中信证券股份有限公司关于山东龙大美食股份有限公司
募集资金存放与使用情况的专项核查报告
中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”或“保荐机构”）作为山东
龙大美食股份有限公司（以下简称“龙大美食”或“公司”）的保荐机构，根据
《证券发行上市保荐业务管理办法（2023 年修订》《深圳证券交易所股票上市
规则（2023 年修订）》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理
和使用的监管要求（2022 年修订）》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引
第 1 号——主板上市公司规范运作》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第
13 号——保荐业务》等有关规定的要求，对公司 2022 年度募集资金存放与使用
情况进行了核查，具体情况如下：
一、募集资金基本情况
1、2020 年公开发行可转换公司债券
（1）扣除发行费用后的实际募集资金金额、资金到账时间
经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可〔2020〕
1077 号文核准，公司于 2020 年 7 月 13 日公开发行了总额为 95,000 万元的可转
换公司债券，每张面值为 100 元人民币，共 950 万张，期限为 6 年。扣除保荐承
销费人民币 14,000,000.00 元（不含税），公司实际收到可转换公司债券认购资
金人民币 936,000,000.00 元，上述募集资金已于 2020 年 7 月 17 日到账。扣除承
销、保荐佣金及验资费用、律师费用、信用评级费用等发行费用 14,216,981.13
元（不含税）后，公司本次公开发行可转换公司债券实际募集资金净额为
935,783,018.87 元。中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）进行了审验并出具
了《验资报告》（众环验字[2020]280003 号）。扣除保荐承销费包含的可抵扣增
值税进项税额 840,000.00 元后，公司本次公开发行可转换公司债券实际募集资金
净额为 934,943,018.87 元。
（2）以前年度已使用金额
1
截止 2021 年 12 月 31 日，公司已经累计投入使用募集资金 516,486,063.57
元，2020 年投入使用募集资金 439,299,640.02 元，其中补充流动资金项目支出
285,000,000.00 元，项目支出 154,299,640.02 元，2021 年投入使用募集资金
77,186,423.55 元，其中项目支出 77,186,423.55 元。
截至 2021 年 12 月 31 日，公司暂未投入使用的募集资金 444,495,698.82 元
（含募集资金专用账户累计利息收入 26,040,255.47 元，并扣除累计银行手续费
支出 1,511.95 元），其中募集资金账户余额 6,240,928.31 元，暂时性补充流动资
金 438,254,770.51 元。
（3）本年度使用金额及当前余额
截止 2022 年 12 月 31 日，公司已经累计投入使用募集资金 542,549,132.13
元，2022 年投入使用募集资金 26,063,068.56 元，其中项目支出 26,063,068.56 元。
截至 2022 年 12 月 31 日，公司暂未投入使用的募集资金 419,561,684.57 元
（含募集资金专用账户累计利息收入 27,169,979.78 元，并扣除累计银行手续费
支出 2,181.95 元），其中募集资金账户余额 12,383,699.65 元，暂时性补充流动
资金 407,177,984.92 元。
2、2021 年非公开发行股票
（1）扣除发行费用后的实际募集资金金额、资金到账时间
根据中国证券监督管理委员会于 2021 年 1 月 13 日签发的证监许可〔2021〕
103 号文《关于核准山东龙大肉食品股份有限公司非公开发行股票的批复》，公
司获准向社会公开发行人民币普通股不超过 298,781,574 股，根据投资者认购情
况，本次非公开发行股票实际发行数量为 76,029,409.00 股，每股发行价格为人
民币 8.16 元，均为现金认购，共计人民币 620,399,977.44 元，扣除各项不含税发
行费用共计人民币 9,613,574.57 元后，募集资金净额为人民币 610,786,402.87 元，
上述资金于 2021 年 7 月 27 日到账。中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）进
行了审验并出具了《验资报告》（众环验字（2021）2800001 号、众环验字（2021）
2800002 号）。扣除各项发行费用包含的可抵扣增值税进项税额 576,814.48 元后，
公司本次非公开发行股票实际募集资金净额为 610,209,588.39 元。
2
（2）以前年度已使用金额
截止 2021 年 12 月 31 日，公司已经累计投入使用募集资金 408,415,651.89
元，2021 年投入使用募集资金 408,415,651.89 元，其中补充流动资金项目支出
186,119,993.23 元，项目支出 222,295,658.66 元。
