天际股份：上海信公轶禾企业管理咨询有限公司关于广东天际电器股份有限公司2022年限制性股票激励计划首次授予相关事项之独立财务顾问报告2022-05-21
上海信公轶禾企业管理咨询有限公司
关于
广东天际电器股份有限公司
2022 年限制性股票激励计划
首次授予相关事项
之
独立财务顾问报告
独立财务顾问：
二〇二二年五月
上海信公轶禾企业管理咨询有限公司 独立财务顾问报告
目 录
第一章 声 明 ............................................................. 3
第二章 释 义 ............................................................. 5
第三章 基本假设 ........................................................... 6
第四章 限制性股票激励计划的主要内容 ........................................ 7
一、本激励计划的股票来源................................................... 7
二、拟授予的限制性股票数量................................................. 7
三、限制性股票激励计划的有效期、授予日、限售期、解除限售安排、禁售期 ....... 7
四、限制性股票的授予价格和授予价格的确定方法.............................. 10
五、限制性股票的授予与解除限售条件........................................ 10
六、限制性股票激励计划的其他内容.......................................... 14
第五章 本次激励计划履行的审批程序 ......................................... 16
第六章 本次限制性股票的首次授予情况 ....................................... 18
一、限制性股票首次授予的具体情况.......................................... 18
二、本次实施的股权激励计划与股东大会审议通过的激励计划存在差异的说明 ...... 19
第七章 本次限制性股票的授予条件说明 ....................................... 20
一、限制性股票的授予条件.................................................. 20
二、董事会对授予条件成就的情况说明........................................ 20
第八章 独立财务顾问的核查意见 ............................................. 22
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上海信公轶禾企业管理咨询有限公司 独立财务顾问报告
第一章 声 明
上海信公轶禾企业管理咨询有限公司接受委托，担任广东天际电器股份有
限公司（以下简称“天际股份”或“上市公司”、“公司”）2022 年限制性股
票激励计划（以下简称“激励计划”）的独立财务顾问（以下简称“本独立财
务顾问”），并制作本报告。本独立财务顾问报告是根据《中华人民共和国公
司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司股权激励管理办法》等法律、法
规和规范性文件的有关规定，在天际股份提供有关资料的基础上，发表独立财
务顾问意见，以供天际股份全体股东及有关各方参考。
1、本独立财务顾问报告所依据的文件、材料由天际股份提供，天际股份已
向本独立财务顾问保证：其所提供的有关本次股权激励的相关信息真实、准确
和完整，保证该等信息不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
2、本独立财务顾问本着勤勉、审慎、对上市公司全体股东尽责的态度，依
据客观公正的原则，对本次股权激励事项进行了尽职调查义务，有充分理由确
信所发表的专业意见与上市公司披露的文件内容不存在实质性差异。并对本独
立财务顾问报告的真实性、准确性和完整性承担责任。
3、本独立财务顾问所表达的意见基于下述假设前提之上：国家现行法律、
法规无重大变化，上市公司所处行业的国家政策及市场环境无重大变化；上市
公司所在地区的社会、经济环境无重大变化；天际股份及有关各方提供的文件
