
400mg/Nm
二氧化硫 有组织排放 1 1 400mg/Nm 12.9074t 80 t/a 无
3
3
＜
400mg/Nm
氮氧化物 有组织排放 1 1 400mg/Nm 14.0878t 37t/a 无
3
3
烟气黑度
（林格尔曼 有组织排放 1 1 ≤1 级 ≤1 级 ≤1 级 ≤1 级 无
系数）
防治污染设施的建设和运行情况
九江天赐建立了完善的环保管理体系，新、改、扩建项目严格执行“环境影响评价”和“三同时”制度。九江天赐定期检查
环保防治设施运行情况，开展雨污分流改造，彻底改造老旧雨污系统，防止交叉污染，同时进行多项废水、尾气处理系统技
术改造，减少VOCs排放，积极落实清洁生产工作。在污染规范治理的同时，九江天赐大力推行节能减排，优化生产工艺，
规划建设30,000t/a电池级磷酸铁材料项目消化六氟磷酸锂产线副产的硫酸以实现循环经济。2017年半年度，九江天赐未发生
重、特大环境污染事故。
十六、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
2016年度非公开发行股票事项的说明
1、2016年4月8日，公司召开了第三届董事会第二十六次会议，审议通过了公司2016年度非公开发行股票相关议案。具
体内容详见公司2016年4月12日披露于巨潮资讯网的相关公告。2016年5月3日，公司召开2015年度股东大会审议通过了本次
非公开发行相关议案。
2、2016年8月11日，公司收到证监会出具的《中国证监会行政许可申请受理通知书》(161960号)。
3、2016年9月8日，公司收到证监会出具的《中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书》（161960号）。公司
根据要求对反馈意见进行了回复并公开披露，具体内容详见公司于2016年9月27日披露于巨潮资讯网的相关公告。
4、2016年12月16日，公司收到证监会下发的《关于请做好相关项目发审委会议准备工作的函》。公司会同安信证券、
45
广州天赐高新材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文
公司审计机构致同会计师事务所（特殊普通合伙）对该告知函提及的相关内容进行了认真落实并回复，具体内容详见公司2016
年12月20日披露于巨潮资讯网的相关公告。
5、2016年12月21日，证监会审核了公司非公开发行股票的申请。根据会议审核结果，公司本次非公开发行股票申请获
得通过，具体内容详见公司2016年12月22日披露于巨潮资讯网的相关公告。
6、2017年6月6日，公司收到证监会出具的《关于核准广州天赐高新材料股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监
许可［2017］750号），核准公司非公开发行不超过23,893,805股新股，核准日期为2017年5月19日，有效期6个月。
7、2017年6月22日，公司实施了2016年度权益分派。根据公司2016年度非公开发行股票方案及2016年度权益分派结果，
对本次非公开发行股票的发行价格和发行数量将作相应的调整，发行价格由不低于25.99元/股调整为不低于25.79元/股，发
行数量由不超过23,893,805股（含23,893,805股）调整为不超过24,079,100股（含24,079,100股）。具体内容详见公司2017年6
月24日披露于巨潮资讯网的相关公告。
8、截至本报告披露日，公司已办理完成2016年度非公开发行股票登记及上市等相关工作，上市日期为2017年8月2日。
具体内容详见公司2017年7月31日披露于巨潮资讯网的相关公告。
十七、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
46
广州天赐高新材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
161,724,4 -15,878,39 -15,878,39 145,846,0
一、有限售条件股份 49.76% 0 0 0 44.87%
19 0 0 29
1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
2、国有法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
161,724,4 -15,878,39 -15,878,39 145,846,0
3、其他内资持股 49.76% 0 0 0 44.87%
19 0 0 29
其中：境内法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
161,724,4 -15,878,39 -15,878,39 145,846,0
境内自然人持股 0 0 0 44.87%
19 0 0 29
4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
163,316,8 15,878,39 15,878,39 179,195,2
二、无限售条件股份 50.24% 0 0 0 55.13%
86 0 0 76
163,316,8 15,878,39 15,878,39 179,195,2
1、人民币普通股 50.24% 0 0 0 55.13%
86 0 0 76
2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
325,041,3 325,041,3
三、股份总数 100.00% 0 0 0 0 0 100.00%
05 05
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
本期无限售股增加15,878,390股主要为林飞、徐金林、毛世凤持有的首次公开发行前股份解锁及预留授予的限制性股票第一
期股份解锁。
股份变动的批准情况
47
广州天赐高新材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文
√ 适用 □ 不适用
预留授予限制性股票第一个解锁期股份解锁经公司第三届董事会第三十八次会议、第三届监事会第三十三次会议审议通过。
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期解除限售股 本期增加限售股
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
数 数
首次公开发行股 2019 年 1 月 23
徐金富 134,505,340 0 0 134,505,340
票后持股限售 日
董监高持股限
陈汛武 1,081,500 0 0 1,081,500 售、限制性股票 ——
限售
董监高持股限
顾斌 487,125 0 0 487,125 售、限制性股票 ——
限售
董监高持股限
张利萍 1,811,438 0 0 1,811,438 售、限制性股票 ——
限售
董监高持股限
禤达燕 203,062 0 0 203,062 售、限制性股票 ——
限售
李兴华 4,857,052 0 0 4,857,052 董监高持股限售 ——
董监高持股限
徐三善 425,062 0 0 425,062 售、限制性股票 ——
限售
首次公开发行股
2017 年 1 月 23
林飞 7,384,570 7,384,570 0 0 票前持股解除限
日
售
首次公开发行股
2017 年 1 月 23
徐金林 7,041,820 7,041,820 0 0 票前持股解除限
日
售
毛世凤 1,279,500 1,279,500 0 0 首次公开发行股 2017 年 1 月 23
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广州天赐高新材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文
票前持股解除限 日
售
38 名限制性股票
（首次授予）激 2,302,950 0 0 2,302,950 限制性股票限售 ——
励对象
4 名限制性股票
2017 年 4 月 21
（预留授予）激 345,000 172,500 0 172,500 限制性股票限售
日
励对象
合计 161,724,419 15,878,390 0 145,846,029 -- --
3、证券发行与上市情况
不适用。
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股股东总
报告期末普通股股东总数 47,699 0
数（如有）（参见注 8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
持有有限售 持有无限售 质押或冻结情况
报告期末持有 报告期内增
股东名称 股东性质 持股比例 条件的普通 条件的普通
的普通股数量 减变动情况 股份状态 数量
股数量 股数量
徐金富 境内自然人 41.49% 134,866,328 0 134,505,340 360,988 质押 5,038,000
万向创业投资 境内非国有
6.14% 19,970,000 0 0 19,970,000
股份有限公司 法人
林飞 境内自然人 2.27% 7,384,570 0 0 7,384,570
徐金林 境内自然人 2.17% 7,041,820 0 0 7,041,820 质押 1,550,000
李兴华 境内自然人 1.99% 6,476,070 0 4,857,052 1,619,018
吴镇南 境内自然人 1.90% 6,180,500 0 0 6,180,500 质押 4,000,000
中央汇金资产
管理有限责任 国有法人 1.33% 4,314,750 0 0 4,314,750
公司
中国工商银行
股份有限公司
－汇添富外延
其他 1.29% 4,200,031 4,200,031 0 4,200,031
增长主题股票
型证券投资基
金
张利萍 境内自然人 0.74% 2,415,251 0 1,811,438 603,813 质押 640,000
49
广州天赐高新材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文
中国建设银行
股份有限公司
－华商双债丰 其他 0.66% 2,130,796 2,130,796 0 2,130,796
利债券型证券
投资基金
战略投资者或一般法人因配
售新股成为前 10 名普通股股 无
东的情况（如有）（参见注 3）
上述股东关联关系或一致行 1、徐金林为徐金富的弟弟；2、林飞为徐金富配偶之妹的配偶。此外，未知其他股东之前是
动的说明 否存在关联关系或一致行动。
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
万向创业投资股份有限公司 19,970,000 人民币普通股 19,970,000
林飞 7,384,570 人民币普通股 7,384,570
徐金林 7,041,820 人民币普通股 7,041,820
吴镇南 6,180,500 人民币普通股 6,180,500
中央汇金资产管理有限责任
4,314,750 人民币普通股 4,314,750
公司
中国工商银行股份有限公司
－汇添富外延增长主题股票 4,200,031 人民币普通股 4,200,031
型证券投资基金
中国建设银行股份有限公司
－华商双债丰利债券型证券 2,130,796 人民币普通股 2,130,796
投资基金
李兴华 1,619,018 人民币普通股 1,619,018
毛世凤 1,279,500 人民币普通股 1,279,500
深圳望正资产管理有限公司
－望正精英－鹏辉 1 号证券 1,192,100 人民币普通股 1,192,100
投资基金
前 10 名无限售条件普通股股
东之间，以及前 10 名无限售 1、徐金林为徐金富的弟弟；2、林飞为徐金富配偶之妹的配偶；3、毛世凤为徐金富配偶之兄
条件普通股股东和前 10 名普 的配偶。此外，未知其他前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 名无限售流通股股东和
通股股东之间关联关系或一 前 10 名股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。
致行动的说明
前 10 名普通股股东参与融资
融券业务股东情况说明（如 无
有）（参见注 4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
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□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
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第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
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第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2016 年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
张利萍 副总经理 任期满离任 2017 年 03 月 23 日 任期届满
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第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
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第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：广州天赐高新材料股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 181,751,862.12 198,128,490.56
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
26,216,905.45
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 227,957,942.46 241,425,680.70
应收账款 580,095,771.88 443,041,619.49
预付款项 43,746,865.31 22,751,917.12
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 12,623,236.21 7,167,190.69
买入返售金融资产
存货 257,940,491.78 186,998,890.74
划分为持有待售的资产
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一年内到期的非流动资产
其他流动资产 63,739,546.73 29,916,587.07
流动资产合计 1,367,855,716.49 1,155,647,281.82
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 187,608,462.61 241,163,576.36
投资性房地产
固定资产 659,484,067.91 529,344,249.52
在建工程 210,548,881.77 137,621,729.44
工程物资 9,635,092.75 8,644,313.63
固定资产清理 167,675.21
生产性生物资产
油气资产
无形资产 96,692,853.01 85,134,318.15
开发支出
商誉 162,394,332.27 136,838,364.02
长期待摊费用 15,695,946.30 11,134,283.69
递延所得税资产 16,374,993.38 15,631,937.25
其他非流动资产 68,811,743.67 14,222,477.26
非流动资产合计 1,427,414,048.88 1,179,735,249.32
资产总计 2,795,269,765.37 2,335,382,531.14
流动负债：
短期借款 225,514,719.04 90,198,634.98
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 114,605,212.00 119,356,214.72
应付账款 385,029,423.41 286,792,230.12
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预收款项 16,085,440.46 18,875,576.62
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 22,617,960.82 32,979,041.57
应交税费 24,434,661.63 18,392,039.56
应付利息 432,723.83 60,533.03
应付股利 918,204.00 255,474.00
其他应付款 33,053,697.95 107,522,216.38
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 11,250,000.00 12,250,000.00
其他流动负债 52,313,477.28 5,819,603.62
流动负债合计 886,255,520.42 692,501,564.60
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款 51,185,154.15
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债 784,665.02 784,665.02
递延收益 10,801,515.03 5,183,333.33
递延所得税负债 2,732,926.01 2,732,926.01
其他非流动负债
非流动负债合计 65,504,260.21 8,700,924.36
负债合计 951,759,780.63 701,202,488.96
所有者权益：
股本 325,041,305.00 325,041,305.00
其他权益工具
其中：优先股
57
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永续债
资本公积 552,435,896.80 551,665,960.30
减：库存股 24,574,659.00 27,397,779.00
其他综合收益
专项储备
盈余公积 60,671,682.71 60,671,682.71
一般风险准备
未分配利润 829,365,452.60 717,591,991.30
归属于母公司所有者权益合计 1,742,939,678.11 1,627,573,160.31
少数股东权益 100,570,306.63 6,606,881.87
所有者权益合计 1,843,509,984.74 1,634,180,042.18
负债和所有者权益总计 2,795,269,765.37 2,335,382,531.14
法定代表人：徐金富 主管会计工作负责人：顾斌 会计机构负责人：顾斌
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 102,746,255.85 124,301,318.82
以公允价值计量且其变动计入当
26,216,905.45
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 139,354,500.00 146,001,253.48
应收账款 298,827,917.32 306,357,201.73
预付款项 90,343,734.75 103,051,112.73
应收利息
应收股利
其他应收款 44,983,922.17 13,656,421.85
存货 56,085,661.57 49,592,555.84
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 6,437,946.75 7,418,250.35
流动资产合计 738,779,938.41 776,595,020.25
非流动资产：
58
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可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 964,029,712.82 914,864,323.55
投资性房地产
固定资产 56,350,667.85 47,587,916.24
在建工程 4,488,757.21 10,561,945.11
工程物资 694,550.42 79,477.76
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 11,649,465.60 12,332,590.68
开发支出
商誉
长期待摊费用 1,969,485.93 1,387,914.51
递延所得税资产 9,402,774.74 8,825,323.02
其他非流动资产 4,484,289.05 2,321,780.11
非流动资产合计 1,053,069,703.62 997,961,270.98
资产总计 1,791,849,642.03 1,774,556,291.23
流动负债：
短期借款 141,010,500.00 70,278,231.60
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 60,990,000.00 88,120,000.00
应付账款 68,613,194.85 75,754,539.11
预收款项 15,089,396.67 17,452,937.42
应付职工薪酬 12,347,760.25 19,863,343.17
应交税费 5,473,186.88 3,103,481.50
应付利息 289,294.98 28,597.07
应付股利 918,204.00 255,474.00
其他应付款 33,125,906.15 107,756,025.96
