金轮蓝海股份有限公司

募集资金存放与使用情况
专项报告的鉴证报告
                关于金轮蓝海股份有限公司
             2020年度募集资金存放与使用情况
                    专项报告的鉴证报告

                                            信会师报字[2021]第ZA12499号


金轮蓝海股份有限公司全体股东：

    我们接受委托，对后附的金轮蓝海股份有限公司（以下简称“金
轮蓝海”） 2020年度募集资金存放与使用情况专项报告（以下简称“募
集资金专项报告”）执行了合理保证的鉴证业务。

    一、管理层的责任
    金轮蓝海管理层的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公
司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证
监会公告［2012］44号）、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引
（2020年修订）》以及《深圳证券交易所上市公司业务办理指南第11
号——信息披露公告格式（2021年修订）》的相关规定编制募集资金
专项报告。这种责任包括设计、执行和维护与募集资金专项报告编制
相关的内部控制，确保募集资金专项报告真实、准确、完整，不存在
虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

    二、注册会计师的责任
    我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对募集资金专项报告发
表鉴证结论。

    三、工作概述
    我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史
财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准
则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对募集资金
专项报告是否在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公

                          鉴证报告第 1 页
司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证
监会公告［2012］44号）、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引
（2020年修订）》以及《深圳证券交易所上市公司业务办理指南第11
号——信息披露公告格式（2021年修订）》的相关规定编制，在所有
重大方面如实反映金轮蓝海2020年度募集资金存放与使用情况获取
合理保证。在执行鉴证工作过程中，我们实施了包括询问、检查会计
记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表鉴证
结论提供了合理的基础。

     四、鉴证结论
     我们认为，金轮蓝海2020年度募集资金存放与使用情况专项报告
在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第
2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告［2012］
44号）、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引（2020年修订）》
以及《深圳证券交易所上市公司业务办理指南第11号——信息披露公
告格式（2021年修订）》的相关规定编制，在所有重大方面如实反映
了金轮蓝海2020年度募集资金存放与使用情况。

    五、报告使用限制
    本报告仅供金轮蓝海为披露2020年年度报告的目的使用，不得用
作任何其他目的。



    立信会计师事务所                   中国注册会计师：
    （特殊普通合伙）

                                       中国注册会计师：



      中国上海                     二 O 二一年四月二十七日


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2020年度募集资金存放与使用情况专项报告

                    金轮蓝海股份有限公司
            2020年度募集资金存放与使用情况专项报告

    根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上
市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告［2012］44
号）、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引（2020 年修订）》
以及《深圳证券交易所上市公司业务办理指南第 11 号——信息披露
公告格式（2021 年修订）》的相关规定，本公司就 2020 年度募集资
金存放与使用情况作如下专项报告：

一、 募集资金基本情况
(一)   发行可转换公司债券（以下简称“金轮转债”）募集资金到位情况
       经中国证券监督管理委员会《关于核准金轮蓝海股份有限公司公开发行可转换公司
       债券的批复》（证监许可[2020]1514 号）核准，公司向社会公众公开发行了 214 万
       张可转换公司债券，每张面值 100 元，期限 6 年。募集资金总额为人民币 21,400 万
       元 ， 扣 除 发 行 费 用 人 民 币 8,391,400 元 ， 公 司 实 际 募 集 资 金 净 额 为 人 民 币
       205,608,600 元，已于 2019 年 10 月 18 日由承销保荐机构民生证券存入公司江苏银
       行股份有限公司海门支行开立的账号为 89681015201020004543 的人民币账户中。上
       述募集资金到位情况经立信会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具“信会师
       报字[2020]第 15685 号”验资报告验证。


(二)   金轮转债使用情况及结余情况
       截至 2020 年 12 月 31 日募集资金使用情况如下：
                                                                            单位：人民币元

                            项目                                募集资金专户发生情况

       募集资金净额                                                              205,608,600.00

       减：置换先期投入募投项目自筹资金                                           13,817,200.00

       减：2019 年年度募投项目支出                                                18,235,543.30

       加：2019 年年度募集资金专户利息收入                                             66,405.84

       加：2020 年年度募集资金专户利息收入                                         3,426,401.55

       减：2020 年年度募投项目支出                                               106,628,345.44

       截至 2020 年 12 月 31 日专户余额                                           70,420,318.65




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二、 募集资金存放和管理情况
(一)   金轮转债募集资金管理情况
       2019 年 10 月 23 日，公司与发行保荐机构民生证券股份有限公司及江苏银行股份有
       限公司南通分行签署了《募集资金三方监管协议》。
       上述监管协议与《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异。报告
       期内，公司不存在违反三方监管协议、变更募集资金用途和控股股东、实际控制人
       占用或挪用募集资金等问题。公司按照《募集资金管理办法》的规定管理募集资金，
       募集资金的存放、使用、管理均不存在违反《募集资金管理办法》及《深圳证券交
       易所上市公司募集资金管理规定》规定的情形。