资料真实、准确、完整；本次限制性股票计划涉及的各方能够诚实守信的按照
激励计划及相关协议条款全面履行所有义务；本次激励计划能得到有权部门的
批准，不存在其它障碍，并能顺利完成；本次激励计划目前执行的会计政策、
会计制度无重大变化；无其他不可抗力和不可预测因素造成的重大不利影响。
4、本独立财务顾问与上市公司之间无任何关联关系。本独立财务顾问完全
本着客观、公正的原则对本次激励计划出具独立财务顾问报告。同时，本独立
财务顾问提请广大投资者认真阅读《广东天际电器股份有限公司 2022 年限制性
股票激励计划》等相关上市公司公开披露的资料。
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5、本独立财务顾问未委托和授权任何其它机构和个人提供未在本独立财务
顾问报告中列载的信息和对本报告做任何解释或者说明。
6、本独立财务顾问提请投资者注意，本报告不构成对天际股份的任何投资
建议，对投资者依据本报告所做出的任何投资决策可能产生的风险，本独立财
务顾问不承担任何责任。
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第二章 释 义
在本独立财务顾问报告中，除非文义载明，以下简称具有如下含义：
释义项 释义内容
天际股份、上市公司、公司、本公司 指 广东天际电器股份有限公司
限制性股票激励计划、本激励计划、
指 广东天际电器股份有限公司 2022 年限制性股票激励计划
本计划、本次股权激励计划
《上海信公轶禾企业管理咨询有限公司关于广东天际电器股份
本报告、本独立财务顾问报告 指 有限公司 2022 年限制性股票激励计划首次授予相关事项之独立
财务顾问报告》
独立财务顾问、本独立财务顾问 指 上海信公轶禾企业管理咨询有限公司
激励对象按照本激励计划规定的条件，获得的转让等部分权利受
限制性股票 指
到限制的公司股票
按照本激励计划规定，获得限制性股票的公司（含子公司）董事、
激励对象 指
高级管理人员及核心技术/管理骨干
授予日 指 公司向激励对象授予限制性股票的日期，授予日必须为交易日
公司向激励对象授予限制性股票时所确定的、激励对象获得公司
授予价格 指
股份的价格
本激励计划设定的激励对象行使权益的条件尚未成就，限制性股
限售期 指 票不得转让、用于担保或偿还债务的期间，自激励对象获授限制
性股票完成登记之日起算
本激励计划规定的解除限售条件成就后，激励对象持有的限制性
解除限售期 指
股票解除限售并可上市流通的期间
根据本激励计划，激励对象所获限制性股票解除限售所必需满足
解除限售条件 指
的条件
从限制性股票授予之日起至所有限制性股票解除限售或回购注
有效期 指
销完毕之日止
薪酬委员会 指 公司董事会薪酬与考核委员会
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
证券交易所 指 深圳证券交易所
登记结算公司 指 中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
《管理办法》 指 《上市公司股权激励管理办法》
《自律监管指南第 1 号》 指 《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第 1 号——业务办理》
《公司章程》 指 《广东天际电器股份有限公司章程》
《广东天际电器股份有限公司 2022 年限制性股票激励计划实施
《公司考核管理办法》 指
考核管理办法》
元/万元/亿元 指 人民币元/万元/亿元，中华人民共和国法定货币单位
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第三章 基本假设
本独立财务顾问报告基于以下基本假设而提出：
（一）国家现行的有关法律、法规及政策无重大变化；
（二）天际股份提供和公开披露的资料和信息真实、准确、完整；
（三）本次股权激励计划不存在其他障碍，涉及的所有协议能够得到有效
批准，并最终能够如期完成；
（四）实施本次股权激励计划的有关各方能够遵循诚实信用原则，按照本
次股权激励计划的方案及相关协议条款全面履行其所有义务；
（五）无其他不可抗力造成的重大不利影响。
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第四章 限制性股票激励计划的主要内容
天际股份本次限制性股票激励计划由上市公司董事会下设的薪酬委员会负
责拟定，经第四届董事会第十一次会议和2022年第二次临时股东大会审议通过。
一、本激励计划的股票来源
本激励计划涉及的标的股票来源为公司向激励对象定向发行的本公司人民
币 A 股普通股股票。
二、拟授予的限制性股票数量