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 9,550,000.00 10,550,000.00
59
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其他流动负债
流动负债合计 347,407,443.78 393,162,629.83
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款 51,185,154.15
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 8,243,181.70 4,050,000.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 59,428,335.85 4,050,000.00
负债合计 406,835,779.63 397,212,629.83
所有者权益：
股本 325,041,305.00 325,041,305.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 562,118,721.48 562,007,136.48
减：库存股 24,574,659.00 27,397,779.00
其他综合收益
专项储备
盈余公积 60,671,682.71 60,671,682.71
未分配利润 461,756,812.21 457,021,316.21
所有者权益合计 1,385,013,862.40 1,377,343,661.40
负债和所有者权益总计 1,791,849,642.03 1,774,556,291.23
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 935,143,283.75 800,925,054.47
60
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其中：营业收入 935,143,283.75 800,925,054.47
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 753,976,275.20 591,061,773.54
其中：营业成本 597,240,795.11 461,978,773.77
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 8,078,061.81 6,343,339.16
销售费用 44,891,703.27 38,397,794.22
管理费用 88,343,427.97 76,252,882.15
财务费用 6,701,822.71 846,526.46
资产减值损失 8,720,464.33 7,242,457.78
加：公允价值变动收益（损失以
-26,216,905.45
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
39,531,385.72 13,039,170.78
列）
其中：对联营企业和合营企业
13,314,480.27 12,514,970.21
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
其他收益
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 194,481,488.82 222,902,451.71
加：营业外收入 9,802,524.10 2,752,066.26
其中：非流动资产处置利得 63,333.93 377,046.74
减：营业外支出 2,147,987.21 1,800,490.15
其中：非流动资产处置损失 1,552,463.99 415,442.12
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 202,136,025.71 223,854,027.82
减：所得税费用 27,054,523.54 31,766,360.52
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 175,081,502.17 192,087,667.30
归属于母公司所有者的净利润 176,781,722.30 192,604,824.58
61
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少数股东损益 -1,700,220.13 -517,157.28
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 175,081,502.17 192,087,667.30
归属于母公司所有者的综合收益
176,781,722.30 192,604,824.58
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -1,700,220.13 -517,157.28
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.55 0.60
（二）稀释每股收益 0.55 0.60
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：徐金富 主管会计工作负责人：顾斌 会计机构负责人：顾斌
62
广州天赐高新材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 544,173,276.42 525,073,676.23
减：营业成本 404,947,077.14 341,644,054.13
税金及附加 2,554,781.29 3,938,097.34
销售费用 30,410,475.12 24,157,659.36
管理费用 40,563,653.05 33,248,725.67
财务费用 3,490,923.59 -153,069.97
资产减值损失 2,487,908.58 3,268,649.90
加：公允价值变动收益（损失以
-26,216,905.45
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
39,682,294.86 12,754,182.71
列）
其中：对联营企业和合营企
13,465,389.41 12,514,970.21
业的投资收益
其他收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 73,183,847.06 131,723,742.51
加：营业外收入 5,355,657.10 658,524.71
其中：非流动资产处置利得 62,223.85 356,877.49
减：营业外支出 143,500.93 275,138.93
其中：非流动资产处置损失 127,118.07 173,801.33
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
78,396,003.23 132,107,128.29
列）
减：所得税费用 8,652,246.23 17,300,731.89
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 69,743,757.00 114,806,396.40
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
63
广州天赐高新材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 69,743,757.00 114,806,396.40
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 605,719,844.59 530,085,347.31
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 22,354,687.06 15,772,240.33
64
广州天赐高新材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文
经营活动现金流入小计 628,074,531.65 545,857,587.64
购买商品、接受劳务支付的现金 381,646,297.58 262,663,580.58
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
88,072,043.69 66,049,481.88
金
支付的各项税费 67,507,692.98 77,714,169.32
支付其他与经营活动有关的现金 100,096,359.58 84,098,491.02
经营活动现金流出小计 637,322,393.83 490,525,722.80
经营活动产生的现金流量净额 -9,247,862.18 55,331,864.84
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 4,900,000.14 524,200.57
处置固定资产、无形资产和其他
736,780.69 149,080.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 26,216,905.45 149,627,998.18
投资活动现金流入小计 31,853,686.28 150,301,278.75
购建固定资产、无形资产和其他
102,543,182.24 61,191,279.57
长期资产支付的现金
投资支付的现金 24,000,000.00 50,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
78,369,887.36 5,000,000.00
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 154,000,000.00
投资活动现金流出小计 204,913,069.60 270,191,279.57
投资活动产生的现金流量净额 -173,059,383.32 -119,890,000.82
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 4,320,780.00
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
65
广州天赐高新材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文
取得借款收到的现金 283,915,219.04 46,668,677.11
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 283,915,219.04 50,989,457.11
偿还债务支付的现金 47,866,577.45 5,512,752.16
分配股利、利润或偿付利息支付
66,373,738.90 23,842,170.46
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 1,548,444.44
筹资活动现金流出小计 115,788,760.79 29,354,922.62
筹资活动产生的现金流量净额 168,126,458.25 21,634,534.49
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-784,284.65 147,563.06
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -14,965,071.90 -42,776,038.43
加：期初现金及现金等价物余额 193,258,922.16 213,750,583.07
六、期末现金及现金等价物余额 178,293,850.26 170,974,544.64
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 438,427,845.24 312,614,300.63
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 8,338,533.49 139,832,494.76
经营活动现金流入小计 446,766,378.73 452,446,795.39
购买商品、接受劳务支付的现金 356,002,294.98 225,651,826.05
支付给职工以及为职工支付的现
42,588,907.71 30,954,819.83
金
支付的各项税费 16,512,240.54 38,352,221.07
支付其他与经营活动有关的现金 76,403,079.62 93,748,669.26
经营活动现金流出小计 491,506,522.85 388,707,536.21
经营活动产生的现金流量净额 -44,740,144.12 63,739,259.18
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
66
广州天赐高新材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文
取得投资收益收到的现金 4,900,000.14 239,212.50
处置固定资产、无形资产和其他
703,320.00 149,080.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 26,216,905.45 38,000,000.00
投资活动现金流入小计 31,820,225.59 38,388,292.50
购建固定资产、无形资产和其他
8,079,812.17 5,185,746.87
长期资产支付的现金
投资支付的现金 26,600,363.00 50,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
68,663,000.00 5,000,000.00
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 56,000,000.00
投资活动现金流出小计 103,343,175.17 116,185,746.87
投资活动产生的现金流量净额 -71,522,949.58 -77,797,454.37
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 4,320,780.00
取得借款收到的现金 164,411,000.00 28,547,177.11
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 164,411,000.00 32,867,957.11
偿还债务支付的现金 5,212,752.16
分配股利、利润或偿付利息支付
65,098,020.58 23,351,653.59
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 1,451,450.00
筹资活动现金流出小计 66,549,470.58 28,564,405.75
筹资活动产生的现金流量净额 97,861,529.42 4,303,551.36
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-403,498.69 124,000.88
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -18,805,062.97 -9,630,642.95
加：期初现金及现金等价物余额 121,551,318.82 90,761,011.62
六、期末现金及现金等价物余额 102,746,255.85 81,130,368.67
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
67
广州天赐高新材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文
本期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 优先 永续 东权益
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计
股 债
325,04 1,634,1
551,665 27,397, 60,671, 717,591 6,606,8
一、上年期末余额 1,305. 80,042.
,960.30 779.00 682.71 ,991.30 81.87
00 18
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
325,04 1,634,1
551,665 27,397, 60,671, 717,591 6,606,8
二、本年期初余额 1,305. 80,042.
,960.30 779.00 682.71 ,991.30 81.87
00 18
三、本期增减变动
769,936 -2,823,1 111,773 93,963, 209,329
金额（减少以“－”
.50 20.00 ,461.30 424.76 ,942.56
号填列）
（一）综合收益总 176,781 -1,700,2 175,081
额 ,722.30 20.13 ,502.17
（二）所有者投入 769,936 -2,823,1 95,663, 99,256,
和减少资本 .50 20.00 644.89 701.39
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
769,936 769,936
所有者权益的金
.50 .50
额
-2,823,1 95,663, 98,486,
4．其他
20.00 644.89 764.89
-65,008, -65,008,
（三）利润分配
261.00 261.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
68
广州天赐高新材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文
准备
3．对所有者（或 -65,008, -65,008,
股东）的分配 261.00 261.00
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
325,04 1,843,5
552,435 24,574, 60,671, 829,365 100,570
四、本期期末余额 1,305. 09,984.
,896.80 659.00 682.71 ,452.60 ,306.63
00 74
上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 优先 永续 东权益
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计
股 债
130,00 1,191,6
686,594 38,887, 37,292, 368,046 8,606,2
一、上年期末余额 5,842. 58,134.
,697.63 455.00 146.97 ,611.62 91.32
00 54
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
69
广州天赐高新材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文
130,00 1,191,6
686,594 38,887, 37,292, 368,046 8,606,2
二、本年期初余额 5,842. 58,134.
,697.63 455.00 146.97 ,611.62 91.32
00 54
三、本期增减变动 195,03 -134,92
-11,489, 23,379, 349,545 -1,999, 442,521
金额（减少以“－” 5,463. 8,737.3
676.00 535.74 ,379.68 409.45 ,907.64
号填列） 00 3
（一）综合收益总 396,327 -938,36 395,389
额 ,889.38 3.35 ,526.03
（二）所有者投入 -180,3 15,376, -11,489, -1,061, 25,624,
和减少资本 00.00 294.77 676.00 046.10 624.67
1．股东投入的普 -180,3 2,182,5 2,002,2
通股 00.00 82.80 82.80
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
17,132, 17,132,
所有者权益的金
665.87 665.87
额
-3,938,9 -11,489, -1,061, 6,489,6
4．其他
53.90 676.00 046.10 76.00
23,379, -46,782, -23,402,
（三）利润分配
535.74 509.70 973.96
23,379, -23,379,
1．提取盈余公积
535.74 535.74
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -23,402, -23,402,
股东）的分配 973.96 973.96
4．其他
195,21 -195,21
（四）所有者权益
5,763. 5,763.0
内部结转
00 0
195,21 -195,21
1．资本公积转增
5,763. 5,763.0
资本（或股本）
00 0
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
70
广州天赐高新材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
44,910, 44,910,
（六）其他
730.90 730.90
325,04 1,634,1
551,665 27,397, 60,671, 717,591 6,606,8
四、本期期末余额 1,305. 80,042.