截至 2021 年 12 月 31 日，公司暂未投入使用的募集资金 202,482,176.45 元
（含募集资金专用账户累计利息收入 114,592.53 元，自有资金补投入 253,303.07
元 ， 并 扣 除 累 计 银 行 手 续 费 支 出 5,685.06 元 ） ， 其 中 募 集 资 金 账 户 余 额
7,088,120.10 元，暂时性补充流动资金 195,394,056.35 元。
（3）本年度使用金额及当前余额
截止 2022 年 12 月 31 日，公司已经累计投入使用募集资金 488,408,123.25
元，2022 年投入使用募集资金 79,992,471.36 元，其中项目支出 79,992,471.36 元。
截至 2022 年 12 月 31 日，公司暂未投入使用的募集资金 122,511,281.38 元
（含募集资金专用账户累计利息收入 141,645.70 元，并扣除累计银行手续费支出
11,161.94 元），其中募集资金账户余额 1,413,425.04 元，暂时性补充流动资金
121,097,856.34 元。
二、募集资金存放和管理情况
为规范公司募集资金的管理和运用，提高募集资金使用效率，根据《中华人
民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》等有关法律、法规、规范性文件
以及《公司章程》的规定，结合公司实际情况，制订了《募集资金管理制度》，
并于 2014 年 7 月 18 日经本公司股东大会审议通过。
为适应最新法规的要求、加强公司的日常运行及管理，公司于 2022 年修订
了《募集资金管理制度》，并于 2022 年 5 月 30 日经公司第五届董事会第三次会
议审议通过。
1、2020 年公开发行可转换公司债券
根据《公司公开发行可转换公司债券募集说明书》，公司本次部分募集资金
投资项目中的“安丘市石埠子镇新建年出栏 50 万头商品猪项目”的实施主体为
3
安丘龙大养殖有限公司（以下简称“安丘龙大”）。
（1）三方监管协议情况
2020 年 8 月 5 日，公司与中国银行股份有限公司莱阳支行、中信建投证券
股份有限公司签订了《募集资金三方监管协议》，明确各方的权利和义务，其内
容与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异。公司在履行三方监管协
议进程中不存在问题。
2020 年 8 月 5 日，公司与中国工商银行股份有限公司莱阳支行、中信建投
证券股份有限公司签订了《募集资金三方监管协议》，明确各方的权利和义务，
其内容与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异。公司在履行三方监
管协议进程中不存在问题。
2020 年 8 月 5 日，公司与招商银行股份有限公司烟台滨海支行、中信建投
证券股份有限公司签订了《募集资金三方监管协议》，明确各方的权利和义务，
其内容与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异。公司在履行三方监
管协议进程中不存在问题。
2020 年 8 月 6 日，公司、项目实施主体安丘龙大与达州银行股份有限公司、
中信建投证券股份有限公司签订了《募集资金三方监管协议》，明确各方的权利
和义务，其内容与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异。公司在履
行三方监管协议进程中不存在问题。
公司 2021 年 1 月 12 日根据中国证券监督管理委员会《证券发行上市保荐业
务管理办法》的有关规定，因再次申请发行证券另行聘请保荐机构中信证券，终
止与原保荐机构中信建投股份有限公司的保荐协议，原保荐机构尚未完成的持续
督导工作由中信证券承接，中信建投股份有限公司不再履行相应的持续督导职
责。变更持续督导保荐机构后，公司、项目实施主体安丘龙大与达州银行股份有
限公司、中信证券已重新签署《募集资金四方监管协议》。公司在履行四方监管
协议进程中不存在问题。
（2）募集资金在各银行账户的存储情况
截至 2022 年 12 月 31 日，公司 2 个募集资金监管账户具体情况如下：
4
单位名称 开户行名称 账号 余额（元） 状态
山东龙大美食 招商银行股份有限公司
999018048210507 - 正常
股份有限公司 烟台滨海支行
安丘龙大养殖
达州银行股份有限公司 828010100100140800 12,383,699.65 正常
有限公司
合计 12,383,699.65
2、2021 年非公开发行股票
根据《公司非公开发行股票募集资金运用的可行性分析报告》，公司本次部
分募集资金投资项目“山东新建年出栏生猪 66 万头养殖项目”的实施主体为莱
阳龙大养殖有限公司（以下简称“莱阳龙大”）和莱州龙大养殖有限公司（以下
简称“莱州龙大”）。
莱州龙大与莱阳龙大为黑龙江龙大养殖有限公司（以下简称“黑龙江养殖”）
的全资子公司，黑龙江养殖为龙大美食的全资子公司。
（1）三方监管协议情况
2021 年 7 月，公司、黑龙江养殖与中国工商银行股份有限公司莱阳支行、
中信证券股份有限公司签订了《募集资金三方监管协议》，明确各方的权利和义
务，其内容与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异。本公司在履行
三方监管协议进程中不存在问题。
2021 年 7 月 16 日，公司、黑龙江养殖与中国建设银行股份有限公司莱阳支