本激励计划拟授予激励对象的限制性股票数量为 800.00 万股，约占本激励
计划草案公布日公司股本总额 40,215.2567 万股的 1.99%。其中，首次授予限制
性股票 656.00 万股，约占本激励计划草案公布日公司股本总额的 1.63%，占本
激励计划拟授予限制性股票总数的 82.00%；预留授予限制性股票 144.00 万股，
约占本激励计划草案公布日公司股本总额的 0.36%，占本激励计划拟授予限制
性股票总数的 18.00%。
截至本激励计划草案公布日，公司全部有效期内股权激励计划所涉及的标
的股票总数累计未超过公司股本总额的 10.00%。本激励计划中任何一名激励对
象通过全部有效期内的股权激励计划获授的公司股票数量未超过公司股本总额
的 1.00%。
三、限制性股票激励计划的有效期、授予日、限售期、解除限售安排、禁
售期
（一）有效期
本激励计划的有效期为自限制性股票授予之日起至激励对象获授的限制性
股票全部解除限售或回购注销完毕之日止，最长不超过 48 个月。
（二）授予日
本激励计划经公司股东大会审议通过后，公司将在 60 日内（有获授权益条
件的，从条件成就后起算）按相关规定召开董事会向激励对象授予权益，并完
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成登记、公告等相关程序。公司未能在 60 日内完成上述工作的，应当及时披露
不能完成的原因，并宣告终止实施本激励计划。根据《管理办法》《自律监管指
南第 1 号》规定不得授出权益的期间不计算在 60 日内。
预留部分限制性股票授予日由公司董事会在股东大会审议通过后 12 个月
内确认。
授予日在本激励计划经公司股东大会审议通过后由公司董事会确定，授予
日必须为交易日，且在下列期间内不得向激励对象授予限制性股票：
1、公司年度报告、半年度报告公告前三十日内，因特殊原因推迟公告日期
的，自原预约公告日前三十日起算；
2、公司季度报告、业绩预告、业绩快报公告前十日内；
3、自可能对本公司股票及其衍生品种交易价格产生较大影响的重大事件发
生之日或者进入决策程序之日至依法披露之日；
4、中国证监会及证券交易所规定的其他期间。
如公司董事、高级管理人员及其配偶、父母、子女作为激励对象在限制性
股票获授前发生减持股票行为，则按照《证券法》中对短线交易的规定自最后
一笔减持之日起推迟 6 个月授予其限制性股票。
（三）限售期
激励对象获授的全部限制性股票适用不同的限售期，均自授予完成日起计。
授予日与首次解除限售日之间的间隔不得少于 12 个月。
激励对象根据本激励计划获授的限制性股票在限售期内不得转让、用于担
保或偿还债务。激励对象所获授的限制性股票，经登记结算公司登记后便享有
其股票应有的权利，包括但不限于该等股票的分红权、配股权、投票权等。限
售期内激励对象因获授的限制性股票而取得的资本公积转增股本、派发股票红
利、配股股份、增发中向原股东配售的股份同时限售，不得在二级市场出售或
以其他方式转让，该等股份限售期的截止日期与限制性股票相同。
激励对象因获授的限制性股票而取得的现金股利在代扣代缴个人所得税后
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由激励对象享有，在权益分派时分配到激励对象个人。
（四）解除限售安排
首次授予的限制性股票的解除限售安排如下表所示：
解除限售安排 解除限售期间 解除限售比例
自首次授予部分限制性股票授予日起 12 个月后的
第一个解除限售期 首个交易日起至首次授予部分限制性股票授予日起 50%
24 个月内的最后一个交易日当日止
自首次授予部分限制性股票授予日起 24 个月后的
第二个解除限售期 首个交易日起至首次授予部分限制性股票授予日起 30%
36 个月内的最后一个交易日当日止
自首次授予部分限制性股票授予日起 36 个月后的
第三个解除限售期 首个交易日起至首次授予部分限制性股票授予日起 20%
48 个月内的最后一个交易日当日止
预留部分的限制性股票解除限售安排如下表所示：
解除限售安排 解除限售期间 解除限售比例
自预留授予部分限制性股票授予日起 12 个月后的
第一个解除限售期 首个交易日起至预留授予部分限制性股票授予日起 50%
24 个月内的最后一个交易日当日止
自预留授予部分限制性股票授予日起 24 个月后的
第二个解除限售期 首个交易日起至预留授予部分限制性股票授予日起 50%
36 个月内的最后一个交易日当日止
在上述约定期间内因未达到解除限售条件的限制性股票，不得解除限售或
递延至下期解除限售，公司将按本激励计划规定的原则回购并注销激励对象相
应尚未解除限售的限制性股票。
在满足限制性股票解除限售条件后，公司将统一办理满足解除限售条件的
限制性股票解除限售事宜。
（五）禁售期
