深圳市普路通供应链管理股份有限公司 2016 年半年度报告全文
深圳市普路通供应链管理股份有限公司
2016 年半年度报告
2016 年 08 月
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深圳市普路通供应链管理股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次半年报的董事会会议
未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名
张云 董事 出国 陈书智
何帆 董事 因公 赵野
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
公司负责人陈书智、主管会计工作负责人师帅及会计机构负责人(会计主管
人员)叶艳梅声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
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目录
2016 半年度报告 ................................................................................................................................. 2
第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 5
第二节 公司简介 ................................................................................................................................ 7
第三节 会计数据和财务指标摘要 .................................................................................................... 9
第四节 董事会报告 .......................................................................................................................... 17
第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 43
第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 49
第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 49
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...................................................................................... 50
第九节 财务报告 .............................................................................................................................. 51
第十节 备查文件目录 .................................................................................................................... 159
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释义
释义项 指 释义内容
公司/本公司/普路通 指 深圳市普路通供应链管理股份有限公司
中国证监会/证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
中登深圳分公司 指 中国证券登记结算有限公司深圳分公司
深圳市普路通供应链管理股份有限公司 2015 年度非公开发行 A 股股
本次非公开发行/本次非公开发行股票 指
票之行为
公司法 指 中华人民共和国公司法
证券法 指 中华人民共和国证券法
公司章程 指 深圳市普路通供应链管理股份有限公司章程
报告期/本报告期 指 2016 年 1 月 1 日-2016 年 6 月 30 日
华英证券 指 华英证券有限责任公司
股东大会 指 深圳市普路通供应链管理股份有限公司股东大会
董事会 指 深圳市普路通供应链管理股份有限公司董事会
监事会 指 深圳市普路通供应链管理股份有限公司监事会
聚智通 指 深圳市聚智通信息技术有限公司
皖江物流 指 皖江(芜湖)物流产业投资基金(有限合伙)，本公司之股东
中瑞国信 指 北京中瑞国信投资管理中心(有限合伙)，本公司之股东
浙商创投 指 浙江浙商创业投资股份有限公司，本公司之股东
商业银行针对有进出口业务需求的企业推出的将远期售汇与存贷款
相结合的一项业务，旨在降低企业的汇率风险和购汇成本。具体的
组合售汇 指
操作方式包括 DF 组合售汇、NDF 组合售汇、DF+NDF 组合售汇、
信用证组合售汇等
限制性股票/限制性股票激励计划 指 深圳市普路通供应链管理股份有限公司 2015 年股权激励计划（草案）
元 指 人民币元
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第二节 公司简介
一、公司简介
股票简称 普路通 股票代码 002769
变更后的股票简称（如有） 无
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 深圳市普路通供应链管理股份有限公司
公司的中文简称（如有） 普路通
公司的外文名称（如有） ShenZhen Prolto Supply Chain Management Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写（如有）Prolto
公司的法定代表人 陈书智
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 倪伟雄 余斌
深圳市福田区深南大道 1006 号深圳国际 深圳市福田区深南大道 1006 号深圳国际
联系地址
创新中心 A 栋 21 楼 创新中心 A 栋 21 楼
电话 0755-82874201 0755-82874201
传真 0755-83203373 0755-83203373
电子信箱 ir@prolto.com ir@prolto.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2015 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2015 年年报。
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3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
公司注册登记日期和地点、企业法人营业执照注册号、税务登记号码、组织机构代码等注册情况在报告期无变化，具体可参
见 2015 年年报。
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 1,524,726,131.45 1,373,715,362.78 10.99%
归属于上市公司股东的净利润（元） 113,706,951.77 79,321,088.43 43.35%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
108,429,158.54 53,023,320.83 104.49%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -119,565,465.80 -245,820,076.77 51.36%
基本每股收益（元/股） 0.31 0.29 6.90%
稀释每股收益（元/股） 0.31 0.29 6.90%
加权平均净资产收益率 10.59% 17.35% -6.76%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 20,541,631,916.66 29,186,475,201.53 -29.62%
归属于上市公司股东的净资产（元） 1,131,062,478.33 1,016,580,833.33 11.26%
二、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
三、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 6,226,100.00
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一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 8,850.67
减：所得税影响额 957,157.44
合计 5,277,793.23 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
√ 适用 □ 不适用
项目 涉及金额（元） 原因
公司为规避供应链管理业务对外支付中的外汇风险，在对外支付
货款时与金融机构签署一揽子合约，其中包括存款质押合约、贷
公允价值变动收益 -10,244,909.08
款合约、远期外汇合约等。因此，本公司将该项目界定为经常性
损益。
投资收益 381,413,400.81 同上
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第四节 董事会报告
一、概述
2016年上半年，凭借公司董事会及管理层积极稳妥的经营思路，公司在经营业绩、业务布局以及业务、人员的储备方
面都有较大的提升。凭借领先的供应链管理系统、强大的流程设计和资源整合能力，不断加强内控管理、优化业务操作模式，
进一步提高运营管理效率，取得了快速的发展。
报告期内，公司实现营业收入152,472.61万元，同比增长10.99%；实现归属于上市公司股东的净利润11,370.70万元，
同比增长43.35%，保持了良好、稳定的发展态势。
二、主营业务分析
概述
2016半年度公司实现营业收入152,472.61万元，同比增长10.99%；实现营业利润12,802.66万元，同比增长107.29%；实现利
润总额13,426.15，同比增长44.83%；实现归属于上市公司股东的净利润11,370.70万元，同比增长43.35%。公司2016半年度
经营业绩上升的主要原因：公司大力拓展供应链业务，开发新客户，降本增效，使得公司营业收入和利润有所增长。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 1,524,726,131.45 1,373,715,362.78 10.99%
营业成本 1,413,245,270.17 1,283,255,561.96 10.13%
销售费用 18,962,126.24 17,238,571.16 10.00%
管理费用 39,455,373.74 38,613,333.22 2.18%
本报告期组合售汇业务
财务费用 295,356,495.75 125,601,074.96 135.15% 的利息支出及汇兑损益
有所增加
本报告期较上年同期盈
所得税费用 20,554,580.36 13,379,789.55 53.62%
利增加
经营活动产生的现金流 本报告期加强应收款项
-119,565,465.80 -245,820,076.77 51.36%
量净额 管理
投资活动产生的现金流 主要系公司构置固定资
-358,082.90 -668,305.90 46.42%
量净额 产所支付的现金
筹资活动产生的现金流 主要系上年同期收到
20,695,563.36 827,940,055.92 -97.50%
量净额 IPO 募集资金
现金及现金等价物净增 主要系上年同期收到
-95,513,702.92 581,328,860.28 -116.43%
加额 IPO 募集资金
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
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□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告期内的情况
□ 适用 √ 不适用
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划延续至报告期内的情况。
公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况
不适用
三、主营业务构成情况
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
供应链管理服务 1,523,436,382.55 1,412,146,878.53 7.31% 10.90% 10.04% 0.72%
其他 1,289,748.90 1,098,391.64 14.84%
分产品
供应链管理服务 1,523,436,382.55 1,412,146,878.53 7.31% 10.90% 10.04% 0.72%
其他 1,289,748.90 1,098,391.64 14.84%
分地区
东北地区 17,048,115.48 17,584,874.15 -3.15% 90.10% 117.07% -12.81%
华北地区 483,410,592.05 437,943,532.17 9.41% -32.22% -33.98% 2.41%
华东地区 202,638,304.90 187,614,051.43 7.41% 264.26% 257.18% 1.84%
华南地区 563,360,738.89 528,842,944.07 6.13% 114.80% 126.82% -4.97%
华中地区 76,759,592.64 67,684,704.30 11.82% -0.92% -6.06% 4.82%
西北地区 -100.00% -100.00%
西南地区 75,298,435.38 72,221,687.36 4.09% 451.32% 437.09% 2.54%
境外 106,210,352.11 101,353,476.69 4.57% -54.98% -56.66% 3.70%
四、核心竞争力分析
公司秉承“做最贴近客户的供应链管理服务商”的理念，致力于通过提供智慧供应链服务，创新性地为客户提供包括物流、
商流、资金流、信息流和工作流在内的供应链改进方案并协助其执行，为客户提供包括供应链方案设计及优化、采购分销、
库存管理、资金结算、通关物流以及信息系统配套支持等诸多环节在内的一体化供应链管理服务。
报告期内，公司核心竞争力未发生重大变化。公司核心竞争力主要体现在以下几方面：
1、专业的服务模式
公司拥有对我国国际贸易、海关事务、物流管理、保税区管理、外汇管理、涉外税务等方面的法律法规较为熟悉并具有
丰富的实务操作经验的专业团队，与境内外银行等金融机构保持较好的合作关系，因而公司可以针对不同客户的需求，设计
并执行高效率、低成本的供应链管理整体解决方案，为客户创造价值。公司为客户设计的供应链管理解决方案，将分散的基
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础服务项目如采购代理、分销代理、通关报检、保税服务、物流管理、信息系统设计、VMI管理、国际结算等，整合为一揽
子整体解决方案，各个基础服务项目嵌入到整体方案中，共同为提高客户整体供应链的价值和效率服务。
公司对客户提供的个性化订制服务，主要是为了帮助客户解决供应链难题，提高效率、降低成本；同时，将原属于客户
的非核心业务，转变为自身的核心业务，发挥规模效应和精益管理，在提升客户效率和价值的同时，实现自身的价值。
2.优秀、高效的运营团队
公司管理层具有供应链管理丰富的从业经验，且核心管理团队具备多年的行业从业经验，能够根据企业需求量身定制最
适合的服务解决方案。高效的商务运作机制，具备快速的订单处理能力、高效的商务运作速度，以及对异常情况的紧急处理
能力。此外，公司与华中科技大学管理学院签署了全面合作协议，并建立“华中科技大学-普路通供应链管理研究中心”，为
公司提供了专业咨询帮助。
3、良好的银行信誉支持
公司具备强大的资金实力。供应链管理服务行业作为资本密集型行业，资金周转需求较大，尤其是公司大力发展的电
子信息行业供应链服务领域，需要匹配大量的资金。公司与众多银行结成了战略合作伙伴关系，拥有充足的银行授信额度，
可满足公司日益增长的支付结算需求。随着公司业务规模的快速增长，公司获得银行授信的利率、手续费等成本亦有所降低，
公司通过购买组合售汇产品进行外汇支付，降低外币货款支付成本，最大化实现整体服务收益。
4、强大的供应链协同管理系统支持
公司采用互联网思维、“积木式”系统架构、云端数据库存储的方式，建成一套强大的供应链协同管理系统。该系统贯穿
公司各职能部门，能够有效保证数据信息的一致性和完整性，促进业务高效运作，提高决策层对市场分析的准确性和应变能
力。
5、稳健进取的营销策略
供应链管理的客户或潜在客户通常将物流外包，或将其供应链上某一环节作为其践行供应链管理思想的起点，公司通常
也将其作为为客户提供全套供应链管理服务的切入点。从公司的过往经营实践来看，公司诸多客户均是从供应链管理的某一
“流”或某一环节开始合作，经过运作检验，公司最终为其提供了跨度越来越长、内容越来越丰富的供应链管理服务。
6、有效的风险控制体系
公司针对不同客户进行有效分类评级管理。由市场部牵头、财务部和风险控制委员会相互配合，依据客户的资信情况、
历史交易情况、合约履行情况等风险控制指标，结合客户的业界口碑、行业前景和经营状况的基础上，评定客户资信等级，
给不同等级的客户不同的交易条件和信用政策。客户信用等级越高，公司给予的交易价格和付款条件越优惠。
五、投资状况分析
1、对外股权投资情况
（1）对外投资情况
√ 适用 □ 不适用
对外投资情况
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
0.00 0.00 0.00%
被投资公司情况
公司名称 主要业务 上市公司占被投资公司权益比例
经营电子商务；信息咨询（不含限制项
深圳回收宝科技有限公司 目）；通讯产品、计算机、电子产品及配 5.26%
件的销售；网络技术开发；计算机软件
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技术开发、技术服务；国内贸易（不含
专营、专卖、专控商品）；经营进出口业
务（不含限制项目）；许可经营项目；废
旧物资回收和销售（不含生产废旧金属
收购和销售）；通讯产品、计算机、电子
产品及配件的维修。
（2）持有金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有金融企业股权。
（3）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（4）持有其他上市公司股权情况的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有其他上市公司股权。
2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
3、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
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（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 45,995.84
报告期投入募集资金总额 41.68
已累计投入募集资金总额 45,995.84
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
募集资金总体使用情况说明
经中国证券监督管理委员会证监许可[2015]1196 号文核准，并经深圳证券交易所同意，本公司由主承销商华英证券有限责
任公司于 2015 年 6 月 24 日向社会公众公开发行人民币普通股股票 1,850 万股，每股面值 1.00 元，每股发行价人民币 28.49
元。截至 2015 年 6 月 24 日，本公司共募集资金 52,706.50 万元，由华英证券有限责任公司扣除承销费用人民币 5,007.12
万元后，汇入公司在银行开立的募集资金专用账户金额为人民币 47,699.38 万元，经公司扣除自行支付的中介机构费和其
他发行相关费用人民币 1,703.54 万元，募集资金净额 45,995.84 万元。截至 2016 年 6 月 30 日，公司对募集资金项目累计
投入 45,995.84 万元，2016 年 1-6 月使用募集资金 41.68 万元。截止 2016 年 6 月 30 日，募集资金已使用完毕。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
是否已 截至期末 项目达到 项目可行
募集资金 调整后投 截至期末 本报告期
承诺投资项目和超募 变更项 本报告期 投资进度 预定可使 是否达到 性是否发
承诺投资 资总额 累计投入 实现的效
资金投向 目(含部 投入金额 (3)＝ 用状态日 预计效益 生重大变
总额 (1) 金额(2) 益
分变更) (2)/(1) 期 化
承诺投资项目
医疗器械类供应链管
否 13,373 13,373 13,373 13,373 100.00% 是 否
理项目
电子信息类供应链管
否 32,623 32,623 32,623 32,623 100.00% 是 否
理项目
承诺投资项目小计 -- 45,996 45,996 45,996 45,996 -- -- -- --
超募资金投向
无
合计 -- 45,996 45,996 45,996 45,996 -- -- -- --
未达到计划进度或预
计收益的情况和原因 不适用
（分具体项目）
项目可行性发生重大 不适用
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变化的情况说明
超募资金的金额、用 不适用
途及使用进展情况
不适用
募集资金投资项目实
施地点变更情况
不适用
募集资金投资项目实
施方式调整情况
募集资金投资项目先 不适用
期投入及置换情况
用闲置募集资金暂时 不适用
补充流动资金情况
项目实施出现募集资 不适用
金结余的金额及原因
尚未使用的募集资金
不适用
用途及去向
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 本报告期内，本公司将募集资金存款利息收入 6.31 万元用于补充流动资金
情况
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
（4）募集资金项目情况
募集资金项目概述 披露日期 披露索引
《2016 年半年度募集资金存放与使用
募集资金项目情况详见《2016 年半年度 情况的专项报告》详见公司指定信息披
2016 年 08 月 24 日
募集资金存放与使用情况的专项报告》 露媒体巨潮资讯网
（http://www.cninfo.com.cn）
4、主要子公司、参股公司分析
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内无应当披露的重要子公司、参股公司信息。
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5、非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
六、对 2016 年 1-9 月经营业绩的预计
2016 年 1-9 月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2016 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
10.00% 至 60.00%
动幅度
2016 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
14,183 至 20,630
动区间（万元）
2015 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润（万
12,894
元）
业绩变动的原因说明 公司大力拓展供应链业务，增强管理，降本增效，使得公司盈利持续增长。
七、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
八、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
九、公司报告期利润分配实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
1、2016年5月20日，公司2015年年度股东大会审议通过了《关于2015年度资本公积金转增股本及利润分配预案》：以公司披
露利润分配方案时总股本150,658,958股为基数，向全体股东按每10股派发现金股利人民币2.1元（含税），合计派发现金股
利31,638,381.18元（含税），同时以资本公积向全体股东每10股转增15股，合计转增股本225,988,437股。
2、因公司激励计划预留限制性股票的授予条件已经成就并向激励对象授予限制性股票，公司总股本增至150,718,958股。按
照“现金分红金额、送红股金额、转增股本金额固定不变”的原则，公司按最新股本计算2015年度权益分派方案为：以公司现
有总股本150,718,958股为基数，向全体股东每10股派发现金2.099164元人民币；同时，以资本公积金向全体股东每10股转增
14.994028股。此次资本公积金转增股本后，公司的股本总数为376,707,385股。公司于2016年7月4日发布了《2015年度权益
分派实施公告》（公告编号：2016-037），此次权益分派股权登记日为2016年7月8日，除权除息日为2016年7月11日。
现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是
分红标准和比例是否明确和清晰： 是
相关的决策程序和机制是否完备： 是
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深圳市普路通供应链管理股份有限公司 2016 年半年度报告全文
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是
是
否得到了充分保护：
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透
是
明：
十、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
谈论的主要内容及提供的
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象
资料
中国国际金融股份
有限公司、汇丰环
球投资管理（香港）
有限公司、上海摩
根资产管理（香港）
有限公司、中信证
券国际有限公司、
国元资产管理（香
港）有限公司、中
国光大资产管理有 公司基本情况、业务模式
2016 年 04 月 21 日 公司会议室 实地调研 机构
限公司 、三星资产 等
运用（香港）有限
公司、富敦投资咨
询（上海）有限公
司、英国施罗德集
团上海代表处、大
和住银投信投资顾
问株式会社、宏利
资产管理（香港）
有限公司等
16
深圳市普路通供应链管理股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、公司治理情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板
上市公司规范运作指引（2015年修订）》等有关法律、法规的要求，不断完善法人治理结构，建立健全公司内控制度，进一