,960.30 779.00 682.71 ,991.30 81.87
00 18
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
325,041, 562,007,1 27,397,77 60,671,68 457,021 1,377,343
一、上年期末余额
305.00 36.48 9.00 2.71 ,316.21 ,661.40
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
325,041, 562,007,1 27,397,77 60,671,68 457,021 1,377,343
二、本年期初余额
305.00 36.48 9.00 2.71 ,316.21 ,661.40
三、本期增减变动
111,585.0 -2,823,12 4,735,4 7,670,201
金额（减少以“－”
0 0.00 96.00 .00
号填列）
（一）综合收益总 69,743, 69,743,75
额 757.00 7.00
（二）所有者投入 111,585.0 -2,823,12 2,934,705
和减少资本 0 0.00 .00
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
111,585.0 111,585.0
所有者权益的金
0 0
额
71
广州天赐高新材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文
-2,823,12 2,823,120
4．其他
0.00 .00
-65,008, -65,008,2
（三）利润分配
261.00 61.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或 -65,008, -65,008,2
股东）的分配 261.00 61.00
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
325,041, 562,118,7 24,574,65 60,671,68 461,756 1,385,013
四、本期期末余额
305.00 21.48 9.00 2.71 ,812.21 ,862.40
上年金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
130,005, 696,492,6 38,887,45 37,292,14 270,008 1,094,911
一、上年期末余额
842.00 09.71 5.00 6.97 ,468.55 ,612.23
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
130,005, 696,492,6 38,887,45 37,292,14 270,008 1,094,911
二、本年期初余额
842.00 09.71 5.00 6.97 ,468.55 ,612.23
72
广州天赐高新材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文
三、本期增减变动
195,035, -134,485, -11,489,6 23,379,53 187,012 282,432,0
金额（减少以“－”
463.00 473.23 76.00 5.74 ,847.66 49.17
号填列）
（一）综合收益总 233,795 233,795,3
额 ,357.36 57.36
（二）所有者投入 -180,30 15,819,55 -11,489,6 27,128,93
和减少资本 0.00 8.87 76.00 4.87
1．股东投入的普 -180,30 2,182,582 2,002,282
通股 0.00 .80 .80
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
13,636,97 13,636,97
所有者权益的金
6.07 6.07
额
-11,489,6 11,489,67
4．其他
76.00 6.00
23,379,53 -46,782, -23,402,9
（三）利润分配
5.74 509.70 73.96
23,379,53 -23,379,
1．提取盈余公积
5.74 535.74
2．对所有者（或 -23,402, -23,402,9
股东）的分配 973.96 73.96
3．其他
（四）所有者权益 195,215, -195,215,
内部结转 763.00 763.00
1．资本公积转增 195,215, -195,215,
资本（或股本） 763.00 763.00
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
44,910,73 44,910,73
（六）其他
0.90 0.90
四、本期期末余额 325,041, 562,007,1 27,397,77 60,671,68 457,021 1,377,343
73
广州天赐高新材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文
305.00 36.48 9.00 2.71 ,316.21 ,661.40
三、公司基本情况
广州天赐高新材料股份有限公司系由广州市天赐高新材料科技有限公司于2007年11月23日整体变更成立。变更设立时，
股本总额8,000万元。
经2010年第二次临时股东大会决议，本公司增发1,200万股，由通联创业投资股份有限公司（现改名为“万向创业投资股
份有限公司”）、金旭龙、许励、顾斌、任少华、周顺武、陶兴法、徐三善、陈春财以货币认购，增发后注册资本为9,200
万元，注册资本实收情况已经广州恒越会计师事务所有限公司（2010）恒验字第B1035号验资报告验证确认。
经2010年第三次临时股东大会决议，本公司增发680万股，由国信弘盛投资有限公司以货币认购，增发后注册资本为9,880
万元，注册资本实收情况已经广州恒越会计师事务所有限公司（2010）恒验字第B1040号验资报告验证确认。
经中国证券监督管理委员会证监许可（2014）7号文核准，本公司于2014年1月公开发行人民币普通股（A股）21,613,200
股（每股面值1元），变更后股本为120,413,200元。
经2015年第二次临时股东大会决议，本公司向43名激励对象共授予限制性股票2,135,500股，变更后股本为122,548,700元。
注册资本实收情况已经中喜会计师事务所（特殊普通合伙）中喜验字（2015）第0430号验资报告验证确认。
经中国证券监督管理委员会证监许可（2015）2097号文核准，本公司于2015年10月非公开发行人民币普通股（A股）
7,457,142股（每股面值1元），变更后股本为130,005,842元。
经第三届董事会第二十五次会议决议，本公司向4名激励对象授予预留限制性股票138,000股，变更后股本为130,143,842
元。注册资本实收情况已经中喜会计师事务所（特殊普通合伙）中喜验字[2016]第0136号验资报告验证确认。
经2015年度股东大会决议，本公司以总股本130,143,842股为基数，向全体股东每10股转增15股，变更后股本为325,359,605
元。
经第三届董事会第三十一次会议、2016 年第一次临时股东大会决议，本公司回购注销7名激励对象已获授但尚未解锁的
限制性股票合计318,300股，变更后股本为325,041,305元。注册资本实收情况已经中喜会计师事务所（特殊普通合伙）中喜
验字[2016]第0402号验资报告验证确认。
本公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构，目前设制造供应链、日化材料事业部、电池材料事业部、采
购部、财务部、人力资源部、行政部、证券部、审计部、研究院等部门，拥有九江天赐高新材料有限公司、广州天赐有机硅
科技有限公司、天津天赐高新材料有限公司、东莞市凯欣电池材料有限公司、天赐（香港）有限公司、张家港吉慕特化工科
技有限公司、广州中科立新材料科技有限公司、呼和浩特天赐高新材料有限公司、江西天赐新材料创新中心有限公司、江西
艾德纳米科技有限公司等全资或直接控股子公司，拥有宁德市凯欣电池材料有限公司、九江天祺氟硅新材料科技有限公司、
上海吉慕特化学科技有限公司、九江吉慕特新型材料科技有限公司、浙江美思锂电科技有限公司、浙江艾德纳米科技有限公
司等间接控股子公司，拥有江苏容汇通用锂业股份有限公司、九江容汇锂业科技有限公司等两家联营企业。
本公司及其子公司所处行业为精细化工行业，主要从事日化材料及特种化学品、锂离子电池材料及有机硅橡胶材料等精
细化工新材料产品的研发、生产和销售。
本财务报表及财务报表附注业经本公司第四届董事会第五次会议于2017年8月18日批准。
本报告纳入合并财务报表的子公司包括九江天赐、天赐有机硅、天津天赐、东莞凯欣、香港天赐、张家港吉慕特、中科
立新、呼和浩特天赐、江西天赐创新中心、江西艾德，合并范围较2016年度增加江西艾德一家子公司。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企业会计准则”）编制。此外，
还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》（2014年修订）披露有关财务信
74
广州天赐高新材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文
息。
本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，
则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营
本财务报表以持续经营为基础列报。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司根据自身生产经营特点，确定无形资产摊销、收入确认的具体方法，分别见附注五、19和附注五、26。
1、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2017年6月30日的合并及公司财务状况以及2017年1-6
月的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量等有关信息。
2、会计期间
本公司会计期间采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
本公司以12个月为营业周期。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下的企业合并
对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按
合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并对价的账面价值与合并中取得的净资产账面价值的差额
调整资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。
通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并
在个别财务报表中，以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的
份额作为该项投资的初始投资成本；初始投资成本与合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和的差
额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日在
最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并中
取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方在取得被合并方
75
广州天赐高新材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文
控制权之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间
已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
（2）非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发
行的权益性证券的公允价值。在购买日，取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。
对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按成本扣除累计减值准备进行
后续计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。
所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步
证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。
通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初
始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，购买日对这部分其他综合收益不作处理，
在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因被投资方除净损益、其他综合收
益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。购买日之前持
有的股权投资采用公允价值计量的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
在合并财务报表中，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和。
对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的
差额计入当期收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日当期收益，
由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（3）企业合并中有关交易费用的处理
为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合
并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指本公司拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的
相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。子公司，是指被本公司控制的主体（含企
业、被投资单位中可分割的部分、结构化主体等）。
（2）合并财务报表的编制方法
合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司编制。在编制合并财务报表时，本公
司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。
在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同受最终控制方控制之日起纳入本
公司的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现金流量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。
在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业务自购买日至报告期末的收入、费用、
利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。
子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示；子公
司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公
司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。
（3）购买子公司少数股东股权
因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的
净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投
76
广州天赐高新材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文
资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积（股本
溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（4）丧失子公司控制权的处理
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计
量；处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资
产账面价值的份额与商誉之和，形成的差额计入丧失控制权当期的投资收益。
与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转入当期损益，由于被投资方重新计量设定收益计划
净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司合营安排分为共同经营和合营企业。
（1）共同经营
共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
A、确认单独所持有的资产，以及按份额确认共同持有的资产；
B、确认单独所承担的负债，以及按份额确认共同承担的负债；
C、确认出售享有的共同经营产出份额所产生的收入；
D、按份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
E、确认单独所发生的费用，以及按份额确认共同经营发生的费用。
（2）合营企业
合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、
价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
本公司发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。
10、金融工具
金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融工具的确认和终止确认
本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
② 该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协
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议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融
负债，并同时确认新金融负债。
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。
（2）金融资产分类和计量
本公司的金融资产于初始确认时分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、
应收款项、可供出售金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计
入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金
融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
持有至到期投资
持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。持有
至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、发生减值或摊销产生的利得或损失，均计入当期损
益。
应收款项
应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收账款和其他应收款等（附
注五、12）。应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计
入当期损益。
可供出售金融资产
可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金融资产类别以外的金融资产。
可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，其折溢价采用实际利率法摊销并确认为利息收入。除减值损失及外币货币性
金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，可供出售金融资产的公允价值变动确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时
转出计入当期损益。与可供出售金融资产相关的股利或利息收入计入当期损益。
对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工
具结算的衍生金融资产，按成本计量。
（3）金融负债分类和计量
本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债。对于未划
分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，相关交易费用计入其初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金
融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
其他金融负债
与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照
成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期
损益。
（4）衍生金融工具及嵌入衍生工具
本公司衍生金融工具包括远期外汇合约等。初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后
续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。因公允价值变动而产生的任
何不符合套期会计规定的利得或损失，直接计入当期损益。
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对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，嵌入衍生
工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，
嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具
进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
（5）金融工具的公允价值
金融资产和金融负债的公允价值确定方法见附注五、11。
（6）金融资产减值
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检
查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后
实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。
金融资产发生减值的客观证据，包括下列可观察到的情形：
①发行方或债务人发生严重财务困难；
②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
③本公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
④债务人很可能倒闭或者进行其他财务重组；
⑤因发行方发生重大财务困难，导致金融资产无法在活跃市场继续交易；
⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金
融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，包括：
- 该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化；
- 债务人所在国家或地区经济出现了可能导致该组金融资产无法支付的状况；
⑦债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本；
⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，如权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其初始投资成本
超过50%（含50%）或低于其初始投资成本持续时间超过12个月（含12个月）。
低于其初始投资成本持续时间超过12个月（含12个月）是指，权益工具投资公允价值月度均值连续12个月均低于其初始
投资成本。
⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据。
以摊余成本计量的金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量（不包括尚未发生的未
来信用损失）现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值，按照该金融资产原实际利率折现确定，并考虑相关担
保物的价值。
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计入当期损益。对单
项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资
产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类
似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发
生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下
该金融资产在转回日的摊余成本。
可供出售金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出，计入当期
损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损
益的减值损失后的余额。
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对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的
事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
以成本计量的金融资产
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算
的衍生金融资产发生减值时，将该金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现
值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。减值损失一经确认，不得转回。
（7）金融资产转移
金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。
已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，本公司终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上
几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控
