浙江跃岭股份有限公司 2019 年度财务决算报告 中汇会计师事务所(特殊普通合伙)对公司2019年度的财务报表进行了审计, 并出具中汇会审[2020]1061号标准无保留意见的审计报告,认为公司财务报表已 经按照企业会计准则的规定编制,在所有重大方面公允反映了公司2019年12月31 日的财务状况以及2019年度的经营成果和现金流量。 一、主要财务数据和指标 报告期内,公司实现经营总收入71,490.55万元,同比减少26.09%,实现 利润总额3,690.67万元,同比减少28.57%。实现归属上市公司净利润3,325.40 万元,同比减少28.78%。 单位:元 项目 2019 年度 2018 年度 本年比上年增减 营业收入 714,905,483.22 967,304,584.33 -26.09% 营业利润 37,935,563.16 52,940,506.02 -28.34% 利润总额 36,906,679.22 51,667,276.40 -28.57% 净利润 33,253,956.88 46,694,510.62 -28.78% 归属于母公司所有者的净 33,253,956.88 46,694,510.62 -28.78% 利润 基本每股收益(元/股) 0.13 0.18 -27.78% 扣除非经常性损益后的基 0.12 0.23 -47.83% 本每股收益(元/股) 加权平均净资产收益率 3.47% 5.01% -1.54% (%) 扣除非经常性损益后的加 3.19% 6.39% -3.20% 权平均净资产收益率(%) 总资产 1,136,494,250.41 1,202,065,873.12 -5.45% 二、报告期内股东权益变动情况 单位:元 项目 2019 年 2018 年 本年比上年增减 股本(股) 256,000,000.00 256,000,000.00 0.00% 资本公积 297,170,708.05 297,170,708.05 0.00% 其他综合收益 -212,030.10 -323,751.26 -34.51% 盈余公积 60,255,015.16 56,828,258.75 6.03% 未分配利润 350,062,822.11 345,835,621.64 1.22% 归属于母公司所有者权益 963,276,515.22 955,510,837.18 0.81% 所有者权益总额 963,276,515.22 955,510,837.18 0.81% 三、报告期内公司财务状况、经营成果与现金流量 1、财务状况分析 单位:元 项 目 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 比例增减变动 货币资金 66,325,176.28 121,044,985.77 -45.21% 以公允价值计量且其变动 0.00 3,764,223.67 -100.00% 计入当期损益的金融资产 交易性金融资产 3,011,396.83 0.00 100.00% 衍生金融资产 289,465.00 0.00 100.00% 应收账款 112,180,452.32 168,829,005.97 -33.55% 应收票据 855,000.00 4,900,375.00 -82.55% 应收款项融资 19,837,305.96 0.00 100.00% 预付款项 212,706.90 14,235,939.54 -98.51% 其他应收款 6,018,018.44 19,369,762.91 -68.93% 存货 182,160,834.51 176,702,472.67 3.09% 持有待售资产 921,457.50 0 100.00% 其他流动资产 2,817,709.69 770,863.58 265.53% 流动资产合计 394,629,523.43 509,617,629.11 -22.56% -100.00% 可供出售金融资产 0.00 99,850,400.00 100.00% 其他权益工具投资 148,800,676.22 0.00 -100.00% 长期股权投资 0.00 9,099,642.51 项 目 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 比例增减变动 投资性房地产 1,974,112.18 2,110,143.10 -6.45% 固定资产 426,103,387.27 392,066,892.10 8.68% 在建工程 26,976,580.65 48,967,860.87 -44.91% 无形资产 95,536,235.45 97,967,187.54 -2.48% 长期待摊费用 3,976,088.84 4,530,152.26 -12.23% 递延所得税资产 6,707,091.71 5,396,927.34 24.28% 其他非流动资产 31,790,554.66 32,459,038.29 -2.06% 非流动资产合计 741,864,726.98 692,448,244.01 7.14% 资产总计 1,136,494,250.41 1,202,065,873.12 -5.45% 短期借款 58,992,146.33 90,000,000.00 -34.45% 应付账款 61,569,196.35 84,546,456.66 -27.18% 预收款项 15,974,298.41 25,033,028.45 -36.19% 应付职工薪酬 24,491,638.67 30,272,503.23 -19.10% 应交税费 221,195.81 3,139,247.75 -92.95% 其他应付款 3,898,240.67 5,842,924.13 -33.28% 持有待售负债 14,736.34 0.00 100.00% 流动负债合计 165,161,452.58 238,834,160.22 -30.85% 递延收益 8,056,282.61 7,720,875.72 4.34% 非流动负债合计 8,056,282.61 7,720,875.72 4.34% 负债合计 173,217,735.19 246,555,035.94 -29.74% 变动情况说明: (1)货币资金大幅减少,主要系本年向银行借款减少、对外投资增加及 营业收入下降所致。 (2)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产2019年末无账面 价值,主要系本年公司执行新金融工具准则,将相关金融产品确认交易性金融 资产所致。 (3)应收账款大幅减少,主要系本年营业收入下降所致。 (4)交易性金融资产较上期大幅上升,主要系公司执行新金融工具准则, 将相关金融产品转入交易性金融资产所致。 (5)应收款项融资大幅增加,主要系主要系本年内销销售额增加,内销 客户使用银行承兑汇票结算较多所致。 (6)预付款项大幅减少,主要系上年有为锁定铝锭价格而支付的预付款 所致。 (7)其他应收款大幅减少,主要系本年外销收入减少应收出口退税款减 少较多所致。 (8)可供出售金融资产2019年末无账面价值,主要系公司执行新金融工 具准则,将公司相关股权投资确认为其他权益工具所致。 (9)其他权益工具投资大幅增加,主要本年增加对中石光芯股权投资所 致。 (10)长期股权投资大幅减少,主要系本年联营企业嘉兴康橙允公投资管 理合伙企业(有限合伙)终止并注销,收回投资款所致。 (11)在建工程大幅减少,主要系本期科研厂房工程已完工转入固定资产 所致。 (12)短期借款减少,主要系本年银行借款减少所致。。 (13)其他应付款大幅减少,主要系外销业务量下降导致应付佣金保费运 费减少所致。 2、经营成果分析 单位:元 项目 2019 年度 2018 年度 比例增减变动 营业收入 714,905,483.22 967,304,584.33 -26.09% 营业成本 573,197,745.77 790,527,983.62 -27.49% 税金及附加 9,175,969.39 8,622,189.58 6.42% 销售费用 23,972,663.43 28,437,457.64 -15.70% 管理费用 39,700,829.13 39,848,115.38 -0.37% 研发费用 23,087,900.87 29,612,302.37 -22.03% 财务费用 1,474,615.94 -3,057,667.20 -148.23% 资产减值损失 -4,568,383.61 -5,845,774.15 -21.85% 信用减值损失 -5,427,009.14 0.00 -100.00% 其他收益 8,612,746.04 4,059,196.56 112.18% 投资收益 2,568,790.98 -18,033,988.50 -114.24% 项目 2019 年度 2018 年度 比例增减变动 公允价值变动收益 -7,546,176.11 -525,398.70 1336.28% 资产处置收益 -163.69 -27,732.13 -99.41% 营业利润 37,935,563.16 52,940,506.02 -28.34% 营业外收入 433,510.50 1,230,149.20 -64.76% 营业外支出 1,462,394.44 2,503,378.82 -41.58% 利润总额 36,906,679.22 51,667,276.40 -28.57% 所得税费用 3,652,722.34 4,972,765.78 -26.55% 净利润 33,253,956.88 46,694,510.62 -28.78% 变动情况说明: (1)财务费用大幅增加,主要系汇率波动导致汇兑收益较上年减少所致。 (2)信用减值损失大幅增加,主要系公司执行新金融工具准则,18年在 资产减值科目核算所致。 (3)公允价值变动收益、投资收益较上年大幅减少,主要系公司处置交 易性金融资产生的损失较上年减少所致。 (4)其他收益大幅增长,主要系本年存在社保返还所致。 3、现金流量分析 单位:元 项 目 2019 年度 2018 年度 比例增减变动 经营活动产生的现金 73,866,204.75 68,946,551.89 7.14% 流量净额 投资活动产生的现金 -65,391,775.71 -130,045,720.53 -49.72% 流量净额 筹资活动产生的现金 -65,185,295.01 23,809,729.53 -373.78% 流量净额 汇率变动对现金及现 2,016,041.82 281,615.86 615.88% 金等价物的影响 现金及现金等价物净 -54,694,824.15 -37,007,823.25 47.79% 增加额 期末现金及现金等价 66,350,161.62 121,044,985.77 -45.19% 物余额 变动情况说明: (1)投资活动产生的现金流量净额大幅增加,主要系股权投资较上年减 少,购建固定资产减少,理财投资减少综合所致 (2)筹资活动产生的现金流量净额大幅减少,主要系本期向银行借款较 上年减少及分配现金红利所致。 (3)汇率变动对现金及现金等价物的影响大幅增加,主要系本年外币汇 兑收益增加所致。 (4)现金及现金等价物净增加额大幅减少,主要系本期营业收入减少, 向银行借款较上年减少所致。 (5)期末现金及现金等价物余额减少,主要系本年向银行借款减少、对 外投资增加及营业收入下降所致。 浙江跃岭股份有限公司董事会 二〇二〇年四月八日