步加强公司信息披露工作，积极开展投资者关系管理，维护公司及股东的利益，确保公司规范、健康发展。
1、加强三会运作情况，规范公司治理体系
公司严格按照相关法律法规要求组织并召开公司股东大会、董事会和监事会。报告期内，公司召开股东大会4次，董事
会7次，监事会4次，会议召集、召开、表决程序符合法律规定。董事会下设的专门委员会对提升董事会的工作质量起到了重
要作用，同时公司高度重视独立董事在董事会决策中提出的专业建议和发挥的监督作用，对于关联交易等可能影响中小投资
者权益的重要事项，充分听取了独立董事的独立意见。
2、提升信息披露及投资者关系管理工作
公司设置专人具体负责信息披露管理工作。公司严格按照有关法律法规的要求，真实、准确、完整、及时、公平地进行
了公开信息披露，充分保障了广大投资者的知情权，有效提升了公司透明度。
公司设置专人具体负责投资者关系管理工作，通过电话、邮件、深交所“互动易”投资者互动平台等多种方式与广大投资
者保持了良好的沟通，确保能及时回答投资者的咨询，接收投资者的意见和建议。通过公司与投资者之间的双向沟通、良性
互动，使投资者充分享有知情权，增进了投资者对公司的了解，增强了公司运作的透明度，提升了社会公众对公司的认知度。
截止报告期末，公司治理的实际情况符合中国证监会、深圳证券交易所发布的有关上市公司治理的规范性文件要求，不
存在尚未解决的治理问题。公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。
二、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
三、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
四、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
17
深圳市普路通供应链管理股份有限公司 2016 年半年度报告全文
五、资产交易事项
1、收购资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未收购资产。
2、出售资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售资产。
3、企业合并情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生企业合并情况。
六、公司股权激励的实施情况及其影响
√ 适用 □ 不适用
1、2015年9月11日，公司第二届董事会第三十三次会议审议通过了《关于<深圳市普路通供应链管理股份有限公司限制性股
票激励计划（草案）>及其摘要的议案》，公司第二届监事会第七次会议审议上述议案并对公司本次股权激励计划的激励对
象名单进行核实，公司独立董事就本次股权激励计划发表了独立意见。
2、2015年9月29日，公司2015年第五次临时股东大会审议并通过了《关于<深圳市普路通供应链管理股份有限公司限制性股
票激励计划（草案）>及其摘要的议案》、《关于<深圳市普路通供应链管理股份有限公司限制性股票激励计划实施考核管理
办法>的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理公司限制性股票激励计划有关事项的议案》。
3、2015年11月10日，公司第三届董事会第三次会议和第三届监事会第三次会议审议通过了《关于调整限制性股票激励计划
相关事项的议案》、《关于向激励对象授予限制性股票的议案》、《关于向激励对象授予预留限制性股票的议案》。公司独
立董事对此发表了独立意见，认为激励对象主体资格合法有效，确定的授予日符合相关规定。
4、2016年4月28日，公司第三届董事会第十一次会议和第三届监事会第六次会议审议通过了《关于向激励对象授予预留限制
性股票的议案》。公司独立董事对此发表了独立意见，认为激励对象主体资格合法有效，确定的授予日符合相关规定。
公司报告期内限制性股票激励计划详情请查看于2016年1月4日在指定信息披露媒体巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露
的《关于预留限制性股票授予完成的公告》（公告编号：2015-053）、2016年6月22日披露的《关于预留限制性股票激励计
划授予登记完成公告》（公告编号：2016-035）
七、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
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深圳市普路通供应链管理股份有限公司 2016 年半年度报告全文
2、资产收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他关联交易
√ 适用 □ 不适用
关联担保情况
序号 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经
履行完毕
（1） 陈书智、张云、赵野、何帆、邹勇 12,000万元 2015年02月09日 2016年02月09日 是
（2） 陈书智、张云、赵野、何帆 5,000万元 2015年02月03日 2016年02月03日 是
（3） 陈书智、张云、赵野、何帆、邹勇 10,000万元 2015年03月17日 2016年03月12日 是
（4） 陈书智、张云、赵野、何帆 110,000万元 2015年05月22日 2016年05月21日 是
（5） 陈书智、张云、赵野、何帆 2,000万元 2015年06月03日 2016年02月15日 是
（6） 陈书智 3600万美元 2015年08月27日 否
（7） 陈书智 3,000万元 2015年09月08日 2016年08月03日 否
（8） 深圳市聚智通信息技术有限公司 65,000万元 2015年11月09日 2016年11月08日 否
（9） 深圳市聚智通信息技术有限公司 10,000万元 2016年04月11日 2017年04月10日 否
（10） 深圳市聚智通信息技术有限公司 110,000万元 2016年06月06日 2017年06月05日 否
关联担保情况说明
（1）陈书智、张云、赵野、何帆、邹勇为本公司与交通银行股份有限公司深圳沙井支行签署的编号为：交银深2015年沙井
综授字001号《综合授信合同》项下不超过人民币12000万向交通银行股份有限公司深圳沙井分行提供连带担保责任。额度有
效期为2015年2月9日至2016年2月9日。
（2）陈书智、张云、赵野、何帆为本公司与华夏银行深圳益田支行签署编号为SZ07(融资)20150002《最高额度融资合同》
19
深圳市普路通供应链管理股份有限公司 2016 年半年度报告全文
项下不超过人民币5000万本金，利息，罚息，复利，违约金，损害赔偿金及鉴定费等实现债权与担保权而发生的一切费用向
华夏银行深圳益田支行提供连带担保，额度有效期为2015年2月3至2016年2月3日。
（3）陈书智、张云、赵野、何帆、邹勇为本公司与浦发银行深圳分行签署编号为BC2015031700000219《融资额度协议》项
下不超过人民币10000万元本金本金、利息（含罚息、复利）、违约金、损害赔偿金、债权人实现债权的费用等向浦发银行
深圳分行提供连带担保责任。额度有效期为2015年3月17日至2016年3月12日。
（4）陈书智、张云、赵野、何帆为本公司与建设银行深圳分行签署的编号为借2015综4179宝安R《综合融资额度合同》项
下不超过人民币110000万本金、利息、违约金、赔偿金、以及债权人为实现债权与担保权而发生的一切费用向建设银行深圳
分行提供连带担保，额度有效期为2015年5月22日至2016年5月21日。
（5） 陈书智、张云、赵野、何帆为本公司与杭州银行股份有限公司深圳分行签署的编号为2014SC000014903《综合授信额
度合同》项下不超过人民币2000万元（包括票据贴现，承兑，担保，信用证所发生的垫款）、利息（含复息）及罚息、违约
金、赔偿金以及杭州银行股份有限公司深圳分行收回债权所产生的公证、评估、拍卖、诉讼、律师代理等全部费用向杭州银
行股份有限公司深圳分行提供连带担保责任，额度有效期为2015年6月3日至2016年2月15日。
（6）陈书智为本公司与华侨银行（中国）有限公司北京分行签署的SL0/BJ/2015-011号《银行信贷函》项下不超过美元3600
万（折合人民币23872.32万）提供连带担保责任。
（7）陈书智为本公司与中信银行深圳皇岗支行签署的编号为：2015深银皇综字第0013号《综合授信合同》项下不超过人民
币3000万元本金，利息，罚息，违约金，损害赔偿金及为实现债权与担保权而发生的一切费用向中信银行深圳分行提供连带
担保责任。额度有效期为2015年9月8日至2016年8月3日。
（8）深圳市聚智通信息技术有限公司为本公司与平安银行深圳分行签署的编号为平银供营综字20151109第001号《综合授信
额度合同》项下不超过人民币65000万本金、利息、复利、及罚息、实现债权的费用等向平安银行深圳分行提供连带担保责
任。额度有效期为2015年11月9日至2016年11月8日。
（9）深圳市聚智通信息技术有限公司为本公司与北京银行股份有限公司深圳分行签署的0322984号《综合授信合同》项下不
超过人民币10000万元本金及其利息、罚息、违约金、损害赔偿金等向北京银行股份有限公司深圳分行提供连带担保责任，
额度有效期为2016年4月11日至2017年4月10日。
（10）深圳市聚智通信息技术有限公司为本公司与建设银行深圳分行签署的编号为借2016综20006宝安R《综合融资额度合
同》项下不超过人民币110000万本金、利息、违约金、赔偿金、以及债权人为实现债权与担保权而发生的一切费用向建设银
行深圳分行提供连带担保，额度有效期为2016年6月6日至2017年6月5日。
关联交易临时报告披露网站相关查询
临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称
20
深圳市普路通供应链管理股份有限公司 2016 年半年度报告全文
八、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、担保情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度相
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 关公告披露 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
日期
公司与子公司之间担保情况
担保额度
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
披露日期
香港瑞通国际有 2016 年 03 2016 年 04 月 25 连带责任保
8,000 8,000 10 个月 否 是
限公司 月 15 日 日 证
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
8,000 8,000
度合计（B1） 发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
8,000 8,000
保额度合计（B3） 余额合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额度
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
披露日期
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深圳市普路通供应链管理股份有限公司 2016 年半年度报告全文
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合
8,000 8,000
（A1+B1+C1） 计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计
8,000 8,000
计（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 7.07%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（D） 0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债
0
务担保金额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0
上述三项担保金额合计（D+E+F） 0
采用复合方式担保的具体情况说明
（1）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
4、其他重大交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大交易。
九、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所作承
诺
资产重组时所作承诺
一、如果证券监
2015 年 06 月 29
首次公开发行或再融资时所作承诺 陈书智 管部门核准发 2018-06-29 正常履行中
日
行人本次发行
22
深圳市普路通供应链管理股份有限公司 2016 年半年度报告全文
上市事项，发行
人股票在证券
交易所上市，自
发行人股票上
市之日起 36 个
月内，除在本次
发行上市过程
中转让的老股
部分外，本人不
转让或者委托
他人管理本人
直接或间接持
有的发行人首
次公开发行股
票前已发行的
股份，也不由发
行人回购本人
直接或间接持
有的发行人首
次公开发行股
票前已发行的
股份。二、如本
人在上述锁定
期满后两年内
减持所持发行
人股票的，减持
价格不低于本
次发行上市的
发行价；发行人
上市后 6 个月内
如发行人股票
连续 20 个交易
日的收盘价均
低于本次发行
上市的发行价，
或者上市后 6 个
月期末收盘价
低于本次发行
上市的发行价，
本人持有的发
行人股票将在
上述锁定期限
届满后自动延
长 6 个月的锁定
23
深圳市普路通供应链管理股份有限公司 2016 年半年度报告全文
期。上述减持价
格和股份锁定
承诺不因本人
不再作为公司
控股股东或者
职务变更、离职
而终止。三、在
前述承诺禁售
期过后，在任职
发行人董事、监
事或高级管理
人员期间每年
转让的股份不
超过其所持公
司股份总数的
25%；离职后半
年内，不转让其
所持有的公司
股份；在申报离
任六个月后的
十二个月内通
过证券交易所
挂牌交易出售
公司股份的数
量不超过其所
持公司股份总
数的 50%。四、
上述发行价指
公司首次公开
发行股票的发
行价格，如果公
司上市后因派
发现金红利、送
股、转增股本、
增发新股等原
因进行除权、除
息的，则按照证
券交易所的有
关规定作除权
除息处理。
一、如果证券监
管部门核准发 2015 年 06 月 29
聚智通 2018-06-29 正常履行中
行人本次发行 日
上市事项，发行
24
深圳市普路通供应链管理股份有限公司 2016 年半年度报告全文
人股票在证券
交易所上市，自
发行人股票上
市之日起 36 个
月内，除在本次
发行上市过程
中转让的老股
部分外，本公司
不转让或者委
托他人管理本
人直接或间接
持有的发行人
首次公开发行
股票前已发行
的股份，也不由
发行人回购本
公司直接或间
接持有的发行
人首次公开发
行股票前已发
行的股份。二、
如本公司在上
述锁定期满后
两年内减持所
持发行人股票
的，减持价格不
低于本次发行
上市的发行价；
发行人上市后 6
个月内如发行
人股票连续 20
个交易日的收
盘价均低于本
次发行上市的
发行价，或者上
市后 6 个月期末
收盘价低于本
次发行上市的
发行价，本公司
持有的发行人
股票将在上述
锁定期限届满
后自动延长 6 个
月的锁定期。上
25
深圳市普路通供应链管理股份有限公司 2016 年半年度报告全文
述减持价格和
股份锁定承诺
不因本公司不
再作为公司控
股股东或者职
务变更、离职而
终止。三、上述
发行价指公司
首次公开发行
股票的发行价
格，如果公司上
市后因派发现
金红利、送股、
转增股本、增发
新股等原因进
行除权、除息
的，则按照证券
交易所的有关
规定作除权除
息处理。
一、如果证券监
管部门核准发
行人本次发行
上市事项，发行
人股票在证券
交易所上市，自
发行人股票上
市之日起 12 个
月内，除在本次
发行上市过程
中转让的老股
何帆；张云；赵 部分外，本人不 2015 年 06 月 29
2016-06-29 正常履行中
野 转让或者委托 日
他人管理本人
直接或间接持
有的发行人首
次公开发行股
票前已发行的
股份，也不由发
行人回购本人
直接或间接持
有的发行人首
次公开发行股
票前已发行的
26
深圳市普路通供应链管理股份有限公司 2016 年半年度报告全文
股份。二、如本
人在上述锁定
期满后两年内
减持所持发行
人股票的，减持
价格不低于本
次发行上市的
发行价；发行人
上市后 6 个月内
如发行人股票
连续 20 个交易
日的收盘价均
低于本次发行
上市的发行价，
或者上市后 6 个
月期末收盘价
低于本次发行
上市的发行价，
本人持有的发
行人股票将在
上述锁定期限
届满后自动延
长 6 个月的锁定
期。上述减持价
格和股份锁定
承诺不因本人
不再作为公司
股东或者职务
变更、离职而终
止。三、在前述
承诺禁售期过
后，在任职发行
人董事、监事或
高级管理人员
期间每年转让
的股份不超过
其所持公司股
份总数的 25%；
离职后半年内，
不转让其所持
有的公司股份；
在申报离任六
个月后的十二
个月内通过证
27
深圳市普路通供应链管理股份有限公司 2016 年半年度报告全文
券交易所挂牌
交易出售公司
股份的数量不
超过其所持公
司股份总数的
50%。四、上述
发行价指公司
首次公开发行
股票的发行价
格，如果公司上
市后因派发现
金红利、送股、
转增股本、增发
新股等原因进
行除权、除息
的，则按照证券
交易所的有关
规定作除权除
息处理。
如本人在上述
锁定期满后两
年内减持所持
发行人股票的，
减持价格不低
于本次发行上
市的发行价；发
行人上市后 6 个
月内如发行人
股票连续 20 个
交易日的收盘
价均低于本次
何帆；张云；赵 2015 年 06 月 29
发行上市的发 2018-06-29 正常履行中
野 日
行价，或者上市
后 6 个月期末收
盘价低于本次
发行上市的发
行价，本人持有
的发行人股票
将在上述锁定
期限届满后自
动延长 6 个月的
锁定期。上述减
持价格和股份
锁定承诺不因
28
深圳市普路通供应链管理股份有限公司 2016 年半年度报告全文
本人不再作为
公司控股股东
或者职务变更、
离职而终止。
如本人在上述
锁定期满后两
年内减持所持
发行人股票的，
减持价格不低
于本次发行上
市的发行价；发
行人上市后 6 个
月内如发行人
股票连续 20 个
交易日的收盘
价均低于本次
发行上市的发
行价，或者上市
2015 年 06 月 29
陈书智 后 6 个月期末收 2020-06-29 正常履行中
日
盘价低于本次
发行上市的发
行价，本人持有
的发行人股票
将在上述锁定
期限届满后自
动延长 6 个月的
锁定期。上述减
持价格和股份
锁定承诺不因
本人不再作为
公司控股股东
或者职务变更、
离职而终止。
如本公司在上
述锁定期满后
两年内减持所
持发行人股票
的，减持价格不
2015 年 06 月 29
聚智通 低于本次发行 2020-06-29 正常履行中
日
上市的发行价；
发行人上市后 6
个月内如发行
人股票连续 20
个交易日的收
29
深圳市普路通供应链管理股份有限公司 2016 年半年度报告全文
盘价均低于本
次发行上市的
发行价，或者上
市后 6 个月期末
收盘价低于本
次发行上市的
发行价，本公司
持有的发行人
股票将在上述
锁定期限届满
后自动延长 6 个
月的锁定期。上
述减持价格和
股份锁定承诺
不因本公司不
再作为公司控
股股东或者职
务变更、离职而
终止。
1、本人/本公司
目前不存在自
营或者为他人
经营与发行人
相同的业务，也
不会以任何方
式直接或者间
接从事发行人
现在和将来主
营业务相同、相
似或构成实质
竞争的业务；2、
2015 年 06 月 29
陈书智；聚智通 本人/本公司将 长期有效 正常履行中
日
不经营或投资
与发行人相同
或相类似的产
品，以避免对发
行人的生产经
营构成直接或
间接的竞争；并
保证本人及与
本人关系密切
的家庭成员不
直接或间接从
事、参与或进行
30
深圳市普路通供应链管理股份有限公司 2016 年半年度报告全文
与发行人的生
产、经营相竞争
的任何经营活
动；3、本人/本
公司将不利用
对发行人的控
股及实际控制
关系进行损害
发行人及发行
人其他股东利
益的经营活动；
4、本人/本公司
将忠实履行承
诺并保证确认
的真实性，如果
违反上述承诺
或者确认不真
实，本人将承担
由此引发的一
切法律责任。
公司控股股东
及其实际控制
人陈书智先生
及其一致行动
人深圳市聚智
通信息技术有
限公司出具了
《关于规范与
深圳市普路通
供应链管理股
份有限公司关
联交易的承诺 2015 年 06 月 29
陈书智；聚智通 长期有效 正常履行中
函》，承诺主要 日
事项如下：“一、
本人将严格按
照《公司法》等
法律法规以及
普路通的《公司
章程》、《关联交
易决策制度》等
有关规定行使
股东或董事权
利并履行股东
或董事的义务，
31
深圳市普路通供应链管理股份有限公司 2016 年半年度报告全文
在股东大会以
及董事会对有
关涉及本人及
所控制的其他
企业与普路通
的关联交易进
行表决时，履行
回避表决的义
务。二、本人及
所控制的其他
企业与普路通
发生的关联交
易确有必要且
无法规避时，承
诺将继续遵循
公正、公平、公
开的一般商业
原则，按照有关
法律、法规、规
范性文件和普
路通的《公司章
程》、《关联交易
决策制度》等规
定履行合法程
序，依法签订协
议，保证交易价
格的透明、公
允、合理，并督
促普路通及时
履行信息披露
义务，保证不通
过关联交易损
害普路通及其
他股东特别是
中小股东的利
益。三、如果本
人及所控制的
其他企业违反
本函所作承诺
及保证，将依法
承担全部责任，
并对由此造成
普路通及除本
人所控制的其
32
深圳市普路通供应链管理股份有限公司 2016 年半年度报告全文
他企业以外其
他股东的损失
承担连带赔偿
责任。
根据国务院办
公厅 2013 年
12 月发布《关
于进一步加强
资本市场中小
投资者合法权
益保护工作的
意见》（国办发
〔2013〕110
号），明确提出
公司首次公开
发行股票、上市
公司再融资或
者重大资产重
组摊薄即期回
报的，应当承诺
并兑现填补回
报的具体措施。
2014 年 5 月，
陈书智；张云； 2014 年 5 月， 2016 年 01 月 29
2019-01-28 正常履行中
赵野；何帆 国务院发布《关 日
于进一步促进
资本市场健康
发展的若干意
见》（国发
〔2014〕17
号），2015 年 12
月 30 日中国
证券监督管理
委员会发布《关
于首发及再融
资、重大资产重
组摊薄即期回
报有关事项的
指导意见》（中
国证券监督管
理委员会公告
〔2015〕31
号），进一步提
出优化投资者
33
深圳市普路通供应链管理股份有限公司 2016 年半年度报告全文
回报机制的要
求。为贯彻执行
上述规定和文
件精神，作为上
市公司深圳市
普路通供应链
管理股份有限
公司（以下简称
“公司”）的董
事、高级管理人
员作出如下承
诺：1、承诺不
无偿或以不公
平条件向其他
单位或者个人
输送利益，也不
采用其他方式
损害公司利益。
2、承诺对个人
的职务消费行
为进行约束。3、
承诺不动用公
司资产从事与
其履行职责无
关的投资、消费
活动。4、承诺
由董事会或薪
酬委员会制定
的薪酬制度与
公司填补回报
措施的执行情
况相挂钩。5、
承诺如公司拟
公布股权激励，
其行权条件与
公司填补回报
措施的执行情
况相挂钩。 6、
本承诺出具日
后至公司本次
非公开发行实
施完毕前，若中
国证监会作出
关于填补回报
34
深圳市普路通供应链管理股份有限公司 2016 年半年度报告全文
措施及其承诺
的其他新的监
管规定的，且上
述承诺不能满
足中国证监会
该等规定时，本
人承诺届时将
按照中国证监
会的最新规定
出具补充承诺。
7、本人承诺切
实履行公司制
定的有关填补
回报措施以及
本人对此作出
的任何有关填
补回报措施的
承诺，若本人违
反该等承诺并
给公司或者投
资者造成损失
的，本人愿意依
法承担
根据国务院办
公厅 2013 年
12 月发布《关
于进一步加强
资本市场中小
投资者合法权
益保护工作的
意见》（国办发
〔2013〕110
号），明确提出
2016 年 01 月 29
陈书智 公司首次公开 2019-01-28 正常履行中
日
发行股票、上市
公司再融资或
者重大资产重
组摊薄即期回
报的，应当承诺
并兑现填补回
报的具体措施。
2014 年 5 月，
国务院发布《关
于进一步促进
35
深圳市普路通供应链管理股份有限公司 2016 年半年度报告全文
资本市场健康
发展的若干意
见》（国发
〔2014〕17
号），22015 年
12 月 30 日，中
国证券监督管
理委员会（以下
简称“中国证监
会”）发布《关
于首发及再融
资、重大资产重
组摊薄即期回
报有关事项的
指导意见》（中
国证监会公告
〔2015〕31 号），
进一步提出优
化投资者回报
机制的要求。为
贯彻执行上述
文件精神，本人
作为深圳市普
路通供应链管
理股份有限公
司（以下简称
“公司”）的控股
股东、实际控制
人，作出如下承
诺：承诺不越权
干预公司经营
管理活动，不侵
占公司利益。
自公司首次公
开发行的股票
在证券交易所
上市之日起十
二个月内，不转
浙商创投；皖江 2015 年 06 月 29
让或者委托他 2016-06-29 正常履行中
物流 日
人管理其直接
或间接持有的
发行人股份，也
不由本公司回
购其持有的股
36
深圳市普路通供应链管理股份有限公司 2016 年半年度报告全文
份。
根据中国证监
会、证券交易所
有关法律、法规
的相关规定进
行减持，并提前
三个交易日公
告，但减持时持
有公司股份低
于 5%以下时
陈书智；浙商创
除外。如未履行
投；张云、赵野、 2015 年 06 月 29
上述承诺，由此 长期有效 正常履行中
何帆、聚智通； 日
取得收益的，将
皖江物流
所取得的收益
上缴发行人所
有；由此给发行
人或者其他投
资者造成损失
的，将向发行人
或者其他投资
者依法承担赔
偿责任。
深圳市普路通
供应链管理股
份有限公司（以
下简称“普路
通”或“公司”）
拟申请首次公
开发行人民币
普通股（A 股）
深圳市普路通 股票并在中小
供应链管理股 板上市（下称
份有限公司；陈 “首次公开发行 2015 年 06 月 29
其他对公司中小股东所作承诺 2018-06-29 正常履行中
书智；聚智通； 上市”），为维护 日
何帆；张云；赵 公众投资者的
野 利益，公司及其
控股股东、董事
及高级管理人
员承诺，如果首
次公开发行上
市后三年内公
司股价出现低
于每股净资产
（指上一年度
37
深圳市普路通供应链管理股份有限公司 2016 年半年度报告全文
末经审计的每
股净资产，如果
公司因派发现
金红利、送股、
转增股本、增发
新股等原因进
行除权、除息
的，则相关的计
算对比方法按
照深圳证券交
易所的有关规
定作除权除息
处理，下同）的
情况时，将启动
稳定股价的预
案，具体如下：
（一）启动股价
稳定措施的具
体条件：1、预
警条件：当公司
股票连续 5 个
交易日的收盘
价低于每股净
资产的 120%
时，在 10 个工
作日内召开投
资者见面会，与
投资者就上市
公司经营状况、
财务指标、发展
战略进行深入
沟通；2、启动
条件：当公司股
票连续 20 个
交易日的收盘
价低于每股净
资产时，应当在
30 日内实施相
关稳定股价的
方案，并应提前
公告具体实施
方案。（二）稳
定股价的具体
措施：当上述启
38
深圳市普路通供应链管理股份有限公司 2016 年半年度报告全文
动股价稳定措
施的条件成就
时，上述主体将
及时采取以下
部分或全部措
施稳定公司股
价：1、由公司
回购股票：（1）
公司为稳定股
价之目的回购
股份，应符合
《中华人民共
和国公司法》、
《中华人民共
和国证券法》等
法律法规及与
回购有关的部
门规章、规范性
文件的规定，且
不应导致公司
股权分布不符
合上市条件。
（2）公司股东
大会对回购股
份做出决议，须
经出席会议的
股东所持表决
权的三分之二
以上通过。（3）
公司为稳定股
价之目的进行
股份回购的，除
应符合相关法
律法规之要求
之外，还应符合
下列各项：A.