制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度
确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
（8）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或
同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融
资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
期末余额达到 200 万元（含 200 万元）以上的应收款项为单
单项金额重大的判断依据或金额标准
项金额重大的应收款项。
对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，有客观证
据表明发生了减值，根据其未来现金流量现值低于其账面价
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
值的差额计提坏账准备。单项金额重大经单独测试未发生减
值的应收款项，再按组合计提坏账准备。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
关联组合
账龄组合 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%
1－2 年 20.00% 20.00%
2－3 年 50.00% 50.00%
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3－4 年 80.00% 80.00%
4－5 年 80.00% 80.00%
5 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由 涉诉款项、客户信用状况恶化的应收款项。
坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（1）存货的分类
本公司存货分为原材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品等。
（2）发出存货的计价方法
本公司存货取得时按实际成本计价。原材料、包装物、在产品、库存商品等发出时采用加权平均法计价。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确
定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
资产负债表日，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备，
资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。
（4）存货的盘存制度
本公司存货盘存制度采用永续盘存制。
（5）低值易耗品的摊销方法
本公司低值易耗品领用时采用一次转销法摊销。
13、划分为持有待售资产
同时满足下列条件的非流动资产（不包括金融资产和递延所得税资产）或处置组，应当确认为持有待售：（1）该非流
动资产或处置组必须在其当前状况下仅根据出售此类非流动资产或处置组的惯常条款即可立即出售；（2）本公司已经就处
置该非流动资产或处置组作出决议，如按规定需得到股东批准的，应当已经取得股东大会或相应权力机构的批准；（3）本
公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；（4）该项转让很可能在一年内完成。
持有待售的资产包括单项资产和处置组。在特定情况下，处置组包括企业合并中取得的商誉等。
持有待售的非流动资产和持有待售的处置组中的资产不计提折旧或进行摊销，按照账面价值与公允价值减去处置费用后
的净额孰低进行计量，并列报为“划分为持有待售的资产”。持有待售的处置组中的负债，列报为“划分为持有待售的负债”。
某项非流动资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的非流动资产的确认条件，企业应当停止将其划
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归为持有待售，并按照下列两项金额中较低者计量：
① 该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有被划归为持有待售的情况下原应确认的折旧、
摊销或减值进行调整后的金额；
② 决定不再出售之日的再收回金额。
14、长期股权投资
本公司长期股权投资包括对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对合营企业的权益性投资。
（1）投资成本确定
对于企业合并形成的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益
在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额作为投资成本；非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作
为长期股权投资的投资成本。
对于以企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初
始投资成本；发行权益性证券取得的长期股权投资，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
（2）后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，采用成本法核算；对联营企业和合营企业的投资，采用权益法核算。
采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润
外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长
期股权投资的投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面
价值进行调整，差额计入投资当期的损益。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他
综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长
期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的
账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允
价值为基础，并按照本公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
因追加投资等原因，能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照原持有的、分类为可供出售
金融资产的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原股权投资于转换日得公允
价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当转入改按权益法核算的当期损益。
因处置部分股权投资等原因，丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权应当改按《企业会计准
则第22号—金融工具确认和计量》进行会计处理，在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当
期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，应当在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相
关资产或负债相同的基础进行会计处理；原股权投资相关的其他所有者权益变动，在终止采用权益法核算时转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因，丧失了对被投资单位的控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加
重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资
单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在
丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。
因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，按
照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净资产的份额，与应结转持股比例下降部分所对应的长期
股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益；然后，按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。
本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，在抵销基础上确
认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。
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（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意
后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先，判断是否由所有参与方或参与方组合集体控制该安排，如果所有参与方或
一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排；其次，再判断该
安排相关活动的决策是否必须经过这些参与方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，
不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制
这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资
方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可
转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。
当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，一般认为对被投资单
位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响；拥有被投资单位
20%（不含）以下的表决权股份，一般不认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资
单位的生产经营决策，形成重大影响。
（4）持有待售的权益性投资
对联营企业或合营企业的权益性投资全部或部分分类为持有待售资产的，相关会计处理见附注五、14。
对于未划分为持有待售资产的剩余权益性投资，采用权益法进行会计处理。
已划分为持有待售的对联营企业或合营企业的权益性投资，不再符合持有待售资产分类条件的，从被分类为持有待售资
产之日起采用权益法进行追溯调整。
（5）减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，计提资产减值的方法见附注五、21。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
16、固定资产
（1）确认条件
本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。与该
固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。本公司固定
资产按照取得时的实际成本进行初始计量。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋建筑类 年限平均法 20-30 0%-5% 3.17%-5.00%
机器设备 年限平均法 3-10 0%-5% 9.50%-33.33%
运输设备 年限平均法 3-10 0%-5% 9.50%-33.33%
其他设备 年限平均法 3-10 0%-5% 9.50%-33.33%
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（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：①在租赁期届满时，租赁资产的所有
权转移给本公司。②本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，
因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命
的大部分。④本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。⑤租赁资产性质特殊，
如果不作较大改造，只有本公司才能使用。融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的
现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判
和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。
未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。融资租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租
赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定
租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
17、在建工程
本公司在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予
资本化的借款费用以及其他相关费用等。
在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
在建工程计提资产减值方法见五、22。
18、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其
他借款费用，在发生时根据其金额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：
① 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担
带息债务形式发生的支出；
② 借款费用已经发生；
③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条
件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其金额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化；
正常中断期间的借款费用继续资本化。
（3）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收
益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化
率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
19、生物资产
无
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20、油气资产
无
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
本公司无形资产包括土地使用权、专利权、财务及管理软件等。
无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用
时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方
式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。
使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：
本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估
计数，并按会计估计变更处理。
资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。
无形资产计提资产减值方法见五、22。
类别 使用寿命 摊销方法
土地使用权 50年 直线法
专利权 7-8年 直线法
财务及管理软件 2-5年 直线法
（2）内部研究开发支出会计政策
本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可
行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品
存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支
持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满
足上述条件的开发支出计入当期损益。
本公司研究开发项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进入开发阶段。
已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日转为无形资产。
22、长期资产减值
对子公司的长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、商誉（存货、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减
值，按以下方法确定：
于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。
对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都
进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以
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单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的
可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，
同时计提相应的资产减值准备。
就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难
以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受
益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。
减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行
减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价
值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
23、长期待摊费用
本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用
项目，其摊余价值全部计入当期损益。
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工
伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职工
提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不
再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。
设定提存计划
设定提存计划包括基本养老保险、失业保险等。
在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划
对于设定受益计划，在年度资产负债表日由独立精算师进行精算估值，以预期累积福利单位法确定提供福利的成本。本
公司设定受益计划导致的职工薪酬成本包括下列组成部分：
①服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，当期服务成本，是指职工当期提供服务所导
致的设定受益计划义务现值的增加额；过去服务成本，是指设定受益计划修改所导致的与以前期间职工服务相关的设定受益
计划义务现值的增加或减少。
②设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影
响的利息。
③重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。
除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，本公司将上述第①和②项计入当期损益；第③项计入其他综
合收益且不会在后续会计期间转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至
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未分配利润。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单
方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用
时。
实行职工内部退休计划的，在正式退休日之前的经济补偿，属于辞退福利，自职工停止提供服务日至正常退休日期间，
拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等一次性计入当期损益。正式退休日期之后的经济补偿（如正常养老退休金），
按照离职后福利处理。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述关于设定提存计划的有关规定进行处理。
符合设定受益计划的，按照上述关于设定受益计划的有关规定进行处理，但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净
负债或净资产所产生的变动”部分计入当期损益或相关资产成本。
25、预计负债
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和
货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负债
表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为
资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
26、股份支付
（1）股份支付的种类
本公司股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（2）权益工具公允价值的确定方法
本公司对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市
场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值。选用的期权定价模型考虑以下因素：A、期权的行权价格；B、
期权的有效期；C、标的股份的现行价格；D、股价预计波动率；E、股份的预计股利；F、期权有效期内的无风险利率。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的
权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量应当与实际可行权数量一致。
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价
值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资
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产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成
本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即
可行权的，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定
业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按
照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表
日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应地确
认取得服务的增加；若修改增加了所授予权益工具的数量，则将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加。
权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或
采用了其他不利于职工的方式修改股份支付计划的条款和条件，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，
除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具（因未满足可行权条件的非市场条件而被取消的除外），本公司对取消所授予
的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够
选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
（5）限制性股票
股权激励计划中，本公司授予被激励对象（职工）限制性股票，职工先认购股票，如果后续未达到股权激励计划规定的
解锁条件，则本公司按照事先约定的价格回购股票。向职工发行的限制性股票按有关规定履行了注册登记等增资手续的，在
授予日，本公司根据收到的职工缴纳的认股款确认股本和资本公积（股本溢价）；同时，就回购义务确认库存股和负债。
27、优先股、永续债等其他金融工具
无
28、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（1）一般原则
①销售商品
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商
品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地
计量时，确认商品销售收入的实现。
②提供劳务
对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按完工百分比法确认收入。
劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：① 收入的金额能够可靠地计量；②相关的经济利益很可能流入企业；
③ 交易的完工程度能够可靠地确定；④ 交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并
将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。
③让渡资产使用权
与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时确认收入。
