华金证券股份有限公司关于浙江华通医药股份有限公司

                   2018 年度持续督导定期现场检查报告



保荐机构名称：华金证券股份有限公司             被保荐公司简称：华通医药
保荐代表人姓名：王惠君                         联系电话：13811053496
保荐代表人姓名：陈洁                           联系电话：13811869669
现场检查人员姓名：陈洁、朱志飞
现场检查对应期间：2018 年 7 月至 2018 年 12 月
现场检查时间：2019 年 1 月 9 日至 2019 年 1 月 11 日
一、现场检查事项                                                        现场检查意见
                                                                                   不适
（一）公司治理                                                     是        否
                                                                                     用
现场检查手段：（1）审阅公司章程及制度文件；（2）查阅“三会”文件，包括会议通知、
会议记录、会议决议、公告文件等；（3）对公司高级管理人员进行访谈；（4）查阅公司披
露文件。
1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规                             √
2.公司章程和三会规则是否得到有效执行                               √
3.三会会议记录是否完整，时间、地点、出席人员及会议内容等要
                                                                   √
件是否齐备，会议资料是否保存完整
4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认                     √
5.公司董监高是否按照有关法律、行政法规、部门规章、规范性文
                                                                   √
件和本所相关业务规则履行职责
6.公司董监高如发生重大变化，是否履行了相应程序和信息披露义
                                                                                       √
务
7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化，是否履行了相应程序
                                                                                       √
和信息披露义务
8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立                   √
9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争                     √
（二）内部控制
现场检查手段：（1）对公司高级管理人员进行访谈；（2）查阅内部审计工作报告等相关文
件；（3）查阅内部控制评价报告；（4）查阅公司披露文件。
1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审计部门               √
2.是否在股票上市后 6 个月内建立内部审计制度并设立内部审计
                                                                                       √
部门
3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规                       √



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4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内部审计部门提
                                                             √
交的工作计划和报告等
5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部审计工作进
                                                             √
度、质量及发现的重大问题等
6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一次内部审计
                                                             √
工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题等
7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与使用情况进
                                                             √
行一次审计
8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内向审计委员
                                                             √
会提交次一年度内部审计工作计划
9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内向审计委员
                                                             √
会提交年度内部审计工作报告
10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次内部控制评
                                                             √
价报告
11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是否建立了完
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备、合规的内控制度
（三）信息披露
现场检查手段：（1）查阅公司信息披露制度、披露文件；（2）对公司相关人员进行访谈；
（3）查阅内幕信息知情人登记表；（4）查询互动易网站。
1.公司已披露的公告与实际情况是否一致                         √
2.公司已披露的内容是否完整                                   √
3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要进展           √
4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项                       √
5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公司信息披露
                                                             √
管理制度的相关规定
6.投资者关系活动记录表是否及时在本所互动易网站刊载           √
（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况
现场检查手段：（1）查阅公司章程、关联交易管理制度；（2）对相关人员进行访谈；（3）
查阅大额关联交易的决策程序文件、交易合同、评估报告；（4）查阅定期报告；（5）查阅
被担保方财务报表。
1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其关联人直接或者间接
                                                             √
占用上市公司资金或者其他资源的制度
2.控股股东、实际控制人及其关联人是否不存在直接或者间接占用
                                                             √
上市公司资金或者其他资源的情形
3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务       √
4.关联交易价格是否公允                                       √
5.是否不存在关联交易非关联化的情形                           √
6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务                        √
7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被担保债务等情
                                                             √
形

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8.被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新履行了相应的审批
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程序和披露义务
（五）募集资金使用
现场检查手段：（1）查阅募集资金管理制度、三方监管协议；（2）查阅募集资金专户明细
账及银行对账单；（3）查阅公司信息披露文件；（4）对公司高级管理人员进行访谈。
1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议               √
2.募集资金三方监管协议是否有效执行                           √
3.募集资金是否不存在第三方占用或违规进行委托理财等情形       √
4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、暂时补充流
                                                             √
动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形
5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投向变更为永
久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资金或者偿还银行                    √
贷款的，公司是否未在承诺期间进行风险投资
6.募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进度、投资效益是否
                                                                    √
与招股说明书等相符
7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险                   √
（六）业绩情况
现场检查手段：（1）查阅定期报告；（2）对公司相关人员进行访谈；（3）查询同行业公
司业绩情况。
1.业绩是否存在大幅波动的情况                                 √
2.业绩大幅波动是否存在合理解释                               √
3.与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存在明显异常           √
（七）公司及股东承诺履行情况
现场检查手段：（1）查阅公司及股东承诺；（2）对公司高级管理人员进行访谈；（3）查
阅信息披露文件。
1.公司是否完全履行了相关承诺                                 √
2.公司股东是否完全履行了相关承诺                             √
（八）其他重要事项
现场检查手段：（1）查阅公司章程；（2）对公司高级管理人员进行访谈；（3）查阅定期
报告、审计报告；（4）实地查看公司主要生产经营场所。
1.是否完全执行了现金分红制度，并如实披露                     √
2.对外提供财务资助是否合法合规，并如实披露                                  √
3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因               √
4.重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重大变化或者风
                                                             √
险
5.公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险                 √
6.前期监管机构和保荐机构发现公司存在的问题是否已按相关要
                                                                            √
求予以整改


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二、现场检查发现的问题及说明

“医药批发业务扩展项目”主要用于增加批发业务流动资金，不直接产生营业收入，无法单
独核算项目效益。“医药物流二期建设项目”目前是运营初期，相关收益尚未体现出来。

“连锁药店扩展项目” 投资进度与预计不一致，主要原因为：国内药品零售需求增长放缓，
根据实际情况，公司暂时放缓了该项目的实施进度，目前未到达预期收益。

保荐机构将按照《深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引》等相关法规要求，督促公
司对“连锁药店扩展项目”尽快实施完成。




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    （本页无正文，为《华金证券股份有限公司关于浙江华通医药股份有限公司
2018 年度持续督导定期现场检查报告》之签字盖章页）




    保荐代表人：
                      王惠君                            陈洁




                                                    华金证券股份有限公司
                                                      2019 年 1 月 24 日




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