公司用于回购
股份的资金总
额累计不超过
公司首次公开
发行新股所募
集资金的总额；
B.公司单次用
于回购股份的
39
深圳市普路通供应链管理股份有限公司 2016 年半年度报告全文
资金不得低于
人民币 1000
万元；（4）公司
董事会公告回
购股份预案后，
公司股票若连
续 5 个交易日
收盘价超过每
股净资产时，公
司董事会可以
做出决议终止
回购股份事宜。
2、控股股东、
实际控制人增
持：（1）公司控
股股东、实际控
制人应在符合
《中华人民共
和国公司法》、
《中华人民共
和国证券法》等
法律法规及与
上市公司股东
增持有关的部
门规章、规范性
文件所规定条
件的前提下，对
公司股票进行
增持；（2）控股
股东或实际控
制人承诺单次
增持总金额不
少于人民币
1000 万元；（3）
单次及/或连续
十二个月增持
公司股份数量
不超过公司总
股本的 2%；如
上述第 2 项与
本项冲突，则按
照本项执行。3、
董事、高级管理
人员增持：（1）
40
深圳市普路通供应链管理股份有限公司 2016 年半年度报告全文
在公司任职并
领取薪酬的公
司董事（不包括
独立董事）、高
级管理人员应
在符合《中华人
民共和国公司
法》、《中华人民
共和国证券法》
等法律法规及
与上市公司董
事、高级管理人
员增持有关的
部门规章、规范
性文件所规定
条件的前提下，
对公司股票进
行增持；（2）有
义务增持的公
司董事、高级管
理人员承诺，其
用于增持公司
股份的货币资
金不少于该等
董事、高级管理
人员上年度薪
酬总和的
20%。4、其他
法律、法规以及
中国证监会、证
券交易所规定
允许的措施
承诺是否及时履行 是
未完成履行的具体原因及下一步计划
不适用
（如有）
十、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
41
深圳市普路通供应链管理股份有限公司 2016 年半年度报告全文
十一、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十二、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
一、非公开发行情况
1、公司于2015年11月10日召开了第三届董事会第三次会议、2015年11月26日召开了2015年第六次临时股东大会，审议通过
了公司非公开发行股票的相关议案，并于2016年4月29日经中国证券监督管理委员会发行审核委员会审核通过公司本次非公
开发行股票事项，目前，公司尚未收到中国证监会的书面核准文件。
详情请查看指定信息披露媒体巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）于2016年4月29日披露的《关于非公开发行股票申请获得中
国证监会发审委审核通过的公告》（公告编号：2016-028）
十三、公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
42
深圳市普路通供应链管理股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
113,482,6 -38,009,80 -38,009,80 75,472,79
一、有限售条件股份 75.41% 0 0 0 50.08%
00 7 7 3
1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
2、国有法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
113,334,0 -38,009,80 -38,009,80 75,324,28
3、其他内资持股 75.31% 0 0 0 49.98%
90 7 7 3
32,962,32 -25,062,99 -25,062,99
其中：境内法人持股 21.90% 0 0 0 7,899,330 5.24%
8 8 8
80,371,76 -12,946,80 -12,946,80 67,424,95
境内自然人持股 53.41% 0 0 0 44.74%
2 9 9 3
4、外资持股 148,510 0.10% 0 0 0 0 0 148,510 0.10%
其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
境外自然人持股 148,510 0.10% 0 0 0 0 0 148,510 0.10%
37,000,00 38,246,16 38,246,16 75,246,16
二、无限售条件股份 24.59% 0 0 0 49.92%
0 5 5 5
37,000,00 38,246,16 38,246,16 75,246,16
1、人民币普通股 24.59% 0 0 0 49.92%
0 5 5 5
2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
150,482,6 150,718,9
三、股份总数 100.00% 0 0 0 236,358 236,358 100.00%
00 58
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
1、2016年1月5日，根据公司第三届董事会第三次会议决议和第三届监事会第三次会议决议，公司董事会实施并完成了预留
限制性股票激励计划的授予工作。授予日为2015年11月10日，上市日期为2016年1月6日。激励对象为2人，授予预留限制性
股票数量为176,358股。
43
深圳市普路通供应链管理股份有限公司 2016 年半年度报告全文
2、2016年4月29日，根据公司第三届董事会第十一次会议决议和第三届监事会第六次会议决议，公司董事会实施并完成了预
留限制性股票激励计划的授予工作。授予日为2016年4月28日，上市日期为2016年6月28日。激励对象为6人，授予预留限制
性股票数量为60,000股。
3、2016年6月30日收市后，公司首次公开发行前限售股股东的64,905,110股限售股解除限售。占公司总股本的43.06%。本次
解除股份限售的股东共8位。具体详情请查看公司指定信息披露媒体巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）于2016年6月29日披
露的《关于首次公开发行前已发行股份解除限售上市流通的提示性公告》(公告编号2016-036)。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
1、2015年11月10日，公司第三届第三次董事会、第三届第三次监事会审议通过了《关于向激励对象授予预留限制性股票的
议案》，向2名激励对象授予预留限制性股票共计176,358股，股权登记完成后，公司总股本增加至150,658,958股。
2、2016年4月29日，公司第三届第十一次董事会、第三届第六次监事会审议通过了《关于向激励对象授予预留限制性股票的
议案》，向6名激励对象授予预留限制性股票共计60,000股，股权登记完成后，公司总股本增加至150,718,958股.
3、2016年6月17日，经公司向深交所及中登深圳分公司申请，并于6月30日完成首次公开发行前限售股解除限售业务，公司
首次公开发行前已发行的限售股份64,905,110股于2016年7月1日上市流通。
股份变动的过户情况
√ 适用 □ 不适用
1、公司于2015年11月10日首次向2名激励对象授予预留限制性股票176,358股，上市日期为2015年1月6日，公司总股本由
150,482,600股变为150,658,958股。
2、公司于2016年4月29日向6名激励对象授予预留限制性股票60,000股，上市日期为2016年6月28日，公司总股本由150,658,958
股变为150,718,958股。
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
公司于2016年7月4日发布了《2015年度权益分派实施公告》（2016-037号），此次权益分派股权登记日为2016年7月8日，除
权除息日为2016年7月11日。公司按最新股本计算2015年度权益分派方案为：以公司现有总股本150,718,958股为基数，向全
体股东每10股派发现金2.099164元人民币；同时，以资本公积金向全体股东每10股转增14.994028股。此次资本公积金转增股
本后，公司的股本总数为376,707,385股。
根据相关会计准则的规定：如果报告期末至半年度报告披露日，公司股本因送红股、资本公积转增股本的原因发生变化且不
影响股东权益金额的，应当按最新股本调整并列报基本每股收益和稀释每股收益。调整后报告期基本每股收益和稀释每股收
益、归属于公司普通股股东的每股净资产被摊薄，报告期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资
产均降低。
报告期基本每股收益:0.31元/股，稀释每股收益：0.31元/股，归属于公司普通股股东的每股净资产：3.00元/股
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司实施了限制性股票激励计划的授予工作，因首次授予与预留授予的授予日同为2015年11月10日，按中国证券
登记结算有限公司对股份登记的流程须分次登记，首次授予限制性股票的上市日期为2015年12月31日，预留授予限制性股票
的上市日期为2016年1月6日。因此，报告期初，以中国证券登记结算有限公司登记的为准的总股份数为150,482,600股。
根据《企业会计准则解释第7号》中对授予限制性股票的会计处理及公司审计机构立信会计师事务所（特殊普通合伙）于2015
年12月23日出具了《深圳市普路通供应链管理股份有限公司验资报告》（信会师报字[2015]第310988号），审验了公司截至
2015年12月22日止新增注册资本实收情况，公司财务报表将两次授予的股份计入，公司总股份数为150,658,958股。
综上所述，公司的股份变动情况与财务报表的总股本会产生差异。
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深圳市普路通供应链管理股份有限公司 2016 年半年度报告全文
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
√ 适用 □ 不适用
1、2015年11月10日，公司以限制性股票激励计划向2名激励对象授予预留限制性股票17.6358万股，上市日期为2015年1月6
日，出资额合计人民币4,802,228.34元，全部以货币资金出资。本次预留限制性股票授予不会导致公司控股股东和实际控制
人发生变化。
2、2016年4月28日，公司以限制性股票激励计划向6名激励对象授予预留限制性股票6万股，上市日期为2016年6月28日，出
资额合计人民币2,044,800元，全部以货币资金出资。本次预留限制性股票授予不会导致公司控股股东和实际控制人发生变化。
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期解除限售股 本期增加限售股
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
数 数
2018 年 6 月 29
首发前个人类限
陈书智 38,195,560 0 0 38,195,560 日，38,195,560
售股
股解除限售。
2016 年 6 月 30
浙江浙商创业投 首发前机构类限
14,062,998 14,062,998 0 0 日，14,062,998
资股份有限公司 售股
股解除限售。
2016 年 6 月 30
首发前个人类限 日，2,797,465 股
张云 11,189,858 2,797,465 0 8,392,393 售股解除限售、 解除限售，
高管锁定股 8,392,393 股自动
锁定。
2016 年 6 月 30
首发前个人类限 日，2,468,326 股
赵野 9,873,302 2,468,326 0 7,404,976 售股解除限售、 解除限售，
高管锁定股 7,404,976 股自动
锁定。
2016 年 6 月 30
首发前个人类限 日，2,139,402 股
何帆 8,557,606 2,139,402 0 6,418,204 售股解除限售、 解除限售，
高管锁定股 6,418,204 股自动
锁定。
2018 年 6 月 29
深圳市聚智通信 首发前机构类限
7,899,330 0 0 7,899,330 日，7,899,330 股
息技术有限公司 售股
解除限售。
皖江(芜湖)物流 首发前机构类限 2016 年 6 月 30
7,700,000 7,700,000 0 0
产业投资基金 售股 日，7,700,000 股
45
深圳市普路通供应链管理股份有限公司 2016 年半年度报告全文
(有限合伙) 解除限售。
2016 年 6 月 30
首发前个人类限 日，1,481,124 股
邹勇 5,924,496 1,481,124 0 4,443,372 售股解除限售、 解除限售，
高管锁定股 4,443,372 股自动
锁定。
2016 年 6 月 30
首发前个人类限
叶晴 4,296,850 4,296,850 0 0 日，4,296,850 股
售股
解除限售。
北京中瑞国信投 2016 年 6 月 30
首发前机构类限
资管理中心(有 3,300,000 3,300,000 0 0 日，3,300,000 股
售股
限合伙) 解除限售。
自 2015 年 12 月
31 日起满 12 个
月后，满足解锁
条件的，在解锁
后 12 个月内按
其他限售股 2,482,600 0 0 2,482,600 股权激励限售股
40%的比例解除
第一期限售。解
锁后的股份再按
照高管锁定股的
规定解除限售。
自 2016 年 1 月 6
日起满 12 个月
后，满足解锁条
件的，在解锁后
12 个月内按 40%
其他限售股 0 0 176,358 176,358 股权激励限售股
的比例解除第一
期限售。解锁后
的股份再按照高
管锁定股的规定
解除限售。
自 2016 年 6 月 28
日起满 12 个月
后，满足解锁条
件的，在解锁后
12 个月内按 50%
其他限售股 0 0 60,000 60,000 股权激励限售股
的比例解除第一
期限售。解锁后
的股份再按照高
管锁定股的规定
解除限售。
46
深圳市普路通供应链管理股份有限公司 2016 年半年度报告全文
合计 113,482,600 38,246,165 236,358 75,472,793 -- --
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股
报告期末普通股股东总数 22,823 0
股东总数（如有）（参见注 8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
持有有限 持有无限 质押或冻结情况
报告期末 报告期内
售条件的 售条件的
股东名称 股东性质 持股比例 持有的普 增减变动
普通股数 普通股数 股份状态 数量
通股数量 情况
量 量
38,195,56 38,195,56
陈书智 境内自然人 25.34% 0 0
0 0
浙江浙商创业
14,062,99
投资股份有限 境内非国有法人 9.33% 0 0 14,062,998
8
公司
11,189,85 8,392,393
张云 境内自然人 7.42% 0 2,797,465
8 .5
7,404,976
赵野 境内自然人 6.55% 9,873,302 0 2,468,326
.5
6,418,204
何帆 境内自然人 5.68% 8,557,606 0 2,139,402
.5
深圳市聚智通
信息技术有限 境内非国有法人 5.24% 7,899,330 0 7,899,330 0 质押 1,600,000
公司
皖江(芜湖)物
流产业投资基 境内非国有法人 5.11% 7,700,000 0 0 7,700,000
金(有限合伙)
邹勇 境内自然人 3.93% 5,924,496 0 4,443,372 1,481,124 质押 4,000,000
叶晴 境内自然人 2.85% 4,296,850 0 0 4,296,850
北京中瑞国信
投资管理中心 境内非国有法人 2.19% 3,300,000 0 0 3,300,000
(有限合伙)
战略投资者或一般法人因配售新
股成为前 10 名普通股股东的情况 无
（如有）（参见注 3）
上述股东关联关系或一致行动的 上述股东中，深圳市聚智通信息技术有限公司是控股股东、实际控制人陈书智先生的一
说明 致行动人。
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深圳市普路通供应链管理股份有限公司 2016 年半年度报告全文
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
*浙江浙商创业投资股份有限公司 14,062,998 人民币普通股 14,062,998
*皖江(芜湖)物流产业投资基金(有
7,700,000 人民币普通股 7,700,000
限合伙)
*叶晴 4,296,850 人民币普通股 4,296,850
*北京中瑞国信投资管理中心(有
3,300,000 人民币普通股 3,300,000
限合伙)
*张云 2,797,465 人民币普通股 2,797,465
*赵野 2,468,326 人民币普通股 2,468,326
*何帆 2,139,402 人民币普通股 2,139,402
*邹勇 1,481,124 人民币普通股 1,481,124
中融国际信托有限公司－中融－
瞰金 28 号证券投资集合资金信托 830,955 人民币普通股 830,955
计划
丘雄生 778,000 人民币普通股 778,000
上述证券账户名称前标注“*”的股东所持股份含有登记日收市后由限售股解限而来的股
前 10 名无限售条件普通股股东之
份，该股份可于次一日上市交易。限售股定义参见中国证监会信息披露内容与格式准则
间，以及前 10 名无限售条件普通
第 5 号。未知上述前 10 名无限售流通股东之间，以及与前 10 名股东之间是否存在关联
股股东和前 10 名普通股股东之间
关系，也未知是否存在《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动
关联关系或一致行动的说明
人。
前 10 名普通股股东参与融资融券
业务股东情况说明（如有）（参见 无
注 4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
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第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
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第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2015 年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
2016 年 06 月 22
赵甦 监事 离任 因个人原因辞职
日
2016 年 06 月 22
张昕 非职工代表监事 被选举 提名
日
50
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第九节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：深圳市普路通供应链管理股份有限公司
2016 年 06 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 15,115,678,551.12 17,238,577,848.93
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
101,179,826.25 41,961,012.33
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 716,595.36
应收账款 584,409,870.82 878,061,502.68
预付款项 112,418,392.64 60,049,348.94
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 149,400,546.71 145,441,566.54
应收股利
其他应收款 508,824,449.61 183,633,927.45
买入返售金融资产
存货 117,537,978.64 57,894,118.72
51
深圳市普路通供应链管理股份有限公司 2016 年半年度报告全文
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 3,819,440,341.92 10,463,286,942.70
流动资产合计 20,508,889,957.71 29,069,622,863.65
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 335,564.00 335,564.00
持有至到期投资
长期应收款 8,434,428.58 94,190,584.28
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 4,675,055.41 4,644,036.79
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 19,296,910.96 17,682,152.81
其他非流动资产
非流动资产合计 32,741,958.95 116,852,337.88
资产总计 20,541,631,916.66 29,186,475,201.53
流动负债：
短期借款 9,431,109,614.57 13,099,143,676.84
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
154,434,069.51 109,191,930.00
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 30,000,000.00 30,000,000.00
52
深圳市普路通供应链管理股份有限公司 2016 年半年度报告全文
应付账款 325,935,019.86 545,961,107.23
预收款项 48,416,787.66 56,927,873.42
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 3,390,847.39 6,830,224.59
应交税费 13,762,005.88 26,813,854.95
应付利息 114,394,161.88 158,274,878.07
应付股利
其他应付款 114,334,400.14 200,801,808.27
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 9,174,792,531.44 13,931,927,911.99
流动负债合计 19,410,569,438.33 28,165,873,265.36
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款 4,021,102.84
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 0.00 4,021,102.84
负债合计 19,410,569,438.33 28,169,894,368.20
所有者权益：
股本 150,718,958.00 150,658,958.00
其他权益工具
53
深圳市普路通供应链管理股份有限公司 2016 年半年度报告全文
其中：优先股
永续债
资本公积 499,408,197.93 497,423,397.93
减：库存股 68,055,531.34 66,010,731.34
其他综合收益 1,743,957.16 969,263.93
专项储备
盈余公积 43,882,686.59 43,882,686.59
一般风险准备
未分配利润 503,364,209.99 389,657,258.22
归属于母公司所有者权益合计 1,131,062,478.33 1,016,580,833.33
少数股东权益
所有者权益合计 1,131,062,478.33 1,016,580,833.33
负债和所有者权益总计 20,541,631,916.66 29,186,475,201.53
法定代表人：陈书智 主管会计工作负责人：师帅 会计机构负责人：叶艳梅
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 14,997,422,976.21 17,137,807,418.97
以公允价值计量且其变动计入当
101,179,826.25 41,961,012.33
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 716,595.36
应收账款 673,950,015.96 915,138,398.69
预付款项 108,810,075.38 50,370,759.44
应收利息 149,400,546.71 145,441,566.54
应收股利
其他应收款 474,795,141.47 180,751,388.08
存货 117,537,978.64 57,894,118.72
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 3,761,970,622.48 10,317,504,491.49
流动资产合计 20,385,067,183.10 28,847,585,749.62
54
深圳市普路通供应链管理股份有限公司 2016 年半年度报告全文
非流动资产：
可供出售金融资产 335,564.00 335,564.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 41,008,831.18 31,008,831.18
投资性房地产
固定资产 3,962,025.60 4,062,624.22
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 19,360,874.57 17,729,263.00
其他非流动资产
非流动资产合计 64,667,295.35 53,136,282.40
资产总计 20,449,734,478.45 28,900,722,032.02
流动负债：
短期借款 7,937,116,464.67 11,056,757,124.29
以公允价值计量且其变动计入当
154,434,069.51 109,191,930.00
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 30,000,000.00 30,000,000.00
应付账款 492,325,674.27 1,717,403,778.86
预收款项 43,120,399.21 56,725,877.42
应付职工薪酬 2,350,396.37 4,918,161.51
应交税费 10,351,414.45 25,556,474.57
应付利息 114,394,161.88 151,202,118.40
应付股利
其他应付款 1,420,824,499.68 1,219,303,233.61
划分为持有待售的负债
55
深圳市普路通供应链管理股份有限公司 2016 年半年度报告全文
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 9,174,792,531.44 13,569,641,599.29
流动负债合计 19,379,709,611.48 27,940,700,297.95
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 19,379,709,611.48 27,940,700,297.95
所有者权益：
股本 150,718,958.00 150,658,958.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 499,408,197.93 497,423,397.93
减：库存股 68,055,531.34 66,010,731.34
其他综合收益
专项储备
盈余公积 43,882,686.59 43,882,686.59
未分配利润 444,070,555.79 334,067,422.89
所有者权益合计 1,070,024,866.97 960,021,734.07
负债和所有者权益总计 20,449,734,478.45 28,900,722,032.02
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
56
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一、营业总收入 1,524,726,131.45 1,373,715,362.78
其中：营业收入 1,524,726,131.45 1,373,715,362.78
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,767,868,041.72 1,465,325,837.93
其中：营业成本 1,413,245,270.17 1,283,255,561.96
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 522,881.53 325,897.89
销售费用 18,962,126.24 17,238,571.16
管理费用 39,455,373.74 38,613,333.22
财务费用 295,356,495.75 125,601,074.96
资产减值损失 325,894.29 291,398.74
加：公允价值变动收益（损失以
-10,244,909.08 -55,216,522.09
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
381,413,400.81 208,589,325.10
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 128,026,581.46 61,762,327.86
加：营业外收入 6,244,471.60 30,962,512.50
其中：非流动资产处置利得 4,573.02
减：营业外支出 9,520.93 23,962.38
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 134,261,532.13 92,700,877.98
减：所得税费用 20,554,580.36 13,379,789.55
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 113,706,951.77 79,321,088.43
归属于母公司所有者的净利润 113,706,951.77 79,321,088.43
57
深圳市普路通供应链管理股份有限公司 2016 年半年度报告全文
少数股东损益
六、其他综合收益的税后净额 774,693.23 -374,472.86
归属母公司所有者的其他综合收益
774,693.23 -374,472.86
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
774,693.23 -374,472.86
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额 774,693.23 -374,472.86
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 114,481,645.00 78,946,615.57
归属于母公司所有者的综合收益
114,481,645.00 78,946,615.57
总额
归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.31 0.29
（二）稀释每股收益 0.31 0.29
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：陈书智 主管会计工作负责人：师帅 会计机构负责人：叶艳梅
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深圳市普路通供应链管理股份有限公司 2016 年半年度报告全文
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 1,491,093,210.38 1,305,600,894.08
减：营业成本 1,395,590,081.30 1,240,233,324.48
营业税金及附加 462,252.92 304,303.68
销售费用 17,302,554.62 1,962,852.77
管理费用 29,762,459.91 31,624,298.16
财务费用 294,707,080.71 130,700,026.31
资产减值损失 632,501.42 2,851,145.82
加：公允价值变动收益（损失以
-10,244,909.08 -55,216,522.09
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
381,413,400.81 208,589,325.10
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 123,804,771.23 51,297,745.87
加：营业外收入 6,000,036.16 30,899,937.04
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 9,220.93 19,962.38
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
129,795,586.46 82,177,720.53
列）
减：所得税费用 19,792,453.56 11,645,927.33
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 110,003,132.90 70,531,793.20
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
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以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 110,003,132.90 70,531,793.20