激励对象通过本激励计划所获授公司股票的禁售规定，按照《公司法》《证
券法》等相关法律、行政法规、规范性文件和《公司章程》执行，具体内容如
下：
1、激励对象为公司董事和高级管理人员的，其在任职期间每年转让的股份
不得超过其所持有本公司股份总数的 25%；在离职后半年内，不得转让其所持
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有的本公司股份。
2、激励对象为公司董事、高级管理人员及其配偶、父母、子女的，将其持
有的本公司股票在买入后 6 个月内卖出，或者在卖出后 6 个月内又买入，由此
所得收益归本公司所有，本公司董事会将收回其所得收益。
3、在本激励计划的有效期内，如果《公司法》《证券法》等相关法律、行
政法规、规范性文件和《公司章程》中对公司董事和高级管理人员持有股份转
让的有关规定发生了变化，则这部分激励对象转让其所持有的公司股票应当在
转让时符合修改后的《公司法》《证券法》等相关法律、法规、规范性文件和《公
司章程》的规定。
四、限制性股票的授予价格和授予价格的确定方法
（一）首次授予限制性股票的授予价格
本激励计划首次授予限制性股票的授予价格为每股 14.29 元。
（二）首次授予限制性股票的授予价格的确定方法
首次授予限制性股票的授予价格不低于股票票面金额，且不低于下列价格
较高者：
1、本激励计划草案公布前 1 个交易日的公司股票交易均价的 50%，为每股
14.29 元；
2、本激励计划草案公布前 60 个交易日的公司股票交易均价的 50%，为每
股 13.58 元。
（三）预留部分限制性股票授予价格的确定方法
预留部分限制性股票的授予价格与首次授予限制性股票的授予价格相同。
五、限制性股票的授予与解除限售条件
（一）限制性股票的授予条件
只有在同时满足下列条件时，公司向激励对象授予限制性股票；反之，若
下列任一授予条件未达成，则不能向激励对象授予限制性股票。
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1、公司未发生如下任一情形：
（1）最近一个会计年度财务会计报告被注册会计师出具否定意见或者无法
表示意见的审计报告；
（2）最近一个会计年度财务报告内部控制被注册会计师出具否定意见或无
法表示意见的审计报告；
（3）上市后最近 36 个月内出现过未按法律法规、《公司章程》、公开承诺
进行利润分配的情形；
（4）法律法规规定不得实行股权激励的；
（5）中国证监会认定的其他情形。
2、激励对象未发生如下任一情形：
（1）最近 12 个月内被证券交易所认定为不适当人选；
（2）最近 12 个月内被中国证监会及其派出机构认定为不适当人选；
（3）最近 12 个月内因重大违法违规行为被中国证监会及其派出机构行政
处罚或者采取市场禁入措施；
（4）具有《公司法》规定的不得担任公司董事、高级管理人员情形的；
（5）法律法规规定不得参与上市公司股权激励的；
（6）中国证监会认定的其他情形。
（二）限制性股票的解除限售条件
解除限售期内同时满足下列条件时，激励对象获授的限制性股票方可解除
限售：
1、公司未发生如下任一情形 ：
（1）最近一个会计年度财务会计报告被注册会计师出具否定意见或者无法
表示意见的审计报告；
（2）最近一个会计年度财务报告内部控制被注册会计师出具否定意见或无
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法表示意见的审计报告；
（3）上市后最近 36 个月内出现过未按法律法规、《公司章程》、公开承诺
进行利润分配的情形；
（4）法律法规规定不得实行股权激励的；
（5）中国证监会认定的其他情形。
公司发生上述第 1 条规定情形之一的，激励对象根据本计划已获授但尚未
解除限售的限制性股票应当由公司以授予价格加上中国人民银行同期存款利息
之和回购注销。若激励对象对上述情形负有个人责任的，则其获授的尚未解除
限售的限制性股票应当由公司以授予价格回购注销。
2、激励对象未发生如下任一情形：
（1）最近 12 个月内被证券交易所认定为不适当人选；
（2）最近 12 个月内被中国证监会及其派出机构认定为不适当人选；
（3）最近 12 个月内因重大违法违规行为被中国证监会及其派出机构行政
处罚或者采取市场禁入措施；
（4）具有《公司法》规定的不得担任公司董事、高级管理人员的情形；
（5）法律法规规定不得参与上市公司股权激励的；
（6）中国证监会认定的其他情形。
某一激励对象出现上述第 2 条规定情形之一的，公司将终止其参与本激励
计划的权利，该激励对象根据本激励计划已获授但尚未解除限售的限制性股票
应当由公司以授予价格回购注销。
3、公司层面的业绩考核要求
本激励计划在 2022 年-2024 会计年度中，分年度对公司的业绩指标进行考