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（2）具体方法
销售商品为本公司实现收入的主要模式，在遵循上述一般原则的情况下，销售商品收入确认的具体方法如下：
境内销售以商品发运并取得客户或承运人确认为时点，确认收入；出口销售以完成出口报关为时点，确认收入。
29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。
对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。其中，对期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的
相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，按应收金额计量；否则，按照实际收到的金额计量。对于非货币性资产的政府补
助，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额1元计量。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；除此之外，作为与收益
相关的政府补助。
对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府
补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用期限内平均分配，计入当期损益。
已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存
在相关递延收益的，直接计入当期损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，应当分情况按照以下规定进行会计处理：
（一）用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入
当期损益或冲减相关成本；
（二）用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
与企业日常经营活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关
的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。
本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得
税。
对于应纳税暂时性差异，均确认递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：
（1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发
生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂
时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、
可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易
中产生的：
（1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
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（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得
税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，
并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。
于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用
以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转
回。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除融资租赁之外的其他租赁确认为
经营租赁。
（1）本公司作为出租人
经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直接费用，计入当期损益。
（2）本公司作为承租人
经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发生的初始直接费用，计入
当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
（1）本公司作为出租人
融资租赁中，在租赁开始日本公司按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未
担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收
益在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
（2）本公司作为承租人
融资租赁中，在租赁开始日本公司将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，
将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资
费用在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资费用。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁
资产折旧。
32、其他重要的会计政策和会计估计
重大会计判断和估计
本公司根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键假设进行持续的评价。
很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键假设列示如下：
商誉减值
本公司至少每年评估商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组的使用价值进行估计。估计使用价值时，本公司
需要估计未来来自资产组的现金流量，同时选择恰当的折现率计算未来现金流量的现值。
坏账准备
本公司以应收款项的可收回性为判断基础确认坏账准备，当存在迹象表明应收款项无法收回时需要确认坏账准备。坏账
准备的确认需要运用判断和估计，如重新估计结果与现有估计存在差异，该差异将会影响估计变化期间的应收款项账面价值。
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递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，应就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要管理
层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终
止经营》对于 2017 年 5 月 28 日之后持有待售的非流动资产或处
公司第四届董事会第四次会议
置组的分类、计量和列报，以及终止经营的列报等进行了规定，
审议通过
并采用未来适用法进行处理；修改了财务报表的列报，在合并利
润表和利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益等。
根据《企业会计准则第 16 号——政府补助》（2017），政府补助的
会计处理方法从总额法改为允许采用净额法，将与资产相关的政
府补助相关递延收益的摊销方式从在相关资产使用寿命内平均分 公司第四届董事会第四次会议
配改为按照合理、系统的方法分配，并修改了政府补助的列报项 审议通过
目。2017 年 1 月 1 日尚未摊销完毕的政府补助和 2017 年取得的
政府补助适用修订后的准则。
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
34、其他
无
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 应税收入 17%
城市维护建设税 应纳流转税额 5%、7%
企业所得税 应纳税所得额 15%、25%
教育费附加 应纳流转税额 3%、5%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
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本公司、九江天赐、天赐有机硅、东莞凯欣、浙江美思 15%
天津天赐、九江天祺、宁德凯欣、中科立新、江西艾德、张家港吉慕特、上海吉
25%
慕特、九江吉慕特、呼和浩特天赐、江西天赐创新中心
香港天赐 适用所在地区企业所得税税率
2、税收优惠
本公司于2014年10月10日取得《高新技术企业证书》，证书编号为GR201444000469号，有效期三年，在通过重新认定
前，2017年暂执行15%的企业所得税税率。
九江天赐于2015年9月16日取得《高新技术企业证书》，证书编号为GF201536000078号，有效期三年，2017年执行15%
的企业所得税税率。
天赐有机硅为高新技术企业，发证日期为2016年11月30日，证书编号为GR201644003399号，有效期三年，2017年执行
15%的企业所得税税率。
东莞凯欣于2014年10月10日取得编号为GR201444000624的《高新技术企业证书》，有效期三年，在通过重新认定前，
2017年暂执行15%的企业所得税税率。
浙江美思为高新技术企业，发证日期为2015年09月17日，证书编号为GR201533000889号，有效期三年，2017年执行15%
的企业所得税税率。
3、其他
无
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 329,191.36 116,406.84
银行存款 177,964,658.90 193,142,515.32
其他货币资金 3,458,011.86 4,869,568.40
合计 181,751,862.12 198,128,490.56
其中：存放在境外的款项总额 3,562,776.34 7,068,896.79
其他说明：其他货币资金为东莞凯欣以 345.80 万元作为银行承兑汇票保证金。
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
指定以公允价值计量且其变动计入当期 0.00 26,216,905.45
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损益的金融资产
其他 0.00 26,216,905.45
合计 0.00 26,216,905.45
其他说明：无
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 109,211,217.46 196,628,800.70
商业承兑票据 118,746,725.00 44,796,880.00
合计 227,957,942.46 241,425,680.70
（2）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
银行承兑票据 59,878,568.98
商业承兑票据 54,800,500.00
合计 114,679,068.98
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 434,899,202.49 22,385,732.00
商业承兑票据 4,400,425.00 54,800,500.00
合计 439,299,627.49 77,186,232.00
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
无
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5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
4,244,70 4,244,70 4,103,8 2,667,528 1,436,361.6
独计提坏账准备的 0.68% 100.00% 0.00 0.85% 65.00%
0.01 0.01 90.34 .72 2
应收账款
按信用风险特征组
610,893, 30,961,5 579,932,3 461,230 23,423,82 437,806,57
合计提坏账准备的 98.30% 5.07% 95.23% 5.08%
898.30 22.92 75.38 ,399.29 8.22 1.07
应收账款
单项金额不重大但
6,330,02 6,166,63 163,396.5 19,005, 15,206,38 3,798,686.8
单独计提坏账准备 1.02% 97.42% 3.92% 80.01%
7.81 1.31 0 071.32 4.52 0
的应收账款
621,468, 41,372,8 580,095,7 484,339 41,297,74 443,041,61
合计 100.00% 6.66% 100.00% 8.53%
626.12 54.24 71.88 ,360.95 1.46 9.49
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
应收账款（按单位）
应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
根据其未来现金流量现
单位一 4,244,700.01 4,244,700.01 100.00% 值低于其账面价值的差
额计提坏账准备
合计 4,244,700.01 4,244,700.01 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 609,727,319.09 30,714,707.08 5.00%
1 年以内小计 609,727,319.09 30,714,707.08 5.00%
1至2年 1,121,579.21 224,315.84 20.00%
94
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2至3年 45,000.00 22,500.00 50.00%
合计 610,893,898.30 30,961,522.92 5.07%
确定该组合依据的说明：
相同账龄的应收账款具有类似信用风险特征。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
无
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 14,179,320.51 元；本期收回或转回坏账准备金额 3,114,270.93 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
单位一 15,097.00 银行存款
单位二 1,436,361.00 银行存款
单位三 400,000.00 银行存款
单位四 1,262,812.93 银行存款
合计 3,114,270.93 --
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
应收账款核销 10,989,936.80
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
客户经济状况差，回
单位一 货款 2,667,529.34 公司内部审批流程 否
款困难
法院判决后无法执
单位二 货款 1,835,000.00 公司内部审批流程 否
行
客户经济状况差，回
单位三 货款 1,722,912.38 公司内部审批流程 否
款困难
客户经济状况差，回
单位四 货款 1,238,254.60 公司内部审批流程 否
款困难
95
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法院判决后无法执
单位五 货款 820,748.80 公司内部审批流程 否
行
否
合计 -- 8,284,445.12 -- -- --
应收账款核销说明：无
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本期按欠款方归集的应收账款期末余额前五名合计247,771,168.02元，占应收账款期末余额的39.87%，相应的坏账准备期末
余额为12,388,558.41元。
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
无
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 41,906,344.34 95.80% 22,316,280.63 98.08%
1至2年 1,830,604.89 4.18% 420,437.49 1.85%
2至3年 0.00 0.00% 15,199.00 0.07%
3 年以上 9,916.08 0.02%
合计 43,746,865.31 -- 22,751,917.12 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：无
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
本期按预付对象归集的预付款项期末余额前五名合计25,914,029.93元，占预付款项期末余额的59.24%。
其他说明：无
7、应收利息
无
96
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8、应收股利
无
9、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
14,167,7 1,544,51 12,623,23 8,342,4 1,175,243 7,167,190.6
合计提坏账准备的 100.00% 10.90% 100.00% 14.09%
51.35 5.14 6.21 34.27 .58 9
其他应收款
14,167,7 1,544,51 12,623,23 8,342,4 1,175,243 7,167,190.6
合计 100.00% 10.90% 100.00% 14.09%
51.35 5.14 6.21 34.27 .58 9
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 10,593,864.74 526,029.15 5.00%
1至2年 3,063,975.77 612,795.15 20.00%
2至3年 86,000.00 43,000.00 50.00%
3 年以上 306,100.00 244,880.00 80.00%
3至4年
4至5年
5 年以上 117,810.84 117,810.84 100.00%
合计 14,167,751.35 1,544,515.14 10.90%
确定该组合依据的说明：
相同账龄的其他应收款具有类似信用风险特征。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
97
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组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 369,271.56 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：无
（3）本期实际核销的其他应收款情况
无
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金 5,185,809.46 2,930,333.15
外部单位资金往来 1,260,350.54 1,248,231.48
个人资金往来 6,232,617.25 3,383,540.75
其他 1,488,974.10 780,328.89
合计 14,167,751.35 8,342,434.27
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
单位一 保证金 1,765,000.00 1 年之内 12.46% 88,250.00
单位二 个人资金往来 1,100,000.00 1 到 2 年 7.76% 220,000.00
单位三 押金 1,000,000.00 1 年之内 7.06% 50,000.00
单位四 外部单位资金往来 930,000.00 1 年之内 6.56% 46,500.00
单位五 个人资金往来 600,000.00 1 到 2 年 4.23% 120,000.00
合计 -- 5,395,000.00 -- 38.08% 524,750.00
（6）涉及政府补助的应收款项
无
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（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
10、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 75,811,256.62 75,811,256.62 78,002,353.61 78,002,353.61
在产品 68,324,440.92 68,324,440.92 45,769,132.58 45,769,132.58
库存商品 91,003,822.15 91,003,822.15 45,606,939.19 45,606,939.19
周转材料 22,800,972.09 22,800,972.09 17,620,465.36 17,620,465.36
合计 257,940,491.78 257,940,491.78 186,998,890.74 186,998,890.74
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
（2）存货跌价准备
无
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
无
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
无
11、划分为持有待售的资产
无
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12、一年内到期的非流动资产
无
13、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
待抵扣、待认证增值税进项税 63,739,546.73 29,894,608.40
预缴税费 0.00 21,978.67
合计 63,739,546.73 29,916,587.07
其他说明：无
14、可供出售金融资产
无
15、持有至到期投资
无
16、长期应收款
无
17、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
90,010,84 39,000,00 -3,886,59 -125,124,
江西艾德 0.00
6.80 0.00 5.09 251.71
90,010,84 39,000,00 -3,886,59 -125,124,
小计 0.00
6.80 0.00 5.09 251.71
二、联营企业
135,098,4 17,351,98 -4,900,00 147,550,4
容汇锂业
71.67 4.50 0.14 56.03
九江容汇 16,054,25 24,000,00 -150,909. 39,903,34
100
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7.89 0.00 14 8.75
台州亨德
生态农业 154,657.8 154,657.8
科技有限 3 3
公司
151,152,7 24,000,00 17,201,07 -4,900,00 154,657.8 187,608,4
小计 0.00 0.00 0.00 0.00
29.56 0.00 5.36 0.14 3 62.61
241,163,5 63,000,00 13,314,48 -4,900,00 -124,969, 187,608,4
合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
76.36 0.00 0.27 0.14 593.88 62.61
其他说明：无
18、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
无
19、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 其他设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 202,251,886.59 450,338,494.55 12,029,574.17 116,320,602.01 780,940,557.32
2.本期增加金额 29,480,154.84 105,294,588.32 3,498,824.90 41,656,571.34 179,930,139.40
（1）购置 12,391,966.02 1,069,157.12 4,903,738.04 18,364,861.18
（2）在建工程
11,755,422.41 41,626,343.82 506,301.68 34,387,626.92 88,275,694.83
转入
（3）企业合并
17,724,732.43 51,276,278.48 1,923,366.10 2,365,206.38 73,289,583.39
增加
3.本期减少金额 1,354,154.38 2,139,653.93 893,725.28 4,597,356.09 8,984,889.68
（1）处置或报 1,354,154.38 2,139,653.93 893,725.28 4,597,356.09 8,984,889.68
101
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废
4.期末余额 230,377,887.05 553,493,428.94 14,634,673.79 153,379,817.26 951,885,807.04
二、累计折旧
1.期初余额 43,764,519.62 148,088,726.47 5,440,353.31 54,302,708.40 251,596,307.80
2.本期增加金额 4,802,539.86 26,709,752.68 1,471,129.44 11,883,519.69 44,866,941.67
（1）计提 4,359,421.55 21,658,700.43 654,158.30 11,307,190.43 37,979,470.71
（2）其他 443,118.31 5,051,052.25 816,971.14 576,329.26 6,887,470.96
3.本期减少金额 122,055.19 1,413,672.08 584,381.70 1,941,401.37 4,061,510.34
（1）处置或报
122,055.19 1,413,672.08 584,381.70 1,941,401.37 4,061,510.34
废
4.期末余额 48,445,004.29 173,384,807.07 6,327,101.05 64,244,826.72 292,401,739.13
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报
废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 181,932,882.76 380,108,621.87 8,307,572.74 89,134,990.54 659,484,067.91
2.期初账面价值 158,487,366.97 302,249,768.08 6,589,220.86 62,017,893.61 529,344,249.52
（2）暂时闲置的固定资产情况
无
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
2017 年 3 月九江天赐融