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,901,156,910.83 1,715,001,770.49
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 26,016,128.35 56,999,898.08
收到其他与经营活动有关的现金 16,966,035,468.12 20,966,122,973.44
经营活动现金流入小计 18,893,208,507.30 22,738,124,642.01
60
深圳市普路通供应链管理股份有限公司 2016 年半年度报告全文
购买商品、接受劳务支付的现金 1,659,140,155.53 1,993,050,491.91
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
20,412,758.24 15,697,794.11
金
支付的各项税费 53,825,523.19 37,004,219.71
支付其他与经营活动有关的现金 17,279,395,536.14 20,938,192,213.05
经营活动现金流出小计 19,012,773,973.10 22,983,944,718.78
经营活动产生的现金流量净额 -119,565,465.80 -245,820,076.77
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他
358,082.90 668,305.90
长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 358,082.90 668,305.90
投资活动产生的现金流量净额 -358,082.90 -668,305.90
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 2,044,800.00 459,958,425.86
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 5,218,413,530.44 12,476,085,572.29
61
深圳市普路通供应链管理股份有限公司 2016 年半年度报告全文
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 661,983,514.47 647,114,109.12
筹资活动现金流入小计 5,882,441,844.91 13,583,158,107.27
偿还债务支付的现金 5,526,200,068.93 12,365,834,178.22
分配股利、利润或偿付利息支付
288,625,213.78 358,285,458.12
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 46,920,998.84 31,098,415.01
筹资活动现金流出小计 5,861,746,281.55 12,755,218,051.35
筹资活动产生的现金流量净额 20,695,563.36 827,940,055.92
四、汇率变动对现金及现金等价物的
3,714,282.42 -122,812.97
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -95,513,702.92 581,328,860.28
加：期初现金及现金等价物余额 540,149,446.49 222,904,528.95
六、期末现金及现金等价物余额 444,635,743.57 804,233,389.23
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,907,256,450.05 1,679,413,866.41
收到的税费返还 23,455,509.63 56,999,830.41
收到其他与经营活动有关的现金 16,786,093,061.76 18,220,539,789.25
经营活动现金流入小计 18,716,805,021.44 19,956,953,486.07
购买商品、接受劳务支付的现金 1,788,568,702.96 1,630,642,946.58
支付给职工以及为职工支付的现
14,312,980.51 10,550,124.19
金
支付的各项税费 53,065,539.76 31,242,922.35
支付其他与经营活动有关的现金 17,047,535,974.50 18,120,760,139.37
经营活动现金流出小计 18,903,483,197.73 19,793,196,132.49
经营活动产生的现金流量净额 -186,678,176.29 163,757,353.58
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
62
深圳市普路通供应链管理股份有限公司 2016 年半年度报告全文
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他
155,513.30 413,878.48
长期资产支付的现金
投资支付的现金 10,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 10,155,513.30 413,878.48
投资活动产生的现金流量净额 -10,155,513.30 -413,878.48
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 2,044,800.00 459,958,425.86
取得借款收到的现金 5,185,596,602.34 11,771,946,730.14
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 661,938,987.52 643,153,818.39
筹资活动现金流入小计 5,849,580,389.86 12,875,058,974.39
偿还债务支付的现金 5,526,200,068.93 12,365,834,178.22
分配股利、利润或偿付利息支付
197,548,061.75 197,314,135.97
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 44,532,553.97 22,165,976.30
筹资活动现金流出小计 5,768,280,684.65 12,585,314,290.49
筹资活动产生的现金流量净额 81,299,705.21 289,744,683.90
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -115,533,984.38 453,088,159.00
加：期初现金及现金等价物余额 441,914,153.04 179,605,577.43
六、期末现金及现金等价物余额 326,380,168.66 632,693,736.43
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
63
深圳市普路通供应链管理股份有限公司 2016 年半年度报告全文
本期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 优先 永续 东权益
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计
股 债
150,65 1,016,5
497,423 66,010, 969,263 43,882, 389,657
一、上年期末余额 8,958. 80,833.
,397.93 731.34 .93 686.59 ,258.22
00 33
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
150,65 1,016,5
497,423 66,010, 969,263 43,882, 389,657
二、本年期初余额 8,958. 80,833.
,397.93 731.34 .93 686.59 ,258.22
00 33
三、本期增减变动
60,000 1,984,8 2,044,8 774,693 113,706 114,481
金额（减少以“－”
.00 00.00 00.00 .23 ,951.77 ,645.00
号填列）
（一）综合收益总 774,693 113,706 114,481
额 .23 ,951.77 ,645.00
（二）所有者投入 60,000 1,984,8 2,044,8
和减少资本 .00 00.00 00.00
1．股东投入的普 60,000 60,000.
通股 .00 00
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
1,984,8 2,044,8 -60,000.
所有者权益的金
00.00 00.00 00
额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
64
深圳市普路通供应链管理股份有限公司 2016 年半年度报告全文
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
150,71 1,131,0
499,408 68,055, 1,743,9 43,882, 503,364
四、本期期末余额 8,958. 62,478.
,197.93 531.34 57.16 686.59 ,209.99
00 33
上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 优先 永续 东权益
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计
股 债
55,500
64,055, -1,902,7 28,107, 256,041 401,801
一、上年期末余额 ,000.0
663.78 87.33 411.52 ,626.05 ,914.02
0
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
55,500
64,055, -1,902,7 28,107, 256,041 401,801
二、本年期初余额 ,000.0
663.78 87.33 411.52 ,626.05 ,914.02
0
65
深圳市普路通供应链管理股份有限公司 2016 年半年度报告全文
三、本期增减变动 95,158
433,367 66,010, 2,872,0 15,775, 133,615 614,778
金额（减少以“－” ,958.0
,734.15 731.34 51.26 275.07 ,632.17 ,919.31
号填列） 0
（一）综合收益总 2,872,0 170,939 173,811
额 51.26 ,575.68 ,626.94
21,158
（二）所有者投入 507,367 66,010, 462,515
,958.0
和减少资本 ,734.15 731.34 ,960.81
0
21,158
1．股东投入的普 504,810 525,969
,958.0
通股 ,199.20 ,157.20
0
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
2,557,5 66,010, -63,453,
所有者权益的金
34.95 731.34 196.39
额
4．其他
15,775, -37,323, -21,548,
（三）利润分配
275.07 943.51 668.44
15,775, -15,775,
1．提取盈余公积
275.07 275.07
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -21,548, -21,548,
股东）的分配 668.44 668.44
4．其他
74,000
（四）所有者权益 -74,000,
,000.0
内部结转 000.00
0
74,000
1．资本公积转增 -74,000,
,000.0
资本（或股本） 000.00
0
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
66
深圳市普路通供应链管理股份有限公司 2016 年半年度报告全文
2．本期使用
（六）其他
150,65 1,016,5
497,423 66,010, 969,263 43,882, 389,657
四、本期期末余额 8,958. 80,833.
,397.93 731.34 .93 686.59 ,258.22
00 33
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
150,658, 497,423,3 66,010,73 43,882,68 334,067 960,021,7
一、上年期末余额
958.00 97.93 1.34 6.59 ,422.89 34.07
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
150,658, 497,423,3 66,010,73 43,882,68 334,067 960,021,7
二、本年期初余额
958.00 97.93 1.34 6.59 ,422.89 34.07
三、本期增减变动
60,000.0 1,984,800 2,044,800 110,003 110,003,1
金额（减少以“－”
0 .00 .00 ,132.90 32.90
号填列）
（一）综合收益总 110,003 110,003,1
额 ,132.90 32.90
（二）所有者投入 60,000.0 1,984,800 2,044,800
和减少资本 0 .00 .00
1．股东投入的普 60,000.0
60,000.00
通股 0
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
1,984,800 2,044,800 -60,000.0
所有者权益的金
.00 .00 0
额
4．其他
（三）利润分配
67
深圳市普路通供应链管理股份有限公司 2016 年半年度报告全文
1．提取盈余公积
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
150,718, 499,408,1 68,055,53 43,882,68 444,070 1,070,024
四、本期期末余额
958.00 97.93 1.34 6.59 ,555.79 ,866.97
上年金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
55,500,0 64,055,66 28,107,41 213,638 361,301,6
一、上年期末余额
00.00 3.78 1.52 ,615.72 91.02
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
55,500,0 64,055,66 28,107,41 213,638 361,301,6
二、本年期初余额
00.00 3.78 1.52 ,615.72 91.02
三、本期增减变动
95,158,9 433,367,7 66,010,73 15,775,27 120,428 598,720,0
金额（减少以“－”
58.00 34.15 1.34 5.07 ,807.17 43.05
号填列）
（一）综合收益总 157,752 157,752,7
68
深圳市普路通供应链管理股份有限公司 2016 年半年度报告全文
额 ,750.68 50.68
（二）所有者投入 21,158,9 507,367,7 66,010,73 462,515,9
和减少资本 58.00 34.15 1.34 60.81
1．股东投入的普 21,158,9 504,810,1 525,969,1
通股 58.00 99.20 57.20
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
2,557,534 66,010,73 -63,453,1
所有者权益的金
.95 1.34 96.39
额
4．其他
15,775,27 -37,323, -21,548,6
（三）利润分配
5.07 943.51 68.44
15,775,27 -15,775,
1．提取盈余公积
5.07 275.07
2．对所有者（或 -21,548, -21,548,6
股东）的分配 668.44 68.44
3．其他
（四）所有者权益 74,000,0 -74,000,0
内部结转 00.00 00.00
1．资本公积转增 74,000,0 -74,000,0
资本（或股本） 00.00 00.00
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
150,658, 497,423,3 66,010,73 43,882,68 334,067 960,021,7
四、本期期末余额
958.00 97.93 1.34 6.59 ,422.89 34.07
三、公司基本情况
深圳市普路通供应链管理股份有限公司（以下简称“本公司”）前身为成立于2005年12月19日的深圳市普路通供应链管理有限
公司。2009年10月22日，深圳市普路通供应链管理有限公司依法整变更为深圳市普路通供应链管理股份有限公司，并于2009
年10月22日深圳市工商行政管理局办理了公司设立登记。本公司于2015年1月13日领取了深圳市工商行政管理局核发的
69
深圳市普路通供应链管理股份有限公司 2016 年半年度报告全文
440301102890677号最新企业法人营业执照，注册资本7,400万元，注册地址：深圳市福田区深南大道1006号深圳国际创新中
心A栋21楼，法定代表人陈书智。
2005年12月19日，由陈书智等七名自然人共同出资100万人民币设立深圳市普路通供应链管理有限公司，其中：陈书智出资
28万元，出资比例28%；张云出资17万元，出资比例17%；赵野出资15万元，出资比例15%；何帆出资13万元，出资比例13%；
林湘宇出资12万元，出资比例12%；邹勇出资9万元，出资比例9%；张程斌出资6万元，出资比例6%。出资已由深圳中深会
计师事务所出具（内）深中深验字[2005]311号《验资报告》和深圳大信会计师事务所出具深大信验字[2006]第689号《验资
报告》验证。
2006年1月23日，经股东会决议同意股东张程斌将其所持公司6%的股权以6万元价格转让给股东何帆；公司的股权结构变更
为：陈书智出资28万元，出资比例28%；张云出资17万元，出资比例17%；赵野出资15万元，出资比例15%；何帆出资19万
元，出资比例19%；林湘宇出资12万元，出资比例12%；邹勇出资9万元，出资比例9%。
2006年9月2日，经股东会决议，增加注册资本150万元，增资后的注册资本为250万元人民币，其中：陈书智增资95.615万元，
累计出资123.615万元，出资比例49.446%；张云增资15.5525万元，累计出资32.5525万元，出资比例13.021%；赵野增资13.7225
万元，累计出资28.7225万元，出资比例11.489%；何帆增资5.895万元，累计出资24.895万元，出资比例9.958%；林湘宇增资
10.98万元，累计出资22.98万元，出资比例9.192%；邹勇增资8.235万元，累计出资17.235万元，出资比例6.894%；此次注册
资本的变更已由深圳大信会计师事务所出具深大信验字[2006]第689号《验资报告》验证。
2007年9月7日经股东会决议，增加注册资本750万元，所增加注册资本由投资各方按各自出资比例认缴，增资后的注册资本
为1000万元人民币，其中：陈书智增资370.845万元，累计出资494.46万元，出资比例49.446%；张云增资97.6575万元，累计
出资130.21万元，出资比例13.021%；赵野增资86.1675万元，累计出资114.89万元，出资比例11.489%；何帆增资74.685万元，
累计出资99.58万元，出资比例9.958%；林湘宇增资68.94万元，累计出资91.92万元，出资比例9.192%；邹勇增资51.705万元，
累计出资68.94万元，出资比例6.894%；此次注册资本的变更已由深圳大信会计师事务所出具深大信验字[2007]第352号《验
资报告》验证。
2008年3月25日经股东会决议，同意股东林湘宇将其所持公司9.192%的股权全部一次性转让给深圳市普路通信息技术有限公
司。公司的股权结构变更为：陈书智出资494.46万元，出资比例49.446%；张云出资130.21万元，出资比例13.021%；赵野出
资114.89万元，出资比例11.489%；何帆出资99.58万元，出资比例9.958%；深圳市普路通信息技术有限公司出资91.92万元，
出资比例9.192%；邹勇出资68.94万元，出资比例6.894%。
2008年5月13日股东会决议，同意股东陈书智将其持有的公司5%的股权转让给梁渠当。公司的股权结构变更为：陈书智出资
444.46万元，出资比例44.446%；张云出资130.21万元，出资比例13.021%；赵野出资114.89万元，出资比例11.489%；何帆出
资99.58万元，出资比例9.958%；深圳市普路通信息技术有限公司出资91.92万元，出资比例9.192%；邹勇出资68.94万元，出
资比例6.894%；梁渠当出资50万元，出资比例5%。
2008年7月25日经股东会决议，公司注册资本由1000万元增加到1163.6431万元，同时增加一个自然人股东和一个法人股东，
新股东和老股东的股权比例根据出资额与新的注册资金总额自动发生变化。其中，原股东的出资额不变，新股东李菊香出资
人民币200万元，其中人民币10.9095万元作为注册资本投入，溢投部分人民币189.0905万元作为资本公积金；新股东浙江浙
商创业投资股份有限公司出资人民币2800万元，其中人民币152.7336万元为注册资本，溢投部分人民币2647.2664万元作为资
本公积金。公司的股权结构变更为：陈书智出资444.46万元，出资比例38.196%；张云出资130.21万元，出资比例11.190%；
赵野出资114.89万元，出资比例9.873%；何帆出资99.58万元，出资比例8.558%；深圳市普路通信息技术有限公司出资91.92
万元，出资比例7.899%；邹勇出资68.94万元，出资比例5.924%；梁渠当出资50万元，出资比例4.297%；李菊香出资10.9095
万元，出资比例0.938%；浙江浙商创业投资股份有限公司出资152.7336万元，出资比例13.125%；此次注册资本的变更已由
70
深圳市普路通供应链管理股份有限公司 2016 年半年度报告全文
深圳大信会计师事务所出具深大信验字[2008]第108号《验资报告》验证。
2009年4月3日，根据公司第[24]号股东会决议，梁渠当将其持有的公司4.297%的股权转让给叶晴，李菊香将其持有的公司
0.938%的股权转让给浙江浙商创业投资股份有限公司。公司的股权结构变更为：陈书智出资444.46万元，出资比例38.196%；
张云出资130.21万元，出资比例11.190%；赵野出资114.89万元，出资比例9.873%；何帆出资99.58万元，出资比例8.558%；
邹勇出资68.94万元，出资比例5.924%；深圳市普路通信息技术有限公司出资91.92万元，出资比例7.899%；叶晴出资50万元，
出资比例4.297%；浙江浙商创业投资股份有限公司出资163.6431万元，出资比例14.063%。
2009年9月25日，根据公司股东会决议及发起人协议和修改后章程的规定，原深圳市普路通供应链管理有限公司整体变更并
更名为深圳市普路通供应链管理股份有限公司，并以深圳市普路通供应链管理有限公司截至2009年5月31日经中和正信会计
师事务所有限公司审计后的净资产70,006,163.78元，按1：0.7142228241的比例折为深圳市普路通供应链管理股份有限公司
50,000,000.00普通股股份，每股面值1元。其中：陈书智折合股份19,097,780.00元，张云折合股份5,594,929.00元，赵野折合
股份4,936,651.00元，何帆折合股份4,278,803.00元，邹勇折合股份2,962,248.00元，叶晴折合股份2,148,425.00元，深圳市普路
通信息技术有限公司折合股份3,949,665.00元，浙江浙商创业投资股份有限公司折合股份7,031,499.00元，变更后的注册资本
为人民币50,000,000.00元。折合股份后剩余净资产20,006,163.78元转作资本公积。2009年10月9日，天健正信会计师事务所有
限公司出具天健正信验字(2009)第10-01号《验资报告》验证。
2011年5月23日，根据公司2010年度股东大会决议及修改后章程的规定，公司注册资本由5000万元增加到5550万元，同时增
加两个法人股东，新股东和老股东的股权比例根据出资额与新的注册资金总额自动发生变化。其中，原股东的出资额不变，
新股东北京中瑞国信资产管理有限公司出资人民币14,864,850.00元，其中人民币1,650,000.00元作为注册资本投入，溢投部分
人民币13,214,850.00元作为资本公积金；新股东皖江（芜湖）物流产业投资基金（有限合伙）出资人民币34,684,650.00元，
其中人民币3,850,000.00元为注册资本，溢投部分人民币30,834,650.00元作为资本公积金。公司的股权结构变更为：陈书智出
资19,097,780.00元，出资比例34.410%；张云出资5,594,929.00元，出资比例10.081%；赵野出资4,936,651.00元，出资比例8.895%；
何帆出资4,278,803.00元，出资比例7.710%；深圳市普路通信息技术有限公司出资3,949,665.00元，出资比例7.117%；邹勇出
资2,962,248.00元，出资比例5.337%；叶晴出资2,148,425.00元，出资比例3.871%；浙江浙商创业投资股份有限公司出资
7,031,499.00元，出资比例12.669%；北京中瑞国信资产管理有限公司出资1,650,000.00元，出资比例2.973%；皖江（芜湖）
物流产业投资基金（有限合伙）出资3,850,000.00元，出资比例6.937%。此次注册资本的变更已由天健正信会计师事务所有
限公司深圳分所出具天健正信深圳分所验（2011）综字第150007号《验资报告》验证，公司于2011年6月16日办理了工商变
更登记手续。
2011年10月8日，根据公司股东大会决议和修改后的章程规定，北京中瑞国信资产管理有限公司将其持有公司的2.973%股权
转让给北京中瑞国信投资管理中心（有限合伙）。公司的股权结构变更为：陈书智出资19,097,780.00元，出资比例34.410%；
张云出资5,594,929.00元，出资比例10.081%；赵野出资4,936,651.00元，出资比例8.895%；何帆出资4,278,803.00元，出资比
例7.710%；深圳市普路通信息技术有限公司出资3,949,665.00元，出资比例7.117%；邹勇出资2,962,248.00元，出资比例5.337%；
叶晴出资2,148,425.00元，出资比例3.871%；浙江浙商创业投资股份有限公司出资7,031,499.00元，出资比例12.669%；北京
中瑞国信投资管理中心（有限合伙）1,650,000.00元，出资比例2.973%；皖江（芜湖）物流产业投资基金（有限合伙）出资
3,850,000.00元，出资比例6.937%。公司于2011年12月12日办理了工商登记变更手续。
因客观原因，公司原股东深圳市普路通信息技术有限公司更名为深圳市聚智通信息技术有限公司。根据公司2012年股东大会
第一次临时会议决议和修改后的章程规定，公司相应的修改股东名称，并做工商变更。修改后公司股权结构变更为：陈书智
出资19,097,780.00元，出资比例34.410%；张云出资5,594,929.00元，出资比例10.081%；赵野出资4,936,651.00元，出资比例
8.895%；何帆出资4,278,803.00元，出资比例7.710%；深圳市聚智通信息技术有限公司出资3,949,665.00元，出资比例7.117%；
邹勇出资2,962,248.00元，出资比例5.337%；叶晴出资2,148,425.00元，出资比例3.871%；浙江浙商创业投资股份有限公司出
资7,031,499.00元，出资比例12.669%；北京中瑞国信投资管理中心（有限合伙）1,650,000.00元，出资比例2.973%；皖江（芜
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深圳市普路通供应链管理股份有限公司 2016 年半年度报告全文
湖）物流产业投资基金（有限合伙）出资3,850,000.00元，出资比例6.937%。公司于2012年4月23日办理了工商登记变更手续。
2015年6月, 根据公司2012年第二次临时股东大会决议及中国证监会证监许可[2015]1196号《关于核准深圳市普路通供应链管
理股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，公司公开发行人民币普通股（A股）股票1,850万股，增加注册资本及股本
1,850.00万元，变更后的注册资本及股本为人民币7,400.00万元。2015年6月24日，立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具
信会师报字(2015)第310568号《验资报告》验证。
2015年9月，根据公司2015年度第四次临时股东大会决议，公司增加注册资本及股本7,400.00万元，以2015年6月30日总股本
7,400.00万股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增10股，共计转增7,400.00万股，变更后公司注册资本及股本为
14,800.00万元。2015年11月4日，立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具信会师报字(2015)第310972号《验资报告》验证。
2015年12月，根据公司第三届董事会第三次会议及2015年度第五次临时股东大会决议，公司向40名激励对象授予限制性股票
2,658,958.00股，增加注册资本及股本2,658,958.00元，变更后注册资本及股本为150,658,958.00元。2015年12月23日，立信会
计师事务所（特殊普通合伙）出具信会师报字(2015)第310988号《验资报告》验证。
2016年6月，根据公司第三届董事会第十一次会议和2015年第五次临时股东大会决议，公司向6名激励对象授予限制性股票
60,000.00股，增加注册资本及股本60,000.00元，变更后注册资本及股本为150,718,958.00元。2016年6月14日，立信会计师事
务所（特殊普通合伙）出具信会师报字（2016）第310632号《验资报告》验证。
本公司属于供应链行业，经营范围主要包括：供应链的管理；国际、国内货运代理服务；兴办实业；信息咨询；国内贸易；
经营进出口业务；汽车销售（不含小轿车）。医疗器械生产、经营（二类、三类），食品流通（含定型包装食品、保健食品）；
农副产品、预包装食品（不含复热）的批发。
本财务报表业经公司董事会于2016年8月23日批准报出。
截至2016年6月30日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
子公司名称 是否纳入合并财务报表范围
2016年1-6月 2015年度
香港瑞通国际有限公司 是 是
香港智通国际有限公司 是 是
香港慧通国际有限公司 是 是
武汉市普路通供应链管理有限公司 是 是
北海市普路通供应链管理有限公司 是 是
武汉东湖综保区普路通供应链管理有限公司 是 是
深圳市前海瑞智供应链管理有限公司（原名称： 是 是
深圳市前海普路通供应链管理有限公司，2016年
4月更名）
成都和普时代商贸有限公司 是 是
深圳市前海瑞泰融资租赁有限公司 是 是
武汉市瑞盈通供应链管理有限公司 是 是
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深圳市普路通供应链管理股份有限公司 2016 年半年度报告全文
广西普路通供应链管理有限公司 是 是
深圳市普路通实业有限公司 是 是
一带一路信息咨询（深圳）有限公司 是 是
河南特通贸易有限公司 是 是
深圳市前海普路通电子商务综合服务有限公司 是
重庆市普路通供应链管理有限公司 是
厦门市普路通供应链管理有限公司 是
郑州市普路通供应链管理有限公司 是
香港云泰国际有限公司 是
香港智慧云国际有限公司 是
本报告期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“八、合并范围的变更” 和 “九、在其他主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准
则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员
会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。
2、持续经营
公司具备自报告期末起12个月内的持续经营能力。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
不适用
1、遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关
信息。
73
深圳市普路通供应链管理股份有限公司 2016 年半年度报告全文
2、会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
本公司营业周期为12个月。
4、记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被
合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账
面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值
与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确
认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发
行权益性证券的交易费用，冲减权益。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分割的部分）均纳入合并
财务报表。
（2）合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企
业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财