核，以达到业绩考核目标作为激励对象当年度的解除限售条件之一。本激励计
划业绩考核目标如下表所示：
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解除限售期 业绩考核目标
第一个解除限售期 公司 2022 年营业收入不低于 27 亿元。
公司需满足下列两个条件之一：
1、2023 年营业收入不低于 32 亿元；
第二个解除限售期
2、2022 年-2023 年两年累计营业收入不低
首次授予的限制性股票 于 59 亿元。
公司需满足下列两个条件之一：
1、2024 年营业收入不低于 38 亿元；
第三个解除限售期
2、2022 年-2024 年三年累计营业收入不低
于 97 亿元。
公司需满足下列两个条件之一：
1、2023 年营业收入不低于 32 亿元；
第一个解除限售期
2、2022 年-2023 年两年累计营业收入不低
于 59 亿元。
预留授予的限制性股票
公司需满足下列两个条件之一：
1、2024 年营业收入不低于 38 亿元；
第二个解除限售期
2、2022 年-2024 年三年累计营业收入不低
于 97 亿元。
注：上述“营业收入”指经审计的上市公司营业收入。
解除限售期内，公司为满足解除限售条件的激励对象办理解除限售事宜。
若各解除限售期内，公司当期业绩水平未达到业绩考核目标条件的，所有激励
对象对应考核当年计划解除限售的限制性股票均不得解除限售，由公司以授予
价格加上中国人民银行同期存款利息之和回购注销。
4、激励对象个人层面的绩效考核要求
激励对象个人层面的考核根据公司内部绩效考核相关制度实施。激励对象
个人考核评价结果分为“合格”、“不合格”两个等级。
在公司业绩目标达成的前提下，若激励对象上一年度个人评价结果达到“合
格”，则激励对象按照本激励计划规定比例解除限售其考核当年计划解除限售的
全部限制性股票；若激励对象上一年度个人考核结果为“不合格”，则激励对象
对应考核当年计划解除限售的限制性股票均不得解除限售，激励对象不得解除
限售的限制性股票，由公司以授予价格回购注销。
本激励计划具体考核内容依据《公司考核管理办法》执行。
（三）公司业绩考核指标设定科学性、合理性说明
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公司主要经营锂电材料业务及家电业务。近年来，“双碳政策”推动新能源
汽车市场保持持续高速增长态势，锂电池市场需求随之增长，带动电解液材料
市场需求不断提升。公司作为锂电行业内头部企业，将获得新的市场增长空间。
经过多年的研发投入和技术积累，公司锂电材料业务积累了强大的新产品和前
瞻性技术研发能力，公司在产品质量上取得了行业领先地位。与此同时，公司
在六氟磷酸锂业务上的技术领先优势，能够保证生产工艺及产品品质处于领先
水平。公司拥有优质的客户群，且与公司合作稳定，预计未来随着行业快速发
展，广阔的市场增长空间为公司未来的产能消化提供了保障。公司配备优秀且
经验丰富的管理团队，面对市场形势能够保持高度的灵活反应能力，高效响应
市场对技术的需求，研发出更优质的产品，保障企业长期稳定发展。
为实现公司战略规划、经营目标、保持综合竞争力，本激励计划决定选用
经审计的上市公司营业收入作为公司层面业绩考核指标，该指标能够直接反映
公司的主营业务的经营情况和市场价值的成长性。
根据本激励计划业绩指标的设定，公司 2022 年-2024 年的营业收入分别不
低于 27 亿元、32 亿元、38 亿元；或 2022 年营业收入不低于 27 亿元，2022 年
-2023 年两年累计营业收入不低于 59 亿元，2022 年至 2024 年三年累计营业收
入不低于 97 亿元。该业绩指标的设定是结合了公司现状、未来战略规划以及行
业的发展等因素综合考虑而制定，设定的考核指标对未来发展具有一定挑战性，
该指标一方面有助于提升公司竞争能力以及调动员工的工作积极性，另一方面，
能聚焦公司未来发展战略方向，稳定经营目标的实现。
除公司层面的业绩考核外，公司对个人还设置了绩效考核体系，能够对激
励对象的工作绩效作出较为全面并且准确的综合评价。公司将根据激励对象前
一年度绩效考评结果，确定激励对象个人是否达到解除限售的条件。
综上，公司本次激励计划的考核体系具有全面性、综合性及可操作性，考
核指标设定具有良好的科学性和合理性，同时对激励对象具有一定约束效果，
能够达到本次激励计划的考核目的。
六、限制性股票激励计划的其他内容
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本次激励计划的其他内容详见《广东天际电器股份有限公司 2022 年限制性
股票激励计划》。
