跃岭股份：东北证券股份有限公司关于公司2019年度募集资金存放与使用情况的核查意见2020-04-09
东北证券股份有限公司
关于浙江跃岭股份有限公司
2019 年度募集资金存放与使用情况的核查意见
东北证券股份有限公司（以下简称“东北证券”或“保荐机构”或“主承
销商”）作为浙江跃岭股份有限公司（以下简称“跃岭股份”或“公司”）首次
公开发行股票并上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深
圳证券交易所股票上市规则》及《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》 2020
年修订）等有关规定，对跃岭股份 2019 年度募集资金存放与使用情况进行了核
查，并发表如下核查意见：
一、募集资金到位情况
经中国证券监督管理委员会“证监许可[2014]38 号文”核准，由东北证券
通过深圳证券交易所系统采用网下向配售对象询价配售与网上向社会公众投资
者定价发行相结合的方式，向社会公开发行了人民币普通股（A 股）股票 2,500
万股，发行价为每股人民币为 15.36 元，募集资金总额为人民币 38,400 万元，
扣除券商承销佣金及保荐费 2,800 万元后，东北证券于 2014 年 1 月 23 日划入
公 司 在 中国 建 设银 行 股份 有 限公 司 温 岭泽 国 支行 开 立的 账 户（ 账 号为 ：
33001667150059999999）人民币 35,600 万元，另扣减审计费、律师费、评估费
和网上发行手续费等发行费用 1,067.55 万元后，公司募集资金净额为 34,532.45
万元。上述募集资金已经中汇会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于 2014
年 1 月 23 日出具了中汇会验[2014]0033 号《验资报告》。
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金在各银行账户的存储情况
为规范募集资金的管理和使用，保护投资者利益，公司根据《公司法》、《证
券法》和《深圳证券交易所股票上市规则》等法律、法规的规定和要求，结合
公司的实际情况，制定了《浙江跃岭股份有限公司募集资金管理办法》（以下简
称《管理办法》）。《管理办法》已经公司 2011 年 5 月 19 日第一届董事会第八次
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会议和 2011 年 6 月 4 日第三次临时股东大会审议通过，并经 2014 年 10 月 28
日第二届董事会第十次会议修订完善。根据《管理办法》规定，公司对募集资
金采用专户存储制度，以便于募集资金的管理和使用以及对其使用情况进行监
督，保证专款专用。募集资金到账后，2014 年 2 月 20 日，公司董事会为本次
募集资金批准开设了中国建设银行股份有限公司台州温岭市泽国支行、中国农
业银行股份有限公司温岭市支行、中国工商银行股份有限公司温岭支行、招商
银行股份有限公司台州温岭支行共四个专项账户，其中中国建设银行股份有限
公司台州温岭市泽国支行活期存款账户为：3300166750059999999，中国农业银
行股份有限公司温岭市支行活期存款账户为：19925101047778889，中国农业银
行股份有限公司温岭市支行定期存款账户为：19925101047778889-2，中国工商
银行股份有限公司温岭支行活期存款账户为：1207041129002778818，中国工商
银行股份有限公司温岭支行定期存款账户为 1207041114200019239，招商银行
股份有限公司台州温岭支行活期存款账户为：576900106010708，招商银行股份
有限公司台州温岭支行定期存款账户为 57690010608000476。
截至 2019 年 12 月 31 日，本公司的全部募集资金账户均已注销。
（二）募集资金三方监管协议的签订和履行情况
2014 年 2 月 23 日，公司与东北证券分别同中国建设银行股份有限公司温
岭支行、中国农业银行股份有限公司温岭支行、中国工商银行股份有限公司温
岭支行、招商银行股份有限公司台州温岭支行签订了《募集资金三方监管协议》。
《募集资金三方监管协议》与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差
异。公司按照《募集资金三方监管协议》的规定使用募集资金。
三、2019 年度募集资金实际使用情况
2019 年度，公司共使用募集资金 1,174.94 万元。结余募集资金（含利息收
入扣除银行手续费的净额）为 0.04 万元已永久补充流动资金，同时注销了相关
的募集资金专户。
公司 2019 年募集资金实际使用情况见附表 1。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