务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间
与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并
取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以
74
深圳市普路通供应链管理股份有限公司 2016 年半年度报告全文
其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行
调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利
润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有
者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期
初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量
表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态
存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰
晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损
益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买
日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权
在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉
及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综
合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产
生的其他综合收益除外。
2）处置子公司或业务
①一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或
业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的
公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日
或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的
其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于
被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进行会计处理。
②分步处置子公司
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深圳市普路通供应链管理股份有限公司 2016 年半年度报告全文
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响
符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权
的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并
财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分
处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的
净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收
益。
4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自
购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股
本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。
当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
本公司对合营企业投资的会计政策见本附注“14、长期股权投资”。
76
深圳市普路通供应链管理股份有限公司 2016 年半年度报告全文
8、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三个月
内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资
产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。
（2）外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采
用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。
处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。
10、金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
（1）金融工具的分类
金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融
资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；
可供出售金融资产；其他金融负债等。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交
易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
2）持有至到期投资
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取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的
更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，
包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始
确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始
确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。但是，在活
跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生
金融资产，按照成本计量。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变
动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。
5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留
了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资
产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
1）所转移金融资产的账面价值；
2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情
形）之和。
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金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照
各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
1）终止确认部分的账面价值；
2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资
产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
（4）金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金
融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时
确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负
债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）
之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值
进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入
当期损益。
（5）金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价
值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关
资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无
法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
（6）金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客
观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
1）可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，
就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项
有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
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可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
2）持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
本公司将占应收款项该项目总金额 10%以上（含 10%）的应
单项金额重大的判断依据或金额标准
收款项，确定为单项金额重大的应收款项。
单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，按预
计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入
相应组合计提坏账准备。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
信用风险特征组合 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 1.00% 1.00%
1－2 年 5.00% 5.00%
2－3 年 10.00% 10.00%
3－4 年 30.00% 30.00%
4－5 年 50.00% 50.00%
5 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由 单项金额虽不重大，但已有客观证据表明其发生了减值
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按账龄分析法计提的坏账准备不能反映实际情况，本公司单
坏账准备的计提方法 独进行减值测试，结合现时情况分析确定坏账准备计提的比
例。
12、存货
（1）存货的分类
存货分类为：库存商品、发出商品、委托加工物资等。
（2）发出存货的计价方法
存货发出时按加权平均法计价。
（3）不同类别存货可变现净值的确定依据
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的
销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品
的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同
或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分
的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一
地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌
价准备。
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
（4）存货的盘存制度
采用永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
1）低值易耗品采用一次转销法；
2）包装物采用一次转销法。
13、划分为持有待售资产
本公司将同时满足下列条件的组成部分（或非流动资产）确认为持有待售：
（1）该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售；
（2）公司已经就处置该组成部分（或非流动资产）作出决议，如按规定需得到股东批准的，已经取得股东大会或相应权力
机构的批准；
（3）公司已与受让方签订了不可撤销的转让协议；
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（4）该项转让将在一年内完成。
14、长期股权投资
（1）共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才
能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合
营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制
定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
（2）初始投资成本的确定
1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并
日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加
投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务
报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期
股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲
减留存收益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非
同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始
投资成本。
2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期
股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可
靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成
本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
（3）后续计量及损益确认方法
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1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股
利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价
值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份
额的差额，计入当期损益。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整
长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价
值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入
所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政
策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报
表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础
上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营企业
之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照本附注“5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”
和“6、合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股
权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减
长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确
认预计负债，计入当期投资损失。
3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例
对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动
而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合
收益除外。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则
核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而
确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被
投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部
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转入当期损益。
因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制
个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时
即采用权益法核算进行调整；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的
有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算
的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权
改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
16、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时
满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋建筑物 年限平均法 30 5% 3.17%
办公设备 年限平均法 5 5% 19%
运输设备 年限平均法 5 5% 19%
固定资产折旧采用年限平均法计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分
的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。
融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；
无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：（1）租赁期满后租赁资产的所有权归
属于本公司；（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；（3）租赁期占所租赁资产
使用寿命的大部分；（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。公司在承租开始日，
将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入
账价值，其差额作为未确认的融资费。
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17、在建工程
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：（1）租赁期满后租赁资产的所有权
归属于本公司；（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；（3）租赁期占所租赁
资产使用寿命的大部分；（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。公司在承租开
始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付
款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。
18、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款
费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投
资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息
债务形式发生的支出；
2）借款费用已经发生；
3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费
用资本化。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该
项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本
化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
（4）借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
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对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款
资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数
乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算
确定。
19、生物资产
不适用
20、油气资产
不适用
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1）无形资产的计价方法
①公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产
的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该
用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形
资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的
非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
②后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限
的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
公司报告期末无使用寿命有限的无形资产。
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3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序
公司报告期末无使用寿命不确定的无形资产。
（2）内部研究开发支出会计政策
1）划分研究阶段和开发阶段的具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的
材料、装置、产品等活动的阶段。
2）开发阶段支出资本化的具体条件
企业内部研究开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能确认为无形资产：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将
在内部使用的，应当证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤归属于无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
22、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值
迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单
项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。
资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以
分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照
各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量
的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
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在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对
不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再
对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的
账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。 上
述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
23、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
（1）摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销
（2）摊销年限
类别 摊销方法 摊销年限
装修费 平均年限法 5
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会
计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
1）设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的
缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
2）设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或
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相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定
受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设
定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益
计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益
范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。
在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成
本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
不适用
25、预计负债
（1）预计负债的确认标准
与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
1）该义务是本公司承担的现时义务；
2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
3）该义务的金额能够可靠地计量。
（2）各类预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重
大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
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所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上
下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事
项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及
相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认
的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
26、股份支付
本公司的股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本公司
的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（1）以权益结算的股份支付及权益工具
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。本公司以限制性股票进行股份支付的，
职工出资认购股票，股票在达到解锁条件并解锁前不得上市流通或转让；如果最终股权激励计划规定的解锁条件未能达到，
则本公司按照事先约定的价格回购股票。本公司取得职工认购限制性股票支付的款项时，按照取得的认股款确认股本和资本
公积（股本溢价），同时就回购义务全额确认一项负债并确认库存股。在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得
的可行权职工人数变动、是否达到规定业绩条件等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此为基础，按照授予日
的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用
和所有者权益总额进行调整。但授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行权条件，此时无论是否满足市场条件
或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即视为可行权。
如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何增加所授予权益工具公
允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。
如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。职工或其他方能够选择满足
非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工
具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对
所授予的替代权益工具进行处理。
（2）以现金结算的股份支付及权益工具
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行
权的，在授予日以承担负债的公允价值计入成本或费用，相应增加负债；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权
的，在等待期内以对可行权情况的最佳估计为基础，按照承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，增
加相应负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
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27、优先股、永续债等其他金融工具
不适用
28、收入
（1）销售商品收入的确认一般原则：
1）本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
2）本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；
3）收入的金额能够可靠地计量；
4）相关的经济利益很可能流入本公司；