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第五章 本次激励计划履行的审批程序
（一）2022年3月17日，公司第四届董事会第十一次会议审议通过了《关于<
广东天际电器股份有限公司2022年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议
案》《关于<广东天际电器股份有限公司2022年限制性股票激励计划实施考核管
理办法>的议案》及《关于提请股东大会授权董事会办理股权激励相关事宜的议
案》。独立董事就本次激励计划相关议案发表了同意的独立意见。
同日，公司第四届监事会第十次会议审议通过了《关于<广东天际电器股份
有限公司2022年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》《关于<广东天
际电器股份有限公司2022年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》及
《关于核查公司2022年限制性股票激励计划首次授予激励对象名单的议案》。
（二）2022年3月21日至2022年3月31日，公司对《2022年限制性股票激励计
划首次授予激励对象名单》在公司内部进行了公示。公示期满，监事会未收到任
何异议。公司于2022年4月1日披露了《监事会关于公司2022年限制性股票激励计
划首次授予激励对象名单的审核意见及公示情况说明》（公告编号：2022-034）。
（三）公司就本次激励计划内幕信息知情人及激励对象在本次激励计划草案
公开披露前6个月内买卖公司股票的情况进行了自查，并于2022年4月9日披露了
《关于2022年限制性股票激励计划内幕信息知情人及激励对象买卖公司股票情
况的自查报告》（公告编号：2022-037）。
（四）2022年4月9日，公司召开了2022年第二次临时股东大会，会议审议通
过了《关于<广东天际电器股份有限公司2022年限制性股票激励计划（草案）>
及其摘要的议案》《关于<广东天际电器股份有限公司2022年限制性股票激励计
划实施考核管理办法>的议案》及《关于提请股东大会授权董事会办理股权激励
相关事宜的议案》。
（五）2022年5月20日，公司第四届董事会第十三次会议审议通过了《关于
调整2022年限制性股票激励计划首次授予部分激励对象名单、授予数量和授予价
格的议案》《关于向2022年限制性股票激励计划激励对象首次授予限制性股票的
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议案》等，独立董事对上述议案发表了同意的独立意见。
同日，公司第四届监事会第十二次会议审议通过了《关于调整2022年限制性
股票激励计划首次授予部分激励对象名单、授予数量和授予价格的议案》《关于
向2022年限制性股票激励计划激励对象首次授予限制性股票的议案》。公司监事
会对本次激励计划的调整及授予事项进行了审核，并发表了核查意见。
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第六章 本次限制性股票的首次授予情况
一、限制性股票首次授予的具体情况
（一）首次授予日： 2022 年 5 月 20 日
（二）首次授予价格（调整后）：13.91 元/股
（三）股票来源：公司向激励对象定向发行的本公司人民币 A 股普通股股
票
（四）首次授予限制性股票的性质：股权激励限售股
（五）激励人数和授予数量（调整后）：首次授予的激励对象共 55 人，涉
及限制性股票数量为 610.00 万股，具体分配情况如下：
获授的限制 占本激励计划 占本激励计划
姓名 职务 性股票数量 授出权益数量 公告日股本总 备注
(万股) 的比例 额比例
董事、副总经理、
郑文龙 30.00 3.75% 0.07%
董事会秘书
陈俊明 董事 30.00 3.75% 0.07%
杨志轩 财务总监 30.00 3.75% 0.07% 暂缓授予
王地 副总经理 14.00 1.75% 0.03%
核心技术/管理骨干
536.00 67.00% 1.33%
（52 人）
预留 160.00 20.00% 0.40%
合计 800.00 100.00% 1.99%
注：1、上述任何一名激励对象通过全部在有效期内的股权激励计划获授的本公司股票
均未超过本激励计划公告时公司股本总额的 1.00%。公司全部在有效期内的股权激励计划所
涉及的标的股票总数累计不超过本激励计划公告时公司股本总额的 10.00%，预留部分未超
过本激励计划拟授予权益数量的 20.00%；
2、本激励计划激励对象不包括独立董事、监事及单独或合计持有公司 5%以上股份的
股东或实际控制人及其配偶、父母、子女；
