证券代码：002758     证券简称：浙农股份   公告编号：2022-105 号

    债券代码：128040     债券简称：华通转债



                       浙农集团股份有限公司

          关于公司 2023 年度开展套期保值业务的公告


    本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚
假记载、误导性陈述或重大遗漏。



    重要内容提示：
    1、投资种类：公司拟开展外汇套期保值业务和商品期货套期保值业务，其
中外汇套期保值业务品种包括远期结售汇、外汇掉期、人民币期货等，商品期货
套期保值业务品种为与公司生产经营密切相关的尿素、硫磺等。
    2、投资金额：2023 年，公司拟开展外汇套期保值业务交易最高额度为 3.72
亿美元或等值货币，商品期货套期保值业务保证金最高额度为人民币 1.68 亿元。


    浙农集团股份有限公司（以下简称“公司”）于 2022 年 12 月 30 日召开第四
届董事会第三十次会议和第四届监事会第二十六次会议，审议通过了《关于公司
2023 年度开展套期保值业务的议案》。为有效避免外汇市场、经营商品价格的
波动所带来的业务经营风险，公司及下属控股企业在保障日常经营运作资金需
求、不影响公司主营业务发展及有效控制投资风险的前提下，拟使用自有资金开
展外汇套期保值、商品期货套期保值业务。根据《深圳证券交易所股票上市规则》、
《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 7 号——交易与关联交易》及《公司
章程》相关规定，本事项尚需提交公司 2023 年第一次临时股东大会审议。现将
有关事项公告如下：

    一、公司开展套期保值业务的情况概述

    （一）开展套期保值业务的目的
    公司在日常经营过程中涉及进出口业务及大宗商品销售，为有效规避外汇市
场、经营商品价格波动的风险，防范价格大幅波动对公司造成不利影响，公司拟
使用自有资金开展外汇套期保值和商品期货套期保值业务。
    上述套期保值业务不影响公司主营业务的发展。
    （二）开展套期保值业务的金额和期限
    2023 年，公司拟开展外汇套期保值业务交易最高额度为 3.72 亿美元或等值
货币，商品期货套期保值业务保证金最高额度为人民币 1.68 亿元。
    上述套期保值业务在限定额度内可循环使用，有效期限为自 2023 年第一次
临时股东大会审议通过之日起至下一年度审议该事项的股东大会召开之日止（不
超过 12 个月），期限内任一时点的交易金额（含前述投资的收益进行再投资的
相关金额）不超过该预计额度。
    （三）开展套期保值业务的方式
    外汇套期保值业务品种包括远期结售汇、外汇掉期、人民币期货等。商品期
货套期保值业务品种为与公司生产经营密切相关的尿素、硫磺等。
    （四）开展套期保值业务的资金来源
    资金来源为公司自有资金，不涉及募集资金或银行信贷资金。

    二、审议程序

    本事项已经公司第四届董事会第三十次会议和第四届监事会第二十六次会
议审议通过，尚需提交 2023 年第一次临时股东大会审议。同时公司提请股东大
会授权董事会，董事会授权董事长在套期保值额度内行使决策权，公司及下属控
股企业相关部门负责办理具体事宜。

    三、公司开展套期保值业务的风险分析

    （一）外汇套期保值业务
    公司开展的外汇套期保值业务遵循锁定汇率风险的原则，不做投机性、套利
性的交易操作，确保公司外汇业务的正常经营，但外汇套期保值业务本身可能面
临一定风险。其中包括：
    1、市场风险：外汇行情变动较大时带来的汇率波动风险。
    2、信用风险：应收账款发生逾期与锁汇期限不符或因客户调整订单造成回
款预测不准，带来远期结售汇延期交割。
    3、操作风险：外汇套期保值业务专业性较强，可能会由于员工操作失误、
系统故障等原因造成损失。
    4、法律风险：因相关法律法规发生变化或交易对手违反相关法律法规，可
能造成合约无法正常执行而给公司带来损失。
    （二）商品期货套期保值业务
    公司进行商品期货套期保值业务遵循锁定采购价格或产品销售价格为基本
原则，在选择套期保值合约及平仓时严格执行风险控制制度，确保公司正常业务
经营。但商品期货套期保值业务本身可能面临一定风险。其中包括：
    1、市场风险：期货行情变动较大时，产生价格波动风险和保证金制度下的
平仓风险。
    2、信用风险：期货价格出现大幅波动时，客户可能违反合同的相关约定，
取消产品订单，造成公司损失。
    3、操作风险：商品期货套期保值业务专业性较强，可能会由于员工操作失
误、系统故障等原因造成损失。
    4、法律风险：因相关法律、法规发生重大变化可能造成合约无法正常执行
而给公司带来损失。