5）相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
（2）具体原则 ：
本公司确认收入分为国内销售和出口销售，国内销售按发货与客户办理签收手续后确认为销售收入，出口销售按发货并完成
报关出口手续后确认为销售收入。
（3）确认让渡资产使用权收入的依据
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括购买固定资产或无形资
产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。
本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：
政府文件明确规定补助对象为资产类项目的，使用该政府补助款将本使公司形成长期资产的，本公司将该政府补助划分为与
资产相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入；
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：
政府文件明确规定补助对象为收益类项目的，该政府补助无特定用途，或使用该政府补助款不会使公司形成长期资产的，本
公司将该政府补助划分为与收益相关的政府补助
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入
当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。
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30、递延所得税资产/递延所得税负债
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对
于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确
认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也
不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以
抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部
门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回
的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延
所得税负债以抵销后的净额列报。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租
赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁
期内分摊，计入当期费用。
2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付
的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入
确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁
期内分配。
（2）融资租赁的会计处理方法
1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，
将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，
在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将
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来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，
并减少租赁期内确认的收益金额。
32、其他重要的会计政策和会计估计
不适用
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
34、其他
无
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
1、按税法规定计算的销售货物和应税劳
务收入为基础计算销项税额，在扣除当
期允许抵扣的进项税额后，差额部分为
增值税 17%、13%、3%、11%、6%
应交增值税（税率 17%、13%）2、按应
税营业收入计征（税率 3%、6%）3、按
陆路运输收入计征（税率 11%）
按应税营业收入计征
营业税 （2016.1.1~2016.4.30 税率为 5%， 5%
2016.5.1 起营改增后无此税种）
城市维护建设税 按实际缴纳的营业税及增值税计征 7%
企业所得税 按应纳税所得额计征 15%、16.5%、25%
教育费附加 按实际缴纳的营业税及增值税计征 3%
地方教育费附加 按实际缴纳的营业税及增值税计征 2%
水利基金 按应税营业收入计征 0.1%
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存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
普路通供应链管理股份有限公司 15%
深圳市前海瑞智供应链管理有限公司 15%
香港瑞通（国际）有限公司 16.5%
香港智通（国际）有限公司 16.5%
香港慧通（国际）有限公司 16.5%
武汉市普路通供应链管理有限公司 25%
成都和普时代商贸有限公司 25%
深圳市前海瑞泰融资租赁有限公司 25%
北海市普路通供应链管理有限公司 25%
武汉东湖综保区普路通供应链管理有限公司 25%
2、税收优惠
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 416,884.47 335,904.78
银行存款 444,218,859.10 542,348,678.22
其他货币资金 14,671,042,807.55 16,695,893,265.93
合计 15,115,678,551.12 17,238,577,848.93
其他说明
其中受限制的货币资金明细如下：
项目 2016.6.30 2015.12.31
信用证保证金 123,242,878.05 105,559,411.73
贷款质押保证金 14,547,799,929.50 16,590,333,854.20
合计 14,671,042,807.55 16,695,893,265.93
1.截至2016年6月30日，其他货币资金中人民币（或其他原币）123,242,878.05元为本公司向银行申请开具无条件、不可撤销
的信用证所存入的保证金存款；其他货币资金中人民币（或其他原币) 14,547,799,929.50元为本公司向银行申请质押贷款所
存入的保证金存款
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2.截至2015年12月31日，其他货币资金中人民币（或其他原币）105,559,411.73元为本公司向银行申请开具无条件、不可撤销
的信用证所存入的保证金存款；其他货币资金中人民币（或其他原币）16,590,333,854.20元为本公司向银行申请质押贷款所
存入的保证金存款
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
交易性金融资产 101,179,826.25 41,961,012.33
衍生金融资产 101,179,826.25 41,961,012.33
合计 101,179,826.25 41,961,012.33
其他说明：
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 716,595.36
合计 716,595.36
（2）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
项目 期末转应收账款金额
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其他说明
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
36,161,6 36,161,6 36,161, 36,161,60
独计提坏账准备的 5.76% 100.00% 3.91% 100.00%
09.63 09.63 609.63 9.63
应收账款
按信用风险特征组
592,097, 7,688,08 584,409,8 889,285 11,223,78 878,061,50
合计提坏账准备的 94.24% 1.30% 96.09% 1.26%
951.70 0.88 70.82 ,289.50 6.82 2.68
应收账款
628,259, 43,849,6 584,409,8 925,446 47,385,39 878,061,50
合计 100.00% 6.98% 100.00% 5.12%
561.33 90.51 70.82 ,899.13 6.45 2.68
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
应收账款（按单位）
应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
因为深圳市嘉捷科技发
展有限公司已向人民法
院提交破产清算申请并
被受理，且债务人负债
率较高、可处置财产变
深圳市嘉捷科技发展有
9,806,087.27 9,806,087.27 100.00% 现能力较弱。基于谨慎
限公司
性原则，经公司董事会
决议批准，公司于 2013
年期末对该公司的应收
账款全额计提坏账准
备。
因为深圳市嘉捷重工机
械有限公司已向人民法
深圳市嘉捷重工机械有 院提交破产清算申请并
26,355,522.36 26,355,522.36 100.00%
限公司 被受理，且债务人负债
率较高、可处置财产变
现能力较弱。基于谨慎
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性原则，经公司董事会
决议批准，公司于 2013
年期末对该公司的应收
账款全额计提坏账准
备。
合计 36,161,609.63 36,161,609.63 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 548,519,012.79 5,485,190.11 1.00%
1 年以内小计 548,519,012.79 5,485,190.11 1.00%
1至2年 43,100,062.42 2,155,003.12 5.00%
2至3年 478,876.49 47,887.65 10.00%
合计 592,097,951.70 7,688,080.88 1.30%
确定该组合依据的说明：
无
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
无
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额 3,535,705.94 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交
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易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 期末余额
应收账款 占应收账款合计数的 坏账准备
比例(%)
客户一 150,518,306.52 23.96 1,505,183.07
客户二 44,840,827.25 7.14 448,408.27
客户三 38,217,695.66 6.08 863,253.86
客户四 24,126,783.84 3.84 241,267.84
客户五 22,386,000.00 3.56 223,860.00
合计 280,089,613.27 44.58 3,281,973.04
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 106,545,205.56 94.78% 53,510,948.94 89.11%
1至2年 2,778,287.08 2.47% 2,503,500.00 4.17%
2至3年 10,000.00 0.01% 950,000.00 1.58%
3 年以上 3,084,900.00 2.74% 3,084,900.00 5.14%
合计 112,418,392.64 -- 60,049,348.94 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
项目 2016.6.30 2015.12.31 未及时结算
的原因
供应商一 3,084,900.00 3,084,900.00 质保金
供应商二 2,676,886.66 2,503,500.00 未交货
供应商三 - 940,000.00 质保金
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合计 5,761,786.66 6,528,400.00
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
预付对象 期末余额 占预付款期末余额合计数的比
例(%)
供应商一 46,529,645.01 41.39
供应商二 32,290,270.52 28.72
供应商三 15,422,422.05 13.72
供应商四 3,084,900.00 2.74
供应商五 2,676,886.66 2.38
合计 100,004,124.24 88.96
其他说明：
7、应收利息
（1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
保证金存款 149,400,546.71 145,441,566.54
合计 149,400,546.71 145,441,566.54
（2）重要逾期利息
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
其他说明：
8、应收股利
（1）应收股利
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位： 元
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是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
其他说明：
9、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
515,673, 6,849,11 508,824,4 186,600 2,966,373 183,633,92
合计提坏账准备的 100.00% 1.33% 100.00% 1.59%
563.14 3.53 49.61 ,301.12 .67 7.45
其他应收款
515,673, 6,849,11 508,824,4 186,600 2,966,373 183,633,92
合计 100.00% 1.33% 100.00% 1.59%
563.14 3.53 49.61 ,301.12 .67 7.45
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 505,481,377.84 5,053,907.66 1.00%
1 年以内小计 505,481,377.84 5,053,907.66 1.00%
1至2年 2,681,847.00 134,159.88 5.00%
2至3年 3,538,468.09 353,846.79 10.00%
3 年以上 3,971,870.21 1,307,199.20 32.91%
合计 515,673,563.14 6,849,113.53 1.33%
确定该组合依据的说明：
无
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
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（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 3,882,739.86 元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
应收单位 492,001,854.75 183,445,754.01
出口退税款 20,055,750.41 1,049,629.47
应收个人 254,786.15 165,370.86
其他 3,361,171.83 1,939,546.78
合计 515,673,563.14 186,600,301.12
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
客户一 代理采购税款 245,161,226.99 1 年以内 47.54% 2,451,612.27
客户二 代理采购税款 172,232,414.12 1 年以内 33.40% 1,722,324.14
客户三 代收代付款 24,666,850.49 1 年以内 4.78% 246,668.50
单位一 出口退税款 20,055,750.41 1 年以内 3.89% 200,557.50
客户四 代理采购税款 19,106,403.09 1 年以内 3.71% 191,064.03
合计 -- 481,222,645.10 -- 93.32% 4,812,226.44
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（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
10、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
库存商品 116,962,348.41 116,962,348.41 56,019,452.38 56,019,452.38
委托加工物资 575,630.23 575,630.23 1,874,666.34 1,874,666.34
合计 117,537,978.64 117,537,978.64 57,894,118.72 57,894,118.72
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
11、划分为持有待售的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
102
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其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
13、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可供出售金融资产
持有至到期投资
持有待售长期资产（投资性房地产、固
定资产、无形资产等）
委托贷款
持有待售的生产性生物资产
预付购房款 3,749,403.00 3,558,210.00
保证金本金 3,617,110,000.00 10,018,760,000.00
保证金利息收入 110,394,195.33 243,822,250.32
待抵扣进项税额 31,245,112.94 51,472,495.71
预付利息 56,941,630.65 145,673,986.67
合计 3,819,440,341.92 10,463,286,942.70
其他说明：
保证金主要系公司以贷款方式向银行借取外币，并以等值人民币保证金缴存银行，同时与银行签订保证金增值协议，约定理
财产品本金和到期收益与未来所需偿还外币贷款本息完全抵消。
14、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工具： 335,564.00 335,564.00 335,564.00 335,564.00
按成本计量的 335,564.00 335,564.00 335,564.00 335,564.00
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合计 335,564.00 335,564.00 335,564.00 335,564.00
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投资
被投资单 本期现金
单位持股
位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利
比例
深圳回收
宝科技有 335,564.00 335,564.00 5.26%
限公司
合计 335,564.00 335,564.00 --
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
单位： 元
可供出售权益工 公允价值相对于 持续下跌时间
投资成本 期末公允价值 已计提减值金额 未计提减值原因
具项目 成本的下跌幅度 （个月）
其他说明
该可供出售金融资产系普路通2014年投资深圳回收宝科技有限公司，截止2016年6月30日持股比例为5.26%，对该公司不具
有控制和重大影响，根据新颁布会计准则，将其分类为可供出售金融资产。
15、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
104
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（2）期末重要的持有至到期投资
单位： 元
债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日
（3）本期重分类的持有至到期投资
其他说明
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
融资租赁款 8,434,428.58 8,434,428.58 94,190,584.28 94,190,584.28
其中：未实
1,122,923.45 1,122,923.45 21,288,498.00 21,288,498.00
现融资收益
合计 8,434,428.58 8,434,428.58 94,190,584.28 94,190,584.28 --
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
其他说明
105
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18、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
其他说明
19、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋建筑物 运输设备 办公设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 896,757.00 5,387,655.70 2,801,203.07 9,085,615.77
2.本期增加金额 8,849.31 577,044.19 585,893.50
（1）购置 8,849.31 577,044.19 585,893.50
（2）在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额 896,757.00 5,396,505.01 3,378,247.26 9,671,509.27
二、累计折旧
1.期初余额 4,734.88 3,205,198.90 1,231,645.20 4,441,578.98
2.本期增加金额 14,204.64 324,490.56 216,179.68 554,874.88
（1）计提 14,204.64 324,490.56 216,179.68 554,874.88
3.本期减少金额
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（1）处置或报废
4.期末余额 18,939.52 3,529,689.46 1,447,824.88 4,996,453.86
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 877,817.48 1,866,815.55 1,930,422.38 4,675,055.41
2.期初账面价值 892,022.12 2,182,456.80 1,569,557.87 4,644,036.79
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
项目 期末账面价值
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明
无
107
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20、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位： 元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明
21、工程物资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
22、固定资产清理
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
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（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 合计
一、账面原值
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）购置
（2）内部研
发
（3）企业合
并增加
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
二、累计摊销
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置
109
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4.期末余额
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
值
2.期初账面价
值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明：
26、开发支出
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额
其他说明
27、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
110
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（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
其他说明
28、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
其他说明
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 19,296,910.96 17,682,152.81
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
111
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可抵扣暂时性差异 389,259.44 607,487.12
可抵扣亏损 1,516,284.18 1,267,393.86
合计 1,905,543.62 1,874,880.98
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
2016 年 31,564.86 31,564.86
2017 年
2018 年 1,488.30 1,488.30
2019 年 168,930.44 411,529.80
2020 年 524,516.09 822,810.90
2021 年 789,784.49
合计 1,516,284.18 1,267,393.86 --
其他说明：
30、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
31、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
质押借款 9,391,109,614.57 13,059,143,676.84
信用借款 40,000,000.00 40,000,000.00
合计 9,431,109,614.57 13,099,143,676.84
短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位： 元
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借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明：
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
交易性金融负债 154,434,069.51 109,191,930.00
衍生金融负债 154,434,069.51 109,191,930.00
合计 154,434,069.51 109,191,930.00
其他说明：
33、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
34、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 30,000,000.00 30,000,000.00
合计 30,000,000.00 30,000,000.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
35、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 325,678,464.33 545,832,551.70
1－2 年（含） 128,000.00
2-3 年（含）
3 年以上 128,555.53 128,555.53
合计 325,935,019.86 545,961,107.23
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
113
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项目 期末余额 未偿还或结转的原因
供应商一 128,555.53 尚未结算
供应商二 128,000.00 尚未付款
合计 256,555.53 --
其他说明：
36、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 47,129,497.58 56,129,835.22
1－2 年（含） 1,287,189.11 798,038.20
2－3 年（含） 100.97
合计 48,416,787.66 56,927,873.42
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
37、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 6,812,580.11 18,239,781.06 21,672,561.88 3,379,799.29
二、离职后福利-设定提
17,644.48 858,214.81 864,811.19 11,048.10
存计划
合计 6,830,224.59 19,097,995.87 22,537,373.07 3,390,847.39
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（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
6,797,373.64 16,937,532.13 20,371,767.95 3,363,137.82
补贴
2、职工福利费 1,600.00 686,783.40 685,983.40 2,400.00
3、社会保险费 6,842.47 309,570.02 309,587.02 6,825.47
其中：医疗保险费 6,050.33 267,805.98 267,820.71 6,035.60
工伤保险费 285.93 11,472.74 11,504.04 254.63
生育保险费 506.21 30,291.30 30,262.27 535.24
4、住房公积金 6,764.00 295,206.22 294,534.22 7,436.00
5、工会经费和职工教育
10,491.29 10,491.29
经费
其他 198.00 198.00
合计 6,812,580.11 18,239,781.06 21,672,561.88 3,379,799.29
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 16,443.88 822,535.60 828,417.48 10,562.00
2、失业保险费 1,200.60 35,679.21 36,393.71 486.10
合计 17,644.48 858,214.81 864,811.19 11,048.10
其他说明：
38、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 43,137.22 40,551.22
企业所得税 13,416,572.22 26,536,920.89
个人所得税 189,498.34 111,828.09
城市维护建设税 65,564.78 72,513.80
教育费附加 28,104.22 31,077.35
地方教育费附加 18,607.85 20,718.23
水利基金 521.25 245.37
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合计 13,762,005.88 26,813,854.95
其他说明：
注：水利基金属于子公司北海市普路通供应链管理有限公司和武汉市普路通供应链管理有限公司北海分公司的应交税费。