3、上表中部分合计数与各明细数相加之和在尾数上如有差异，系以上百分比结果四舍
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五入所致。
二、本次实施的股权激励计划与股东大会审议通过的激励计划存在差异的
说明
（一）因参与本次激励计划的高级管理人员杨志轩先生，在本次授予日 2022
年 5 月 20 日前六个月内存在卖出公司股票行为，根据《公司法》《证券法》《管
理办法》等相关法律、法规和规范性文件和本次激励计划的有关规定，董事会
决定暂缓授予杨志轩先生限制性股票共计 30.00 万股，待相关授予条件满足后
再履行授予杨志轩先生限制性股票的审议程序。
（二）公司 2022 年限制性股票激励计划拟首次授予的激励对象中，1 名激
励对象因个人原因自愿放弃认购公司拟向其授予的全部限制性股票、1 名激励
对象因个人原因自愿放弃认购公司拟向其授予的部分限制性股票，公司本次激
励计划首次授予的激励对象人数由 57 人调整为 55 人，激励对象放弃认购的限
制性股票份额将调整到预留部分或在激励对象之间进行分配。首次授予的限制
性股票数量由 656.00 万股调整为 610.00 万股，暂缓授予限制性股票 30.00 万股，
预留部分限制性股票数量由 144.00 万股调整为 160.00 万股。
（三）2022 年 3 月 22 日，公司披露了《2021 年年度权益分派实施公告》，
以公司总股本 402,152,567 股为基数，向全体股东每 10 股派 3.80 元人民币现金
（含税），截至 2022 年 5 月 21 日，公司已完成 2021 年年度权益分派事宜。根
据本激励计划的规定及公司 2022 年第二次临时股东大会的授权，公司董事会将
本次激励计划的首次授予价格由 14.29 元/股调整为 13.91 元/股。
除上述情况外，本次实施的激励计划与股东大会审议通过的激励计划一致，
不存在其他差异。
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第七章 本次限制性股票的授予条件说明
一、限制性股票的授予条件
根据本次激励计划的规定，只有在同时满足下列条件时，公司向激励对象
授予限制性股票；反之，若下列任一授予条件未达成，则不能向激励对象授予
限制性股票。
（一）公司未发生如下任一情形：
1、最近一个会计年度财务会计报告被注册会计师出具否定意见或者无法表
示意见的审计报告；
2、最近一个会计年度财务报告内部控制被注册会计师出具否定意见或无法
表示意见的审计报告；
3、上市后最近 36 个月内出现过未按法律法规、《公司章程》、公开承诺
进行利润分配的情形；
4、法律法规规定不得实行股权激励的；
5、中国证监会认定的其他情形。
（二）激励对象未发生如下任一情形：
1、最近 12 个月内被证券交易所认定为不适当人选；
2、最近 12 个月内被中国证监会及其派出机构认定为不适当人选；
3、最近 12 个月内因重大违法违规行为被中国证监会及其派出机构行政处
罚或者采取市场禁入措施；
4、具有《公司法》规定的不得担任公司董事、高级管理人员情形的；
5、法律法规规定不得参与上市公司股权激励的；
6、中国证监会认定的其他情形。
二、董事会对授予条件成就的情况说明
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董事会经过认真核查，认为本次激励计划规定的首次授予条件已经成就，
确定首次授予日为2022年5月20日，按13.91元/股的授予价格向符合条件的55名
激励对象首次授予610.00万股限制性股票。
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第八章 独立财务顾问的核查意见
本独立财务顾问认为：天际股份本激励计划首次授予相关事项已经取得现阶
段必要的授权和批准，本激励计划授予日、授予价格、激励对象及激励份额的确
定、本激励计划的调整及授予事项符合《公司法》《证券法》《管理办法》《自
律监管指南第 1 号》等法律法规和规范性文件及《公司章程》《天际股份 2022
年限制性股票激励计划》的规定，天际股份不存在不符合公司 2022 年限制性股
票激励计划规定的授予条件的情形。
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（本页无正文，仅为《上海信公轶禾企业管理咨询有限公司关于广东天际电器
股份有限公司 2022 年限制性股票激励计划首次授予相关事项之独立财务顾问
报告》之签章页）
独立财务顾问：上海信公轶禾企业管理咨询有限公司
2022 年 5 月 20 日
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