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本年度公司不存在变更募集资金投资项目的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
2019 年度跃岭股份已按照《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金
管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》（2020 年
修订）和《中小企业板信息披露业务备忘录第 32 号：上市公司信息披露公告格
式》的规定，及时、真实、准确、完整地披露募集资金的使用及存放情况，如
实地履行了披露义务，募集资金使用及披露均不存在违规情形。
六、会计师对募集资金年度存放和使用情况专项核查意见
中汇会计师事务所（特殊普通合伙）出具了“中汇会鉴[2020]1063 号”《关
于浙江跃岭股份有限公司年度募集资金存放与使用情况鉴证报告》，认为：“跃
岭股份管理层编制的《关于 2019 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报
告》符合《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》（2020 年修订）及相关格
式指引的规定，如实反映了跃岭股份 2019 年度募集资金实际存放与使用情况。”
七、保荐机构对募集资金使用情况的核查工作
2019 年持续督导期间，保荐机构通过查阅公司公开披露信息、公司募集资
金专户银行对账单及公司募集资金使用记录明细、抽查了募集资金使用的审批
单、合同、付款凭证、账务处理凭证等资料，并通过询问公司相关高管人员等
方式，对跃岭股份 2019 年度募集资金存放与使用情况进行了核查。
八、保荐机构的核查意见
经核查，东北证券认为：跃岭股份 2019 年度募集资金存放与使用符合《深
圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》（2020
年修订）、《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管
要求》等规范性文件的规定，对募集资金进行了专户存储和专项使用，不存在
变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情
形。保荐机构对跃岭股份 2019 年度募集资金存放与使用情况无异议。
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附表 1：
募集资金使用情况对照表
2019 年度
编制单位：浙江跃岭股份有限公司 单位：人民币万元
募集资金总额 34,532.45 本年度投入募集资金总额 1,174.94
报告期内变更用途的募集资金总额 -
累计变更用途的募集资金总额 - 已累计投入募集资金总额 35,341.67
累计变更用途的募集资金总额比例 -
是否已
截至期末 项目可行
变更项 募集资金 截至期末投资 项目达到预定
承诺投资项目 调整后投 本年度 累计投入 本年度实现 是否达到 性是否发
目(含 承诺投资 进度(%) 可使用状态日
和超募资金投向 资总额(1) 投入金额 金额 的效益 预计效益 生重大变
部分变 总额 (3)＝(2)/(1) 期
(2) 化
更)
承诺投资项目：
年产 230 万件铸旋汽车 2019-12-31 -434.47
否 36,796.00 36,796.00 479.38 32,303.44 87.79 否 否
铝合金车轮项目 [注 1] [注 2]
研发中心建设项目 否 3,376.40 3,376.40 695.56 3,038.23 89.98 2019-12-31 无 不适用 否
承诺投资项目小计 40,172.40 40,172.40 1,174.94 35,341.67 87.98 -434.47
超募资金投向： 不适用
超募资金投向小计 不适用
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合计 40,172.40 40,172.40 1,174.94 35,341.67 87.98 - -434.47
“年产 230 万件铸旋汽车铝合金车轮项目”本年效益未达预期，主要原因是本年度以来公司产品传统
未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目) 出口市场销量受欧亚经济联盟反倾销、汽车工业、美元升值等因素影响有所下降，公司加大国内卡巴
轮毂、越野轮毂市场开拓力度，目前利润尚未释放，导致本年度募投效益有所下降。