39、应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
短期借款应付利息 114,394,161.88 158,274,878.07
合计 114,394,161.88 158,274,878.07
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
40、应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
41、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
单位往来 114,334,400.14 200,741,808.27
个人往来 60,000.00
合计 114,334,400.14 200,801,808.27
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明
42、划分为持有待售的负债
单位： 元
116
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项目 期末余额 期初余额
其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
44、其他流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
中国建设银行深圳创业支行 8,351,257,108.91 11,183,148,109.50
兴业银行深圳分行 588,950,594.01
浦东发展银行 300,000,000.00
广东发展银行深圳上步路支行 721,246,809.38
中信银行后海支行 666,255,828.17 454,552,000.00
宁波银行深圳分行 321,744,086.40
一年内到期应付债券 362,286,312.70
平安银行深圳华富支行 157,279,594.36
合计 9,174,792,531.44 13,931,927,911.99
短期应付债券的增减变动：
单位： 元
按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
提利息 销
其他说明：
其他流动负债系公司将所需支付货款对应的资金存入境内银行作为全额保证金开具信用证等远期票据给子公司瑞通国际，瑞
通国际以所持有的远期票据向境外银行以无追索权形式进行贴现，进而取得外币资金向境外供应商支付货款产生。
一年内到期应付债券，系资产负债表日后一年以内到期的应付债券。
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
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长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1）应付债券
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位： 元
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
47、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
融资租赁销项税 4,021,102.84
其他说明：
48、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
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（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
计划资产：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
49、专项应付款
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
其他说明：
50、预计负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期新增补助金 本期计入营业外 与资产相关/与收
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
额 收入金额 益相关
其他说明：
52、其他非流动负债
单位： 元
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项目 期末余额 期初余额
其他说明：
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 150,658,958.00 60,000.00 60,000.00 150,718,958.00
其他说明：
2016年5月，根据公司第三届董事会第十一次会议和第五次临时股东大会决议，公司向6名激励对象授予限制性股票60,000.00
股。各股东以货币资金出资2,044,800.00元，其中: 增加股本60,000.00元，增加资本公积1,984,800.00元。2016年6月14日，立
信会计师事务所（特殊普通合伙）出具信会师报字(2016) 第31062号《验资报告》验证。
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 494,865,862.98 1,984,800.00 496,850,662.98
其他资本公积 2,557,534.95 2,557,534.95
合计 497,423,397.93 1,984,800.00 499,408,197.93
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
2016年5月，根据公司第三届董事会第十一次会议和第五次临时股东大会决议，公司向6名激励对象授予限制性股票60,000.00
股。各股东以货币资金出资2,044,800.00元，其中: 增加股本60,000.00元，增加资本公积1,984,800.00元。2016年6月14日，立
信会计师事务所（特殊普通合伙）出具信会师报字(2016) 第31062号《验资报告》验证。
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56、库存股
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
股权激励回购股份义务 66,010,731.34 2,044,800.00 68,055,531.34
合计 66,010,731.34 2,044,800.00 68,055,531.34
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本期增加库存股系公司2016年度实施股权激励确认的回购股份义务。
57、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
本期所得 减：前期计入 税后归属
项目 期初余额 减：所得税 税后归属 期末余额
税前发生 其他综合收益 于少数股
费用 于母公司
额 当期转入损益 东
二、以后将重分类进损益的其他综 1,743,957
969,263.93 774,693.23 774,693.23
合收益 .16
1,743,957
外币财务报表折算差额 969,263.93 774,693.23 774,693.23
.16
1,743,957
其他综合收益合计 969,263.93 774,693.23 774,693.23
.16
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 43,882,686.59 43,882,686.59
合计 43,882,686.59 43,882,686.59
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盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 389,657,258.22 256,041,626.05
调整后期初未分配利润 389,657,258.22 256,041,626.05
加：本期归属于母公司所有者的净利润 113,706,951.77 170,939,575.68
减：提取法定盈余公积 15,775,275.07
应付普通股股利 21,548,668.44
期末未分配利润 503,364,209.99 389,657,258.22
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
61、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,523,547,894.88 1,412,146,878.53 1,373,715,362.78 1,283,255,561.96
其他业务 1,178,236.57 1,098,391.64
合计 1,524,726,131.45 1,413,245,270.17 1,373,715,362.78 1,283,255,561.96
62、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
营业税 58,911.82
城市维护建设税 271,124.74 190,107.10
教育费附加 115,820.82 81,474.49
地方教育费附加 77,024.15 54,316.30
合计 522,881.53 325,897.89
其他说明：
122
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63、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
咨询服务费 5,423,196.91 5,529,480.89
运输费 4,292,375.86 4,661,820.19
报关费 2,702,282.13 3,022,150.96
仓库租赁费 2,699,733.50 2,089,901.37
代理费 1,214,312.83 103,362.07
检疫费 436,840.14 308,891.53
货物保险费 185,728.80 36,906.43
其他 2,007,656.07 1,486,057.72
合计 18,962,126.24 17,238,571.16
其他说明：
64、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
工资 12,990,880.24 9,921,075.23
业务招待费 5,609,846.79 7,313,005.96
研发费用 5,435,982.40 4,199,001.35
租赁费 2,792,841.04 4,017,328.67
社保费 1,240,647.19 998,460.85
差旅费 1,513,701.84 537,449.09
汽车费用 927,119.02 3,436,821.46
办公费用 832,312.40 547,387.83
装修费 811,626.11 1,741,483.63
福利费 690,652.28 722,242.69
其他 6,609,764.43 5,179,076.46
合计 39,455,373.74 38,613,333.22
其他说明：
65、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
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利息支出 395,031,460.43 300,666,727.32
减：利息收入 138,949,006.94 158,866,112.54
汇兑损益 21,654,851.34 -54,087,253.06
手续费及其他 17,619,190.92 37,887,713.24
合计 295,356,495.75 125,601,074.96
其他说明：
66、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 325,894.29 291,398.74
合计 325,894.29 291,398.74
其他说明：
67、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
以公允价值计量的且其变动计入当期损
-10,244,909.08 -55,216,522.09
益的金融资产
其中：衍生金融工具产生的公允价
-10,244,909.08 -55,216,522.09
值变动收益
合计 -10,244,909.08 -55,216,522.09
其他说明：
68、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
衍生金融工具 381,413,400.81 208,589,325.10
合计 381,413,400.81 208,589,325.10
其他说明：
69、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
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非流动资产处置利得合计 4,573.02
其中：固定资产处置利得 4,573.02
政府补助 6,226,100.00 30,500,000.00 6,226,100.00
其他 18,371.60 457,939.48 18,371.60
合计 6,244,471.60 30,962,512.50 6,244,471.60
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
因符合地方
政府招商引
深圳市福田
贷款贴息 补助 资等地方性 否 否 500,000.00 与收益相关
财政局
扶持政策而
获得的补助
因符合地方
政府招商引
深圳财政委 30,000,000.0
财政补贴 补助 资等地方性 否 否 6,000,000.00 与收益相关
员会 0
扶持政策而
获得的补助
因符合地方
武汉东湖新
政府招商引
技术开发区
财政补贴 补助 资等地方性 否 否 226,100.00 与收益相关
管理委员会
扶持政策而
财政局
获得的补助
30,500,000.0
合计 -- -- -- -- -- 6,226,100.00 --
0
其他说明：
70、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
滞纳金 1,207.58 1,207.58
其他 8,313.35 23,962.38 8,313.35
合计 9,520.93 23,962.38 9,520.93
其他说明：
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71、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 22,166,855.39 22,942,319.44
递延所得税费用 -1,612,275.03 -9,562,529.89
合计 20,554,580.36 13,379,789.55
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 134,261,532.13
按法定/适用税率计算的所得税费用 20,139,229.83
子公司适用不同税率的影响 23,793.10
调整以前期间所得税的影响 -105,166.19
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 323,115.58
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -11,630.34
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
185,238.38
损的影响
所得税费用 20,554,580.36
其他说明
72、其他综合收益
详见附注 57、其他综合收益。
73、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
单位往来款 16,949,589,804.58 20,849,892,637.68
个人往来款 460,479.48 2,953,251.38
政府补助 6,226,100.00 30,500,000.00
汇兑损益 9,053,617.52 80,087,282.38
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其他 705,466.54 2,689,802.00
合计 16,966,035,468.12 20,966,122,973.44
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
单位往来款 17,238,136,929.32 20,892,657,011.43
咨询服务费 6,268,654.32 5,756,302.17
运费及汽车费用 8,005,588.31 11,306,532.48
租赁费 2,075,518.64 2,109,218.95
个人往来 2,490,574.23 4,107,351.00
报关费 3,285,477.30 3,299,766.68
办公费用 775,308.69 1,365,410.21
研发费 1,049,829.80 2,179,100.56
业务招待费 4,078,085.09 6,617,177.94
差旅费 1,396,292.65 374,843.19
其他 11,833,277.79 8,419,498.44
合计 17,279,395,536.14 20,938,192,213.05
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
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远期外汇组合产品收益 37,457,688.06 30,696,734.35
利息收入 624,525,481.50 616,417,374.77
其他 344.91
合计 661,983,514.47 647,114,109.12
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
远期外汇组合产品损失 39,163,967.48 11,546,415.21
银行手续费 7,757,031.36 19,551,999.80
合计 46,920,998.84 31,098,415.01
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
74、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 113,706,951.77 79,321,088.43
加：资产减值准备 325,894.29 291,398.74
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
554,874.88 888,574.26
物资产折旧
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
-179.92
的损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 10,244,909.08 55,216,522.09
财务费用（收益以“－”号填列） 292,483,428.71 309,641,964.40
投资损失（收益以“－”号填列） -381,413,400.81 -208,589,325.10
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -1,612,275.03 -7,315,075.40
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -2,165,163.29
存货的减少（增加以“－”号填列） -59,643,859.92 4,765,560.74
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
-87,476,213.10 130,154,002.78
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填 -331,495,807.53 -167,147,498.61
128
深圳市普路通供应链管理股份有限公司 2016 年半年度报告全文
列）
其他 324,760,031.86 -440,881,945.89
经营活动产生的现金流量净额 -119,565,465.80 -245,820,076.77
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 444,635,743.57 804,233,389.23
减：现金的期初余额 540,149,446.49 222,904,528.95
现金及现金等价物净增加额 -95,513,702.92 581,328,860.28
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 444,635,743.57 540,149,446.49
其中：库存现金 416,884.47 334,254.68
可随时用于支付的银行存款 444,218,859.10 539,815,191.81
三、期末现金及现金等价物余额 444,635,743.57 540,149,446.49
其他说明：
129
深圳市普路通供应链管理股份有限公司 2016 年半年度报告全文
75、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
76、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
其他说明：
77、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- --
其中：美元 1,966,797,108.33 6.631200 13,042,224,984.76
欧元 345,214.22 7.375000 2,545,954.87
港币 16,142,000.38 0.854670 13,796,083.46
瑞士法郎 43,172,982.34 6.773000 292,410,609.39
瑞典克朗 543,347,200.00 0.782752 425,306,107.49
应收账款 -- --
其中：美元 6,272,914.79 6.631200 41,596,952.56
港币 2,324,738.78 0.854670 1,986,884.49
短期借款
其中：美元 678,052,589.97 6.631200 4,496,302,334.61
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
78、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
130
深圳市普路通供应链管理股份有限公司 2016 年半年度报告全文
79、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
购买日至期 购买日至期
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确
购买日 末被购买方 末被购买方
称 点 本 例 式 定依据
的收入 的净利润
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位： 元
合并成本
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
购买日公允价值 购买日账面价值
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
131
深圳市普路通供应链管理股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位： 元
合并当期期 合并当期期
企业合并中 构成同一控 比较期间被 比较期间被
被合并方名 合并日的确 初至合并日 初至合并日
取得的权益 制下企业合 合并日 合并方的收 合并方的净
称 定依据 被合并方的 被合并方的
比例 并的依据 入 利润
收入 净利润
其他说明：
（2）合并成本
单位： 元
合并成本
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位： 元
合并日 上期期末
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
132
深圳市普路通供应链管理股份有限公司 2016 年半年度报告全文
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
2015年度：
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例(%)
直接 间接
武汉市瑞盈通供应链管理有 武汉 武汉 贸易类，供应 100
限公司 链管理
一带一路信息咨询（深圳）有 深圳市 深圳市 贸易类，供应 100
限公司 链管理
深圳市普路通实业有限公司 深圳市 深圳市 贸易类，供应 100
链管理
河南特通贸易有限公司 河南郑州 河南郑州 贸易类，供应 100
链管理
广西普路通供应链管理有限 广西钦州 广西钦州 贸易类，供应 100
公司 链管理
注：武汉市瑞盈通供应链管理有限公司，经武汉市工商行政管理局核准成立于2015年4月28日，领取420100000493596号企业
法人营业执照。注册资本500万元；注册地：武汉经济技术开发区出口加工区B栋标准厂房；法定代表人：陈书智。截止报
告期末尚未缴纳注册资本金。武汉市瑞盈通供应链管理有限公司2015年4月开始纳入合并范围。
一带一路信息咨询（深圳）有限公司，经深圳市市场监督管理局核准成立于 2015年9月8日，领取统一社会信用代码
91440300356461633E号企业法人营业执照。注册资本1000万元；注册地：深圳市福田区华富街道深南大道1006号深圳国际
创新中心A栋20楼；法定代表人：陈书智。截止报告期末尚未缴纳注册资本金。一带一路信息咨询（深圳）有限公司2015年
9月开始纳入合并范围。
深 圳 市 普 路 通 实 业 有 限 公 司 ， 经 深 圳 市 市 场 监 督 管 理 局 核 准 成 立 于 2015 年 10 月 14 日 ， 领 取 统 一 社 会 信 用 代 码
91440300358756443L号企业法人营业执照。注册资本：5000万元； 注册地：深圳市福田区福田街道深南大道1006号深圳国
际创新中心A栋20楼；法定代表人：陈书智。截止报告期末尚未缴纳注册资本金。深圳市普路通实业有限公司2015年10月开
始纳入合并范围。
河 南 特 通 贸 易 有 限 公 司 ， 经 郑 州 市 工 商 行 政 管 理 局 核 准 成 立 于 2015 年 11 月 19 日 ， 领 取 统 一 社 会 信 用 代 码
91410100MA3X55QK25 号企业法人营业执照。注册资本：500万元； 注册地：郑州高新技术产业开发区翠竹街6号11幢1单
元11层1105号；法定代表人：赵野；截止报告期末尚未缴纳注册资本金。河南特通贸易有限公司2015年11月开始纳入合并范
围。
广西普路通供应链管理有限公司，经广西钦州保税港区工商行政管理局核准成立于2015年12月1日，领取统一社会信用代码
91450001MA5KA7163R号企业法人营业执照。注册资本500万元；注册地：广西钦州保税港区行政综合大楼二楼报关行3号
窗口；法定代表人：陈书智。广西普路通供应链管理有限公司2015年12月开始纳入合并范围。
2016年1-6月新增子公司情况：
133
深圳市普路通供应链管理股份有限公司 2016 年半年度报告全文
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例(%)
直接 间接
深圳市前海普路通电子商务 深圳市 深圳市 贸易类，供应 100
综合服务有限公司 链管理
重庆市普路通供应链管理有 重庆市 重庆市 贸易类，供应 100
限公司 链管理
厦门市普路通供应链管理有 厦门市 厦门市 贸易类，供应 100
限公司 链管理
郑州市普路通供应链管理有 郑州市 郑州市 贸易类，供应 100
限公司 链管理
香港云泰国际有限公司 香港 香港 一般贸易及 100
服务
香港智慧云国际有限公司 香港 香港 一般贸易及 100
服务
注 ： 深 圳 市 前 海 普 路 通 电 子 商 务 综 合 服 务 有 限 公 司 ， 经 深 圳 市 市 场 监 督 管 理 局 核 准 成 立 于 2016 年 1 月 22 日 ， 领 取
91440300359815476K号企业法人营业执照。注册资本3800万元；注册地：深圳市前海深港合作区前海一路1号A栋201室；法
定代表人：陈书智。截止报告期末尚未缴纳注册资本金。深圳市前海普路通电子商务综合服务有限公司2016年1月开始纳入
合并范围。
重庆市普路通供应链管理有限公司，经重庆两江新区市场和质量监督管理局核准成立于2016年3月25日，领取统一社会信用
代码91500000MA5U52CTXT号企业法人营业执照。注册资本500万元；注册地：重庆市渝北区两路寸滩保税港区空港功能区
H9-4-11（两路寸滩保税港区）；法定代表人：陈书智。截止报告期末已缴纳注册资本500万元。重庆市普路通供应链管理有
限公司2016年3月开始纳入合并范围。
厦门市普路通供应链管理有限公司，经厦门市市场监督管理局核准成立于 2016年4月26日，领取统一社会信用代码
91350200MA347T76C号企业法人营业执照。注册资本：500万元； 注册地：中国（福建）自由贸易试验区厦门片区（保税
港区）海景南二路45号4楼03单元F0100（该住所仅限作为商事主体法律文书送达地址）；法定代表人：陈书智。截止报告
期末尚未缴纳注册资本金。厦门市普路通供应链管理有限公司2016年4月开始纳入合并范围。
郑州市普路通供应链管理有限公司，经郑州市工商行政管理局核准成立于 2016年5月13日，领取统一社会信用代码
91410100MA3X9T0F3J号企业法人营业执照。注册资本：500万元； 注册地：郑州航空港区新港大道与人民路交叉口智能终
端手机产业园1号楼；法定代表人：陈书智；截止报告期末尚未缴纳注册资本金。郑州市普路通供应链管理有限公司2016年5
月开始纳入合并范围。
香港云泰国际有限公司，经香港公司注册处核准成立于2016年5月17日，领取66171435-000-05-16-0号商业登记证。注册资本：
1万港元；注册地：UNIT 02-03,G/F,GRANDTECH CENTRE,NO.8 ON PING STREET,SHEK MUN, SHATIN, N.T. HONG
KONG；董事：张云；截止报告期末尚未缴纳注册资本金。香港云泰国际有限公司2016年5月开始纳入合并范围。
香港智慧云国际有限公，经香港公司注册处核准成立于2016年5月17日，领取66171493-000-05-16-0号商业登记证。注册资本：
1万港元；注册地：UNIT 02-03,G/F,GRANDTECH CENTRE,NO.8 ON PING STREET,SHEK MUN, SHATIN, N.T. HONG
134
深圳市普路通供应链管理股份有限公司 2016 年半年度报告全文
KONG；董事：张云；截止报告期末尚未缴纳注册资本金。香港智慧云国际有限公司2016年5月开始纳入合并范围。
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
香港瑞通国际有
香港 香港 一般贸易及服务 100.00% 新设
限公司
香港智通国际有
香港 香港 一般贸易及服务 100.00% 新设
限公司
香港慧通国际有
香港 香港 一般贸易及服务 100.00% 新设
限公司
武汉市普路通供
贸易类，供应链
应链管理有限公 武汉 武汉 100.00% 新设
管理
司
北海市普路通供
贸易类，供应链
应链管理有限公 北海 北海 100.00% 新设
管理
司
武汉东湖综保区
贸易类，供应链
普路通供应链管 武汉 武汉 100.00% 新设
管理
理有限公司
深圳市前海瑞智
供应链管理有限
公司（原名称：
贸易类，供应链
深圳市前海普路 深圳 深圳 100.00% 新设
管理
通供应链管理有
限公司，2016 年
4 月更名）
成都和普时代商 贸易类，供应链
成都 成都 100.00% 新设
贸有限公司 管理
深圳市前海瑞泰
融资租赁有限公 深圳 深圳 融资租赁 100.00% 新设
司
武汉市瑞盈通供 武汉 武汉 贸易类，供应链 100.00% 新设
135
深圳市普路通供应链管理股份有限公司 2016 年半年度报告全文
应链管理有限公 管理
司
广西普路通供应 贸易类，供应链
广西 广西 100.00% 新设
链管理有限公司 管理
深圳市普路通实 贸易类，供应链
深圳 深圳 100.00% 新设
业有限公司 管理
一带一路信息咨
贸易类，供应链
询（深圳）有限 深圳 深圳 100.00% 新设
管理
公司
河南特通贸易有 贸易类，供应链
河南 河南 100.00% 新设
限公司 管理
深圳市前海普路
贸易类，供应链
通电子商务综合 深圳市 深圳市 100.00% 新设
管理
服务有限公司
重庆市普路通供
贸易类，供应链
应链管理有限公 重庆市 重庆市 100.00% 新设
管理
司
厦门市普路通供
贸易类，供应链
应链管理有限公 厦门市 厦门市 100.00% 新设
管理
司
郑州市普路通供
贸易类，供应链
应链管理有限公 郑州市 郑州市 100.00% 新设
管理
司
香港云泰国际有
香港 香港 一般贸易及服务 100.00% 新设
限公司
香港智慧云国际
香港 香港 一般贸易及服务 100.00% 新设
有限公司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
136
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（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位： 元
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
137
深圳市普路通供应链管理股份有限公司 2016 年半年度报告全文
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位： 元