100,122,138.97 25,879,560.45 74,242,578.52
资租赁固定资产
2017 年 6 月公司融资租
51,820,549.99 51,820,549.99
赁固定资产
102
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（4）通过经营租赁租出的固定资产
无
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
天津天赐新建项目房屋 23,096,413.50 房屋尚未进行竣工验收决算
江西艾德车间、公用工程、仓库 7,186,120.35 新建项目，正在办理中
江西艾德行政办公楼 8,470,497.74 新建项目，正在办理中
其他说明：无
20、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
广州天赐在建项
4,488,757.21 4,488,757.21 10,561,945.11 10,561,945.11
目
有机硅在建项目 38,329.66 38,329.66
九江天赐在建项
138,829,948.60 138,829,948.60 86,463,717.95 86,463,717.95
目
九江天祺在建项
42,928,074.98 42,928,074.98 28,463,204.09 28,463,204.09
目
天津天赐新建项
847,149.51 847,149.51
目
江西艾德及浙江
23,050,206.50 23,050,206.50
美思在建项目
宁德凯欣在建项
80,187.07 80,187.07 12,132,862.29 12,132,862.29
目
九江吉慕特在建
286,228.24 286,228.24
项目
合计 210,548,881.77 210,548,881.77 137,621,729.44 137,621,729.44
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
103
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本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
6000t/a
液体六 49,638,7 39,560,0 5,649,67 45,209,7 455,267. 募股资
90.06% 完工
氟磷酸 00.00 88.80 3.31 62.11 34 金
锂项目
300t/a 新
型锂离 31,672,5 23,139,8 4,658,13 27,798,0
79.85% 试产 其他
子电池 00.00 68.76 2.05 00.81
电解质
30000t/a
电池级
160,920, 3,977,04 19,204,2 23,181,3 募股资
磷酸铁 22.96% 在建
000.00 1.96 72.88 14.84 金
材料项
目
2000t/a
固体六 125,570, 879,652. 9,451,46 10,331,1 募股资
13.42% 在建
氟磷酸 000.00 91 1.80 14.71 金
锂项目
年产
1000 吨
系列有
机硅产 38,519,0 20,879,2 3,802,43 24,681,7
53.22% 在建 其他
品及中 00.00 78.28 6.15 14.43
试系列
产品项
目
2300t/a
202,060, 6,704,27 5,906,06 4,698,36 7,911,96 募股资
新型锂 3.99% 在建
000.00 2.90 0.12 9.23 3.79 金
项目
宁德凯
欣新能
41,979,0 12,132,8 5,933,72 17,986,3 80,187.0
源电池 42.43% 完工 其他
91.00 62.29 1.47 96.69 7
材料生
产项目
650,359, 107,273, 54,605,7 67,894,5 94,439,5
合计 -- -- --
291.00 065.90 57.78 28.03 62.99
104
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（3）本期计提在建工程减值准备情况
无
21、工程物资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
专用材料及设备 9,635,092.75 8,644,313.63
合计 9,635,092.75 8,644,313.63
其他说明：无
22、固定资产清理
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
固定资产清理 167,675.21
合计 167,675.21
其他说明：无
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 合计
一、账面原值
105
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1.期初余额 66,679,281.17 22,686,557.14 11,634,706.52 101,000,544.83
2.本期增加金额 14,386,824.86 200,000.00 14,586,824.86
（1）购置 131,974.86 131,974.86
（2）内部研发
（3）企业合并增
14,254,850.00 200,000.00 14,454,850.00
加
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 81,066,106.03 22,886,557.14 11,634,706.52 115,587,369.69
二、累计摊销
1.期初余额 6,576,841.28 6,239,738.99 3,049,646.41 15,866,226.68
2.本期增加金额 839,489.92 1,526,133.74 662,666.34 3,028,290.00
（1）计提 673,183.36 1,503,480.97 662,666.34 2,839,330.67
（2）其他 166,306.56 22,652.77 188,959.33
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 7,416,331.20 7,765,872.73 3,712,312.75 18,894,516.68
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 73,649,774.83 15,120,684.41 7,922,393.77 96,692,853.01
2.期初账面价值 60,102,439.89 16,446,818.15 8,585,060.11 85,134,318.15
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。
（2）未办妥产权证书的土
无
26、开发支出
无
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27、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
东莞凯欣 141,114,129.97 141,114,129.97
中科立新 9,462,933.24 9,462,933.24
张家港吉慕特 4,029,900.81 4,029,900.81
江西艾德 25,555,968.25 25,555,968.25
合计 154,606,964.02 25,555,968.25 180,162,932.27
（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
东莞凯欣 17,768,600.00 17,768,600.00
合计 17,768,600.00 17,768,600.00
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：无
其他说明
①本公司2015年以19,618万元现金收购东莞凯欣100%的股权，确定的购买日为2015年4月30日。合并成本大于合并中取
得的东莞凯欣可辨认净资产公允价值份额的差额141,114,129.97元确认为商誉。
②本公司2015年以1,250万元现金收购中科立新50%股权，确定的购买日为2015年9月30日。合并成本大于合并中取得的
中科立新可辨认净资产公允价值份额的差额9,462,933.24元确认为商誉。
③本公司2015年以1,000.00万元收购张家港吉慕特51.22%的股权，确定的合并日为2015年12月31日。合并成本大于合并
中取得的张家港吉慕特可辨认净资产公允价值份额的差额4,029,900.81元确认为商誉。
④本公司2016年以5,000.00万元增资江西艾德，股权比例为30.10%；后续再以8,000.00万元增资江西艾德，股权比例达
到51%，确定的合并日为2017年3月31日。合并成本大于合并中取得的江西艾德可辨认净资产公允价值份额的差额
25,555,968.25元确认为商誉。
28、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
装修及改造支出 11,134,283.69 5,193,651.61 631,989.00 15,695,946.30
合计 11,134,283.69 5,193,651.61 631,989.00 15,695,946.30
107
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其他说明：无
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 42,917,369.38 6,440,117.64 41,736,782.94 6,302,542.60
内部交易未实现利润 2,269,485.79 340,422.87 4,869,479.33 730,421.90
递延收益 22,051,515.03 3,402,727.25 17,433,333.33 2,695,000.00
股份支付费用 38,857,789.50 5,903,972.75 38,857,789.50 5,903,972.75
预提费用 1,918,352.47 287,752.87
合计 108,014,512.17 16,374,993.38 102,897,385.10 15,631,937.25
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
非同一控制企业合并资
15,732,532.41 2,732,926.01 15,732,532.41 2,732,926.01
产评估增值
合计 15,732,532.41 2,732,926.01 15,732,532.41 2,732,926.01
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 16,374,993.38 15,631,937.25
递延所得税负债 2,732,926.01 2,732,926.01
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣亏损 20,172,664.66 13,989,659.39
合计 20,172,664.66 13,989,659.39
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（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
2019 750,422.67 750,422.67
2020 2,850,118.91 2,850,118.91
2021 10,389,117.81 10,389,117.81
2022 6,183,005.27
合计 20,172,664.66 13,989,659.39 --
其他说明：无
30、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
工程及设备预付款 68,811,743.67 14,222,477.26
合计 68,811,743.67 14,222,477.26
其他说明：比期初余额大幅增加的原因为 2017 年将江西艾德纳入合并范围。
31、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
质押借款 11,010,500.00 55,278,231.60
抵押借款 0.00 0.00
保证借款 84,504,219.04 19,920,403.38
信用借款 130,000,000.00 15,000,000.00
合计 225,514,719.04 90,198,634.98
短期借款分类的说明：无
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
无
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
无
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33、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
34、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票 0.00 0.00
银行承兑汇票 114,605,212.00 119,356,214.72
合计 114,605,212.00 119,356,214.72
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
35、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
货款 251,192,050.92 148,873,936.68
工程、设备款 78,912,843.07 80,010,435.06
其他 54,924,529.42 57,907,858.38
合计 385,029,423.41 286,792,230.12
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
供应商一（设备款） 5,500,000.00 未结算
供应商二（工程款） 5,017,100.00 未结算
供应商三（设备款） 1,916,999.99 未结算
供应商四（设备款） 1,113,333.51 未结算
供应商五（设备款） 953,199.99 未结算
合计 14,500,633.49 --
其他说明：无
110
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36、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
货款 16,085,440.46 18,875,576.62
合计 16,085,440.46 18,875,576.62
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
货款 4,842,200.67 尚未发货
合计 4,842,200.67 --
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位： 元
项目 金额
累计已发生成本 0.00
累计已确认毛利 0.00
减：预计损失 0.00
已办理结算的金额 0.00
建造合同形成的已完工未结算项目 0.00
其他说明：无
37、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 32,971,784.91 79,863,286.38 90,386,515.08 22,448,556.21
二、离职后福利-设定提
7,256.66 4,774,694.06 4,612,546.11 169,404.61
存计划
三、辞退福利 0.00 328,479.96 328,479.96 0.00
四、一年内到期的其他
0.00 0.00 0.00 0.00
福利
111
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合计 32,979,041.57 84,966,460.40 95,327,541.15 22,617,960.82
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
32,906,991.77 74,265,212.63 85,289,317.71 21,882,886.69
补贴
2、职工福利费 0.00 172,828.45 263,828.45 -91,000.00
3、社会保险费 0.00 2,869,044.04 2,795,488.53 73,555.51
其中：医疗保险费 0.00 2,452,368.72 2,389,656.97 62,711.75
工伤保险费 0.00 204,275.70 196,886.79 7,388.91
生育保险费 0.00 212,399.62 208,944.77 3,454.85
4、住房公积金 1,989,112.60 1,970,476.00 18,636.60
5、工会经费和职工教育
64,793.14 567,088.66 67,404.39 564,477.41
经费
6、短期带薪缺勤 0.00 0.00 0.00 0.00
7、短期利润分享计划 0.00 0.00 0.00 0.00
合计 32,971,784.91 79,863,286.38 90,386,515.08 22,448,556.21
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 0.00 4,623,249.09 4,459,966.01 163,283.08
2、失业保险费 7,256.66 151,444.97 152,580.10 6,121.53
3、企业年金缴费 0.00 0.00 0.00 0.00
合计 7,256.66 4,774,694.06 4,612,546.11 169,404.61
其他说明：
职工福利费的期末余额为负数的原因为：2017 年纳入合并的控股子公司未及时计提相关的费用。
38、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 6,391,429.80 9,563,783.14
消费税 0.00 0.00
112
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企业所得税 15,467,443.96 6,533,234.78
个人所得税 385,291.09 391,850.86
城市维护建设税 455,966.56 557,159.06
防洪税 0.00 222,619.15
房产税 277,776.56 249,674.24
土地使用税 891,750.03 286,410.90
教育费附加费 220,904.86 278,592.62
地方教育费附加 147,269.91 164,715.53
印花税 196,828.86 122,751.28
其他 0.00 21,248.00
合计 24,434,661.63 18,392,039.56
其他说明：无
39、应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息 0.00 0.00
企业债券利息 0.00 0.00
短期借款应付利息 432,723.83 60,533.03
划分为金融负债的优先股\永续债利息 0.00 0.00
其他 0.00 0.00
合计 432,723.83 60,533.03
重要的已逾期未支付的利息情况： 无
40、应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 0.00 0.00
划分为权益工具的优先股\永续债股利 0.00 0.00
持有限制性股票股东（尚未解锁） 918,204.00 255,474.00
其他 0.00 0.00
合计 918,204.00 255,474.00
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：无
113
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41、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
质保金及押金 240,275.77 264,525.91
外部单位资金往来 6,615,424.91 6,714,385.25
应付收购股权款 0.00 68,663,000.00
限制性股票回购义务 24,574,659.00 27,397,779.00
个人资金往来 859,234.24 1,122,108.76
其他 764,104.03 3,360,417.46
合计 33,053,697.95 107,522,216.38
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
限制性股票回购义务 24,574,659.00 尚未解锁
合计 24,574,659.00 --
其他说明：无
42、划分为持有待售的负债
无
43、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 0.00 0.00
一年内到期的应付债券 0.00 0.00
一年内到期的长期应付款 0.00 0.00
一年内结转的递延收益 11,250,000.00 12,250,000.00
合计 11,250,000.00 12,250,000.00
其他说明：无
114
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44、其他流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券 0.00 0.00
待转销项税额 12,078,495.05 5,819,603.62
其他 40,234,982.23 0.00
合计 52,313,477.28 5,819,603.62
短期应付债券的增减变动： 无
其他说明：无
45、长期借款
（1）长期借款分类
无
46、应付债券
无
47、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
融资租赁借款 51,185,154.15 0.00
其他说明：无
48、长期应付职工薪酬
无
49、专项应付款
无
50、预计负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
115
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对外提供担保 0.00 0.00
未决诉讼 0.00 0.00
产品质量保证 0.00 0.00
重组义务 0.00 0.00
待执行的亏损合同 0.00 0.00
其他 784,665.02 784,665.02
合计 784,665.02 784,665.02 --
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
2015年5月26日，九江天赐电解质溶剂回收车间发生火灾事故，截至期末，九江天赐根据预计需支付的后期人员医疗费
用计提工伤损失78.47万元。
51、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 5,183,333.33 5,847,931.20 229,749.50 10,801,515.03
合计 5,183,333.33 5,847,931.20 229,749.50 10,801,515.03 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期新增补助金 本期计入营业外 与资产相关/与收
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
额 收入金额 益相关
动力锂电池新型
有机硅安全电解
3,600,000.00 3,600,000.00 与收益相关
液的研发及成果
产业化
锂硫电池关键材
料和样品电池研 250,000.00 250,000.00 与收益相关
发
高性能硅/碳负极
材料的制备及在
200,000.00 200,000.00 与收益相关
锂离子电池上的
应用
年产 1000 吨高压
超高压输变电线 333,333.33 25,000.00 308,333.33 与资产相关
网的液体硅橡胶
动力锂电池新型
有机硅安全电解
800,000.00 800,000.00 与收益相关
液的研发及成果
产业化
116
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1000t/年 LiPF6
电解质盐产业化
4,397,931.20 204,749.50 4,193,181.70 与资产相关
与天赐研发中心
项目
封闭式螺杆炉工
艺生产高倍率磷 1,100,000.00 1,100,000.00 与收益相关
酸铁锂电极材料
通信基站用高容
量磷酸铁锂正极
200,000.00 200,000.00 与收益相关
材料的研发及产
业化
高性能纳米磷酸
铁的研发及产业 150,000.00 150,000.00 与收益相关
化
合计 5,183,333.33 5,847,931.20 229,749.50 0.00 10,801,515.03 --
其他说明：无
52、其他非流动负债
无
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 325,041,305.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 325,041,305.00
其他说明：无
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
无
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
无
55、资本公积
单位： 元
117
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项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 496,524,561.31 769,936.50 0.00 497,294,497.81
其他资本公积 55,141,398.99 0.00 0.00 55,141,398.99
合计 551,665,960.30 769,936.50 0.00 552,435,896.80
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
股本溢价本期增加的原因：本公司预留授予限制性股票于本期解锁时可税前扣除的金额超过会计准则规定应确认的成本
费用（与股份支付相关的），超过部分的所得税影响金额为769,936.50元，直接计入所有者权益（资本公积）。
56、库存股
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
限制性股票 27,397,779.00 12,420.00 2,835,540.00 24,574,659.00
合计 27,397,779.00 12,420.00 2,835,540.00 24,574,659.00
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
（1）库存股本报告期增加的原因为预留授予股票解锁支付被授予对象2015年度分红款12,420.00元。
（2）库存股本报告期减少的原因为预留授予限制性股票于本期解锁减少库存股2,160,390.00元，对2016年末被授予对象
持有的限制性股票应分配的现金股利（待实际解锁时支付）减少库存股675,150.00元。
57、其他综合收益
无
58、专项储备
无
59、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 60,671,682.71 0.00 0.00 60,671,682.71
任意盈余公积 0.00 0.00 0.00 0.00
储备基金 0.00 0.00 0.00 0.00