行、中信证券股份有限公司签订了《募集资金三方监管协议》，明确各方的权利
和义务，其内容与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异。公司在履
行三方监管协议进程中不存在问题。
2021 年 8 月 16 日，公司、黑龙江养殖、项目实施主体莱州龙大与中国农业
银行股份有限公司莱阳市支行、中信证券股份有限公司签订了《募集资金三方监
管协议》，明确各方的权利和义务，其内容与深圳证券交易所三方监管协议范本
不存在重大差异。公司在履行三方监管协议进程中不存在问题。
2021 年 8 月 16 日，公司、黑龙江养殖、项目实施主体莱州龙大与齐鲁银行
股份有限公司烟台分行、中信证券股份有限公司签订了《募集资金三方监管协
5
议》，明确各方的权利和义务，其内容与深圳证券交易所三方监管协议范本不存
在重大差异。公司在履行三方监管协议进程中不存在问题。
2021 年 8 月 16 日，公司、黑龙江养殖与中国建设银行股份有限公司莱阳支
行、中信证券股份有限公司签订了《募集资金三方监管协议》，明确各方的权利
和义务，其内容与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异。公司在履
行三方监管协议进程中不存在问题。
2021 年 8 月 16 日，公司、黑龙江养殖、项目实施主体莱阳龙大与中国工商
银行股份有限公司莱阳支行、中信证券股份有限公司签订了《募集资金三方监管
协议》，明确各方的权利和义务，其内容与深圳证券交易所三方监管协议范本不
存在重大差异。公司在履行三方监管协议进程中不存在问题。
（2）募集资金在各银行账户的存储情况
截至 2022 年 12 月 31 日，公司募集资金监管账户具体情况如下：
单位名称 开户行名称 账号 余额（元） 状态
山东龙大美食 中国工商银行股份有
1606021229200136280 60,257.36 正常
股份有限公司 限公司莱阳支行
山东龙大美食 中国建设银行股份有
37050166607000001318 16,612.63 正常
股份有限公司 限公司莱阳支行
山东龙大美食 中国农业银行股份有
15357101040002755 0.00 注1
股份有限公司 限公司莱阳市支行
山东龙大美食 齐鲁银行股份有限公
86622001101421006062 25,842.79 正常
股份有限公司 司烟台分行
黑龙江龙大养 中国建设银行股份有
37050166607000001344 31.11 正常
殖有限公司 限公司莱阳支行
莱阳龙大养殖 中国工商银行股份有
1606025819200050630 335,315.63 正常
有限公司 限公司莱阳支行
莱州龙大养殖 中国农业银行股份有
15357101040002862 948,495.37 正常
有限公司 限公司莱阳市支行
莱州龙大养殖 齐鲁银行股份有限公
86622001101421006459 26,870.15 正常
有限公司 司烟台分行
合计 1,413,425.04
注 1： 公司在 中国 农业银 行股 份有限 公司莱 阳市 支行 所开设 的募集 资金 专户 （账号
15357101040002755）内的募集资金已按照计划使用完毕，该账户后续存在使用可能，故公
司未对上述募集资金专项账户进行注销。公司已与中国农业银行股份有限公司莱阳市支行、
中信证券股份有限公司签订《关于解除募集资金三方监管协议之协议书》，并办理完毕该募
集资金专项账户转为一般账户的相关手续。
6
三、本年度募集资金的实际使用情况
1、2020 年公开发行可转换公司债券
本年度募集资金的实际使用情况参见“募集资金使用情况对照表（2020 年
公开发行可转换公司债券）”（附表 1）。
2、2021 年非公开发行股票
本年度募集资金的实际使用情况参见“募集资金使用情况对照表（2021 年
非公开发行股票）”（附表 2）。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
1、2020 年公开发行可转换公司债券
报告期内，2020 年公开发行可转换公司债券无变更募集资金投资项目的情
况。
2、2021 年非公开发行股票
报告期内，2021 年非公开发行股票无变更募集资金投资项目的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况
本公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，并及
时、真实、准确、完整对募集资金使用情况进行了披露，不存在募集资金使用及
管理的违规情形。
六、保荐机构核查工作
保荐代表人通过资料审阅、现场检查、访谈沟通等多种方式，对龙大美食募
集资金的存放、使用及募集资金投资项目实施情况进行了核查。主要包括：查阅
公司募集资金存放银行对账单、募集资金支付凭证、中介机构相关报告、募集资
金使用情况的相关公告等资料，在公司办公地现场核查了解其募集资金项目实施
情况，并与公司高级管理人员等相关人员沟通交流等。
七、保荐机构的核查意见
经核查，保荐机构认为：公司严格执行募集资金专户存储制度，有效执行募
7
集资金监管协议。截至 2022 年 12 月 31 日，公司募集资金具体使用情况与已披
露情况一致，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情形，不存在违规
使用募集资金的情形。
（以下无正文）
8
附表 1： 募集资金使用情况对照表（2020 年公开发行可转换公司债券）