(二)   金轮转债募集资金专户存储情况
       截至 2020 年 12 月 31 日，公开发行可转换公司债券募集资金余额 70,420,318.65 元，
       具体存放情况如下：
                                                                        （单位：人民币元）

            单位名称           银行名称                     账号       截止日余额      备注

       南通森能不锈钢
                        江苏银行股份有限公
       装饰材料有限公                              50320188000246212   70,420,318.65   活期
                        司是海门支行
       司

                        合计                                           70,420,318.65



三、 本年度募集资金的实际使用情况
(一)   募集资金投资项目的资金使用情况
        本公司 2020 年度募集资金实际使用情况详见附表 1《金轮转债募集资金使用情况对
        照表》。


(二)   募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
        本公司不存在集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况。


(三)   募集资金投资项目先期投入及置换情况
        本公司不存在募集资金投资项目先期投入及置换情况。


(四)   闲置募集资金暂时补充流动资金情况
        本公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。




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(五)     节余募集资金使用情况
          本公司不存在将募集资金投资项目节余资金用于其他募集资金投资项目或非募集资
          金投资项目。


(六)     超募资金使用情况
          本公司不存在超募资金使用情况。


(七)     尚未使用的募集资金用途及去向
          根据公司于 2019 年 10 月 30 日召开第四届董事会 2019 年第十七次会议审议通过了
        《关于全资子公司使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意全资子公司南
          通森能不锈钢装饰材料有限公司在不影响公司募投项目正常实施进度的情况下，使
          用不超过人民币 1.7 亿元的闲置募集资金购买安全性高、流动性好，保本型约定存
          款或理财产品，购买的投资产品期限不超过 12 个月。在上述额度内，资金可以滚动
          使用。
          截至 2020 年 12 月 31 日，公司持有的理财产品已全部到期收回。尚未使用的金轮转
          债募集资金详见本报告“二、（二）金轮转债募集资金专户存储情况”。


(八)     募集资金使用的其他情况
          本公司不存在募集资金使用的其他情况。


四、 变更募集资金投资项目的资金使用情况
(一)     变更募集资金投资项目情况表
          报告期内，本公司不存在变更募集资金投资项目的情况。


(二)     未达到计划进度及变更后的项目可行性发生重大变化的情况
          报告期内，本公司不存在未达到计划进度及变更后的项目可行性发生重大变化的情
         况。


(三)     变更后的募集资金投资项目无法单独核算效益的原因及其情况
          报告期内，本公司不存在变更后的募集资金投资项目无法单独核算效益的原因及其
         情况。


五、 募集资金使用及披露中存在的问题
       公司已披露的募集资金使用相关信息不存在披露不及时、不真实、不准确、不完整的情
形。公司募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。

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2020年度募集资金存放与使用情况专项报告



六、 专项报告的批准报出
    本专项报告已经公司董事会于 2021 年 4 月 27 日批准报出。


      附表 1：金轮转债募集资金使用情况对照表




                                                           金轮蓝海股份有限公司

                                                                  2021年4月27日




                                         专项报告第 4 页
附表 1：
                                                                             金轮转债募集资金使用情况对照表
编制单位：金轮蓝海股份有限公司                                                                    2020 年度                                                                单位：人民币万元
                                                                                                              本年度投入募集资
                       募集资金总额                                           20,560.86                                                                   10,662.83
                                                                                                                   金总额
             报告期内变更用途的募集资金总额                                     0.00
                                                                                                              已累计投入募集资
                累计变更用途的募集资金总额                                      0.00                                                                      13,868.11
                                                                                                                   金总额
             累计变更用途的募集资金总额比例                                     0.00
                                                                                                              截至期末投资进度      项目达到预定   本报告                     项目可行性是
承诺投资项目和超募资      是否已变更项目      募集资金承    调整后投资    本报告期投入金     截至期末累计                                                      是否达到
                                                                                                                   （%）            可使用状态日   期实现                     否发生重大变
       金投向             （含部分变更）      诺投资总额     总额(1)            额           投入金额(2)                                                       预计效益
                                                                                                                 (3)＝(2)/(1)            期        的效益                          化
    承诺投资项目
高端不锈钢装饰板生产项
                                   否           20,560.86     20,560.86          10,662.83       13,868.11                  67.45   2022 年 8 月   不适用       不适用             否
           目
  承诺投资项目小计                 --           20,560.86     20,560.86          10,662.83       13,868.11                  67.45        --          --               --           --
未达到计划进度或预计
收益的情况和原因（分      不适用
具体项目）
项目可行性发生重大变
                          报告期内项目可行性未发生重大变化
化的情况说明
超募资金的金额、用途
                          不适用
及使用进展情况
募集资金投资项目实施
                          无
地点变更情况
募集资金投资项目实施
                          无
方式调整情况
募集资金投资项目先期
                          无
投入及置换情况
用闲置募集资金暂时补
                          无
充流动资金情况
项目实施出现募集资金
                          无
结余的金额及原因
尚未使用的募集资金用
                          详见本报告“三、（七）尚未使用的募集资金用途及去向”
途及去向
募集资金使用及披露中
                          无
存在的问题或其他情况