企业发展基金 0.00 0.00 0.00 0.00
其他 0.00 0.00 0.00 0.00
合计 60,671,682.71 0.00 0.00 60,671,682.71
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：无
118
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60、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 717,591,991.30 368,046,611.62
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 0.00 0.00
调整后期初未分配利润 717,591,991.30 368,046,611.62
加：本期归属于母公司所有者的净利润 181,205,887.48 192,604,824.58
减：提取法定盈余公积 0.00 0.00
提取任意盈余公积 0.00 0.00
提取一般风险准备 0.00 0.00
应付普通股股利 65,008,261.00 23,425,891.56
转作股本的普通股股利 0.00 0.00
期末未分配利润 829,365,452.60 537,225,544.64
调整期初未分配利润明细：
（1）由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
（2）由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
（3）由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
（4）由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
（5）其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
61、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 933,311,982.62 590,913,990.70 790,316,924.48 453,043,480.68
其他业务 1,831,301.13 2,720,583.41 10,608,129.99 8,935,293.09
合计 935,143,283.75 593,634,574.11 800,925,054.47 461,978,773.77
62、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 3,329,741.09 3,541,813.08
教育费附加 1,967,422.94 2,772,356.56
资源税 0.00
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房产税 712,616.63
土地使用税 1,171,957.88
车船使用税 8,612.72
印花税 887,710.55
其他 29,169.52
合计 8,078,061.81 6,343,339.16
其他说明：无
63、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
车辆费 运输费 22,283,751.18 20,075,886.54
工资及福利 14,457,571.39 9,984,682.15
业务招待费 1,712,798.14 1,640,944.13
展览宣传费 1,110,185.26 910,937.23
邮寄费 434,789.62 406,969.56
其他 4,892,607.68 5,378,374.61
合计 44,891,703.27 38,397,794.22
其他说明：
（1）车辆及运费增加原因：锂离子电池材料及日化材料及特种化学品销量同比上涨使运费增加。
（2）人工成本增加原因：销量增加导致销售人员增加。
（3）展览宣传费增加原因：为拓展市场参加的展会增加。
64、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
研发费用 43,772,077.91 32,418,651.98
工资及福利 22,302,555.25 21,341,860.03
办公费 3,165,416.49 4,603,100.63
折旧及摊销 8,367,662.91 6,154,302.17
质检环评及审计 1,905,589.72 1,950,647.65
证券发行费用 5,083.38 11,347.46
其他 8,825,042.31 9,772,972.23
合计 88,343,427.97 76,252,882.15
其他说明：
120
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（1）研发费用增加的主要原因：公司加大了在科研人才、实验材料等方面的研发投入。
（2）折旧及摊销增加的主要原因：①本期并入江西艾德的折旧及摊销；②部分停工车间设备及房屋折旧。
65、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 2,105,905.92 848,452.20
减：利息收入 421,538.83 546,474.35
汇兑损失 1,237,414.42 -488,197.71
手续费 520,608.19 217,670.73
银行贴现息 1,805,047.01 650,981.70
其他 1,454,386.00 164,093.89
合计 6,701,822.71 846,526.46
其他说明：
主要原因为本期借款、应收票据贴现和融资租赁增加导致财务费用增加。
66、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 8,720,464.33 7,242,457.78
合计 8,720,464.33 7,242,457.78
其他说明：无
67、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
以公允价值计量的且其变动计入当期损
-26,216,905.45
益的金融资产
合计 -26,216,905.45
其他说明：无
68、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 13,314,480.27 12,514,970.21
121
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处置以公允价值计量且其变动计入当期损
26,216,905.45
益的金融资产取得的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 524,200.57
合计 39,531,385.72 13,039,170.78
其他说明：无
69、其他收益
无
70、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置利得合计 63,333.93 377,046.74 63,333.93
其中：固定资产处置利得 63,333.93 377,046.74 63,333.93
接受捐赠 0.00 30,000.00 0.00
政府补助 8,339,999.50 1,289,319.00 8,339,999.50
其他 1,399,190.67 1,055,700.52 1,399,190.67
合计 9,802,524.10 2,752,066.26 9,865,858.03
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
发放 发放 补贴是否影 是否特 本期发生金 上期发生 与资产相关/
补助项目 性质类型
主体 原因 响当年盈亏 殊补贴 额 金额 与收益相关
因从事国家鼓励和扶持特定行
湖口就业局汇
政府 补助 业、产业而获得的补助（按国 是 否 120,000.00 与收益相关
入见习保险
家级政策规定依法取得）
因从事国家鼓励和扶持特定行
湖口就业局见
政府 补助 业、产业而获得的补助（按国 是 否 8,000.00 与收益相关
习保险补贴
家级政策规定依法取得）
湖口县环保局 因从事国家鼓励和扶持特定行
在线监控运维 政府 补助 业、产业而获得的补助（按国 是 否 14,250.00 与收益相关
补贴款 家级政策规定依法取得）
九江市知识产
因研究开发、技术更新及改造
权局汇入专利 政府 补助 是 否 22,000.00 与收益相关
等获得的补助
资助
财政国库拨天 因从事国家鼓励和扶持特定行
政府 补助 是 否 500,000.00 与收益相关
赐纳税奖 业、产业而获得的补助（按国
122
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家级政策规定依法取得）
湖口县财政局
因从事国家鼓励和扶持特定行
汇入 2016 年企
政府 补助 业、产业而获得的补助（按国 是 否 250,000.00 与收益相关
业贡献奖奖励
家级政策规定依法取得）
费
宜春经济技术
因从事国家鼓励和扶持特定行
开发区财政局
政府 补助 业、产业而获得的补助（按国 是 否 54,000.00 与收益相关
定向培训政府
家级政策规定依法取得）
补贴
临海市"四个一
因从事国家鼓励和扶持特定行
批"工业投资重
政府 补助 业、产业而获得的补助（按国 是 否 632,300.00 与收益相关
点项目-机器换
家级政策规定依法取得）
人项目补贴
因从事国家鼓励和扶持特定行
广州市天赐企
政府 补助 业、产业而获得的补助（按国 是 否 2,000,000.00 与收益相关
业研究院建设
家级政策规定依法取得）
2016 年广州市 因从事国家鼓励和扶持特定行
企业研发经费 政府 补助 业、产业而获得的补助（按国 是 否 466,600.00 与收益相关
后补助 家级政策规定依法取得）
外贸中小企业 因从事国家鼓励和扶持特定行
开拓市场项目 政府 补助 业、产业而获得的补助（按国 是 否 97,600.00 与收益相关
资金 家级政策规定依法取得）
因从事国家鼓励和扶持特定行
专利补助资金 政府 补助 业、产业而获得的补助（按国 是 否 81,000.00 与收益相关
家级政策规定依法取得）
广州开发区财 因从事国家鼓励和扶持特定行
政 2016 年度研 政府 补助 业、产业而获得的补助（按国 是 否 783,300.00 与收益相关
发后补助款项 家级政策规定依法取得）
广州市商务委
因从事国家鼓励和扶持特定行
员会 2017 年经
政府 补助 业、产业而获得的补助（按国 是 否 5,900.00 与收益相关
贸发展与口岸
家级政策规定依法取得）
资金
因从事国家鼓励和扶持特定行
广州市科技进
政府 补助 业、产业而获得的补助（按国 是 否 200,000.00 与收益相关
步奖项款
家级政策规定依法取得）
6000 吨/年动力
因从事国家鼓励和扶持特定行
锂离子电解液
政府 补助 业、产业而获得的补助（按国 是 否 1,000,000.00 与收益相关
技术改造项目
家级政策规定依法取得）
验收
1000t/年 LiPF6 因从事国家鼓励和扶持特定行
政府 补助 是 否 204,749.50 与资产相关
电解质盐产业 业、产业而获得的补助（按国
123
广州天赐高新材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文
化与天赐研发 家级政策规定依法取得）
中心项目
东莞市科学技
因研究开发、技术更新及改造
术局 2015 研发 政府 补助 是 597,100.00 与收益相关
等获得的补助
补助
因从事国家鼓励和扶持特定行
专利补助资金 政府 补助 业、产业而获得的补助（按国 是 否 7,000.00 与收益相关
家级政策规定依法取得）
因从事国家鼓励和扶持特定行
专利补助资金 政府 补助 业、产业而获得的补助（按国 是 否 4,000.00 与收益相关
家级政策规定依法取得）
科创委、广州开
发区 2016 年广 因从事国家鼓励和扶持特定行
州市企业研发 政府 补助 业、产业而获得的补助（按国 是 否 57,600.00 与收益相关
经费后补助专 家级政策规定依法取得）
项资金
年产 1000 吨高
因从事国家鼓励和扶持特定行
压、超高压，输
政府 补助 业、产业而获得的补助（按国 是 否 25,000.00 25,000.00 与资产相关
变电线网的液
家级政策规定依法取得）
体硅橡胶
广州开发区财
政国库集中支
因从事国家鼓励和扶持特定行
付中心拨付
政府 补助 业、产业而获得的补助（按国 是 否 700,000.00 与收益相关
2016 高新技术
家级政策规定依法取得）
企业认定通过
奖励
张家港市人才
因符合地方政府招商引资等地
办领军人才项 政府 补助 是 否 500,000.00 与收益相关
方性扶持政策而获得的补助
目
天津市西青区 因符合地方政府招商引资等地
政府 补助 否 否 9,600.00 与收益相关
就业补贴 方性扶持政策而获得的补助
合计 -- -- -- -- -- 8,339,999.50 25,000.00 --
其他说明：无
71、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置损失合计 1,552,463.99 415,442.12 1,552,463.99
124
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其中：固定资产处置损失 1,552,463.99 415,442.12 1,552,463.99
对外捐赠 2,007.00 76,647.83 2,007.00
其他 593,516.22 1,308,400.20 593,516.22
合计 2,147,987.21 1,800,490.15 2,147,987.21
其他说明：无
72、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 27,797,579.67 33,792,169.26
递延所得税费用 -743,056.13 -2,025,808.74
合计 27,054,523.54 31,766,360.52
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 202,136,025.71
按法定/适用税率计算的所得税费用 31,239,678.25
子公司适用不同税率的影响 856,306.72
调整以前期间所得税的影响 204,429.09
非应税收入的影响 -2,398,149.65
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 443,073.62
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -83,055.90
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
-215,521.14
损的影响
研究开发费加成扣除的纳税影响 -2,973,640.62
其他 -18,596.83
所得税费用 27,054,523.54
其他说明：无
73、其他综合收益
无
125
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74、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 421,538.83 546,474.35
押金及往来款 9,895,823.32 31,150.00
政府补助 7,110,250.00 1,264,319.00
收回银行承兑汇票及信用证保证金 4,778,621.48 6,935,000.00
其他 148,453.43 6,995,296.98
合计 22,354,687.06 15,772,240.33
收到的其他与经营活动有关的现金说明：无
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
付现费用 81,755,537.79 61,313,937.71
押金及往来款 14,973,756.85 15,754,225.35
支付银行承兑汇票及信用证保证金 3,367,064.94 7,030,327.96
合计 100,096,359.58 84,098,491.02
支付的其他与经营活动有关的现金说明：无
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
赎回银行理财产品 0.00 140,000,000.00
东莞凯欣业绩补偿款 26,216,905.45 9,627,998.18
合计 26,216,905.45 149,627,998.18
收到的其他与投资活动有关的现金说明：无
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
购买理财产品 0.00 154,000,000.00
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合计 0.00 154,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金说明：无
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
无
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
融资租赁费用 1,548,444.44 0.00
合计 1,548,444.44 0.00
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：无
75、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 175,081,502.17 192,087,667.30
加：资产减值准备 8,720,464.33 7,242,457.78
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
37,979,470.71 31,882,459.38
物资产折旧
无形资产摊销 2,839,330.67 2,491,390.37
长期待摊费用摊销 631,989.00 2,425,617.29
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
1,489,130.06 38,395.38
的损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 26,216,905.45
财务费用（收益以“－”号填列） 2,105,905.92 352,660.94
投资损失（收益以“－”号填列） -39,531,385.72 -13,039,170.78
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -743,056.13 -2,025,808.74
存货的减少（增加以“－”号填列） -70,941,601.04 -33,011,228.24
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
-150,481,792.20 -140,652,500.46
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填 -3,593,645.40 7,539,924.62
127
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列）
其他 978,920.00
经营活动产生的现金流量净额 -9,247,862.18 55,331,864.84
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 178,293,850.26 170,974,544.64
减：现金的期初余额 193,258,922.16 213,750,583.07
现金及现金等价物净增加额 -14,965,071.90 -42,776,038.43
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 20,000,000.00
其中： --
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 10,293,112.64
其中： --
加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 68,663,000.00
其中： --
取得子公司支付的现金净额 78,369,887.36
其他说明：部分合并成本以银行承兑的形式实现
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
无
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 178,293,850.26 193,258,922.16
其中：库存现金 329,191.36 116,406.84
可随时用于支付的银行存款 177,964,658.90 193,142,515.32
三、期末现金及现金等价物余额 178,293,850.26 193,258,922.16
其他说明：无
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76、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：无
77、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 3,458,011.86 开银承保证金及部分保证金利息未转出
办理商票贴现、租赁业务保证金及银承
应收票据 77,186,232.00
大票拆小票等业务
固定资产 104,346,414.70 办理融资租赁业务
合计 184,990,658.56 --
其他说明：
公司提供的融租租赁固定资产清单金额包含安装费，融租租赁合同方实际采用的固定资产金额不包含安装费。
78、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- --
其中：美元 2,549,249.49 6.7744 17,269,635.76
港币 2,505.04 0.8679 2,174.12
其他 15,097.55
应收账款 -- --
其中：美元 7,064,031.23 6.7744 47,854,573.21
欧元 40,237.82 7.7496 311,827.01
其他说明：无
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
79、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：无
129
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80、其他
无
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
购买日至期 购买日至期
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确
购买日 末被购买方 末被购买方
称 点 本 例 式 定依据
的收入 的净利润
2016 年 01 月 2016 年 01 月 完成工商变
江西艾德 50,000,000.00 30.10% 增资 0.00 0.00
30 日 30 日 更登记
完成工商变
2017 年 03 月 2017 年 03 月
江西艾德 75,124,251.71 51.00% 增资 更登记、取得 7,213,343.44 -3,538,558.90
31 日 31 日
实质控制
其他说明：无
（2）合并成本及商誉
单位： 元
合并成本 江西艾德
--现金 116,000,363.00
--非现金资产的公允价值 13,999,637.00
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 -4,875,748.29
合并成本合计 125,124,251.71
减：取得的可辨认净资产公允价值份额 99,568,283.46
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金
25,555,968.25
额
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：无
大额商誉形成的主要原因：无
其他说明：无
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
江西艾德
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购买日公允价值 购买日账面价值
货币资金 10,293,112.64 10,293,112.64
应收款项 33,507,539.96 33,507,539.96
存货 38,631,807.32 38,631,807.32
固定资产 48,917,806.62 48,917,806.62
无形资产 14,341,873.23 14,341,873.23
借款 32,700,000.00 32,700,000.00
应付款项 25,274,298.13 25,274,298.13
净资产 195,231,928.35 195,231,928.35
减：少数股东权益 95,663,644.89 95,663,644.89
取得的净资产 99,568,283.46 99,568,283.46
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：无
企业合并中承担的被购买方的或有负债：无
其他说明：无
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
无
（6）其他说明
无
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
无
（2）合并成本
无
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
无
131
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3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：无
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：无
6、其他
无
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
东莞凯欣 东莞 东莞 化工 100.00% 非同一控制下企业合并
九江天赐 九江 九江 化工 100.00% 设立
天赐有机硅 广州 广州 化工 100.00% 设立
天津天赐 天津 天津 化工 90.00% 10.00% 设立
香港天赐 香港 香港 贸易 100.00% 设立
中科立新 广州 广州 化工 70.00% 非同一控制下企业合并
张家港吉慕特 张家港 张家港 化工 51.22% 非同一控制下企业合并
本公司通过九江天赐持有
九江天祺 九江 九江 化工 100.00% 九江天祺 100%股权，间接
持有九江天祺 100%股权。
本公司通过东莞凯欣持有
宁德凯欣 宁德 宁德 化工 100.00% 宁德凯欣 100%股权，间接
持有宁德凯欣 100%股权。
132
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本公司通过张家港吉慕特
持有上海吉慕特 100%股
上海吉慕特 上海 上海 化工 51.22%
权，间接持有上海吉慕特
51.22%股权。
呼和浩特天赐 呼和浩特 呼和浩特 化工 100.00% 设立
本公司通过张家港吉慕特
持有九江吉慕特 100%股
九江吉慕特 九江 九江 化工 51.22%
权，间接持有九江吉慕特
51.22%股权。
江西天赐创新中
九江 九江 技术服务 100.00% 设立
心
江西艾德 宜春 宜春 化工 51.00% 非同一控制下企业合并
本公司通过江西艾德持有
浙江美思 临海 临海 化工 51.00% 浙江美思 100%股权，间接
持有浙江美思 51%股权
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：无