    四、公司开展套期保值业务的风控措施

    （一）外汇套期保值业务
    为了控制外汇套期保值业务风险，公司已制定《外汇套期保值业务管理制
度》，对各个环节的风险点进行控制。主要包括：
    1、密切关注国际外汇市场动态变化，加强对汇率的研究分析，在外汇市场
发生重大变化时，及时调整外汇套期保值策略，最大限度地避免汇兑损失。
    2、为防止外汇套期保值延期交割，公司将高度重视应收账款管理，避免出
现应收账款逾期现象。
    3、根据内部控制制度，加强公司外汇套期保值业务监控流程，加强对银行
账户及资金的管控，严格履行资金划拨和使用的审批程序。
    4、慎重选择与具有合法资格且实力较强的商业银行或其他金融机构开展业
务。以具体经营业务为依托，以规避和防范汇率风险为目的，选择产品结构清晰、
具有市场流动性的外汇套期保值产品。同时密切跟踪相关法律法规，规避可能产
生的法律风险。
    （二）商品期货套期保值业务
    为了控制商品期货套期保值业务风险，公司制定了《商品期货套期保值业务
管理制度》对商品期货套期保值业务进行风险控制。主要包括：
    1、将商品期货套期保值业务与公司生产经营相匹配，最大程度对冲价格波
动风险。合理调度自有资金用于商品期货套期保值业务，严格控制套期保值的资
金规模，在市场价格剧烈波动时及时平仓以规避风险。
    2、公司将建立客户的信用管理体系，在交易前对交易对方进行资信审查，
确定交易对方有能力履行相关合同。
    3、根据内部控制制度，加强公司商品期货套期保值业务监控流程，加强管
理防范操作风险。设立符合要求的计算机系统及相关设施，确保交易工作正常开
展。
    4、密切跟踪期货相关法律法规，规避可能产生的法律风险。

    五、开展套期保值业务对公司的影响

    公司开展外汇、商品期货套期保值业务，可以充分利用套期保值功能，合理
规避外汇市场及商品价格大幅波动对公司产品销售、进出口业务带来的不利影
响，控制公司经营风险，实现公司稳健经营的目标。上述业务均以正常生产经营
为基础，执行各项风险防范制度，不会对公司产生重大影响。
    公司根据财政部《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》《企业
会计准则第 24 号——套期会计》《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》等
相关规定及其指南，对套期保值进行相应的核算处理，反映资产负债表及损益表
相关项目。

    六、独立董事意见

    公司开展的外汇套期保值及商品期货套期保值业务，均以正常生产经营为基
础，以具体经营业务为依托，不进行以投机为目的的外汇及商品期货交易。在符
合国家法律法规、确保不影响公司正常生产经营的前提下，公司适时开展外汇及
商品期货套期保值业务，有利于规避外汇市场、经营商品价格波动的风险，降低
市场波动对公司经营及损益带来的影响，符合公司和全体股东特别是中小股东的
利益。公司管理层就套期保值交易出具的可行性分析报告符合法律法规的规定和
公司业务发展需求，具有可行性，相关审批程序合规、内控程序健全。同意将该
事项提交公司股东大会审议。

    七、监事会意见

    公司开展外汇套期保值及商品期货套期保值业务的相关审批程序符合国家
相关法律、法规及《公司章程》的有关规定。公司已制定《外汇套期保值业务管
理制度》、《商品期货套期保值业务管理制度》，通过加强内部控制，落实风险
防范措施。公司开展套期保值业务，能有效的防范和化解由于汇率波动、商品价
格波动带来的经营风险，符合公司和全体股东的利益，不存在损害公司及全体股
东，特别是中小股东利益的情形。公司管理层就套期保值交易出具的可行性分析
报告符合法律法规的规定和公司业务发展需求，具有可行性。同意将该事项提交
公司股东大会审议。

    八、备查文件

    1.公司第四届董事会第三十次会议决议；
    2.公司第四届监事会第二十六次会议决议；
    3.独立董事关于公司第四届董事会第三十次会议相关事项的独立意见。




    特此公告。



                                             浙农集团股份有限公司董事会
                                                  2022 年 12 月 31 日