累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期分
合营企业或联营企业名称 本期末累积未确认的损失
失 享的净利润）
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
138
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其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
(一) 信用风险
公司对客户赊销所产生的信用风险进行了严格的管控，制定了尽可能降低坏账风险 的风险管理政策，包括信用额度管控政
策、客户档案管控政策、订单及合同的分级审批管控政策，应收账款收款管控政策等。
报告期内，公司应收账款中的大部分是由于客户指定的供应商将货物赊销给公司，公司再对等赊销给客户所造成的，公司在
收到客户支付的货款后才需向其指定的供应商支付货款，在此之前形成了对客户的应收账款以及对其指定供应商金额相对应
的应付账款；其余部分是由于公司采购货物后赊销给客户所造成的。
公司应收账款发生坏账的风险较小，但如果相关客户经营环境或财务状况出现重大恶化，公司将存在因对客户的应收款无法
收回而对公司盈利能力产生不利影响的险。
(二) 市场风险
（1）利率风险
本公司融资期限主要为1年期以内，和融资相关的保证金存款业务期限一般与融资期限一致，存贷款利率都已和金融机构通
过合同等约定，面临的利率风险较小。
（2）汇率风险
公司从事供应链管理业务涉及较多的进出口业务，须频繁收付外汇。由于境外人民币远期外汇合约和境内人民币即期汇率存
在远期即期差，且境内人民币存款利率与境内境外外币贷款利率也存在利率差，公司可以通过银行提供的组合售汇产品进行
货款结算降低外币货款的支付成本。无论人民币升值、波动或者贬值，只要存在人民币即期远期汇率差与不同币种存款贷款
利率差合计为正的情况，公司就可以通过购买银行提供的组合售汇产品降低外币货款支付成本。
公司通过银行提供的组合售汇产品进行货款结算可取得无风险收益，但由于组合售汇要受人民币即期远期汇差及不同币种存
款贷款利率差影响，若汇差和利差的波动区间较窄可能导致公司组合售汇收益减少，甚至可能出现不能通过组合售汇获取收
益的情况。
(三) 流动性风险
本公司从事供应链管理业务，主要业务模式有以下几种：一是客户会将资金提前支付给本公司，委托本公司采购其指定的货
物，本公司收取部分服务费；二是客户指定的供应商将货物赊销给本公司，本公司再对等赊销给客户，本公司在收到客户支
付的货款后才需向其指定的供应商支付货款；三是本公司买断货物所有权后进行销售，待收到最终客户货款后支付采购款。
总的来说，本公司面临的流动性风险较小，但是如果相关客户经营情况和财务状况出现重大变化，可能使公司面临货物无法
收回导致无法按时支付供应商款项及其他款项的流动性风险。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
139
深圳市普路通供应链管理股份有限公司 2016 年半年度报告全文
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计
第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
量
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
（一）以公允价值计量且
变动计入当期损益的金 101,179,826.25 101,179,826.25
融资产
1.交易性金融资产 101,179,826.25 101,179,826.25
（3）衍生金融资产 101,179,826.25 101,179,826.25
持续以公允价值计量的
101,179,826.25 101,179,826.25
资产总额
（五）交易性金融负债 154,434,069.51 154,434,069.51
衍生金融负债 154,434,069.51 154,434,069.51
持续以公允价值计量的
154,434,069.51 154,434,069.51
负债总额
二、非持续的公允价值计
-- -- -- --
量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
以国家外汇管理局公布的资产负债表日人民币汇率中间价为依据。
140
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3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
本企业的母公司情况的说明
本企业报告期实际控制人为陈书智，截止2016年6月30日其直接持股比例为25.34%，通过深圳市聚智通信息技术有限公司（陈
书智持股90%）间接持股比例为5.24%，合计持股比例为30.58%。
本企业最终控制方是陈书智。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注七、在其他主体中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
其他说明
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
陈书智 本公司之股东，董事长
141
深圳市普路通供应链管理股份有限公司 2016 年半年度报告全文
何帆 本公司之股东，董事
张云 本公司之股东，董事、总经理
赵野 本公司之股东，董事、常务副总经理
邹勇 本公司之股东，董事、副总经理
徐汉杰 本公司之董事
董玮 本公司之独立董事
傅冠强 本公司之独立董事
潘斌 本公司之独立董事
程明伟 本公司之监事会主席
赵甦 本公司之监事（已辞职）
张昕 本公司之监事
余斌 本公司之职工监事
吴君 本公司之副总经理
师帅 本公司之财务总监
倪伟雄 本公司之副总经理、董事会秘书
深圳市聚智通信息技术有限公司 本公司之股东
浙江浙商创业投资股份有限公司 本公司之股东
皖江（芜湖）物流产业投资基金（有限合伙） 本公司之股东
佛山市创思特音响有限公司 本公司之实际控制人弟弟担任高管企业
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位： 元
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委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收 本期确认的托管
受托/承包起始日 受托/承包终止日
称 称 型 益定价依据 收益/承包收益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类 托管费/出包费定 本期确认的托管
委托/出包起始日 委托/出包终止日
称 称 型 价依据 费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
本公司作为被担保方
单位： 元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
陈书智、张云、赵野、
203,000,000.00 2014 年 01 月 09 日 2015 年 01 月 08 日 是
何帆、邹勇
陈书智、张云、赵野、
910,000,000.00 2014 年 05 月 21 日 2015 年 05 月 20 日 是
何帆
陈书智、张云、赵野、
10,000,000.00 2014 年 05 月 21 日 2015 年 05 月 20 日 是
何帆
陈书智 1,600,000,000.00 2014 年 05 月 21 日 2015 年 05 月 20 日 是
陈书智、张云、赵野、
何帆、深圳市聚智通信 187,500,000.00 2014 年 05 月 20 日 2015 年 05 月 20 日 是
息技术有限公司
陈书智、张云、赵野、
80,000,000.00 2014 年 02 月 21 日 2015 年 02 月 21 日 是
何帆、邹勇
143
深圳市普路通供应链管理股份有限公司 2016 年半年度报告全文
陈书智、张云、赵野、
200,000,000.00 2014 年 11 月 04 日 2015 年 11 月 04 日 是
何帆、邹勇
陈书智、张云、赵野、
100,000,000.00 2014 年 09 月 25 日 2015 年 09 月 24 日 是
何帆
陈书智、张云、赵野、
何帆、邹勇、深圳市聚 50,000,000.00 2014 年 10 月 20 日 2015 年 10 月 19 日 是
智通信息技术有限公司
陈书智、张云、赵野、
120,000,000.00 2015 年 02 月 09 日 2016 年 02 月 09 日 是
何帆、邹勇
陈书智、张云、赵野、
50,000,000.00 2015 年 02 月 03 日 2016 年 02 月 03 日 是
何帆
陈书智、张云、赵野、
100,000,000.00 2015 年 03 月 17 日 2016 年 03 月 12 日 是
何帆、邹勇
陈书智、张云、赵野、
1,100,000,000.00 2015 年 05 月 22 日 2016 年 05 月 21 日 是
何帆
陈书智、张云、赵野、
20,000,000.00 2015 年 06 月 03 日 2016 年 02 月 15 日 是
何帆
陈书智 238,723,200.00 2015 年 08 月 27 日 否
陈书智、张云、赵野、
375,000,000.00 2015 年 09 月 28 日 2015 年 10 月 28 日 是
何帆
陈书智 30,000,000.00 2015 年 09 月 08 日 2016 年 08 月 03 日 否
深圳市聚智通信息技术
650,000,000.00 2015 年 11 月 09 日 2016 年 11 月 08 日 否
有限公司
深圳市聚智通信息技术
100,000,000.00 2016 年 04 月 11 日 2017 年 04 月 10 日 否
有限公司
深圳市聚智通信息技术
1,100,000,000.00 2016 年 06 月 06 日 2017 年 06 月 05 日 否
有限公司
关联担保情况说明
（1）陈书智、张云、赵野、何帆、邹勇为本公司与广发银行股份有限公司深圳分行签署的银授合字第10204213027号《授信
额度合同》项下不超过人民币20300万元本金及利息、罚息、复利、违约金、损害赔偿金、为实现债权而发生的费用（包括
但不限于诉讼费，仲裁费，律师费，差旅费，执行费。保全费，评估费，拍卖或变卖费，过户费，公告费等）和其他所有应
付费用向广发银行股份有限公司深圳分行提供连带保证责任，额度有效期为2014年1月9日至2015年1月8日。
（2）陈书智、张云、赵野、何帆为本公司与建设银行深圳分行签署的编号为借2014综0281宝安R《综合融资额度合同》项
下不超过人民币91000万本金、利息、违约金、赔偿金、以及债权人为实现债权与担保权而发生的一切费用向建设银行深圳
分行提供连带担保，额度有效期为2014年5月21日至2015年5月20日。
（3）陈书智、张云、赵野、何帆为本公司与建设银行深圳分行签署的编号为借2014额0281宝安R《授信额度合同》项下不
超过人民币1000万本金、利息、违约金、赔偿金、以及债权人为实现债权与担保权而发生的一切费用向建设银行深圳分行提
供连带担保，额度有效期为2014年5月21日至2015年5月20日。
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（4）陈书智为本公司与建设银行深圳分行签署的编号为借2014财0281宝安R《授信额度合同》项下不超过人民币160000万
本金、利息、违约金、赔偿金、以及债权人为实现债权与担保权而发生的一切费用向建设银行深圳分行提供连带担保，额度
有效期为2014年5月21日至2015年5月20日。
（5）陈书智、张云、赵野、何帆、深圳市聚智通信息技术有限公司为本公司与兴业银行股份有限公司深圳八卦岭支行签署
的编号为：兴银福技一授信字（2014）第025号《基本额度授信合同》项下不超过人民币18750万本金、利息（含罚息、复利）、
违约金、损害赔偿金、债权人实现债权的费用等向兴业银行股份有限公司深圳分行提供连带担保责任。额度有效期为2014
年5月20日至2015年5月20日。
（6）陈书智、张云、赵野、何帆、邹勇为本公司与浦发银行深圳分行签署编号为BC2014022100000126《融资额度协议》项
下不超过人民币8000万元本金本金、利息（含罚息、复利）、违约金、损害赔偿金、债权人实现债权的费用等向浦发银行深
圳分行提供连带担保责任。额度有效期为2014年2月21日至2015年2月21日。
（7）陈书智、张云、赵野、何帆、邹勇为本公司与中国银行股份有限公司深圳罗湖支行签署的2014圳中银罗额协字第5000205
号《授信额度协议》项下不超过人民币20000万元本金及利息、违约金等向中国银行深圳市分行提供连带责任保证，额度有
效期为2014年11月4日至2015年11月4日。
（8）陈书智、张云、赵野、何帆为本公司与招商银行股份有限公司深圳中央商务支行签署的2014年上字第0014761022号《授
信协议》项下不超过人民币10000万元本金及利息、违约金等向招商银行提供连带责任保证，额度有效期为2014年9月25日至
2015年9月24日。
（9）陈书智、张云、赵野、何帆、邹勇、深圳市聚智通信息技术有限公司为本公司与北京银行股份有限公司深圳分行签署
的0244832号《综合授信合同》项下部超过人民币5000万元本金及其利息、罚息、违约金、损害赔偿金等向北京银行股份有
限公司深圳分行提供连带担保责任，额度有效期为2014年10月20日至2015年10月19日。
（10）陈书智、张云、赵野、何帆、邹勇为本公司与交通银行股份有限公司深圳沙井支行签署的编号为：交银深2015年沙井
综授字001号《综合授信合同》项下不超过人民币12000万向交通银行股份有限公司深圳沙井分行提供连带担保责任。额度有
效期为2015年2月9日至2016年2月9日。
（11）陈书智、张云、赵野、何帆为本公司与华夏银行深圳益田支行签署编号为SZ07(融资)20150002《最高额度融资合同》
项下不超过人民币5000万本金，利息，罚息，复利，违约金，损害赔偿金及鉴定费等实现债权与担保权而发生的一切费用向
华夏银行深圳益田支行提供连带担保，额度有效期为2015年2月3至2016年2月3日。
（12）陈书智、张云、赵野、何帆、邹勇为本公司与浦发银行深圳分行签署编号为BC2015031700000219《融资额度协议》
项下不超过人民币10000万元本金本金、利息（含罚息、复利）、违约金、损害赔偿金、债权人实现债权的费用等向浦发银
行深圳分行提供连带担保责任。额度有效期为2015年3月17日至2016年3月12日。
（13）陈书智、张云、赵野、何帆为本公司与建设银行深圳分行签署的编号为借2015综4179宝安R《综合融资额度合同》项
下不超过人民币110000万本金、利息、违约金、赔偿金、以及债权人为实现债权与担保权而发生的一切费用向建设银行深圳
分行提供连带担保，额度有效期为2015年5月22日至2016年5月21日。
（14） 陈书智、张云、赵野、何帆为本公司与杭州银行股份有限公司深圳分行签署的编号为2014SC000014903《综合授信
额度合同》项下不超过人民币2000万元（包括票据贴现，承兑，担保，信用证所发生的垫款）、利息（含复息）及罚息、违
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约金、赔偿金以及杭州银行股份有限公司深圳分行收回债权所产生的公证、评估、拍卖、诉讼、律师代理等全部费用向杭州
银行股份有限公司深圳分行提供连带担保责任，额度有效期为2015年6月3日至2016年2月15日。
（15）陈书智为本公司与华侨银行（中国）有限公司北京分行签署的SL0/BJ/2015-011号《银行信贷函》项下不超过美元3600
万（折合人民币23872.32万）提供连带担保责任。
（16）陈书智、张云、赵野、何帆为本公司与兴业银行股份有限公司深圳前科技园支行签署的编号为：兴银深前科技园授信
字（2015）第078号《基本额度授信合同》项下不超过人民币37500万本金、利息（含罚息、复利）、违约金、损害赔偿金、
债权人实现债权的费用等向兴业银行股份有限公司深圳分行提供连带担保责任。额度有效期为2015年9月28日至2016年9月28
日。
（17）陈书智为本公司与中信银行深圳皇岗支行签署的编号为：2015深银皇综字第0013号《综合授信合同》项下不超过人民
币3000万元本金，利息，罚息，违约金，损害赔偿金及为实现债权与担保权而发生的一切费用向中信银行深圳分行提供连带
担保责任。额度有效期为2015年9月8日至2016年8月3日。
（18）深圳市聚智通信息技术有限公司为本公司与平安银行深圳分行签署的编号为平银供营综字20151109第001号《综合授
信额度合同》项下不超过人民币65000万本金、利息、复利、及罚息、实现债权的费用等向平安银行深圳分行提供连带担保
责任。额度有效期为2015年11月9日至2016年11月8日。
（19）深圳市聚智通信息技术有限公司为本公司与北京银行股份有限公司深圳分行签署的0322984号《综合授信合同》项下
不超过人民币10000万元本金及其利息、罚息、违约金、损害赔偿金等向北京银行股份有限公司深圳分行提供连带担保责任，
额度有效期为2016年4月11日至2017年4月10日。
（20）深圳市聚智通信息技术有限公司为本公司与建设银行深圳分行签署的编号为借2016综20006宝安R《综合融资额度合
同》项下不超过人民币110000万本金、利息、违约金、赔偿金、以及债权人为实现债权与担保权而发生的一切费用向建设银
行深圳分行提供连带担保，额度有效期为2016年6月6日至2017年6月5日。
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
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（7）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员薪酬 166.57 171.33
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
7、关联方承诺
本报告期无关联方承诺情况
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
公司本期授予的各项权益工具总额 725,500.00
公司本期行权的各项权益工具总额 0.00
公司本期失效的各项权益工具总额 0.00
其他说明
公司累计授予的各项权益工具公允价值总额：2,905.51万元；
本期授予的各项权益工具公允价值总额：72.55万元。
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2、以权益结算的股份支付情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
按照国际通行的布莱克-斯科尔斯期权定价模型（B-S 模型）
授予日权益工具公允价值的确定方法
对上述三对权证的价值进行计算确定
在等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职
工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的
可行权权益工具数量的确定依据
权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的
数量与实际可行权工具的数量一致
本期估计与上期估计有重大差异的原因 不适用
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 2,557,534.95
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 0.00
其他说明
经本公司2015年9月29日召开的2015年度第五次临时股东大会和2015年11月10日召开的第三届董事会第三次会议审议批准，
本公司于2015年11月10日起实行一项股权激励计划，授予38名激励对象248.26万股限制性股票，授予价格为24.655元/股，授
予2名激励对象17.6358万股预留限制性股票，授予价格为27.23元/股。
经本公司2015年9月29日召开的2015年度第五次临时股东大会和2016年4月28日召开的第三届董事会第十一次会议审议批准，
本公司于2016年4月28日向激励对象授予预留限制性股票，授予6名激励对象6万股限制性股票，授予价格为34.08元/股。
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
本报告期公司未发生股份支付修改及终止情况。
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
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2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、利润分配情况
单位： 元
拟分配的利润或股利 0.00
经审议批准宣告发放的利润或股利 0.00
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
资产负债表日后资本公积转增资本情况说明
1、2016年5月20日，公司2015年年度股东大会审议通过了《关于2015年度资本公积金转增股本及利润分配预案》：以公司披
露利润分配方案时总股本150,658,958股为基数，向全体股东按每10股派发现金股利人民币2.1元（含税），合计派发现金股
利31,638,381.18元（含税），同时以资本公积向全体股东每10股转增15股，合计转增股本225,988,437股。
2、因公司激励计划预留限制性股票的授予条件已经成就并向激励对象授予限制性股票，公司总股本增至150,718,958股。按
照“现金分红金额、送红股金额、转增股本金额固定不变”的原则，公司按最新股本计算2015年度权益分派方案为：以公司现
有总股本150,718,958股为基数，向全体股东每10股派发现金2.099164元人民币；同时，以资本公积金向全体股东每10股转增
14.994028股。此次资本公积金转增股本后，公司的股本总数为376,707,385股。公司于2016年7月4日发布了《2015年度权益
分派实施公告》（公告编号：2016-037），此次权益分派股权登记日为2016年7月8日，除权除息日为2016年7月11日。
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十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位： 元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
（2）未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位： 元
归属于母公司所
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 有者的终止经营
利润
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
项目 分部间抵销 合计
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（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
36,161,6 36,161,6 36,161, 36,161,60
独计提坏账准备的 5.03% 100.00% 3.76% 100.00%
09.63 09.63 609.63 9.63
应收账款
按信用风险特征组
682,542, 8,592,52 673,950,0 926,736 11,598,39 915,138,39
合计提坏账准备的 94.97% 1.26% 96.24% 1.25%
542.77 6.81 15.96 ,796.10 7.41 8.69
应收账款
718,704, 44,754,1 673,950,0 962,898 47,760,00 915,138,39
合计 100.00% 6.23% 100.00% 4.96%
152.40 36.44 15.96 ,405.73 7.04 8.69
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
应收账款（按单位）
应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
因为深圳市嘉捷科技发
展有限公司已向人民法
院提交破产清算申请并
被受理，且债务人负债
深圳市嘉捷科技发展有
9,806,087.27 9,806,087.27 100.00% 率较高、可处置财产变
限公司
现能力较弱。基于谨慎
性原则，经公司董事会
决议批准，公司于 2013
年期末对该公司的应收
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账款全额计提坏账准
备。
因为深圳市嘉捷重工机
械有限公司已向人民法
院提交破产清算申请并
被受理，且债务人负债
率较高、可处置财产变
深圳市嘉捷重工机械有
26,355,522.36 26,355,522.36 100.00% 现能力较弱。基于谨慎
限公司
性原则，经公司董事会
决议批准，公司于 2013
年期末对该公司的应收
账款全额计提坏账准
备。
合计 36,161,609.63 36,161,609.63 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 638,963,603.86 6,389,636.04 1.00%
1 年以内小计 638,963,603.86 6,389,636.04 1.00%
1至2年 43,100,062.42 2,155,003.12 5.00%
2至3年 478,876.49 47,887.65 10.00%
合计 682,542,542.77 8,592,526.81 1.26%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额 3,005,870.60 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
152
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项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 期末余额
应收账款 占应收账款合计数 坏账准备
的比例(%)
客户一 150,518,306.52 20.94 1,505,183.07
客户二 83,434,742.34 11.61 834,347.42
客户三 45,916,578.20 6.39 459,165.78
客户四 44,840,827.25 6.24 448,408.27
客户五 38,217,695.66 5.32 863,253.86
合计 362,928,149.97 50.50 4,110,358.40
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
480,867, 6,071,92 474,795,1 183,184 2,433,550 180,751,38
合计提坏账准备的 100.00% 1.26% 100.00% 1.33%
064.39 2.92 41.47 ,938.98 .90 8.08
其他应收款
480,867, 6,071,92 474,795,1 183,184 2,433,550 180,751,38
合计 100.00% 1.26% 100.00% 1.33%
064.39 2.92 41.47 ,938.98 .90 8.08
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
153
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□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 473,324,141.60 4,733,241.43 1.00%
1 年以内小计 473,324,141.60 4,733,241.43 1.00%
1至2年 2,349,554.76 117,477.74 5.00%
2至3年 1,717,659.26 171,765.92 10.00%
3 年以上 3,475,708.77 1,049,437.83 30.19%
合计 480,867,064.39 6,071,922.92 1.26%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 3,638,372.02 元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
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款项性质 期末账面余额 期初账面余额
应收单位 460,582,912.69 183,029,083.16
出口退税款 20,055,750.41 0.00
应收个人 228,401.29 155,855.82
合计 480,867,064.39 183,184,938.98
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
客户一 代理采购税款 245,161,226.99 1 年以内 50.98% 2,451,612.27
客户二 代理采购税款 172,232,414.12 1 年以内 35.82% 1,722,324.14
单位一 出口退税款 20,055,750.41 1 年以内 4.17% 200,557.50
客户三 代理采购税款 19,106,403.09 1 年以内 3.97% 191,064.03
客户四 代理采购款 3,405,767.20 3-4 年 0.71% 1,021,730.16
合计 -- 459,961,561.81 -- 95.65% 5,587,288.10
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 41,008,831.18 41,008,831.18 31,008,831.18 31,008,831.18
合计 41,008,831.18 41,008,831.18 31,008,831.18 31,008,831.18
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（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
香港瑞通国际有
8,831.18 8,831.18
限公司
武汉市普路通供
应链管理有限公 5,000,000.00 5,000,000.00
司
北海市普路通供
应链管理有限公 1,000,000.00 1,000,000.00
司
武汉东湖综保区
普路通供应链管 10,000,000.00 10,000,000.00
理有限公司
深圳市前海瑞智
供应链管理有限 10,000,000.00 10,000,000.00
公司
广西普路通供应
5,000,000.00 5,000,000.00
链管理有限公司
武汉市瑞盈通供
应链管理有限公 5,000,000.00 5,000,000.00
司
重庆市普路通供
应链管理有限公 5,000,000.00 5,000,000.00
司
合计 31,008,831.18 10,000,000.00 41,008,831.18
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
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（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,489,914,973.81 1,394,491,689.66 1,305,600,894.08 1,240,233,324.48
其他业务 1,178,236.57 1,098,391.64
合计 1,491,093,210.38 1,395,590,081.30 1,305,600,894.08 1,240,233,324.48
其他说明：
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
衍生金融工具 381,413,400.81 208,589,325.10
合计 381,413,400.81 208,589,325.10
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 6,226,100.00
受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 8,850.67
减：所得税影响额 957,157.44
合计 5,277,793.23 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
√ 适用 □ 不适用
项目 涉及金额（元） 原因
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公司为规避供应链管理业务对外支付中
的外汇风险，在对外支付货款时与金融
机构签署一揽子合约，其中包括存款质
公允价值变动收益 -10,244,909.08
押合约、贷款合约、远期外汇合约等。
因此，本公司将该项目界定为经常性损
益。
投资收益 381,413,400.81 同上
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 10.59% 0.31 0.31
扣除非经常性损益后归属于公司
10.10% 0.29 0.29
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
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第十节 备查文件目录
一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
二、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
三、载有公司法定代表人签名的2016年半年度报告。
四、其他有关资料。
法定代表人：
陈书智
深圳市普路通供应链管理股份有限公司
二〇一六年八月二十三日
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