项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用
募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用
募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用
为使本公司的募投项目顺利进行，在募集资金实际到位之前，本公司以自筹资金 15,754.61 万元预先
投入本次募集资金投资项目,其中年产 230 万件铸旋汽车铝合金车轮项目投入自筹资金 14,825.23 万
募集资金投资项目先期投入及置换情况 元，研发中心建设项目投入自筹资金 929.38 万元。2014 年 2 月 20 日，公司第二届董事会第四次会
议审议通过了《关于使用募集资金置换先期投入募投项目自筹资金的议案》，置换资金总额为
15,754.61 万元，并于 2014 年 2 月 27 日和 2014 年 2 月 28 日分别从募集资金专户中划出。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用
公司首次 公开发行 股票募 集资金 投资项 目承诺 投资总额 40,172.40 万元 ，项目 累计投 入资金
尚未使用的募集资金用途及去向 35,341.67 万元（含利息收入、理财产品收益），累计投入比例为 87.98%，结余募集资金(利息收入
扣除银行手续费净额)0.04 万元已永久补充流动资金。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无
[注 1]年产 230 万件铸旋汽车铝合金车轮项目一期项目工程已于 2014 年 12 月达到预定可使用状态，二期项目工程公司于 2019 年 12 月达到预定可
使用状态。
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[注 2]根据公司首次公开发行股票招股说明书的披露，年产 230 万件铸旋汽车铝合金车轮项目完全达产年(投产期第 3 年)营业收入 80,500 万元，年
利润总额 11,419 万元，净利润 9,706 万元，总投资收益率 20.24%，项目投资税前财务内部收益率为 26.82%，项目投资税后财务内部收益率为 23.24%，
项目投资回收期(所得税后)6.25 年。该项目建设的主体工程已基本完成，部分设备、人员业已到位，至 2015 年底已具备年产 120 万件铝合金车轮
的生产能力。但由于市场需求持续低迷，出口形势仍未出现明显好转，募投项目产能消化需持续进行市场开拓。根据董事会 2015 年 12 月 16 日的决
定，该项目剩余产能建设期延长至 2016 年 12 月 31 日。但由于 2016 年度公司产品传统出口市场俄罗斯等恢复缓慢，内销市场开拓进展缓慢，公司
目前产能已能满足订单需要，整个募投项目产能消化尚需持续进行市场开拓。根据董事会 2016 年 12 月 23 日的决定，为了更加有效的使用募集资金，
减少投资风险，经审慎研究论证，该项目剩余产能建设期延长至 2017 年 12 月 31 日。2017 年度公司产品传统出口市场俄罗斯、日本等逐渐恢复，
内销市场持续开拓，但整个募投项目产能消化尚需持续进行市场开拓。为了更加有效的使用募集资金，减少投资风险，经审慎研究论证，董事会于
2017 年 12 月 27 日决定延长该项目的建设期，即将其余产能的建设期再延长一年至 2018 年 12 月 31 日。2018 年度以来公司产品传统出口市场俄罗
斯、日本等逐渐恢复，内销市场持续开拓，但公司目前产能已能满足订单需要，整个募投项目产能消化尚需持续进行市场开拓。为了更加有效的使
用募集资金，减少投资风险，经审慎研究论证，董事会于 2018 年 12 月 28 日决定延长该项目的建设期，即将其余产能的建设期再延长一年至 2019
年 12 月 31 日。本年度以来公司产品传统出口市场销量受欧亚经济联盟反倾销、汽车工业、美元升值等因素影响有所下降，公司加大国内卡巴轮毂、
越野轮毂市场开拓力度，目前利润尚未释放，导致本年度募投效益有所下降。
[注 3]公司首次公开发行股票募集资金投资项目承诺投资总额 40,172.40 万元，实际筹集募集资金净额 34,532.45 万元，项目累计投入募集资金
35,341.67 万元（含利息收入、理财产品收益），不足部分已用自有资金补足。
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（此页无正文，为《东北证券股份有限公司关于浙江跃岭股份有限公司 2019 年
度募集资金存放与使用情况的核查意见》的签章页）
保荐代表人：
陈杏根 王婷婷
东北证券股份有限公司
年 月 日
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