关于广州天赐高新材料股份有限公司
控股股东及其他关联方占用
资金情况的专项说明
致同会计师事务所（特殊普通合伙）
目 录
关于广州天赐高新材料股份有限公司控股股东及其他关联方
占用资金情况的专项说明
广州天赐高新材料股份有限公司 2018 年度控股股东及
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其他关联方占用资金情况表
致同会计师事务所（特殊普通合伙）
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关于广州天赐高新材料股份有限公司
控股股东及其他关联方占用资金情况的
专项说明
致同专字(2019)第 110ZA4436 号
广州天赐高新材料股份有限公司全体股东：
我们接受广州天赐高新材料股份有限公司（以下简称 天赐材料公司）委托，
根据中国注册会计师审计准则审计了天赐材料公司 2018 年 12 月 31 日的合并及公
司资产负债表，2018 年度合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公
司股东权益变动表和财务报表附注，并出具了致同审字(2019)第 110ZA6361 号无保
留意见审计报告。
根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范
上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发
（2003）56 号文）的要求，天赐材料公司编制了本专项说明后附的广州天赐高新
材料股份有限公司 2018 年度控股股东及其他关联方占用资金情况表（以下简称
“占用资金情况表”）。
编制和对外披露占用资金情况表，并确保其真实性、合法性及完整性是天赐
材料公司管理层的责任。我们对占用资金情况表所载资料与我们审计天赐材料公
司 2018 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了
核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对天赐材料公司实施于 2018 年度财
务报表审计中所执行的对关联方往来的相关审计程序外，我们并未对占用资金情
况表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解 2018 年度天赐材料公司控股
股东及其他关联方占用上市公司资金情况，占用资金情况表应当与已审计的财务
报表一并阅读。
本专项说明仅供天赐材料公司披露年度报告时使用，不得用作任何其他用途。
致同会计师事务所 中国注册会计师
（特殊普通合伙）
中国注册会计师
中国北京 二Ｏ一九年 四月一十九日
广州天赐高新材料股份有限公司 2018 年度控股股东及其他关联方占用资金情况表
编制单位：广州天赐高新材料股份有限公司 单位：万元
2018 年期 2018 年度占用 2018 年度占 2018 年度 2018 年期
非经营性资 占用方与上市公 上市公司核算 占用形成
资金占用方名称 初占用资 累计发生金额 用资金的利 偿还累计 末占用资 占用性质
金占用 司的关联关系 的会计科目 原因
金余额 （不含利息） 息（如有） 发生金额 金余额
现大股东及 - - - - -
其附属企业 - - - -
小计
前大股东及 - - - -
其附属企业 - - - -
小计
总计
2018 年期 2018 年度往来 2018 年度往 2018 年度 2018 年期
其他关联资 往来方与上市公 上市公司核算 往来形成
资金往来方名称 初往来资 累计发生金额 来资金的利 偿还累计 末往来资 往来性质
金往来 司的关联关系 的会计科目 原因
金余额 （不含利息） 息（如有） 发生金额 金余额
广州康乔汉普药 经营 性往
相同的控股股东 应收账款 26.84 90.86 108.04 9.66 销售商品
业有限公司 来
广州康乔汉普药 水电蒸汽 经营 性往
相同的控股股东 其他应收款 14.95 14.95
业有限公司 费 来
大股东及其 广州市汉普医药 水电蒸汽 经营 性往
相同的控股股东 其他应收款 7.32 3.18 4.14
附属企业 有限公司 费 来
广州市汉普医药 经营 性往
相同的控股股东 应收账款 2.69 2.69 - 销售商品
有限公司 来
江苏中润氟化学 经营 性往
相同的控股股东 其他应收款 271.84 271.84 技术服务
科技有限公司 来
天津天赐高新材 非经 营性
上市公司的 全资子公司 其他应收款 28.75 28.75 - 资金往来
料有限公司 往来
子公司及其
呼和浩特天赐高 非经 营性
附属企业 全资子公司 其他应收款 102.00 102.00 - 资金往来
新材料有限公司 往来
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2018 年期 2018 年度往来 2018 年度往 2018 年度 2018 年期
其他关联资 往来方与上市公 上市公司核算 往来形成
资金往来方名称 初往来资 累计发生金额 来资金的利 偿还累计 末往来资 往来性质
金往来 司的关联关系 的会计科目 原因
金余额 （不含利息） 息（如有） 发生金额 金余额
九江天赐高新材 非经 营性
全资子公司 其他应收款 15,065.32 15,000.00 65.32 资金往来
料有限公司 往来
广州天赐有机硅 非经 营性
全资子公司 其他应收款 509.49 509.49 - 资金往来
科技有限公司 往来
宜春天赐高新材 非经 营性
控股子公司 其他应收款 5,000.00 1,000.04 215.47 198.13 6,017.39 资金往来
料有限公司 往来
浙江美思锂电科 非经 营性
控股子公司 其他应收款 3,500.00 - 119.60 500.00 3,119.60 资金往来
技有限公司 往来
池州天赐高新材 非经 营性
控股子公司 其他应收款 500.00 13.99 513.99 资金往来
上市公司的 料有限公司 往来
子公司及其 中天鸿锂清源股 非经 营性
控股子公司 其他应收款 600.00 3.20 603.20 资金往来
附属企业 份有限公司 往来
九江天祺氟硅新
非经营性
材料科技有限公 控股子公司 其他应收款 24,500.00 500.00 24,000.00 资金往来
往来
司
宁德市凯欣电池 非经营性
控股子公司 其他应收款 908.17 346.95 561.22 资金往来
材料有限公司 往来
九江天赐矿业有 非经营性
控股子公司 其他应收款 23,400.00 300.90 904.81 22,796.09 资金往来
限公司 往来
江西天赐中硝新 非经营性
控股子公司 其他应收款 2.11 2.11 资金往来
材料有限公司 往来
关联自然人
及其控制的
法人
其他关联人
及其附属企
业
总计 8,660.28 66,870.10 653.16 18,204.04 57,979.50
本表已于 2019 年 4 月 19 日获第四届董事会第三十七次会议批准。
公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人: 公司会计机构负责人：
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