确定公司是代理人还是委托人的依据：无
其他说明：无
（2）重要的非全资子公司
无
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
无
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
无
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
无
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
无
133
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3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
容汇锂业 海门 海门 化工 19.59% 权益法
九江容汇 九江 九江 化工 43.71% 权益法
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：无
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：无
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
江西艾德 江西艾德
流动资产 159,514,905.39
其中：现金和现金等价物 9,006,049.61
非流动资产 93,246,778.38
资产合计 252,761,683.77
流动负债 86,361,693.14
非流动负债 1,300,000.00
负债合计 87,661,693.14
归属于母公司股东权益 165,099,990.63
按持股比例计算的净资产份额 84,200,995.22
调整事项 5,809,851.58
--商誉 5,809,851.58
对合营企业权益投资的账面价值 90,010,846.80
其他说明：无
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
容汇锂业 九江容汇 容汇锂业 九江容汇
流动资产 464,366,491.29 58,241,843.83 552,131,941.47 16,204,444.60
非流动资产 523,181,554.10 62,174,198.17 317,568,571.05 26,684,438.99
134
广州天赐高新材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文
资产合计 987,548,045.39 120,416,042.00 869,700,512.52 42,888,883.59
流动负债 325,433,624.80 138,304.98 294,693,059.42 2,108,116.12
非流动负债
负债合计 325,433,624.80 138,304.98 294,693,059.42 2,108,116.12
少数股东权益 40,020,558.96 16,054,257.90
归属于母公司股东权益 662,114,420.59 120,277,737.02 558,953,195.20 40,780,767.47
按持股比例计算的净资
129,708,214.99 36,083,321.11 109,483,665.01 12,234,230.24
产份额
调整事项 17,812,677.94 3,820,027.64 25,614,732.42 3,820,027.65
--商誉 17,935,679.54 3,820,027.64 26,086,570.00 3,820,027.65
--内部交易未实现利润 -123,001.60 -471,837.58
--其他
对联营企业权益投资的
147,520,892.93 39,903,348.75 135,098,471.67 16,054,257.89
账面价值
存在公开报价的联营企
业权益投资的公允价值
营业收入 372,741,270.52
净利润 86,424,546.11 -503,030.45
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额 86,424,546.11 -503,030.45
本年度收到的来自联营
4,900,000.14
企业的股利
其他说明：无
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
无
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
无
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
无
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（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
无
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
无
4、重要的共同经营
无
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：无
6、其他
无
十、与金融工具相关的风险
无
十一、公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
无
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
无
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
无
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
无
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
无
136
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6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
无
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
无
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
本公司以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、短期借款、应
付票据、应付账款、其他应付款等。上述金融资产和金融负债的账面价值与公允价值相差很小。
9、其他
无
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
无
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、在其他主体中的权益。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
容汇锂业 参股子公司
九江容汇 参股孙公司
其他说明：无
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
万向创投 本公司联营股东
万向一二三 注1
常州高博 注1
137
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汉普医药 同一实际控制人控制的企业
康乔汉普 汉普医药的子公司
西藏容汇 容汇锂业的子公司
三和环保 控股股东实际控制的公司
公司董事、监事和高级管理人员 关键管理人员
其他说明
注1：万向创投为公司持股5%以上的股东，其控股股东是万向集团公司，且万向创投之法定代表人管大源先生在万向集
团公司任董事，同时，万向集团公司是万向一二三和常州高博的实际控制人。
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
容汇锂业 原材料 8,360,717.96 422,000,000.00 否 8,302,564.10
西藏容汇 原材料 31,278,256.41 否 25,641,025.60
汉普医药 接受劳务 24,000.00 2,551,000.00 否 12,000.00
汉普医药 原材料 148,896.38 否 124,022.03
三和环保 工程 4,945,945.94 23,000,000.00 否 0.00
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
万向一二三 锂离子电池电解液材料 17,098,187.99 31,551,958.57
常州高博 锂离子电池电解液材料 48,087.21 93,270.15
康乔汉普 日化材料及特种化学品 20,512.82 173,333.32
汉普医药 日化材料及特种化学品 728.72
提供综合行政及日常经营服
康乔汉普 84,436.08 35,078.91
务
提供综合行政及日常经营服
汉普医药 22,402.43
务
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明：无
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
无
138
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（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
汉普医药 房屋及场地、设备 24,000.00 8,000.00
康乔汉普 房屋 60,000.00 20,000.00
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
汉普医药 场地及设备 375,645.29 311,436.78
关联租赁情况说明：无
（4）关联担保情况
无
（5）关联方资金拆借
无
（6）关联方资产转让、债务重组情况
无
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 1,076,500.00 1,065,100.00
（8）其他关联交易
无
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末余额 期初余额
139
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账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款 万向一二三 14,216,648.75 710,832.44 9,220,505.00 461,025.25
应收账款 康乔汉普 40,000.00 2,000.00
应收账款 常州高博 13,862.45 693.12 32,239.02 1,611.95
其他应收款 万向一二三 500,000.00 100,000.00 500,000.00 25,000.00
预付账款 西藏容汇 9,352,040.00 4,480,000.00
预付账款 汉普医药 422,575.58
预付账款 三和环保 2,880,000.00
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 汉普医药 16,934.40
7、关联方承诺
无
8、其他
无
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
公司本期授予的各项权益工具总额 0.00
公司本期行权的各项权益工具总额 69,000.00
公司本期失效的各项权益工具总额 0.00
其他说明
经本公司第三届董事会第三十八次会议决议，本公司2017年度对4名符合解锁条件的激励对象在第一个解锁期届满后解
锁，解锁的限制性股票数量为69,000股（转增后为172,500股）。
2、以权益结算的股份支付情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
140
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授予日权益工具公允价值的确定方法 布莱克-斯科尔斯模型
可行权权益工具数量的确定依据 根据公司业绩完成情况预计行权数量
本期估计与上期估计有重大差异的原因 无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 4,991,115.07
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 0.00
其他说明：无
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无
5、其他
无
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
1.截至2017年6月30日，本公司、九江天赐为购买原材料已开立但尚未支付的信用证折合人民币分别为862.01万元、117.78
万元。
2.截至2017年6月30日，本公司不存在其他应披露的承诺事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
1.截至2017年6月30日，本公司为九江天赐7,950.42万元短期借款、九江天赐4,000万元融资租赁借款、东莞凯欣500万元
短期借款、东莞凯欣开具的2,945.65万元应付票据提供担保。
2.截至2017年6月30日，本公司不存在其他应披露的作为被告的未决诉讼、对外担保等或有事项。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
无
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十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
无
2、利润分配情况
无
3、销售退回
无
4、其他资产负债表日后事项说明
无
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
无
2、债务重组
无
3、资产置换
无
4、年金计划
无
5、终止经营
无
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
无
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（2）报告分部的财务信息
无
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
除精细化工业务外，本公司未经营其他对经营成果有重大影响的业务。同时，由于本公司主要在中国内地经营业务，资
产主要位于中国内地，收入亦主要来自中国内地，因此无需按经营分部披露分部信息。
本期，本公司从某单一客户所取得的收入占本公司总收入的11.54%。
（4）其他说明
无
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
无
8、其他
无
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
2,948,70 2,948,70
独计提坏账准备的 0.93% 100.00% 0.00 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00
0.00 0.00
应收账款
按信用风险特征组
312,125, 13,461,2 298,664,5 321,436 15,079,28 306,357,20
合计提坏账准备的 98.20% 4.31% 98.98% 4.69%
819.49 98.67 20.82 ,488.67 6.94 1.73
应收账款
单项金额不重大但
2,778,34 2,614,94 163,396.5 3,306,6 3,306,618
单独计提坏账准备 0.87% 94.12% 1.02% 100.00% 0.00
0.63 4.13 0 18.98 .98
的应收账款
143
广州天赐高新材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文
317,852, 19,024,9 298,827,9 324,743 18,385,90 306,357,20
合计 100.00% 5.99% 100.00% 5.66%
860.12 42.80 17.32 ,107.65 5.92 1.73
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
应收账款（按单位）
应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
根据其未来现金流量现
单位一 2,948,700.00 2,948,700.00 100.00% 值低于其账面价值的差
额计提坏账准备
合计 2,948,700.00 2,948,700.00 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 266,740,549.26 13,337,027.47 5.00%
1 年以内小计 266,740,549.26 13,337,027.47 5.00%
1至2年 621,356.00 124,271.20 20.00%
合计 267,361,905.26 13,461,298.67 5.03%
确定该组合依据的说明：
相同账龄的应收账款具有类似信用风险特征。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
无
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 2,470,449.03 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：无
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
实际核销的应收账款 1,831,412.15
144
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其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
单位一 货款 565,500.00 法院判决后无法执行 公司内部审批流程 否
单位二 货款 459,241.60 法院判决后无法执行 公司内部审批流程 否
单位三 货款 413,962.65 法院判决后无法执行 公司内部审批流程 否
单位四 货款 288,000.00 法院判决后无法执行 公司内部审批流程 否
单位五 货款 53,289.80 法院判决后无法执行 公司内部审批流程 否
合计 -- 1,779,994.05 -- -- --
应收账款核销说明：无
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本期按欠款方归集的应收账款期末余额前五名合计103,464,521.22元，占应收账款期末余额的32.55%，相应的坏账准备期末
余额为5,173,226.06元。
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
无
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
45,416,5 432,672. 44,983,92 14,071, 415,212.4 13,656,421.
合计提坏账准备的 100.00% 0.95% 100.00% 2.95%
94.18 01 2.17 634.31 6 85
其他应收款
45,416,5 432,672. 44,983,92 14,071, 415,212.4 13,656,421.
合计
94.18 01 2.17 634.31 6 85
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
145
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□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 3,332,160.65 166,608.03 5.00%
1 年以内小计 3,332,160.65 166,608.03 5.00%
1至2年 56,265.71 11,253.14 20.00%
2至3年 50,000.00 25,000.00 50.00%
3 年以上 140,000.00 112,000.00 80.00%
5 年以上 117,810.84 117,810.84 100.00%
合计 3,696,237.20 432,672.01
确定该组合依据的说明：
相同账龄的其他应收款具有类似信用风险特征
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 17,459.55 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：无
（3）本期实际核销的其他应收款情况
无
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金 2,620,758.00 842,358.00
内部单位资金往来 41,720,356.98 11,319,083.68
个人资金往来 1,064,987.53 1,223,476.55
其他 10,491.67 686,716.08
146
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合计 45,416,594.18 14,071,634.31
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
单位一 往来款 25,000,000.00 1 年之内 55.05%
单位二 往来款 10,287,471.55 1 年之内 22.65%
单位三 往来款 5,000,000.00 1 年之内 11.01%
单位四 保证金 1,765,000.00 1 年之内 3.89% 88,250.00
单位五 往来款 1,020,000.00 1 年之内 2.25%
合计 -- 43,072,471.55 -- 94.85% 88,250.00
（6）涉及政府补助的应收款项
无
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 835,239,956.79 18,760,700.00 816,479,256.79 708,515,705.08 18,760,700.00 689,755,005.08
对联营、合营企
147,550,456.03 0.00 147,550,456.03 225,109,318.47 0.00 225,109,318.47
业投资
合计 982,790,412.82 18,760,700.00 964,029,712.82 933,625,023.55 18,760,700.00 914,864,323.55
（1）对子公司投资
单位： 元
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准 减值准备期末余
147
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备 额
天赐有机硅 36,468,584.52 36,468,584.52
香港天赐 8,595.90 8,595.90
九江天赐 394,237,065.94 394,237,065.94
天津天赐 54,058,948.38 54,058,948.38
中科立新 17,500,000.00 17,500,000.00
东莞凯欣 196,242,510.34 196,242,510.34 18,760,700.00
张家港吉慕特 10,000,000.00 10,000,000.00
江西创新 0.00 100,000.00 100,000.00
呼和浩特天赐 0.00 1,500,000.00 1,500,000.00
江西艾德 0.00 125,124,251.71 0.00 125,124,251.71
合计 708,515,705.08 126,724,251.71 0.00 835,239,956.79 18,760,700.00
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
90,010,84 39,000,00 -3,886,59 -125,124,
江西艾德 0.00
6.80 0.00 5.09 251.71
90,010,84 39,000,00 -3,886,59 -125,124,
小计 0.00
6.80 0.00 5.09 251.71
二、联营企业
135,098,4 17,351,98 -4,900,00 147,550,4
容汇锂业
71.67 4.50 0.14 56.03
135,098,4 17,351,98 -4,900,00 147,550,4
小计
71.67 4.50 0.14 56.03
225,109,3 39,000,00 13,465,38 -4,900,00 -125,124, 147,550,4
合计 0.00
18.47 0.00 9.41 0.14 251.71 56.03
（3）其他说明
无
148
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4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 512,345,442.50 376,815,080.94 520,631,166.40 337,688,297.80
其他业务 31,827,833.92 28,131,996.20 4,442,509.83 3,955,756.33
合计 544,173,276.42 404,947,077.14 525,073,676.23 341,644,054.13
其他说明：无
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 13,465,389.41 12,514,970.21
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
26,216,905.45
益的金融资产取得的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 239,212.50
合计 39,682,294.86 12,754,182.71
6、其他
无
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -1,489,130.06
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 8,339,999.50
受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 803,667.45
减：所得税影响额 1,218,214.87
少数股东权益影响额 516,630.52
合计 5,919,691.50 --
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对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 10.36% 0.55 0.55
扣除非经常性损益后归属于公司
10.01% 0.53 0.53
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
无
4、其他
无
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第十一节 备查文件目录
一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表；
二、载有公司法定代表人签名并盖章的半年度报告文本；
三、报告期内在中国证监会指定报纸和网站上披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室。
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