2022 年度
编制单位：山东龙大美食股份有限公司 金额单位：人民币万元
募集资金总额（注 1） 95,000.00 本年度投入募集资金总额 2,606.31
报告期内变更用途的募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额 已累计投入募集资金总额 54,254.92
累计变更用途的募集资金总额比例
是否已变 截至期末投资 项目达到预 项目可行性
承诺投资项目和超募资金 募集资金承 调整后投资 截至期末累计 本年度实 是否达到
更项目（含 本年度投入金额 进度（%）(3) 定可使用状 是否发生重
投向 诺投资总额 总额(1) 投入金额(2) 现的效益 预计效益
部分变更） ＝(2)/(1) 态日期 大变化
承诺投资项目
1、补充流动资金 否 28,500.00 28,500.00 28,500.00 100.00 - 不适用 否
2、安丘市石埠子镇新建年 2022 年 12
否 66,500.00 66,500.00 2,606.31 25,754.92 38.73 -1,607.85 否 否
出栏 50 万头商品猪项目 月部分完工
承诺投资项目小计 95,000.00 95,000.00 2,606.31 54,254.92
超募资金投向
超募资金投向小计
合计 95,000.00 95,000.00 2,606.31 54,254.92
1、补充流动资金：
补充流动资金无法单独核算效益，但通过增加公司营运资金，提高公司资产运转能力和支付能力，提高公司经
营抗风险能力，对公司经营业绩产生积极影响，从而间接提高公司效益。
未达到计划进度或预计收益的情况和原因
2、安丘市石埠子镇新建年出栏 50 万头商品猪项目：
受行业周期的影响，项目进展放缓,工程 2022 年下半年部分完工，陆续投产，同时猪只培育生产需一定周期，
因此项目尚未达到预计收益。
项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
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超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用
募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用
募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用
2020 年 8 月 20 日，经公司董事会审议通过，公司以募集资金 3,581.42 万元对先期投入的 3,581.42 万元自筹资
金进行了置换。
募集资金投资项目先期投入及置换情况 该事项已经中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）于 2020 年 8 月 4 日出具众环专字[2020]280025 号专项报
告予以鉴证。
公司独立董事、监事会及保荐机构已分别对上述事项发表同意意见。
2021 年 8 月 12 日，经公司第四届董事会第三十四次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流
动资金的议案》，公司决定使用可转换债券部分闲置募集资金 46,247.96 万元（含本数）暂时补充流动资金，
该笔资金仅限于公司主营业务相关的生产经营使用，使用期限自董事会审议通过之日起十二个月内，在决议有
效期内上述额度可以滚动使用，到期后将及时归还到公司募集资金专项存储账户。
截至 2022 年 8 月 5 日，公司已按规定将上述用于暂时补充流动资金的募集资金全部归还至募集资金专项账户，
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 使用期限均未超过 12 个月。
2022 年 8 月 12 日，经公司第五届董事会第五次会议审议通过了《关于继续使用部分闲置募集资金暂时补充流
动资金的议案》，公司决定使用可转换债券部分闲置募集资金 40,572.67 万元（含本数）暂时补充流动资金，
该笔资金仅限于公司主营业务相关的生产经营使用，使用期限自董事会审议通过之日起十二个月内，到期前将
及时归还到公司募集资金专项存储账户。在此期间如遇募集资金专户余额不能满足募集资金正常支付的情况，
公司将根据实际需要将已暂时补充流动资金的募集资金归还至募集资金专户。
用闲置募集资金进行现金管理情况 不适用
项目实施出现募集资金节余的金额及原因 项目尚未完成，不适用。
尚未使用的募集资金主要用于以下用途：
尚未使用的募集资金用途及去向 （1）暂时补充流动资金 40,717.80 万元；
（2）其余未使用的募集资金人民币 1,238.37 万元存放于募集资金专用账户。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无。
注 1：公司实际募集资金净额为人民币 93,494.30 万元，与承诺投资项目总额人民币 95,000.00 万元之间的差额系发行费用所致。
10
注 2：本次发行募集资金到位后，如果实际募集资金净额少于上述项目募集资金拟投入总额，不足部分由公司以自有资金或通过其他融资方式解决。
附表 2： 募集资金使用情况对照表（2021 年非公开发行股票）
2022 年度
编制单位：山东龙大美食股份有限公司 金额单位：人民币万元
募集资金总额（注 1） 62,040.00 本年度投入募集资金总额 7,999.25
报告期内变更用途的募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额 已累计投入募集资金总额 48,840.82
累计变更用途的募集资金总额比例
项目可行
是否已变更项 截至期末投资进
承诺投资项目和超募资 募集资金承诺 调整后投资总 本年度投入 截至期末累计投 项目达到预定可 本年度实 是否达到预 性是否发
目（含部分变 度（%）(3)＝
金投向 投资总额 额(1) 金额 入金额(2) 使用状态日期 现的效益 计效益 生重大变
更） (2)/(1)
化
承诺投资项目
1、补充流动资金 否 45,000.00 18,612.00 18,612.00 100.00 - 不适用 否
2、山东新建年出栏生猪 2022 年 8 月部分
否 105,000.00 42,466.64 7,999.25 30,228.82 71.18 -351.03 否 否
66 万头养殖项目 完工
承诺投资项目小计 150,000.00 61,078.64 7,999.25 48,840.82
超募资金投向
超募资金投向小计
合计 150,000.00 61,078.64 7,999.25 48,840.82
1、补充流动资金：
补充流动资金无法单独核算效益，但通过增加公司营运资金，提高公司资产运转能力和支付能力，提高公司经
未达到计划进度或预计收益的情况和原因 营抗风险能力，对公司经营业绩产生积极影响，从而间接提高公司效益。
2、山东新建年出栏生猪 66 万头养殖项目：
受行业周期的影响，项目进展放缓,工程 2022 年下半年部分完工，陆续投产，同时猪只培育生产需一定周期，因
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此项目尚未达到预计收益。
项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用
募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用
募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用
2021 年 8 月 12 日，公司第四届董事会第三十四次会议审议通过了《关于使用非公开发行股票募集资金置换预先
投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司使用非公开发行股票募集资金置换已投入募集资金项目的自筹资金，
合计金额为 12,210.29 万元。
募集资金投资项目先期投入及置换情况
该事项已经中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）出具《山东龙大肉食品股份有限公司以自筹资金预先投入
募集资金投资项目情况报告的鉴证报告》（众环专字（2021）2800021 号）予以鉴证。
公司独立董事、监事会及保荐机构已分别对上述事项发表同意意见。
2021 年 8 月 12 日，经公司第四届董事会第三十四次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动
资金的议案》，公司决定使用非公开发行股票部分闲置募集资金 28,256.35 万元（含本数）暂时补充流动资金，
该笔资金仅限于公司主营业务相关的生产经营使用，使用期限自董事会审议通过之日起十二个月内，在决议有
效期内上述额度可以滚动使用，到期后将及时归还到公司募集资金专项存储账户。
截至 2022 年 8 月 5 日，公司已按规定将上述用于暂时补充流动资金的募集资金全部归还至募集资金专项账户，
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 使用期限均未超过 12 个月。
2022 年 8 月 12 日，经公司第五届董事会第五次会议审议通过了《关于继续使用部分闲置募集资金暂时补充流动
资金的议案》，公司决定使用使用非公开发行股票部分闲置募集资金补充流动资金的金额不超过 12,182.35（含
本数）暂时补充流动资金，该笔资金仅限于公司主营业务相关的生产经营使用，使用期限自董事会审议通过之
日起十二个月内，到期前将及时归还到公司募集资金专项存储账户。在此期间如遇募集资金专户余额不能满足
募集资金正常支付的情况，公司将根据实际需要将已暂时补充流动资金的募集资金归还至募集资金专户。
用闲置募集资金进行现金管理情况 不适用
项目实施出现募集资金节余的金额及原因 项目尚未完成，不适用。
尚未使用的募集资金主要用于以下用途：
尚未使用的募集资金用途及去向
（1）暂时补充流动资金 12,109.79 万元；
12
（2）其余未使用的募集资金人民币 141.34 万元存放于募集资金专用账户。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无
注 1：公司实际募集资金净额为人民币 61,020.96 万元，与调整后的承诺投资项目总额人民币 61,078.64 万元之间的差额系发行费用所致。
注 2：若本次非公开发行实际募集资金净额低于计划投入项目的资金需求，资金缺口将由公司自筹解决。
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（本页无正文，为《中信证券股份有限公司关于山东龙大美食股份有限公司
募集资金存放与使用情况的专项核查报告》之签字盖章页）
保荐代表人签名：
郭 浩 胡 滨
中信证券股份有限公司
年 月 日
